О внесении изменений в постановление администрации муниципального образования «Светлогорский городской округ» от 11 марта 2019 года №212 «Об утверждении муниципальной программы муниципального образ...



                                                                   

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

Калининградская область

Администрация муниципального образования 

«Светлогорский городской округ»

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

« 26 »   августа  2020 года  № 647

О внесении изменений в постановление администрации

муниципального образования «Светлогорский городской округ»

от 11 марта 2019 года №212 «Об утверждении муниципальной программы муниципального образования «Светлогорский городской округ» «Управление муниципальными финансами»» (в редакции от 27.04.2020 года №292)

В соответствии со статьей 43, статьей 54 Федерального закона 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», на основании статьи 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, подпункта 5 пункта 5 статьи 11 и пункта 2 статьи 6 Федерального закона от 28 июня 2014 года № 172-ФЗ «О стратегическом планировании в Российской Федерации», решением окружного Совета  депутатов муниципального  образования «Светлогорский городской округ» от 23 декабря 2019 года №181 «О бюджете муниципального образования «Светлогорский городской округ» на 2020 год и на плановый период 2021-2022 годов», администрация муниципального образования «Светлогорский городской округ» 

                               п о с т а н о в л я е т:

Внести изменения в   постановление администрации муниципального образования «Светлогорский городской округ» от 11 марта 2019 года № 212 «Об утверждении муниципальной программы муниципального образования «Светлогорский городской округ» «Управление муниципальными финансами» (в редакции от 24.04.2020 года № 292), изложив приложения в новой редакции.

Опубликовать настоящее постановление в газете «Вестник Светлогорска» и разместить в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте www.svetlogorsk39.ru.

Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя главы администрации муниципального образования «Светлогорский городской округ» О.В. Туркину.

Настоящее постановление вступает в силу со дня официального опубликования.

Глава администрации

муниципального образования

«Светлогорский городской округ»                                             В.В. Бондаренко

Приложение к постановлению

администрации муниципального образования

«Светлогорский городской округ»

                                                                                                  от  « 26 »  августа    2020 г. №  647 

              Муниципальная программа

«Управление  муниципальными финансами»

Светлогорский городской округ

2020 год

ПАСПОРТ

муниципальной программы «Управление  муниципальными финансами»

Наименование программы

«Управление муниципальными финансами»

Ответственный исполнитель муниципальной программы 

МУ Отдел по бюджету и финансам

Светлогорского городского округа

Соисполнитель муниципальной программы

Отсутствует

Подпрограммы муниципальной программы

1) подпрограмма «Функционирование исполнительных органов местного самоуправления» (приложение №1);

2) подпрограмма «Повышение эффективности бюджетных расходов» (приложение №2);

3) подпрограмма «Управление муниципальным долгом» (приложение №3);

4) подпрограмма «Финансового контроль» (приложение №4);

5) подпрограмма «Обеспечение функционирования и развитие налоговой системы» (приложение №5).

Этапы и сроки реализации муниципальной программы

Муниципальная программа реализуется с 2019 по 2022 год, без деления на этапы

Цель муниципальной программы

Эффективное распределение и использование финансовых ресурсов

Задачи муниципальной программы

1) обеспечение деятельности Отдела по бюджету и финансам Светлогорского городского округа;

2) увеличение уровня поступлений доходов в местный бюджет;

3) повышение эффективности использования бюджетных средств;

4) обеспечение финансирования расходов местного бюджета за счет заемных источников (финансирование дефицита);

5) повышение эффективности бюджетного контроля;

6) создание условий для повышения уровня исполнения обязанности по уплате налогов;

Целевые показатели (индикаторы) муниципальной программы.

1) Уровень качества управления финансами в соответствии с оценкой финансового положения и качества управления финансами муниципальных образований Калининградской области;

2) Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов бюджета;

3) Просроченная задолженность муниципального сектора к налоговым и неналоговым доходам местного бюджета;

4) Объем  муниципального долга к доходам местного бюджета без учета безвозмездных поступлений;

5) Исполнение требований бюджетного законодательства в рамках бюджетного контроля;              

6) Количество объектов, поставленных  на налоговый  учет.

Объемы финансового обеспечения муниципальной программы

Общий объем финансирования муниципальной программы за счет средств местного бюджета составляет 32720,95 тыс. руб., в том числе по годам:

2019 год –   8 104,11 тыс. руб.;

2020 год  -   8781,14 тыс. руб.;

2021год   -   8 187,4  тыс. руб.;

2022 год  –  7 648,3   тыс. руб.

Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы

В качественном выражении:

1) повышение качества управления общественными финансами;

2) увеличение налоговых и неналоговых поступлений в бюджет;

3) оптимизация расходов муниципального образования.

Раздел I. Приоритеты и цели  политики муниципального образования «Светлогорский городской округ» в сфере реализации муниципальной программы

1. В сфере реализации муниципальной программы действуют следующие стратегические и программные документы:

3. На муниципальном уровне:

1)  Прогноз социально-экономического развития муниципального образования  «Светлогорский городской округ» на 2019-2022 год.

2) Основные направления бюджетной и налоговой политики в муниципальном образовании «Светлогорский городской округ».

4. В соответствии с действующими в сфере реализации муниципальной программы стратегическими и программными документами, сформулированы следующие приоритеты  политики муниципального образования «Светлогорский городской округ» в сфере реализации муниципальной программы:

1) обеспечение долгосрочной устойчивости и сбалансированности бюджетной системы;

2) совершенствование бюджетного процесса, повышение эффективности использования бюджетных средств;

3) развитие системы управления муниципальным долгом;

4) повышение прозрачности и открытости бюджета и бюджетного процесса, использование и совершенствование инструмента «бюджет для граждан»;

5. Исходя из обозначенных приоритетов, сформирована цель муниципальной программы, соответствующая стратегической цели развития финансового сектора МО «Светлогорский городской округ» -  эффективное распределение и использование финансовых ресурсов.

