О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВИТЕЛЬСТВА ЯМАЛО-НЕНЕЦКОГО АВТОНОМНОГО ОКРУГА ОТ 22 ИЮЛЯ 2014 ГОДА № 518-П



ПРАВИТЕЛЬСТВО ЯМАЛО-НЕНЕЦКОГО АВТОНОМНОГО ОКРУГА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

26 декабря 2019 г. № 1405-П

г. Салехард

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВИТЕЛЬСТВА ЯМАЛО-НЕНЕЦКОГО АВТОНОМНОГО ОКРУГА ОТ 22 ИЮЛЯ 2014 ГОДА № 518-П

Правительство Ямало-Ненецкого автономного округа п о с т а н о в л я е т:

Утвердить прилагаемые изменения, которые вносятся в постановление Правительства Ямало-Ненецкого автономного округа от 22 июля 2014 года № 518-П «Об управлении государственными унитарными предприятиями Ямало-Ненецкого автономного округа».

Губернатор

Ямало-Ненецкого автономного округа              Д.А. Артюхов

УТВЕРЖДЕНЫ

постановлением Правительства

Ямало-Ненецкого автономного округа

от 26 декабря 2019 года № 1405-П

ИЗМЕНЕНИЯ,

которые вносятся в постановление Правительства

Ямало-Ненецкого автономного округа

от 22 июля 2014 года № 518-П

1. Пункт 1 дополнить абзацем следующего содержания:

«методические рекомендации по разработке и утверждению стратегии государственного унитарного предприятия Ямало-Ненецкого автономного округа на срок до 5 лет согласно приложению № 10.».

2. Пункт 3 признать утратившим силу.

3. В приложении № 1, утвержденном указанным постановлением:

3.1. в пункте 3:

3.1.1. в подпункте 3.7 слова «предложений с приложением технико-экономического обоснования о реорганизации предприятия; обоснованных предложений о ликвидации предприятия, преобразовании его в хозяйственное общество, приватизации государственного имущества автономного округа» заменить словами «обоснованных предложений с приложением технико-экономического обоснования о реорганизации предприятия либо о его ликвидации»;

3.1.2. дополнить подпунктом 3.13-1 следующего содержания:

«3.13-1. согласование проекта стратегии предприятия на срок до 5 лет;»;

3.1.3. подпункт 3.16 дополнить словами «, а также мотивированных предложений по установлению руководителю предприятия ежемесячной надбавки за сложность и напряженность до 20 числа месяца, предшествующего кварталу»;

3.2. в абзаце седьмом пункта 4.5 слова «физических лиц» заменить словами «индивидуальных предпринимателей».

4. Пункт 5 приложения № 2, утвержденного указанным постановлением, изложить в следующей редакции:

«5. Комиссия осуществляет следующие функции:

- рассмотрение отчета руководителя о деятельности предприятия;

- рассмотрение плана финансово-хозяйственной деятельности предприятия;

- анализ заключений о результатах финансово-хозяйственной деятельности предприятия;

- проведение аттестации руководителя предприятия;

- проведение конкурса на замещение вакантной должности руководителя предприятия;

- рассмотрение обоснованных предложений и технико-экономического обоснования о реорганизации предприятия либо о его ликвидации, о целесообразности смены руководителя предприятия (при принятии комиссией решения о признании деятельности руководителя в прошедшем году неудовлетворительной);

- рассмотрение бухгалтерской (финансовой) отчетности предприятия и аудиторского заключения;

- рассмотрение вопросов участия предприятия в коммерческих и некоммерческих организациях, а также создания филиалов и открытия представительств в рамках рассмотрения плана финансово-хозяйственной деятельности предприятия;

- принятие решения об изменении целей деятельности предприятия, а также о целесообразности увеличения (уменьшения) уставного фонда предприятия;

- рассмотрение предложений предприятия по направлениям использования в текущем году чистой прибыли, оставшейся в распоряжении предприятия по результатам отчетного года, и неиспользованной чистой прибыли за предыдущие годы;

- рассмотрение проекта стратегии предприятия на срок до 5 лет;

- осуществление иных функций, связанных с эффективностью управления предприятиями.».

5. В приложении № 6 «Правила разработки и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия Ямало-Ненецкого автономного округа», утвержденном настоящим постановлением:

5.1. абзац первый пункта 3 дополнить словами «на основании утвержденной уполномоченным органом стратегии предприятия»;

5.2. пункт 5 изложить в следующей редакции:

«5. План представляет собой комплекс мероприятий по достижению установленных целей и показателей деятельности предприятия, связанных между собой по срокам и источникам финансирования, на один год с учетом ретроспективного анализа результатов деятельности предприятия.

В плане отражаются основные направления деятельности предприятия по достижению целей, установленных уставом, в том числе краткая характеристика деятельности в году, предшествующем планируемому, мероприятия по развитию предприятия, бюджет предприятия, прогноз движения денежных средств, прогнозный баланс, план по персоналу, производственный план, обоснование ценовой политики, а также показатели деятельности предприятия.

Показатели деятельности предприятия представляют собой набор показателей экономической эффективности деятельности предприятия и дополнительные показатели деятельности предприятия, характеризующие деятельность предприятия в соответствующей отрасли.

Целевые значения показателей деятельности предприятия не должны иметь интервальное значение и не подлежат корректировке.

На основании показателей деятельности предприятия, вес которых в совокупности составляет 100 процентов, оценивается эффективность деятельности предприятия в целях определения размера вознаграждения его руководящего состава – руководителя предприятия и должностных лиц предприятия, перечень должностей которых утверждается руководителем предприятия как управленческий состав предприятия.»;

5.3. в пункте 11 слова «неточности и» заменить словами «неточности и/или»;

5.4. в пункте 13 слова «, ликвидации или приватизации» заменить словами «или ликвидации»;

5.5. абзац первый пункта 16 после слов «утвержденный план» дополнить словами «, за исключением раздела IX «Показатели деятельности предприятия» плана»;

5.6. приложение к Правилам изложить в следующей редакции:

«Приложение

к Правилам разработки и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия

Ямало-Ненецкого автономного округа

(в редакции постановления Правительства

Ямало-Ненецкого автономного округа

от 26 декабря 2019 года № 1405-П)

ТИПОВАЯ ФОРМА ПЛАНА

УТВЕРЖДЕН

приказом уполномоченного исполнительного органа государственной власти Ямало-Ненецкого автономного

округа в сфере управления

государственным имуществом

Ямало-Ненецкого автономного округа

от ___________ 20__ года № ______

ПЛАН ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИТАРНОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

ЯМАЛО-НЕНЕЦКОГО АВТОНОМНОГО ОКРУГА

________________________________________________________

(наименование государственного унитарного предприятия

Ямало-Ненецкого автономного округа)

на ______ год

Общие сведения

1. Дата и номер государственной регистрации

2. Свидетельство о внесении в реестр окружного имущества

- реестровый номер

- дата присвоения реестрового номера

3. Юридический адрес (местонахождение)

4. Почтовый адрес

5. Телефон (факс)

6. Адрес электронной почты

7. Код деятельности по ОКВЭД

8. Размер уставного фонда

9. Балансовая стоимость имущества, закрепленного на праве хозяйственного ведения (оперативного управления) предприятия по состоянию на __________ 20__ года<1>

