ОБ УТВЕРЖДЕНИИ БЮДЖЕТНОГО ПРОГНОЗА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН НА ПЕРИОД ДО 2035 ГОДА И ПРИЗНАНИИ УТРАТИВШИМ СИЛУ ПОСТАНОВЛЕНИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ОТ 31 ЯНВАРЯ 2017 ГОДА № 18 «ОБ УТВ...



(Утратило силу постановлением Правительства Республики Башкортостан от 19.02.2020 года № 100)

ПРАВИТЕЛЬСТВО РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 30 января 2018 года № 39

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ БЮДЖЕТНОГО ПРОГНОЗА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН НА ПЕРИОД ДО 2035 ГОДА И ПРИЗНАНИИ УТРАТИВШИМ СИЛУ ПОСТАНОВЛЕНИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ОТ 31 ЯНВАРЯ 2017 ГОДА № 18 «ОБ УТВЕРЖДЕНИИ БЮДЖЕТНОГО ПРОГНОЗА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН НА ПЕРИОД ДО 2030 ГОДА»

(в редакции постановления Правительства Республики Башкортостан от 15.02.2019 года № 89)

В соответствии со статьей 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 38.1 Закона Республики Башкортостан «О бюджетном процессе в Республике Башкортостан», статьей 11 Закона Республики Башкортостан «О стратегическом планировании в Республике Башкортостан» Правительство Республики Башкортостан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемый бюджетный прогноз Республики Башкортостан на период до 2035 года.

2. Признать утратившим силу постановление Правительства Республики Башкортостан от 31 января 2017 года № 18 «Об утверждении бюджетного прогноза Республики Башкортостан на период до 2030 года».

Премьер-министр

Правительства

Республики Башкортостан

Р.Х. Марданов

Утвержден

постановлением Правительства

Республики Башкортостан

от «30» января 2018 года

№ 39

(в редакции

постановления Правительства

Республики Башкортостан

от 15.02.2019 года № 89)

Бюджетный прогноз Республики Башкортостан на период до 2035 года

Бюджетный прогноз Республики Башкортостан на период до 2035 года (далее - Бюджетный прогноз) разработан в соответствии с Порядком разработки бюджетного прогноза Республики Башкортостан на долгосрочный период, утвержденным постановлением Правительства Республики Башкортостан от 2 июня 2015 года № 203 (с последующими изменениями).

Бюджетный прогноз определяет основные направления налоговой, бюджетной и долговой политики и основные параметры консолидированного бюджета Республики Башкортостан на период до 2035 года, а также предельные объемы расходов бюджета Республики Башкортостан на финансовое обеспечение государственных программ Республики Башкортостан на период их реализации.

В целях обеспечения комплексного подхода к управлению бюджетной устойчивостью Бюджетный прогноз направлен на определение согласованной политики по поддержанию сбалансированности консолидированного бюджета Республики Башкортостан в долгосрочной перспективе, повышению способности бюджета Республики Башкортостан справляться с временными макроэкономическими колебаниями.

1. Текущие характеристики консолидированного бюджета Республики Башкортостан

(раздел 1 изложен в редакции постановления Правительства Республики Башкортостан от 15.02.2019 года № 89)

Подходы к формированию Бюджетного прогноза во многом обусловлены итогами реализации бюджетной политики республики за предыдущие годы (таблица 1).

Таблица 1

Показатели исполнения консолидированного бюджета Республики Башкортостан

(проценты к валовому региональному продукту Республики Башкортостан)

Наименование показателя

2015 год отчет

2016 год отчет

2017 год отчет

2018 год оценка

Консолидированный бюджет Республики Башкортостан

Доходы - всего,

13,4

14,0

14,2

15,1

в том числе:

налоговые и неналоговые доходы

10,8

11,5

11, 7

12,5

безвозмездные поступления

2,6

2,5

2,5

2,6

Расходы

13,5

13,3

13,4

14,9

Дефицит/профицит

-0,1

0,7

0,8

0,2

Бюджет Республики Башкортостан

Доходы - всего,

10,9

11,7

11,8

12,7

в том числе:

налоговые и неналоговые доходы

8,3

9,2

9,3

10,2

безвозмездные поступления

2,6

2,5

2,5

2,5

Расходы

10,9

10,8

11,0

12,4

Дефицит/профицит

0,0

0,9

0,8

0,3

Анализ показателей исполнения консолидированного бюджета Республики Башкортостан и регионального бюджета за период 2015 и 2016 годов отражает:

1) положительную динамику доходов консолидированного бюджета Республики Башкортостан: за 2015 год их объем составил 177,8 млрд. рублей, за 2016 год - 195,2 млрд. рублей (с ростом к 2015 году на 9,8 процента). Общий объем доходов бюджета Республики Башкортостан за 2015 год составил 144,5 млрд. рублей, за 2016 год - 163,0 млрд. рублей (рост к 2015 году на 12,8 процента);