6. Достижение цели муниципальной программы будет осуществляться путем решения следующих задач:

1) обеспечение деятельности Отдела по бюджету и финансам Светлогорского городского округа;

2) увеличение уровня поступлений доходов в местный бюджет;

3) обеспечение финансирования расходов местного бюджета за счет заемных источников (финансирование дефицита);

4) повышение эффективности бюджетного контроля;

5) создание условий для повышения уровня исполнения обязанности по уплате налогов;

7. Сведения о показателях (индикаторах) достижения целей, перечне основных мероприятий муниципальной программы «Управление муниципальными финансами» представлены в приложении №1.

8. Финансовое обеспечение реализации муниципальной программы за счет средств местного бюджета представлено в приложении №2.

В структуре доходов бюджета муниципального образования «Светлогорский  городской  округ»  преобладают налоговые и неналоговые доходы, составляющие 68% общего объема. Из них на долю налоговых доходов приходится 41%, неналоговых – 27%.

В структуре налоговых доходов доминируют налоги на доходы – 68,6%,  налоги на имущество, в том числе земельный налог, составляют – 30%, прочие (акцизы на бензин) – 1,4%.

В структуре неналоговых доходов основную долю составляет арендная плата за землю – 96%, оставшаяся часть приходится на доходы от использования муниципального имущества (аренда помещений, рекламных площадей,    отчисления от прибыли муниципальных унитарных предприятий).

Предполагается, что доля безвозмездных поступлений в доход бюджета МО «Светлогорский городской округ» составит чуть более 30%.  Большую часть из них (88,7%) составят субвенции на обеспечение государственных полномочий переданных для исполнения на муниципальный уровень.

Объем дотаций, незначительный в 2019 году – около 1%.

Доля  регионального софинансирования расходов, обеспечивающих решение вопросов местного значения, составит 3% и снизится к 2022 году до 2%.

Под постоянным контролем находятся следующие проблемы:

отношение просроченной кредиторской задолженности МО и МУ к налоговым и неналоговым доходам и дотациям на выравнивание бюджетной обеспеченности – 2,5 %

своевременное поступление арендных платежей за землю – не менее 25 % годовых поступлений.

Приложение №1
к муниципальной программе 
«Управление муниципальными финансами»

ПАСПОРТ

подпрограммы № 1 муниципальной программы

«Управление  муниципальными финансами»

Наименование подпрограммы

«Функционирование исполнительных органов местного самоуправления»

Ответственный исполнитель подпрограммы

МУ Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

Соисполнитель подпрограммы

Отсутствует

Цель подпрограммы

Обеспечение деятельности финансового органа  Светлогорского городского округа

Задачи подпрограммы

Обеспечение деятельности Отдела по бюджету и финансам Светлогорского городского округа 

Мероприятия подпрограммы

1) финансовое  обеспечение исполнения функций

органов местного самоуправления;

2) повышение квалификации муниципальных служащих с учетом периодичности обучения и специализации

Целевые показатели (индикаторы) подпрограммы

Уровень качества управления финансами в соответствии с оценкой финансового положения и качества управления финансами муниципальных образований Калининградской области

Этапы и сроки реализации подпрограммы

2019-2022 годы, без деления на этапы

Объемы финансового обеспечения подпрограммы

Общий объем финансирования подпрограммы 1 за счет средств местного бюджета составляет 29 313,78 тыс. руб., в том числе по годам:

  2019 год -    7 374,3 тыс. руб.;

2020 год -    7384,18 тыс. руб.;

2021 год -    7 133,0 тыс. руб.;

2022 год –   7 422,3 тыс. руб.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

В качественном выражении:

1) обеспечение исполнения прямых и условных обязательств местного бюджета в полном объеме;

2) поддержание минимально возможной стоимости обслуживания прямых обязательств местного бюджета;

3) минимизация рисков, связанных с выдачей муниципальных гарантий Светлогорского городского округа.

В количественном выражении:

Рост уровня качества управления финансами в соответствии с оценкой финансового положения и качества управления финансами муниципальных образований Калининградской области до 0,75 к 2022 году

Создание условий для повышения эффективности деятельности  исполнительных органов и обеспечению потребностей граждан и общества в государственных (муниципальных) услугах, увеличению их доступности и качества обеспечивается путем:

четкого и стабильного разграничения полномочий и сфер ответственности;

координации стратегического и бюджетного планирования;

формирования и исполнения бюджета муниципального образования на программной основе (на основе государственных программ Российской Федерации, государственных программ Калининградской области и муниципальных программ) исходя из четко определенных долгосрочных целей социально-экономического развития, индикаторов их достижения и действующих долгосрочных бюджетных ограничений;

охвата  муниципальными программами   Светлогорского городского округа всех сфер деятельности   органов исполнительной власти и соответственно большей части бюджетных ассигнований, других материальных ресурсов, находящихся в их управлении, а также интеграции регулятивных (правоустанавливающих, правоприменительных и контрольных) и финансовых инструментов для достижения целей муниципальных программ МО «Светлогорский городской округ»;

развития новых форм оказания и финансового обеспечения государственных (муниципальных) услуг;

чёткого определения полномочий и ответственности участников бюджетного процесса с созданием для них устойчивых стимулов к повышению эффективности бюджетных расходов.