10. Ф.И.О. руководителя предприятия, наименование должности

11. Реквизиты трудового договора, заключенного с руководителем предприятия

12. Срок действия трудового договора

- начало

- окончание

I. Краткая характеристика реализации плана

финансово-хозяйственной деятельности предприятия в году,

предшествующем планируемому

1. ________________________________________________________________

(информация о ходе реализации плана и ожидаемых результатах

финансово-хозяйственной деятельности предприятия)

2. ________________________________________________________________

(в случае отклонения утвержденных показателей деятельности

предприятия от ожидаемых – анализ вызвавших их причин)

3. ________________________________________________________________

(информация о причинах внесения изменений в утвержденный план

в случае составления уточненного проекта плана)

II. Мероприятия по развитию предприятия

(тыс. рублей)

№ п/п

Меро-приятие

Источник финан-сирова-ния

Сумма затрат

Ожидаемый эффект

за год – всего

в том числе по кварталам

плани-руе-мый год

год, сле-дую-щий за пла-ни-руе-мым

второй год, следую-щий за плани-руемым

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1. Снабженческо-сбытовая сфера

1.1.

Развитие (обновление) материально-технической базы

1.1.1.

1.1.2.

1.2.

Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение

1.2.1.

1.2.2.

1.3.

Повышение квалификации кадров

1.3.1.

1.3.2.

Итого по подразделу, в том числе за счет

Амортизации

x

x

x

Окружного бюджета

x

x

x

Кредитов (займов)

x

x

x

Прочих источников

x

x

x

2. Производственная сфера

2.1.

Развитие (обновление) материально-технической базы

2.1.1.

2.1.2.

2.2.

Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение

2.2.1.

2.2.2.

2.3.

Повышение квалификации кадров

2.3.1.

2.3.2.

Итого по подразделу, в том числе за счет

Амортизации

x

x

x

Окружного бюджета

x

x

x

Кредитов (займов)

x

x

x

Прочих источников

x

x

x

3. Финансовая сфера

3.1.

Развитие (обновление) материально-технической базы

3.1.1.

3.1.2.

3.2.

Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение

3.2.1.

3.2.2.

3.3.

Повышение квалификации кадров

3.3.1.

3.3.2.

Итого по подразделу, в том числе за счет

Амортизации

x

x

x

Окружного бюджета

x

x

x

Кредитов (займов)

x

x

x

Прочих источников

x

x

x

4. Социальная сфера

4.1.

Развитие (обновление) материально-технической базы

4.1.1.

4.1.2.

4.2.

Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение

4.2.1.

4.2.2.

4.3.

Повышение квалификации кадров

4.3.1.

4.3.2.

Итого по подразделу, в том числе за счет

Амортизации

x

x

x

Окружного бюджета

x

x

x

Кредитов (займов)

x

x

x

Прочих источников

x

x

x

5. Итого по разделу, по всем мероприятиям, в том числе за счет

Амортизации

x

x

x

Окружного бюджета

x

x

x

Кредитов (займов)

x

x

x

Прочих источников

x

x

x

Примечание.

1. В подраздел 1 «Снабженческо-сбытовая сфера» включаются следующие мероприятия:

- модернизация действующих систем анализа и прогнозирования состояния и развития рынков, а также внедрение новых систем;

- развитие деятельности по закупке материалов, сырья и полуфабрикатов для производства продукции (работ, услуг);

- развитие транспортно-складского хозяйства;

- развитие деятельности по реализации продукции (работ, услуг) предприятия и ее продвижению на рынках сбыта;

- повышение конкурентоспособности;

- развитие рынков и привлечение новых потребителей.

2. В подраздел 2 «Производственная сфера» включаются следующие мероприятия:

- техническое оснащение и перевооружение производства продукции (работ, услуг);

- совершенствование действующих технологий производства и внедрение новых;

- консервация, списание и отчуждение незадействованных и изношенных производственных мощностей;

- разработка и совершенствование производственных программ, внедрение программ перепрофилирования;

- снижение материалоемкости, энергоемкости и фондоемкости производства;

- обеспечение охраны труда и экологической безопасности производства.

3. В подраздел 3 «Финансовая сфера» включаются следующие мероприятия:

- оптимизация структуры активов предприятия и обеспечение финансовой устойчивости предприятия;

- совершенствование механизма привлечения и использования кредитных ресурсов;

- обеспечение инвестиционной привлекательности предприятия;

- совершенствование налогового планирования и оптимизация налогообложения;

- совершенствование учетной политики;

- повышение эффективности долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений предприятия;

- снижение издержек;

- повышение рентабельности.

4. В подраздел 4 «Социальная сфера» включаются следующие мероприятия:

- совершенствование действующих систем социального обеспечения работников предприятий и членов их семей и внедрение новых систем;

- оптимизация затрат на содержание лечебно-оздоровительной, культурной и жилищно-коммунальной сферы.

5. В графе «Ожидаемый эффект» приводится прогноз увеличения (уменьшения) чистой прибыли предприятия в результате реализации мероприятий в планируемом году, году, следующем за планируемым, и во втором году, следующем за планируемым.

Прогноз показателей экономической эффективности определяется исходя из ожидаемого эффекта реализации мероприятий плана, прогноза социально-экономического развития автономного округа.

III. Бюджет предприятия на планируемый период

(тыс. руб.)

Код

Наименование статьи

Оценка теку-щего года

Сумма

Год, сле-дую-щий за плани-руемым

за

I квар-тал

за пер-вое по-лу-годие

за

9 ме-сяцев

за год

1

2

3

4

5

6

7

8

1. Доходы предприятия

10000

Доходы предприятия с учетом движения дебиторской задолженности

11000

Остатки средств на счетах на начало периода <2>

12000

Доходы предприятия от финансово-хозяйственной деятельности

12100

Выручка от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг

12110

12120

12130

12200

Прочие доходы

12210

Поступления, связанные с предоставлением за плату во временное пользование активов предприятия

12220

Поступления от продажи основных средств и иных активов, отличных от денежных средств (кроме иностранной валюты), продукции, товаров

12230

Проценты, полученные за предоставление в пользование денежных средств предприятия, а также проценты за использование банком денежных средств

12240

Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров

12250

Активы, полученные безвозмездно, в том числе по договору дарения, в т.ч.

12251

За счет средств федерального бюджета

12252

За счет средств окружного бюджета

12253

За счет средств местного бюджета

12260

Поступления в возмещение причиненных предприятию убытков

12270

Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году

12280

Суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности

12290

Сумма дооценки активов

12300

Восстановление резерва по сомнительным долгам

12310

Прочие доходы

13000

Кредиты и займы

14000

Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование, в том числе

14100

За счет средств федерального бюджета

14200

За счет средств окружного бюджета

14300

За счет средств местного бюджета

14400

Иные источники

15000

Дебиторская задолженность, в т.ч. (справочно)

15100

Средства от поступления (взыскания) дебиторской задолженности

15200

Увеличение дебиторской задолженности (неполученные доходы)

2. Расходы предприятия

20000

Расходы предприятия с учетом движения кредиторской задолженности и отвлеченных средств

Капитальные расходы во внеоборотные активы

21000

Капитальные расходы – всего (пункт 5 раздела 2)

Текущие расходы

22000

Текущие расходы (без учета амортизации)

23000

Текущие расходы (с учетом амортизации)

23100

Расходы, связанные с изготовлением продукции, приобретением и продажей товаров, выполнением работ, оказанием услуг (всего без коммерческих и управленческих расходов)

23110

Затраты на оплату труда

23120

Отчисления на социальные нужды

23130

Материальные затраты

23140

Амортизация

23150

Прочие затраты

23100-1

Расходы, связанные с изготовлением продукции, приобретением и продажей товаров, выполнением работ, оказанием услуг<3>

23110-1

Затраты на оплату труда

23120-1

Отчисления на социальные нужды

23130-1

Материальные затраты

23140-1

Амортизация

23150-1

Прочие затраты

23100-2

23200

Расходы, связанные с продажей продукции

23210

Затраты на оплату труда

23220

Отчисления на социальные нужды

23230

Материальные затраты

23240

Амортизация

23250

Прочие затраты

23300

Управленческие расходы

23310

Затраты на оплату труда

23320

Отчисления на социальные нужды

23330

Материальные затраты

23340

Амортизация

23350

Прочие затраты

23400

Прочие расходы

23410

Расходы, связанные с предоставлением за плату во временное пользование (временное владение и пользование) активов предприятия

23420

Расходы, связанные с продажей, выбытием и прочим списанием основных средств и иных активов, отличных от денежных средств (кроме иностранной валюты), товаров, продукции

23430

Проценты, уплачиваемые предприятием за предоставление ему в пользование денежных средств (кредитов, займов)

23440

Расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями

23450

Отчисления в оценочные резервы, в том числе

23451

Резервы по сомнительным долгам

23460

Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров

23470

Возмещение причиненных организацией убытков

23480

Убытки прошлых лет, признанные в отчетном году

23490

Суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания

23500

Сумма уценки активов

23510

Прочие расходы

24000

Прибыль

25000

Расчеты с бюджетом и другие расходы из прибыли

25100

Налог на прибыль предприятия

25200

Часть прибыли, подлежащая перечислению в окружной бюджет в планируемом периоде по итогам работы за предыдущий год (справочно)

25300

Прочие расходы из прибыли

26000

Выплаты по кредитам и займам

27000

Расходы, осуществляемые за счет целевого финансирования (по направлениям)

28000

Кредиторская задолженность, в т.ч. (справочно)

28100

Средства, направленные на погашение кредиторской задолженности

28200

Средства, увеличивающие кредиторскую задолженность (непроизведенные расходы)

29000

Отвлеченные средства, в т.ч.

29100

Запасы, затраты

29200

Налог на добавленную стоимость

29300

Финансовые вложения

30000

Профицит (дефицит) бюджета предприятия

31000

Остатки средств на счетах на конец периода<4>

Источники финансирования текущих расходов

32000

Всего текущих расходов

(стр. 22000), в том числе за счет

32100

Собственных доходов

32200

Кредитов и займов

32300

Бюджетных ассигнований

Примечание.

1. Плановые значения показателей указываются поквартально нарастающим итогом.

2. Строки 12100 – 12310 заполняются в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 06 мая 1999 года № 32н.

3. Строки 23100 – 23510 заполняются в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 06 мая 1999 года № 33н.

------------------------------------

              <1> Указывается балансовая стоимость имущества на последнюю отчетную дату, предшествующую составлению проекта плана.

              <2> Значения строки заполняются по состоянию на 01 января текущего года, 01 января, 01 апреля, 01 июля, 01 октября планируемого года, 01 января года, следующего за планируемым.

              <3> Значения строк расходов указываются в разрезе видов деятельности аналогично строке 12100 «Выручка от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг».

              <4> Значения строки заполняются по состоянию на 31 декабря текущего года, 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря планируемого года, 31 декабря года, следующего за планируемым.

IV. Прогноз движения денежных средств предприятия

(тыс. руб.)

№

п/п

Наименование статьи<1>

Оценка теку-

щего года

<2>

Значение показателя

Год, следую-щий за плани-руемым

<3>

за

I квар-

тал

за первое полу-

годие

за

9 меся-

цев

за год

1

2

3

4

5

6

7

8

Основная производственная деятельность

1.

Остатки денежных средств на счетах на начало периода

2.

Поступления –всего, в том числе

2.1.

Поступления от продажи продукции (оказания услуг)

2.1.1.

2.2.

Прочие поступления от производственной деятельности

2.3.

3.

Выплаты – всего, в том числе

3.1.

Выплаты поставщикам

3.1.1.

3.2.

Выплата заработной платы

3.3.

Начисления на выплаты заработной платы

3.4.

Налоги

3.5.

Прочие выплаты

4.

Сальдо денежных потоков от производственной деятельности

Финансовая деятельность

5.

Поступления –всего, в том числе

5.1.

Поступления по кредиту

5.2.

6.

Выплаты – всего, в том числе

6.1.

Платежи по кредиту

6.2.

7.

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

Инвестиционная деятельность

8.

Поступления –всего, в том числе

8.1.

Поступления от реализации основных средств

8.2.

9.

Выплаты – всего, в том числе

9.1.

Затраты на приобретение активов

9.2.

10.

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности

11.

Итого поток денежных средств

12.

Денежные средства на конец периода

------------------------------------

<1> Наименование статей поступлений и выплат являются примерными и подлежат уточнению с учетом специфики предприятия, при этом статьи прочих поступлений и выплат (без расшифровки) не могут превышать более 5 процентов от общего соответствующего показателя поступлений всего и выплат всего.

<2> Значения графы заполняются по состоянию на 31 декабря текущего года.

<3> Значения графы заполняются по состоянию на 31 декабря года, следующего за отчетным.

V. Прогнозный баланс

(тыс. руб.)

Наименование показателя

Код строки баланса<1>

Оценка теку-щего года

<2>

Сумма

Год, следую-щий за плани-руемым

<3>

за

I квар-тал

за первое полу-годие

за

9 меся-цев

за год

1

2

3

4

5

6

7

8

Актив

I. Внеоборотные активы

Основные средства

1150

Отложенные налоговые активы

1180

Прочие внеоборотные активы

1190

II. Оборотные активы

Запасы

1210

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

1220

Дебиторская задолженность

1230

Денежные средства

1250

Прочие оборотные активы

1260

Итого актив баланса

1600

Пассив

III. Капитал и резервы

Уставный капитал

1310

Добавочный капитал

1350

Резервный капитал

1360

Нераспределенная прибыль

1370

IV. Долгосрочные обязательства

Заемные средства

1410

Отложенные налоговые обязательства

1420

V. Краткосрочные обязательства

Заемные средства

1510

Кредиторская задолженность

1520

Доходы будущих периодов

1530

Оценочные обязательства

1540

Прочие обязательства

1550

Итого пассив баланса

------------------------------------

<1> Коды строки баланса заполняются в соответствии с приложением № 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 02 июля 2010 года № 66н.

<2> Значения графы заполняются по состоянию на 31 декабря текущего года.

<3> Значения графы заполняются по состоянию на 31 декабря года, следующего за отчетным.