Развитие информационных технологий в сфере управления   муниципальными финансами с учетом новых требований к качеству финансовой деятельности исполнительных органов, а также формирование инструментов, позволяющих обеспечить открытость финансовой информации в рамках создания государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет», будет осуществляться путем:

стандартизации, унификации и автоматизации процессов и процедур управления  муниципальными  финансами при составлении и исполнении бюджета, формировании бюджетной отчетности;

создания раздела  на сайте муниципального образования «Светлогорский городской округ»,  позволяющего  обеспечить доступ к информации  о бюджете неограниченному кругу заинтересованных пользователей.

Приложение №2
к муниципальной программе 

«Управление муниципальными финансами»

ПАСПОРТ

подпрограммы № 2 муниципальной программы

«Управление  муниципальными финансами»

Наименование подпрограммы

«Повышение эффективности бюджетных расходов»

Ответственный исполнитель подпрограммы

МУ Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

Соисполнитель подпрограммы

Отсутствует

Цель   подпрограммы

Повышение эффективности системы управления общественными финансами

Задачи подпрограммы

Задача 1: увеличение уровня поступлений доходов в местный бюджет;

Мероприятия подпрограммы

1) мобилизация доходов в местный бюджет

2) автоматизация бюджетного процесса

Задачи подпрограммы

Задача 2: повышение эффективности использования бюджетных средств

Мероприятия подпрограммы

1) организация бюджетного процесса

Целевые показатели (индикаторы) подпрограммы

Снижение соотношения просроченной задолженности муниципального сектора к налоговым и неналоговым доходам местного бюджета

Этапы и сроки реализации подпрограммы

2019-2022  годы, без деления на этапы

Объемы финансового обеспечения подпрограммы

Общий объем финансирования подпрограммы 1 за счет средств местного бюджета составляет 940,1 тыс. руб., в том числе по годам:

2019 год – 144,0 тыс. руб.

2020 год – 349,0 тыс. руб,

2021 год – 221,1 тыс. руб,

2022 год – 226,0 тыс. руб.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

В качественном выражении:

1) формирование целостной нормативно-правовой базы бюджетного процесса Светлогорского городского округа, отвечающей требованиям реформы бюджетной системы;

2) достижение высокой степени автоматизации бюджетного процесса;

3) повышение доступности и качества предоставляемых муниципальных услуг;

4) обеспечение высокого уровня публичности и прозрачности бюджетного процесса.

В количественном выражении:

снижение соотношения просроченной задолженности муниципального сектора к налоговым и неналоговым доходам местного бюджета с 4,5% до 4,0% к 2022 году

В рамках проводимой работы по повышению эффективности бюджетных расходов   обеспечиваются  условия  для устойчивого экономического развития  муниципального образования «Светлогорский городской округ»,   сохранения  стабильности при безусловном исполнении принятых расходных обязательств,   реализации ключевых приоритетов социально-экономического развития.

Основными направлениями управления общественными финансами являются:

внедрение и постоянное проведение обзоров бюджетных расходов;

участие граждан в бюджетном процессе;

развитие системы долгосрочного (стратегического) планирования бюджетных инвестиций;

повышение полноты и качества финансовой отчетности;

цифровизация системы   бюджетного процесса.

Необходимость достижения приоритетов и целей, определенных в документах стратегического планирования Светлогорского городского округа,  решения задач  социально-экономического развития в условиях ограниченности бюджетных ресурсов увеличивает актуальность разработки и реализации системы мер по повышению эффективности деятельности   органов местного самоуправления, а также  по  модернизации системы управления общественными финансами.

Реализация предлагаемых мер создаст организационные и правовые предпосылки для повышения эффективности бюджетных расходов.

Приложение №3
к муниципальной программе 
«Управление муниципальными финансами»

ПАСПОРТ

подпрограммы № 3 муниципальной программы

«Управление  муниципальными финансами»

Наименование подпрограммы

«Управление муниципальным долгом»

Ответственный исполнитель подпрограммы

МУ Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

Соисполнитель подпрограммы

Отсутствует

Цель подпрограммы

Обеспечение поддержания объема муниципального долга Светлогорского городского округа на экономически безопасном уровне и минимизации расходов по его обслуживанию

Задачи подпрограммы

Обеспечение финансирования расходов местного бюджета за счет заемных источников (финансирование дефицита)

Мероприятия подпрограммы

Обеспечение своевременности и полноты исполнения долговых обязательств муниципального образования «Светлогорский городской округ»

Целевые показатели (индикаторы) подпрограммы

Предельный объем муниципального долга МО «Светлогорский городской округ»  по отношению к доходам местного бюджета без учета безвозмездных поступлений

Этапы и сроки реализации подпрограммы

2019-2022 годы, без деления на этапы

Объемы финансового обеспечения подпрограммы

Общий объем финансирования подпрограммы 3 за счет средств местного бюджета составляет 2467,06 тыс. руб., в том числе по годам:

2019 год -  585,8 тыс. руб.;

2020 год – 1047,96 тыс. руб.;

2021 год – 833,3 тыс. руб;

2022 год – 0,0 тыс. руб.

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

В качественном выражении:

1) обеспечение исполнения прямых и условных обязательств местного бюджета в полном объеме;

2) поддержание минимально возможной стоимости обслуживания прямых обязательств местного бюджета;

3) минимизация рисков, связанных с выдачей муниципальных гарантий Светлогорского городского округа.