VI. План по персоналу

№

п/п

Показатель

Единица измере-ния

Оцен-ка теку-щего года

<1>

За

I квар-тал

За первое полу-

годие

За

9 меся-

цев

За год

Год, следую-щий за плани-руемым

<2>

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Штатная численность

человек

1.1.

Административно-управленческий персонал

человек

1.2.

Производственный персонал

человек

2.

Среднесписочная численность

человек

2.1.

Административно-управленческий персонал

человек

2.2.

Производственный персонал

человек

3.

Среднемесячная заработная плата

рублей

3.1.

Административно-управленческий персонал

рублей

3.2.

Производственный персонал

рублей

------------------------------------

<1> Значения графы заполняются по состоянию на 31 декабря текущего года.

<2> Значения графы заполняются по состоянию на 31 декабря года, следующего за отчетным.

VII. Производственный план

№

п/п

Виды продукции, товаров, работ, услуг

Единица измере-ния

Оценка теку-щего года

<1>

За

I квар-тал

За первое полу-годие

За

9 меся-цев

За год

Год, сле-дую-щий за плани-руе-мым

<2>

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

…

------------------------------------

<1> Значения графы заполняются по состоянию на 31 декабря текущего года.

<2> Значения графы заполняются по состоянию на 31 декабря года, следующего за отчетным.

VIII. Обоснование ценовой политики

(руб.)

№п/п

Наименование продукции, товаров, работ, услуг

Цена реализации

Себестоимость

Накопления

1

2

3

4

5

1.

...

IX. Показатели деятельности предприятия

№ п/п

Наименование показателя

Значение показателя

на год

Вес показателя

1

2

3

4

1. Показатели экономической эффективности деятельности предприятия

1.1.

Выручка (тыс. руб.)

1.2.

EBITDA (прибыль до вычета расходов по процентам, по налогу на прибыль и амортизационных отчислений) (тыс. руб.)

1.3.

Чистая прибыль (убыток) (тыс. руб.)

1.4.

Стоимость чистых активов (тыс. руб.)

1.5.

Рентабельность продаж (%) <1>

1.6.

Рентабельность активов (%) <2>

2. Дополнительные показатели деятельности предприятия

2.1.

Объем производства в натуральном выражении по основным видам деятельности

2.1.1.

2.1.2.

2.2.

Производительность труда <3>

2.3

Итого все показатели

100

3. Показатели депремирования

3.1.

Наличие просроченной задолженности по заработной плате перед работниками

(тыс. руб.)

3.2.

Наличие просроченной кредиторской задолженности (тыс. руб.)

3.3.

Отношение объема совокупного долга к прибыли до вычета налоговых и процентных платежей и амортизации

Примечание.

Конкретный вес каждого показателя определяется в соответствии со стратегией предприятия.

------------------------------------

<1> Рентабельность продаж = Х 100 %.

<2> Рентабельность активов = Х 100 %.

<3> Производительность труда = ,

Добавленная стоимость = Приб + ОТ+СтрхВ+НалИм,

где:

Приб – прибыль предприятия:

Приб = Выручка (стр. 11+ стр. 12) – прямые расходы (стр. 10 + стр. 20) (приложения №№ 1, 2 к листу 2 формы налоговой декларации по налогу на прибыль организации (КНД 1151006));

ОТ – оплата труда;

ОТ = ,

где:

N – количество работников предприятия,

ОСДi – сумма трудовых доходов, выплаченных i-тому работнику предприятия (сумма строк «Сумма дохода» приложения Справки 2-НДФЛ (КНД 1151078));

СтрхВ – страховые взносы, уплачиваемые предприятиями в государственные внебюджетные фонды Российской Федерации;

СтрхВ = ВзнОПС (стр. 30 разд. 1) + ВзнОПСД (стр. 70 разд. 1) + ВзнОМС (стр. 50 разд. 1) + ВзнОСС (стр. 60 разд. 1 прил. № 2) + ВзнДСО (стр. 90 разд. 1) (форма по страховым взносам КНД 1151111);

НалИм – налог на имущество;

НалИм = строка 220 раздела 2 (форма налоговой декларации по налогу на имущество КНД 1152026).

Затраты труда определяются как среднемесячное количество застрахованных лиц по данным четырех квартальных форм по страховым взносам.

Затраты труда = ,

где:

КЗЛij – столбец j строки 10 подраздела 1.1 раздела 1 формы по страховым взносам за i-тый квартал года (КНД 1151111) приложения № 1.».

6. В приложении № 7 «Порядок отчетности руководителя государственного унитарного предприятия Ямало-Ненецкого автономного округа», утвержденном указанным постановлением:

6.1. в подпункте «б» пункта 8 слова «реструктуризации, реорганизации, ликвидации, приватизации» заменить словами «реорганизации, ликвидации»;

6.2. приложение № 1 к Порядку изложить в следующей редакции:

«Приложение № 1

к Порядку отчетности руководителя

государственного унитарного предприятия Ямало-Ненецкого автономного округа

(в редакции постановления Правительства

Ямало-Ненецкого автономного округа

от 26 декабря 2019 года № 1405-П)

ТИПОВАЯ ФОРМА ОТЧЕТА

УТВЕРЖДЕН

приказом уполномоченного исполнительного органа государственной власти Ямало-Ненецкого автономного округа в сфере управления государственным имуществом Ямало-Ненецкого автономного округа

от ______________ 20__ года № ____

ОТЧЕТ

руководителя государственного унитарного предприятия

Ямало-Ненецкого автономного округа

________________________________________________________

(наименование государственного унитарного предприятия

Ямало-Ненецкого автономного округа)

за период с ___________ по _________________ 20___ года

________________________________________________________

(руководитель государственного унитарного предприятия

Ямало-Ненецкого автономного округа)

Общие сведения

1. Дата и номер государственной регистрации

2. Свидетельство о внесении в реестр окружного имущества

- реестровый номер

- дата присвоения реестрового номера

3. Юридический адрес (местонахождение)

4. Почтовый адрес

5. Телефон (факс)

6. Адрес электронной почты

7. Код деятельности по ОКВЭД

8. Размер уставного фонда

9. Балансовая стоимость имущества, закрепленного на праве хозяйственного ведения (оперативного управления) предприятия по состоянию на __________ 20__ года

10. Ф.И.О. руководителя предприятия, наименование должности

11. Реквизиты трудового договора, заключенного с руководителем предприятия

12. Срок действия трудового договора

- начало

- окончание

I. Исполнение бюджета предприятия

(тыс. руб.)

Код

Наименование статьи

Значение показателя

утверж-дено на отчет-ный период

факт

причины отклоне-ния (при отклоне-нии показателя более чем на 5% от плана на отчетный период)

за отчет-ный период

за анало-гичный период преды-дущего года

% откло-нения от преды-дущего периода

1

2

3

4

5

6

7

1. Доходы предприятия

12000

Доходы предприятия от финансово-хозяйственной деятельности

12100

Выручка от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг

12110

12120

12130

12200

Прочие доходы

12210

Поступления, связанные с предоставлением за плату во временное пользование активов предприятия

12220

Поступления от продажи основных средств и иных активов, отличных от денежных средств (кроме иностранной валюты), продукции, товаров

12230

Проценты, полученные за предоставление в пользование денежных средств предприятия, а также проценты за использование банком денежных средств

12240

Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров

12250

Активы, полученные безвозмездно, в том числе по договору дарения, в том числе

12251

За счет средств федерального бюджета

12252

За счет средств окружного бюджета

12253

За счет средств местного бюджета

12260

Поступления в возмещение причиненных предприятию убытков

12270

Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году

12280

Суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности

12290

Сумма дооценки активов

12300

Восстановление резерва по сомнительным долгам

12310

Прочие доходы

13000

Кредиты и займы

14000

Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование, в том числе

14100

За счет средств федерального бюджета

14200

За счет средств окружного бюджета

14300

За счет средств местного бюджета

14400

Иные источники

Данные о дебиторской задолженности

15000

Дебиторская задолженность на конец отчетного периода, в том числе

15100

Средства от поступления (взыскания) дебиторской задолженности

15200

Увеличение дебиторской задолженности (неполученные доходы)

2. Расходы предприятия

2.1. Капитальные расходы

2.1.1. Направление расходов

21100

Капитальные расходы, в том числе в

Снабженческо-сбытовой сфере

Производственной сфере

Финансово-инвестиционной сфере

Социальной сфере

21110

Расходы на создание либо приобретение имущества, в том числе в

Снабженческо-сбытовой сфере

Производственной сфере

Финансово-инвестиционной сфере

Социальной сфере

21120

Расходы на проведение реконструкции и модернизации, в том числе в

Снабженческо-сбытовой сфере

Производственной сфере

Финансово-инвестиционной сфере

Социальной сфере

21130

Финансовые вложения, в том числе в

Снабженческо-сбытовой сфере

Производственной сфере

Финансово-инвестиционной сфере

Социальной сфере

2.1.2. Источники финансирования капитальных вложений

21200

Капитальные расходы, осуществляемые за счет

Амортизации

Окружного бюджета

Займов (кредитов)

Прочих источников

2.2. Текущие расходы

22000

Текущие расходы (без учета амортизации)

23000

Текущие расходы (с учетом амортизации)

23100

Расходы, связанные с изготовлением продукции, приобретением и продажей товаров, выполнением работ, оказанием услуг (всего без коммерческих и управленческих расходов)

23110

Затраты на оплату труда

23120

Отчисления на социальные нужды

23130

Материальные затраты

23140

Амортизация

23150

Прочие затраты

23100-1

Расходы, связанные с изготовлением продукции, приобретением и продажей товаров, выполнением работ, оказанием услуг<1>

23110-1

Затраты на оплату труда

23120-1

Отчисления на социальные нужды

23130-1

Материальные затраты

23140-1

Амортизация

23150-1

Прочие затраты

23100-2

23200

Расходы, связанные с продажей продукции

23210

Затраты на оплату труда

23220

Отчисления на социальные нужды

23230

Материальные затраты

23240

Амортизация

23250

Прочие затраты

23300

Управленческие расходы

23310

Затраты на оплату труда

23320

Отчисления на социальные нужды

23330

Материальные затраты

23340

Амортизация

23350

Прочие затраты

23400

Прочие расходы

23410

Расходы, связанные с предоставлением за плату во временное пользование (временное владение и пользование) активов предприятия

23420

Расходы, связанные с продажей, выбытием и прочим списанием основных средств и иных активов, отличных от денежных средств (кроме иностранной валюты), товаров, продукции

23430

Проценты, уплачиваемые предприятием за предоставление ему в пользование денежных средств

23440

Расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями

23450

Отчисления в оценочные резервы, в том числе

23451

Резервы по сомнительным долгам

23460

Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров

23470

Возмещение причиненных предприятием убытков

23480

Убытки прошлых лет, признанные в отчетном году

23490

Суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания

23500

Сумма уценки активов

23510

Прочие расходы

24000

Прибыль

25000

Расчеты с бюджетом и другие расходы из прибыли

25100

Налог на прибыль предприятия

25200

Часть прибыли, подлежащая перечислению в окружной бюджет в отчетном периоде по итогам работы за предыдущий год (справочно)

25300

Прочие расходы из прибыли

26000

Выплаты по кредитам и займам

27000

Расходы, осуществляемые за счет целевого финансирования (по направлениям)

Сведения о кредиторской задолженности и отвлеченных средствах

28000

Кредиторская задолженность на конец отчетного периода, в том числе

28100

Средства, направленные на погашение кредиторской задолженности

28200

Средства, увеличивающие кредиторскую задолженность (непроизведенные расходы)

29000

Отвлеченные средства на конец отчетного периода

29100

Запасы, затраты

29200

Налог на добавленную стоимость

29300

Финансовые вложения

30000

Профицит (дефицит) бюджета предприятия

31000

Остатки средств на счетах на конец периода

Источники финансирования текущих расходов

32000

Всего текущих расходов (стр. 22000), в том числе за счет

32100

Собственных доходов

32200

Кредитов и займов

32300

Бюджетных ассигнований

32400

Кредиторской задолженности

Примечание.

1. Фактические значения показателей указываются поквартально нарастающим итогом.

2. Строки 12100 – 12310 заполняются в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 06 мая 1999 года № 32н.

3. Строки 23100 – 23510 заполняются в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 06 мая 1999 года № 33н.

------------------------------------

<1> Значения строк расходов указываются в разрезе видов деятельности аналогично строке 12100 «Выручка от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг».

II. Отчет о движении денежных средств предприятия

(тыс. руб.)

№ п/п

Наименование статьи<1>

Утверж-дено на отчет-ный период

Значение показателя

факт

причины отклонения (при отклонении показателя более чем на 5% от плана на отчетный период)

за отчет-ный период

за анало-гичный период преды-дущего года

% отклонения от предыду-щего периода

1

2

3

4

5

6

7

Основная производственная деятельность

1.

Остатки денежных средств на счетах на начало периода

2.

Поступления – всего, в том числе

2.1.

Поступления от продажи продукции (оказания услуг)

2.1.1.

2.2.

Прочие поступления от производственной деятельности

2.3.

3.

Выплаты – всего, в том числе

3.1.

Выплаты поставщикам

3.1.1.

3.2.

Выплата заработной платы

3.3.

Начисления на выплаты заработной платы

3.4.

Налоги

3.5.

Прочие выплаты

4.

Сальдо денежных потоков от производственной деятельности

Финансовая деятельность

5.

Поступления – всего, в том числе

5.1.

Поступления по кредиту

5.2.

6.

Выплаты – всего, в том числе

6.1.

Платежи по кредиту

6.2.

7.

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

Инвестиционная деятельность

8.

Поступления – всего, в том числе

8.1.

Поступления от реализации основных средств

8.2.

9.

Выплаты – всего, в том числе

9.1.

Затраты на приобретение активов

9.2.

10.

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности

11.

Итого поток денежных средств

12.

Денежные средства на конец периода

------------------------------------

<1> Наименование статей поступлений и выплат являются примерными и подлежат уточнению с учетом специфики предприятия, при этом статьи прочих поступлений и выплат (без расшифровки) не могут превышать более 5 процентов от общего соответствующего показателя поступлений всего и выплат всего.