В количественном выражении:

поддержание предельного объема муниципального долга Светлогорского городского округа по отношению к доходам местного бюджета без учета безвозмездных поступлений на уровне 3% на протяжении программного периода 2019-2022 годы

           Управление муниципальным долгом - одно из направлений финансовой политики, осуществляемой местным самоуправлением   связанной с обязательствами муниципального образования в качестве заемщика или гаранта. Управление долгом - это совокупность действий, связанных   c обслуживанием   и  погашением  долговых обязательств и предоставлению гарантий. 

По состоянию на 01.01.2019 года муниципальный долг составил 8 724,0 тыс. рублей.

Верхний предел муниципального долга Светлогорского городского округа на 1 января 2020 года в сумме 29 600,8 тыс. рублей, в том числе по муниципальным гарантиям Светлогорского городского округа – 3 046,0 тыс. рублей.

Верхний предел муниципального долга Светлогорского городского округа на 1 января 2021 года в сумме 17 101,0 тыс. рублей, в том числе по муниципальным гарантиям Светлогорского городского округа в сумме 1 126,8 тыс. рублей, на 1 января 2022 года в сумме 4 601,0 рублей, в том числе по муниципальным гарантиям Светлогорского городского округа в сумме 0 рублей, на 1 января 2023 года в сумме 0,0 тыс. рублей, в том числе по муниципальным гарантиям Светлогорского городского округа в сумме 0 рублей.

Основными принципами управления муниципальным долгом муниципального образования «Светлогорский городской округ»  являются:

минимизация стоимостной величины муниципального долга;

регулирование объема и курса заемных обязательств муниципального образования на рынке ценных бумаг;

эффективное использование привлеченных средств и контроль за их целевым использованием;

обеспечение своевременного возврата кредита;

осуществление мероприятий по обслуживанию, погашению муниципального долга в соответствии с основными направлениями   бюджетной и налоговой политики   муниципального образования.

Приложение №4

к муниципальной программе 
«Управление муниципальными финансами»

ПАСПОРТ

подпрограммы № 4 муниципальной программы

«Управление  муниципальными финансами»

Наименование подпрограммы

«Финансовый контроль»

Ответственный исполнитель подпрограммы

МУ Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

Соисполнитель подпрограммы

Отсутствует

Цель подпрограммы

Сокращение количества нарушений бюджетного законодательства и ущерба бюджету МО «Светлогорский городской округ»

Задачи подпрограммы

Повышение эффективности бюджетного контроля

Мероприятия подпрограммы

1) контроль соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;

2) контроль полноты и достоверности отчетности о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий;

3) контроль соблюдения законодательства, регулирующего контрактную систему в сфере закупок для государственных и муниципальных нужд

Целевые показатели (индикаторы) подпрограммы

Исполнение требований бюджетного законодательства в рамках бюджетного контроля

Этапы и сроки реализации подпрограммы

2019-2022 годы, без деления на этапы

Объемы финансового обеспечения подпрограммы

Отсутствуют

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

В качественном выражении:

1) 1) Отсутствие нецелевого, неэффективного и неэкономного  использования бюджетных средств;

2) 2) степень исполнения уведомлений о бюджетных мерах принуждения – 100%.

Развитие системы  муниципального  финансового контроля обеспечивается путем:

приведения системы  муниципального  финансового контроля в соответствие с действующими стандартами;

разграничения    полномочий органов   муниципального  внешнего и внутреннего финансового контроля;

упорядочения форм и методов  муниципального  финансового контроля;

переориентации  муниципального  финансового контроля на контроль за соблюдением участниками бюджетного процесса и их должностными лицами требований бюджетного законодательства Российской Федерации;

усиления контроля над эффективностью использования бюджетных средств,  муниципального  имущества, достоверностью отчетности о результатах реализации государственных и муниципальных программ, выполнения  муниципальных заданий;

установления исчерпывающего перечня нарушений бюджетного законодательства   и соответствующих мер бюджетной и административной ответственности.

Приложение №5
к муниципальной программе 
«Управление муниципальными финансами»

ПАСПОРТ

подпрограммы № 5 муниципальной программы

«Управление  муниципальными финансами»

Наименование подпрограммы

«Обеспечение функционирования  и  развития  налоговой системы»

Ответственный исполнитель подпрограммы

МУ Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

Соисполнитель подпрограммы

Отсутствует

Цели подпрограммы

Повышение эффективности налоговой системы, соответствие нормативно-правовых актов муниципального образования требованиям действующего законодательства

Задачи подпрограммы

Создание условий для повышения уровня исполнения обязанности по уплате налогов;

Мероприятия подпрограммы

Выявление и вовлечение в налоговый оборот неучтенных объектов капитального строительства и земельных участков, фактически используемых,  но не оформленных в соответствии с действующим законодательством

Целевые показатели (индикаторы) подпрограммы

Количество объектов, не состоящих на налоговом учете

Этапы и сроки реализации подпрограммы

2019-2022 годы, без деления на этапы

Объемы финансового обеспечения подпрограммы

Отсутствуют

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы

1) Увеличение налоговых и неналоговых поступлений, исполнение плановых годовых назначений по поступлению налогов в бюджет муниципального образования на 100%;

2) обеспечение предоставления начислений в информационной системе государственных и муниципальных платежей;

3) снижение просроченной задолженности по арендной плате за землю и имущество, находящееся в муниципальной собственности.

Обеспечение эффективности функционирования и развитие налоговой системы    осуществляется по следующим направлениям:

обеспечение оптимального уровня налоговой нагрузки на  жителей муниципального образования;

обеспечение полного исполнения налогоплательщиками налоговых обязательств;

обеспечение эффективного налогового администрирования;

совершенствование   муниципальных нормативно – правовых  актов   о налогах и сборах. 

Приложение №6
к муниципальной программе

МО «Светлогорский городской округ»
«Управление муниципальными  финансами»

Сведения
о целевых показателях (индикаторах) достижения целей муниципальной программы, перечне основных мероприятий муниципальной программы  «Управление муниципальными финансами»

N пп

Код

Наименование цели, задачи, основного (отдельного) мероприятия

Наименование показателя (индикатора)

Ед. изм

Значения показателей (индикаторов)

Ответственный исполнитель, соисполнители, участники МП

МП

ПМП

Задача

ОМ

Плановый период

2017

2018

2019

2020

2021

2022

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

10

1

Цель программы: эффективное распределение и

использование финансовых ресурсов

Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах бюджета

%

6,6

13,5

6,0

5,9

5,3

5,1

Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

08

0

00

00000

Задача 1: обеспечение деятельности Отдела по

бюджету и финансам Светлогорского городского

округа;

Уровень качества управления финансами в соответствии с оценкой финансового положения и качества управления финансами муниципальных образований Калининградской области

Степень

0,54

0,55

0,65

0,67

0,70

0,75

08

1

00

00000

Задача 2: увеличение уровня поступлений доходов в местный бюджет;

Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов бюджета

%

54,4

53,5

57,1

67,7

68,2

68,4

08

1

03

00000

Задача 3: повышение эффективности использования бюджетных средств;

Просроченная задолженность муниципального сектора к налоговым и неналоговым доходам местного бюджета

%

5,1

4,7

4,5

4,3

4,1

4,0

08

2

00

00000

Задача 4: обеспечение финансирования расходов местного бюджета за счет заемных источников (финансирование дефицита);

Объем муниципального долга к доходам местного бюджета без учета безвозмездных поступлений

%

23,0

20,8

30,2

29,7

29,1

29,0

08

3

00

00000

Задача 5: повышение эффективности бюджетного контроля;

Исполнение требований бюджетного законодательства в рамках бюджетного контроля

%

95

95

99

100

100

100

08

4

00

00000

Задача 6: создание условий для повышения уровня исполнения обязанности по уплате налогов

Количество объектов, не состоящих на налоговом учете

%

Снижение на 20%

Снижение на 20%

Снижение на 20%

Снижение на 20%

Снижение на 20%

Снижение на 20%

2

Подпрограмма «Функционирование исполнительных органов местного самоуправления» (далее подпрограмма 1)

Цель подпрограммы 1: обеспечение деятельности финансового органа

Уровень качества управления финансами в соответствии с оценкой финансового положения и качества управления финансами муниципальных образований Калининградской области

Степень

0,54

0,55

0,65

0,67

0,70

0,75

Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

08

0

00

00000

Задача 1: Обеспечение деятельности Отдела по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

08

0

01

84030

Основное мероприятие 1: финансовое обеспечение исполнения функций органов местного самоуправления   

Среднегодовая численность

Человек

8

8

8

8

8

8

08

0

01

84090

Основное мероприятие 2:

Повышение квалификации сотрудников отдела

Среднегодовая численность

Человек

3

6

2

2

2

2

3

Подпрограмма «Повышение эффективности бюджетных расходов» (далее - подпрограмма 2)

08

1

00

00000

Цель

подпрограммы 2: повышение эффективности системы управления общественными финансами

Просроченная задолженность муниципального сектора к налоговым и неналоговым доходам местного бюджета

%

5,1

4,7

4,0

3,2

2,5

2,2

Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

08

1

00

00000

Задача 1: увеличение уровня поступлений доходов

Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов бюджета

тыс. руб.

54,4

53,5

57,1

67,7

68,2

68,4

08

1

01

84030

Основное мероприятие 1: мобилизация доходов в местные бюджеты

Налоговые и неналоговые доходы бюджета

тыс. руб.

314,4

355,4

331,1

337,0

344,0

354,3

08

1

02

84030

Основное мероприятие 2: автоматизация бюджетного процесса 

Обновление технопарка

%

15

15

30

15

15

20

08

1

03

00000

Задача 2: повышение эффективности использования бюджетных средств

Исполнение бюджетных ассигнований по расходам местного бюджета (без учета расходов за счет целевых трансфертов)

%

89

92

97

98

98

98

08

1

03

84030

Основное мероприятие 1: организация бюджетного процесса

Исполнение бюджетных обязательств в соответствующем финансовом году

%

92

94

95

97

97

97

4

                    Подпрограмма «Управление муниципальным долгом» (далее подпрограмма 3)

08

2

00

00000

Цель подпрограммы 3: обеспечение поддержания объема муниципального долга Светлогорского городского округа на экономически безопасном уровне и минимизации расходов по его обслуживанию

Объем муниципального долга к доходам местного бюджета без учета безвозмездных поступлений

%

23,0

0,96

5,98

5,19

0,0

0,0

Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

08

2

00

00000

Задача 1: обеспечение финансирования расходов местного бюджета за счет заемных источников (финансирование дефицита)

Уровень дефицита / профицита местного бюджета

%

13

3

10

7

5

3

08

2

01

88050

Основное мероприятие 1: обеспечение своевременности и полноты исполнения долговых обязательств МО «Светлогорский городской округ»

Объем муниципального долга Светлогорского городского округа

млн. руб.