III. Фактические показатели по численности персонала

№

п/п

Показатель

Единицы измере-ния

Утверж-дено на отчетный период

Факт

Причины отклонения(при отклоне-нии показателя более чем на 5% от плана на отчетный период)

за отчетный период

за аналогич-ный период предыду-щего года

1

2

3

4

5

6

7

1.

Штатная численность

человек

1.1.

Администра-тивно-управленческий персонал

человек

1.2.

Производствен-ный персонал

человек

2.

Среднесписоч-ная численность

человек

2.1.

Администра-тивно-управленческий персонал

человек

2.2.

Производствен-ный персонал

человек

3.

Среднемесячная заработная плата

рублей

3.1.

Администра-тивно-управленческий персонал

рублей

3.2.

Производствен-ный персонал

рублей

IV. Фактические показатели по производственному

плану

№п/п

Виды продукции, товаров, работ, услуг

Единицы измерения

Значение показателя

Причины отклонения (при отклоне-нии показателя более чем на 5% от плана на отчетный период)

утверж-дено

на

отчет-

ный период

факт

за отчет-ный период

за аналогичный период предыду-щего года

% откло-нения от преды-дущего периода

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

...

V. Аналитическая таблица цен

руб.

№

п/п

Наименование продукции, товаров, работ, услуг

Плановые цены

Фактические цены

за отчетный период

за аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

5

1.

...

VI. Достигнутые показатели деятельности предприятия

№ п/п

Наименование показателя

Утверждено на год

Фактические значения показателей за год

Отклоне-ние (%)

Вес пока-зателя

(%)

1

2

3

4

5

6

1. Показатели экономической эффективности деятельности предприятия

1.1.

Выручка (тыс. руб.)

1.2.

EBITDA (прибыль до вычета расходов по процентам, по налогу на прибыль и амортизационных отчислений) (тыс. руб.)

1.3.

Чистая прибыль (убыток) (тыс. руб.)

1.4.

Стоимость чистых активов (тыс. руб.)

1.5.

Рентабельность продаж (%) <1>

1.6.

Рентабельность активов (%) <2>

2. Дополнительные показатели деятельности предприятия

2.1.

Объем производства в натуральном выражении по основным видам деятельности

2.1.1.

2.1.2.

2.2.

Производительность труда <3> (тыс. руб.)

2.3

Итого все показатели

3. Показатели депремирования

3.1.

Наличие просроченной задолженности по заработной плате перед работниками (тыс. руб.)

3.2.

Наличие просроченной кредиторской задолженности (тыс. руб.)

3.3.

Отношение объема совокупного долга к прибыли до вычета налоговых и процентных платежей и амортизации (тыс. руб.)

------------------------------------

<1> Рентабельность продаж = Х 100 %.

<2>Рентабельность активов = Х 100 %.

<3> Производительность труда = ,

Добавленная стоимость = Приб + ОТ + СтрхВ + НалИм,

где:

Приб – прибыль предприятия;

Приб = Выручка (стр. 11+ стр. 12) – прямые расходы (стр. 10 + стр. 20) (приложения №№ 1, 2 к листу 2 формы налоговой декларации по налогу на прибыль организации (КНД 1151006));

ОТ – оплата труда;

ОТ = ,

где:

N – количество работников предприятия;

ОСДi – сумма трудовых доходов, выплаченных i-тому работнику предприятия (сумма строк «Сумма дохода» приложения Справки 2-НДФЛ (КНД 1151078));

СтрхВ – страховые взносы, уплачиваемые предприятиями в государственные внебюджетные фонды Российской Федерации;

СтрхВ = ВзнОПС (стр. 30 разд. 1) + ВзнОПСД (стр. 70 разд. 1) + ВзнОМС (стр. 50 разд. 1) + ВзнОСС (стр. 60 разд. 1 прил. № 2) + ВзнДСО (стр. 90 разд. 1)

(форма по страховым взносам КНД 1151111);

НалИм – налог на имущество;

НалИм = строка 220 раздела 2 (форма налоговой декларации по налогу на имущество КНД 1152026).

Затраты труда определяются как среднемесячное количество застрахованных лиц по данным четырех квартальных форм по страховым взносам.

Затраты труда = ,

где:

КЗЛij – столбец j строки 10 подраздела 1.1 раздела 1 формы по страховым взносам за i-тый квартал года (КНД 1151111) приложения № 1.»;

6.3. наименование приложения № 2 к Порядку изложить в следующей редакции:

«ТИПОВАЯ ФОРМА ОТЧЕТА

ОТЧЕТ

об использовании в отчетном году чистой прибыли,

оставшейся в распоряжении государственного унитарного

предприятия Ямало-Ненецкого автономного округа,

________________________________________________________

(наименование государственного унитарного предприятия

Ямало-Ненецкого автономного округа)

по состоянию на______________20___ года»;

6.4. в приложении № 3 к Порядку:

6.4.1. гриф утверждения изложить в следующей редакции:

«УТВЕРЖДЕНЫ

приказом уполномоченного исполнительного органа государственной власти Ямало-Ненецкого автономного

округа в сфере управления

государственным имуществом

Ямало-Ненецкого автономного округа

от _______________ 20__ года № _____»;

6.4.2. наименование изложить в следующей редакции:

«НАПРАВЛЕНИЯ

использования в текущем году чистой прибыли, оставшейся в распоряжении _____________________________________________________________

(наименование государственного унитарного предприятия Ямало-Ненецкого автономного округа)

по результатам отчетного года, и неиспользованной чистой прибыли за предыдущие годы

по состоянию на______________20___ года»;

6.5. приложение № 4 к Порядку изложить в следующей редакции:

«Приложение № 4

к Порядку отчетности руководителя

государственного унитарного предприятия Ямало-Ненецкого автономного округа

(в редакции постановления Правительства

Ямало-Ненецкого автономного округа

от 26 декабря 2019 года № 1405-П)

ТИПОВАЯ ФОРМА АНАЛИЗА

УТВЕРЖДЕН

приказом уполномоченного

исполнительного органа государственной

власти Ямало-Ненецкого автономного

округа в сфере управления

государственным имуществом

Ямало-Ненецкого автономного округа

от _______________ 20__ года № _______

АНАЛИЗ

исполнения плана финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия Ямало-Ненецкого автономного округа

________________________________________________________

(наименование государственного унитарного предприятия

Ямало-Ненецкого автономного округа)

за период _____________________________________ 20___ года

(отчетный период: I квартал, первое полугодие, 9 месяцев)

I. Исполнение бюджета предприятия

(тыс. руб.)