7,20

2,1

14,1

12,5

0,0

0,0

5

Подпрограмма «Финансовый контроль» (далее подпрограмма 4)

08

3

00

00000

Цель подпрограммы 4: сокращение количества нарушений бюджетного законодательства и ущерба бюджету МО «Светлогорский городской округ»

Исполнение требований бюджетного законодательства в рамках бюджетного контроля

%

95

95

99

100

100

100

Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

08

3

00

00000

Задача 1: Повышение эффективности бюджетного контроля

08

3

01

84070

Основное мероприятие 1: контроль соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения

08

3

01

84070

Основное мероприятие 2: контроль полноты и достоверности отчетности о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий

Доля положительных экспертных заключений финансового органа

%

75

85

97

98

99

99

08

3

01

84070

Основное мероприятие 3: контроль соблюдения законодательства, регулирующего контрактную систему в сфере закупок для государственных и муниципальных нужд

Отсутствие нарушений требований 44-ФЗ

%

90

95

97

98

99

99

6

Подпрограмма «Обеспечение функционирования и развития налоговой системы» (далее подпрограмма 5)

08

4

00

00000

Цель подпрограммы 5: Повышение эффективности налоговой системы, соответствие нормативно-правовых актов муниципального образования требованиям действующего законодательства

Количество объектов, не состоящих на налоговом учете

%

Снижение на 20%

Снижение на 20%

Снижение на 20%

Снижение на 20%

Снижение на 20%

Снижение на 20%

Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

08

4

00

00000

Задача 1: Создание условий для повышения уровня исполнения обязанности по уплате налогов

08

4

01

84080

Основное мероприятие 1: выявление и вовлечение в налоговый оборот неучтенных объектов капитального строительства и земельных участков, фактически используемых,  но не оформленных в соответствии с действующим законодательством

Приложение №7
к муниципальной программе

МО «Светлогорский городской округ»
«Управление муниципальными  финансами»

СВЕДЕНИЯ

о планируемых объемах расходов

на реализацию муниципальной программы «Управление муниципальными финансами»

(тыс. руб)

N п/п

Код

Наименование структурного элемента МП

Источник ресурсного обеспечения

Оценка планируемых расходов, тыс. руб.

МП

ПМП

Задача

ОМ

ГРБС

Ответственный исполнитель, соисполнители, участники МП

2018

Базис-ный

2019

2020

2021

2022

Всего за период реализации:

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Муниципальная программа «Управление муниципальными  финансами»

средства местных бюджетов

8 279,64

8 104,11

8781,14

8 187,4

7 648,3

33 789,89

Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

1

08

0

00

00000

356

Цель муниципальной программы: эффективное распределение и использование финансовых ресурсов

средства местных бюджетов

8 279,64

8 104,11

8781,14

8 187,4

7 648,3

33789,89

2

08

0

00

00000

356

Подпрограмма «Функционирование исполнительных органов местного самоуправления»

средства местных бюджетов

7 533,64

7 374,31

7384,18

7 133,0

7 422,3

29 313,78

Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

3

08

0

00

00000

356

Задача 1: обеспечение деятельности Отдела по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

средства местных бюджетов

7 533,64

7 374,31

7384,18

7 133,0

7 422,3

29313,78

4

08

0

01

84030

356

Основное мероприятие 1: финансовое обеспечение исполнения функций органов местного самоуправления   

средства местных бюджетов

7 483,64

7 339,31

7258,18

7 133,0

7 387,3

29 187,78

5

08

0

01

84090

356

Основное мероприятие 2: повышение квалификации муниципальных служащих с учетом периодичности обучения и специализации

средства местных бюджетов

50,0

35,0

126,00

0,0

35,0

  196,00

6

08

1

00

00000

356

Подпрограмма «Повышение эффективности бюджетных расходов»

средства местных бюджетов

139,0

144,0

349,0

221,1

226,0

940,1

Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

7

08

1

00

00000

356

Задача 1: увеличение уровня поступлений доходов

в рамках основной деятельности

8

08

1

01

84030

356

Основное мероприятие 1: мобилизация доходов в бюджет

в рамках основной деятельности

9

08

1

02

84030

356

Основное мероприятие 2: автоматизация бюджетного процесса

средства местных бюджетов

139,0

144,0

349,0

221,1

226,0

   940,1

10

08

1

03

00000

356

Задача 2 подпрограммы 2: повышение эффективности использования бюджетных средств

в рамках основной деятельности

11

08

1

03

84030

356

Основное мероприятие 1: организация бюджетного процесса

в рамках основной деятельности

12

08

2

01

88050

356

Подпрограмма «Управление муниципальным долгом»

средства местных бюджетов

607,0

585,8

1047,96

833,3

0,0

3 536,00

Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

13

08

2

01

00000

356

Задача 1: обеспечение финансирования расходов местного бюджета за счет заемных источников (финансирование дефицита)

в рамках основной деятельности

14

08

2

01

88050

356

Основное мероприятие 1: обеспечение своевременности и полноты исполнения долговых обязательств муниципального образования «Светлогорский городской округ»

средства местных бюджетов

607,0

585,8

1047,96

833,3

0,0

3 536,00

15

08

3

01

00000

356

Подпрограмма «Финансовый контроль»

в рамках основной деятельности

Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

16

08

3

01

00000

356

Задача 1: Повышение эффективности бюджетного контроля

в рамках основной деятельности

17

08

3

01

84070

356

Основное мероприятие 1: контроль соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения

в рамках основной деятельности

18

08

3

01

84070

356

Основное мероприятие 2: контроль полноты и достоверности отчетности о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий

в рамках основной деятельности

19

08

3

01

84070

356

Основное мероприятие 3: контроль соблюдения законодательства, регулирующего контрактную систему в сфере закупок для государственных и муниципальных нужд

в рамках основной деятельности

20

08

4

01

00000

356

Подпрограмма «Обеспечение функционирования и развития налоговой системы»

в рамках основной деятельности

Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

21

08

4

01

84080

356

Задача 1: Создание условий для повышения уровня исполнения обязанности по уплате налогов

в рамках основной деятельности

22

08

4

01

84080

356

Основное мероприятие 1: Выявление и вовлечение в налоговый оборот неучтенных объектов капитального строительства и земельных участков, фактически используемых,  но не оформленных в соответствии с действующим законодательством

в рамках основной деятельности

Приложение № 9
к муниципальной программе

МО «Светлогорский городской округ»
«Управление муниципальными  финансами»

Методика расчета значений целевых показателей (индикаторов),

позволяющих определить качество выполнения мероприятий, степень решения задач и достижения целей

муниципальной программы «Управление муниципальными финансами»

N

Наименование цели, задачи, основного (отдельного) мероприятия

Наименование показателя (индикатора)

Ед изм

Методика расчета

Периодичность представления

1

2

3

4

5

6

1

Цель программы: эффективное распределение и

использование финансовых ресурсов

Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах бюджета

%

                            Пз.

До пз.р.%  = ---------------- х 100%

                             Р

где:

До пз.р – доля просроченной задолженности в расходах муниципального образования «Светлогорский городской округ»

Пз – просроченная задолженность;

Р  - расходы бюджета.

1 раз в год

Задача 1: обеспечение деятельности Отдела по

бюджету и финансам Светлогорского городского

округа;

Уровень качества управления финансами в соответствии с оценкой финансового положения и качества управления финансами муниципальных образований Калининградской области

Степень

Рассчитывается в соответствии с приказом Министерства финансов Калининградской области от 31 декабря 2014 г. №408 «О Методике оценки финансового положения и качества управления финансами муниципальных образований Калининградской области»

1 раз в год

Задача 2: увеличение уровня поступлений доходов в местный бюджет;

Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов бюджета

тыс. руб.

                                         нал.д. + ненал.д.

До нал.ненал  = ---------------------- х 100%

                                     Д

где:

До нал.ненал – доля налоговых и неналоговых доходов в общих доходах муниципального образования «Светлогорский городской округ»

Нал.д. – налоговые доходы;

Ненал.д. – неналоговые доходы

Д – общие доходы.

1 раз в год

Задача 3: повышение эффективности использования бюджетных средств;

Просроченная задолженность муниципального сектора к налоговым и неналоговым доходам местного бюджета

%

                                       Пз.

До пз. нал.ненал  = ---------------------- х 100%

                                  нал.д. + ненал.д.

где:

До пз.нал.ненал – доля просроченной задолженности в налоговых и неналоговых доходах муниципального образования «Светлогорский городской округ»

Пз – просроченная задолженность

Нал.д. – налоговые доходы;

Ненал.д. – неналоговые доходы

1 раз в год

Задача 4: обеспечение финансирования расходов местного бюджета за счет заемных источников (финансирование дефицита)

Объем муниципального долга к доходам местного бюджета без учета безвозмездных поступлений

%

             Vмун.д.

ПД   = ----------- - БП х 100%

                 Д

где:

ПД – объем муниципального долга

Vмун.д. – объем муниципального долга

Д – доходы бюджета

БП – безвозмездные поступления

1 раз в год

Задача 5: повышение эффективности бюджетного контроля;

Исполнение требований бюджетного законодательства в рамках бюджетного контроля

%

                     Н.

Исп тр  = --------- х 100%

                     П

где:

Исп тр – исполнение требований бюджетного законодательства

Н. – количество нарушений в течение года

П – количество проверок за год

1 раз в год

Задача 6: создание условий для повышения уровня исполнения обязанности по уплате налогов

Количество объектов, не состоящих на налоговом учете

%

                                    Овыявл

Оне вовл. нал у.  = --------- х 100%

                                    Оне сост

где:

Оне вовл нал.у. – количество объектов, не состоящих на налоговом учете

О выявл -  количество выявленных объектов

О не сост – общее количество не состоящих на налоговом учете объектов

1 раз в год

2

Подпрограмма «Функционирование исполнительных органов местного самоуправления» (далее подпрограмма 1)

Цель подпрограммы 1: обеспечение деятельности финансового органа

Уровень качества управления финансами в соответствии с оценкой финансового положения и качества управления финансами муниципальных образований Калининградской области

Степень

Рассчитывается в соответствии с приказом Министерства финансов Калининградской области от 31 декабря 2014 г. №408 «О Методике оценки финансового положения и качества управления финансами муниципальных образований Калининградской области»

1 раз в год

Задача 1: Обеспечение деятельности Отдела по бюджету и финансам Светлогорского городского округа

Основное мероприятие 1: финансовое обеспечение исполнения функций органов местного самоуправления   

Среднегодовая численность

Человек

В соответствии со штатным расписанием

1 раз в год

Основное мероприятие 2:

Повышение квалификации сотрудников отдела

Среднегодовая численность

Человек

Количество сотрудников, прошедших обучение в течение года

1 раз в год

3

Подпрограмма «Повышение эффективности бюджетных расходов» (далее - подпрограмма 2)

Цель

подпрограммы 2: повышение эффективности системы управления общественными финансами

Просроченная задолженность муниципального сектора к налоговым и неналоговым доходам местного бюджета

%

                                  Пз.

До пз. нал.ненал  = ---------------------- х 100%

                                  нал.д. + ненал.д.

где:

До пз.нал.ненал – доля просроченной задолженности в налоговых и неналоговых доходах муниципального образования «Светлогорский городской округ»

Пз – просроченная задолженность

Нал.д. – налоговые доходы;

Ненал.д. – неналоговые доходы

1 раз в год

Задача 1: увеличение уровня поступлений доходов

Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объеме доходов бюджета

тыс. руб.

                                         нал.д. + ненал.д.