Код

Наименование статьи

Утверж-дено на отчет-ный период

Факти-ческое значение

Процент испол-нения

Причины отклонения

(при отклоне-нии показателя более чем на 5% от плана)

1

2

3

4

5

6

1. Доходы предприятия

12000

Доходы предприятия от финансово-хозяйственной деятельности

12100

Выручка от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг

12110

12120

12130

12200

Прочие доходы

12210

Поступления, связанные с предоставлением за плату во временное пользование активов предприятия

12220

Поступления от продажи основных средств и иных активов, отличных от денежных средств (кроме иностранной валюты), продукции, товаров

12230

Проценты, полученные за предоставление в пользование денежных средств предприятия, а также проценты за использование банком денежных средств

12240

Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров

12250

Активы, полученные безвозмездно, в том числе по договору дарения, в том числе

12251

За счет средств федерального бюджета

12252

За счет средств окружного бюджета

12253

За счет средств местного бюджета

12260

Поступления в возмещение причиненных предприятию убытков

12270

Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году

12280

Суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности

12290

Сумма дооценки активов

12300

Восстановление резерва по сомнительным долгам

12310

Прочие доходы

13000

Кредиты и займы

14000

Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование, в том числе

14100

За счет средств федерального бюджета

14200

За счет средств окружного бюджета

14300

За счет средств местного бюджета

14400

Иные источники

Данные о дебиторской задолженности

15000

Дебиторская задолженность на конец отчетного периода, в том числе

15100

Средства от поступления (взыскания) дебиторской задолженности

15200

Увеличение дебиторской задолженности (неполученные доходы)

2. Расходы предприятия

2.1. Капитальные расходы

2.1.1. Направление расходов

21100

Капитальные расходы, в том числе в

Снабженческо-сбытовой сфере

Производственной сфере

Финансово-инвестиционной сфере

Социальной сфере

21110

Расходы на создание либо приобретение имущества, в том числе в

Снабженческо-сбытовой сфере

Производственной сфере

Финансово-инвестиционной сфере

Социальной сфере

21120

Расходы на проведение реконструкции и модернизации, в том числе в

Снабженческо-сбытовой сфере

Производственной сфере

Финансово-инвестиционной сфере

Социальной сфере

21130

Финансовые вложения, в том числе в

Снабженческо-сбытовой сфере

Производственной сфере

Финансово-инвестиционной сфере

Социальной сфере

2.1.2. Источники финансирования капитальных вложений

21200

Капитальные расходы, осуществляемые за счет

Чистой прибыли

Амортизации

Окружного бюджета

Займов (кредитов)

Прочих источников

2.2. Текущие расходы

22000

Текущие расходы (без учета амортизации)

23000

Текущие расходы (с учетом амортизации)

23100

Расходы, связанные с изготовлением продукции, приобретением и продажей товаров, выполнением работ, оказанием услуг (всего без коммерческих и управленческих расходов)

23110

Затраты на оплату труда

23120

Отчисления на социальные нужды

23130

Материальные затраты

23140

Амортизация

23150

Прочие затраты

23100-1

Расходы, связанные с изготовлением продукции, приобретением и продажей товаров, выполнением работ, оказанием услуг <1>

23110-1

Затраты на оплату труда

23120-1

Отчисления на социальные нужды

23130-1

Материальные затраты

23140-1

Амортизация

23150-1

Прочие затраты

23100-2

23200

Расходы, связанные с продажей продукции

23210

Затраты на оплату труда

23220

Отчисления на социальные нужды

23230

Материальные затраты

23240

Амортизация

23250

Прочие затраты

23300

Управленческие расходы

23310

Затраты на оплату труда

23320

Отчисления на социальные нужды

23330

Материальные затраты

23340

Амортизация

23350

Прочие затраты

23400

Прочие расходы

23410

Расходы, связанные с предоставлением за плату во временное пользование (временное владение и пользование) активов предприятия

23420

Расходы, связанные с продажей, выбытием и прочим списанием основных средств и иных активов, отличных от денежных средств (кроме иностранной валюты), товаров, продукции

23430

Проценты, уплачиваемые предприятием за предоставление ему в пользование денежных средств (кредитов, займов)

23440

Расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями

23450

Отчисления в оценочные резервы, в том числе

23451

Резервы по сомнительным долгам

23460

Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров

23470

Возмещение причиненных предприятием убытков

23480

убытки прошлых лет, признанные в отчетном году

23490

Суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания

23500

Сумма уценки активов

23510

Прочие расходы

24000

Прибыль

25000

Расчеты с бюджетом и другие расходы из прибыли

25100

Налог на прибыль предприятия

25200

Часть прибыли, подлежащая перечислению в окружной бюджет в отчетном периоде по итогам работы за предыдущий год (справочно)

25300

Прочие расходы из прибыли

26000

Выплаты по кредитам и займам

27000

Расходы, осуществляемые за счет целевого финансирования (по направлениям)

Сведения о кредиторской задолженности и отвлеченных средствах

28000

Кредиторская задолженность на конец отчетного периода, в том числе

28100

Средства, направленные на погашение кредиторской задолженности

28200

Средства, увеличивающие кредиторскую задолженность (непроизведенные расходы)

29000

Отвлеченные средства на конец отчетного периода

29100

Запасы, затраты

29200

Налог на добавленную стоимость

29300

Финансовые вложения

30000

Профицит (дефицит) бюджета предприятия

31000

Остатки средств на счетах на конец периода

Источники финансирования текущих расходов

32000

Всего текущих расходов (стр. 22000), в том числе за счет

32100

Собственных доходов

32200

Кредитов и займов

32300

Бюджетных ассигнований

32400

Кредиторской задолженности

Примечание.

1. Фактические значения показателей указываются поквартально нарастающим итогом.

2. Строки 12100 – 12310 заполняются в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 06 мая 1999 года № 32н.

3. Строки 23100 – 23510 заполняются в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 06 мая 1999 года № 33н.

------------------------------------

<1> Значения строк расходов указываются в разрезе видов деятельности аналогично строке 12100 «Выручка от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг».

II. Отчет о движении денежных средств предприятия

(тыс. руб.)

Код

Наименование статьи <1>

Утверж-дено на отчетный период

Факти-ческое значение

Процент исполне-ния

Причины отклонения (при отклонении показателя более чем на 5% от плана)

1

2

3

4

5

6

Основная производственная деятельность

1.

Остатки денежных средств на счетах на начало периода

2.

Поступления – всего, в том числе

2.1.

Поступления от продажи продукции (оказания услуг)

2.1.1.

2.2.

Прочие поступления от производственной деятельности

2.3.

3.

Выплаты – всего, в том числе

3.1.

Выплаты поставщикам

3.1.1.

3.2.

Выплата заработной платы

3.3.

Начисления на выплаты заработной платы

3.4.

Налоги

3.5.

Прочие выплаты

4.

Сальдо денежных потоков от производственной деятельности

Финансовая деятельность

5.

Поступления – всего, в том числе

5.1.

Поступления по кредиту

5.2.

6.

Выплаты – всего, в том числе

6.1.

Платежи по кредиту

6.2.

7.

Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности

Инвестиционная деятельность

8.

Поступления – всего, в том числе

8.1.

Поступления от реализации основных средств

8.2.

9.

Выплаты – всего, в том числе

9.1.

Затраты на приобретение активов

9.2.

10.

Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности

11.

Итого поток денежных средств

12.

Денежные средства на конец периода

------------------------------------

<1> Наименования статей поступлений и выплат являются примерными и подлежат уточнению с учетом специфики предприятия, при этом статьи прочих поступлений и выплат (без расшифровки) не могут превышать более 5 процентов от общего соответствующего показателя.

III. Фактические показатели по численности персонала

№

п/п

Показатель

Единица измерения

Значение показателя

Отклонение

Причины отклонения

(при отклонении показателя более чем на 5% от плана)

план

факт

1

2

3

4

5

6

7

1.

Штатная численность

человек

1.1.

Административно-управленческий персонал

человек

1.2.

Производственный персонал

человек

2.

Среднесписочная численность

человек

2.1.