До нал.ненал  = ---------------------- х 100%

                                     Д

где:

До нал.ненал – доля налоговых и неналоговых доходов в общих доходах муниципального образования «Светлогорский городской округ»

Нал.д. – налоговые доходы;

Ненал.д. – неналоговые доходы

Д – общие доходы.

1 раз в год

Основное мероприятие 1: мобилизация доходов в местные бюджеты

Налоговые и неналоговые доходы бюджета

тыс. руб.

Д нал.ненал  = нал.д. + ненал.д.

где:

Д нал.ненал – налоговые и неналоговые доходы муниципального образования «Светлогорский городской округ»

Нал.д. – налоговые доходы;

Ненал.д. – неналоговые доходы

1 раз в год

Основное мероприятие 2: автоматизация бюджетного процесса 

Обновление технопарка

%

              Об.

От  = ----------- х 100%

              Рм

где:

От  – обновление технопарка МУ «Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа»

Об – количество обновлений

Рм – количество рабочих мест

1 раз в год

Задача 2: повышение эффективности использования бюджетных средств

Исполнение бюджетных ассигнований по расходам местного бюджета (без учета расходов за счет целевых трансфертов)

%

           Рфакт

ИР  = ------------ - ЦТ х 100%

           Р план                        

где:

ИР – исполнение бюджетных ассигнований по расходам бюджета муниципального образования «Светлогорский городской округ»

Рфакт – расходы фактические

Рплан – расходы плановые

ЦТ – целевые трансферты

1 раз в год

Основное мероприятие 1: организация бюджетного процесса

Исполнение бюджетных обязательств в соответствующем финансовом году

%

           Рфакт

ИР  = ------------ х 100%

           Р план                        

где:

ИР – исполнение бюджетных ассигнований по расходам бюджета муниципального образования «Светлогорский городской округ»

Рфакт – расходы фактические

Рплан – расходы плановые

1 раз в год

4

                    Подпрограмма «Управление муниципальным долгом» (далее подпрограмма 3)

Цель подпрограммы 3: обеспечение поддержания объема муниципального долга Светлогорского городского округа на экономически безопасном уровне и минимизации расходов по его обслуживанию

Объем муниципального долга к доходам местного бюджета без учета безвозмездных поступлений

%

             Vмун.д.

ПД   = ----------- - БП х 100%

                 Д

где:

ПД – объем муниципального долга

Vмун.д. – объем муниципального долга

Д – доходы бюджета

БП – безвозмездные поступления

1 раз в год

Задача 1: обеспечение финансирования расходов местного бюджета за счет заемных источников (финансирование дефицита)

Уровень дефицита / профицита местного бюджета

%

Деф/Проф   = Д-Р

где:

Деф/Проф – дефицит/профицит (в зависимости от отрицательного или положительного результата)

Д – доходы бюджета

Р – расходы бюджета

1 раз в год

Основное мероприятие 1: обеспечение своевременности и полноты исполнения долговых обязательств МО «Светлогорский городской округ»

Объем муниципального долга Светлогорского района

млн. руб.

В соответствии с требованиями БК РФ

1 раз в год

5

Подпрограмма «Финансовый контроль» (далее подпрограмма 4)

Цель подпрограммы 4: сокращение количества нарушений бюджетного законодательства и ущерба бюджету МО «Светлогорский городской округ»

Исполнение требований бюджетного законодательства в рамках бюджетного контроля

%

                     Н.

Исп тр  = --------- х 100%

                     П

где:

Исп тр – исполнение требований бюджетного законодательства

Н. – количество нарушений в течение года

П – количество проверок за год

1 раз в год

Задача 1: Повышение эффективности бюджетного контроля

Основное мероприятие 1: контроль соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения

Основное мероприятие 2: контроль полноты и достоверности отчетности о реализации муниципальных программ, в том числе отчетности об исполнении муниципальных заданий

Доля положительных экспертных заключений финансового органа

%

                     Пэз

Экс п.з.  = --------- х 100%

                      П

где:

Экс п.з. – доля положительных экспертных заключений МУ «Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа»

Пэз -  количество положительных экспертных заключений, выданных МУ «Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа» в течение года

П – общее количество заключений МУ «Отдел по бюджету и финансам Светлогорского городского округа» в течение года

1 раз в год

Основное мероприятие 3: контроль соблюдения законодательства, регулирующего контрактную систему в сфере закупок для государственных и муниципальных нужд

Отсутствие нарушений требований 44-ФЗ

%

                     Пр

Н 44фз.  = --------- х 100%

                      П

где:

Н 44фз. – отсутствие нарушений требований 44-ФЗ

Пр -  количество предписаний о нарушениях 44-ФЗ

П – общее количество проверках в рамках 44-ФЗ

1 раз в год

6

Подпрограмма «Обеспечение функционирования и развития налоговой системы» (далее подпрограмма 5)

Цель подпрограммы 5: Повышение эффективности налоговой системы, соответствие нормативно-правовых актов муниципального образования требованиям действующего законодательства

Количество объектов, не состоящих на налоговом учете

%

                                    Овыявл

Оне вовл. нал у.  = --------- х 100%

                                    Оне сост

где:

Оне вовл нал.у. – количество объектов, не состоящих на налоговом учете

О выявл -  количество выявленных объектов

О не сост – общее количество не состоящих на налоговом учете объектов

1 раз в год

Задача 1: Создание условий для повышения уровня исполнения обязанности по уплате налогов

Основное мероприятие 1: выявление и вовлечение в налоговый оборот неучтенных объектов капитального строительства и земельных участков, фактически используемых,  но не оформленных в соответствии с действующим законодательством