Административно-управленческий персонал

человек

2.2.

Производственный персонал

человек

3.

Среднемесячная заработная плата

рублей

3.1.

Административно-управленческий персонал

рублей

3.2.

Производственный персонал

рублей

IV. Фактические показатели по производственному

плану

№ п/п

Наименование статьи

Утверждено на отчетный период

Фактическое значение

Процент исполнения

Причины отклонения

(при отклонении показателя более чем на 5% от плана)

1

2

3

4

5

6

1.

...

V. Аналитическая таблица цен

руб.

№

п/п

Наименование продукции, товаров, работ, услуг

Плановые цены

Фактические цены

за отчетный период

за аналогичный период прошлого года

1

2

3

4

5

1.

...

».

7. Дополнить приложением № 10 следующего содержания:

«Приложение № 10

УТВЕРЖДЕНЫ

постановлением Правительства

Ямало-Ненецкого автономного округа

от 26 декабря 2019 года № 1405-П

МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ

по разработке и утверждению стратегии государственного унитарного предприятия Ямало-Ненецкого автономного округа на срок до 5 лет

1. В целях повышения эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Ямало-Ненецкого автономного округа (далее – предприятие, автономный округ), а также совершенствования системы управления ими предприятиями разрабатываются стратегии на срок до 5 лет (далее – стратегия).

2. В настоящих методических рекомендациях используются следующие понятия:

уполномоченный орган – уполномоченный исполнительный орган государственной власти автономного округа в сфере управления государственным имуществом автономного округа;

отраслевой орган власти – исполнительный орган государственной власти автономного округа, на который возложена координация и регулирование деятельности предприятия в соответствующей отрасли (сфере управления);

уполномоченный орган в сфере управления экономикой – уполномоченный исполнительный орган государственной власти автономного округа, проводящий единую государственную экономическую политику и осуществляющий исполнительно-распорядительную деятельность в сферах прогнозирования, стратегического и программного планирования социально-экономического развития автономного округа, инвестиционной деятельности, государственного регулирования экономики автономного округа, государственных и муниципальных секторов экономики;

уполномоченный орган в сфере управления финансами – уполномоченный исполнительный орган государственной власти автономного округа, проводящий государственную политику и осуществляющий исполнительно-распорядительную деятельность в сфере выработки, проведения единой бюджетной и налоговой политики в автономном округе;

уполномоченный орган в сфере установления цен (тарифов, надбавок) – уполномоченный исполнительный орган государственной власти автономного округа, осуществляющий функции по установлению подлежащих государственному регулированию цен (тарифов, надбавок) на товары (услуги) и осуществлению контроля и надзора за их применением.

3. Стратегия включает в себя следующие разделы:

3.1. Анализ внешней и внутренней среды предприятия и оценка рисков предприятия.

При проведении анализа внешней среды предприятия рекомендуется привести общий анализ отрасли/видов деятельности предприятия с описанием прогнозируемых потребностей рынка на перспективу и приоритетных направлений развития отрасли, анализ конкурентной среды.

При проведении анализа внутренней среды предприятия рекомендуется привести общее описание деятельности предприятия и ее показателей за последние 3 – 5 лет, в том числе в сравнении с предприятиями, осуществляющими деятельность в аналогичной отрасли (сфере).

Целесообразно провести оценку рисков реализации стратегии, возможных механизмов управления рисками.

3.2. Стратегические цели, определенные с учетом проведенного анализа внутренней и внешней среды предприятия и оценки рисков.

Стратегические цели должны быть четко сформулированы и иметь срок достижения.

3.3. Показатели деятельности предприятия по достижению стратегических целей предприятия с указанием планируемых сроков их достижения, включающие показатели экономической эффективности деятельности предприятия и дополнительные показатели деятельности предприятия.

Показатели деятельности предприятия рекомендуется устанавливать в динамике по годам на весь период действия стратегии.

Установленные показатели деятельности предприятия должны указываться в плане финансово-хозяйственной деятельности предприятия на очередной год.

3.4. Перечни конкретных мероприятий, обеспечивающих достижение стратегических целей к поставленным срокам.

При подготовке указанного перечня рекомендуется руководствоваться следующими мероприятиями: производственные; инвестиционные и финансовые; управленческие; кадровые мероприятия.

3.5. Финансово-экономическая модель предприятия, оформленная в формате электронных таблиц MicrosoftExcel.

3.6. Информация о финансовом и ресурсном обеспечении стратегии.

Все мероприятия, предусмотренные стратегией, должны быть увязаны с источниками финансирования.

3.7. Мониторинг и контроль реализации стратегии.

По итогам определения необходимых мероприятий для достижения стратегических целей, а также объема финансирования соответствующих мероприятий руководителю предприятия рекомендуется разработать план-график реализации мероприятий стратегии. В плане-графике необходимо указать плановые сроки исполнения каждого мероприятия, источники финансирования, определить перечень ответственных лиц.

Руководителю предприятия рекомендуется обеспечивать на регулярной основе мониторинг и контроль исполнения указанного плана-графика и достижения значений показателей деятельности предприятия, предусмотренных стратегией.

4. Проект стратегии разрабатывается предприятием самостоятельно или с привлечением специализированных организаций в соответствии с настоящими рекомендациями.

5. Проект стратегии рассматривается межведомственной комиссией по управлению предприятиями (далее – комиссия).

6. Руководитель предприятия до 01 октября текущего года направляет согласованный отраслевым органом власти проект стратегии с приложением презентации (не более 10 слайдов) указанного проекта на предварительное рассмотрение в уполномоченный орган, уполномоченный орган в сфере управления экономикой и уполномоченный орган в сфере управления финансами.

Предприятия, в отношении которых в состав комиссии включен представитель от уполномоченного органа в сфере установления цен (тарифов, надбавок), направляют проект стратегии с приложением презентации указанного проекта (не более 10 слайдов) на предварительное рассмотрение и в обозначенный орган.

При потребности в дополнительной информации в ходе предварительного рассмотрения проекта стратегии по запросу уполномоченных исполнительных органов государственной власти автономного округа, указанных в настоящем пункте, предприятие обязано представить технико-экономическое обоснование планируемых мероприятий с расшифровкой затрат на их реализацию и расчетом ожидаемого эффекта от их выполнения.

7. По результатам рассмотрения проекта стратегии комиссия дает рекомендации уполномоченному органу об утверждении стратегии или возвращении на доработку по причинам несоответствия стратегии целям деятельности предприятия или неточности и/или необоснованности расчетов.

8. Срок повторного рассмотрения комиссией проекта стратегии, направленного на доработку, определяется на заседании комиссии в зависимости от причин его отклонения.

9. Руководитель предприятия несет персональную ответственность за своевременную подготовку, представление проекта стратегии в уполномоченные исполнительные органы государственной власти автономного округа, указанные в настоящих методических рекомендациях, в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской Федерации и заключенным с ним трудовым договором.

10. При необходимости рекомендуется проводить актуализацию стратегии с учетом достигнутых результатов деятельности предприятия, рисков и новых обстоятельств и рекомендаций комиссии.

11. Вопросы, возникающие при рассмотрении и утверждении стратегии и не нашедшие отражения в настоящих методических рекомендациях, решаются комиссией.».