2) достижение в 2016 году одной из стратегических целей в области государственных финансов - обеспечение темпа роста налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Республики Башкортостан не ниже темпа роста валового регионального продукта (далее - ВРП). Налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Республики Башкортостан в 2015 году поступило 143,9 млрд. рублей, в 2016 году - 160,3 млрд. рублей. Темп роста поступлений (111,4 процента) превысил темп роста ВРП (105,6 процента) на 5,8 процентного пункта. Налоговые и неналоговые доходы бюджета Республики Башкортостан в 2015 году исполнены в сумме 110,4 млрд. рублей (рост к 2014 году составил 10,7 процента), в 2016 году - 127,8 млрд. рублей (рост к 2015 году на 15,8 процента);

3) сохранение на достигнутом уровне и увеличение объема безвозмездных поступлений в консолидированный бюджет Республики Башкортостан: за 2015 год их объем составил 33,9 млрд. рублей с ростом на 3,6 процента (в бюджет Республики Башкортостан - 34,1 млрд. рублей с ростом на 3,6 процента), за 2016 год - 34,9 млрд. рублей, что выше уровня 2015 года на 2,9 процента (в бюджет Республики Башкортостан - 35,2 млрд. рублей с ростом на 3,2 процента). Размер финансовой помощи из федерального бюджета Республики Башкортостан за 2016 год составил 32,6 млрд. рублей с ростом на 0,2 млрд. рублей за счет увеличения объема поступлений дотаций из федерального бюджета в бюджет Республики Башкортостан на 14,8 процента;

4) сдержанную политику в области бюджетных расходов, базирующуюся на оптимизации расходных обязательств республики, их приоритизации на значимых направлениях социально-экономического развития региона, повышении эффективности и результативности бюджетных расходов. За 2015 год расходы консолидированного бюджета Республики Башкортостан составили 179,7 млрд. рублей с ростом на 0,1 процента (расходы бюджета Республики Башкортостан - 144,6 млрд. рублей с ростом на 0,7 процента), в 2016 году - 185,1 млрд. рублей с ростом к уровню 2015 года на 3 процента (расходы бюджета Республики Башкортостан - 150,5 млрд. рублей с ростом на 4 процента). Итоги исполнения консолидированного бюджета Республики Башкортостан за 2015 и 2016 годы позволили обеспечить своевременную выплату заработной платы работникам бюджетной сферы, а также финансирование социально значимых расходных обязательств в полном объеме. Социальная составляющая консолидированного бюджета Республики Башкортостан в 2016 году сложилась на уровне 73,6 процента всех расходов, или 136,2 млрд. рублей;

5) обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетов: впервые за последние восемь лет консолидированный бюджет и бюджет Республики Башкортостан по итогам 2016 года исполнены с профицитом 10,1 млрд. рублей и 12,5 млрд. рублей соответственно (за 2015 год консолидированный бюджет исполнен с дефицитом 1,9 млрд. рублей, бюджет Республики Башкортостан - с минимальным дефицитом 144,9 млн. рублей);

6) сохранение на экономически безопасном уровне объема государственного долга Республики Башкортостан, соблюдение установленных бюджетным законодательством требований и ограничений по параметрам государственных заимствований Республики Башкортостан, долга и расходов на его обслуживание. Объем государственного долга Республики Башкортостан и долга муниципальных образований, входящих в ее состав, по итогам 2015 года составил 34,1 млрд. рублей со снижением к уровню 2014 года на 0,9 процента, что связано с уменьшением объема как государственного, так и муниципального долга. По итогам 2016 года долг вырос к уровню 2015 года на 3,8 процента и составил 35,4 млрд. рублей, что связано с ростом объема муниципального долга. При этом процентные расходы консолидированного бюджета выросли с 1,5 млрд. рублей в 2014 году до 2,2 млрд. рублей в 2015 году (почти в 1,5 раза) за счет роста процентных ставок и необходимости обслуживания накопленного объема долга и до 2,3 млрд. рублей в 2016 году (с ростом на 4,5 процента) за счет роста процентных ставок и объема муниципального долга. Долговая нагрузка сохраняется на низком уровне. Объем государственного долга Республики Башкортостан и долга муниципальных образований, входящих в ее состав, к ВРП по итогам 2016 года составил 2,5 процента и сохранился на уровне 2014 года.

В 2017 году общий объем консолидированного бюджета республики по доходам составил 201,0 млрд. рублей, по расходам - 189,3 млрд. рублей, сложился профицит в сумме 11,7 млрд. рублей. Произошло снижение объема государственного долга Республики Башкортостан и долга муниципальных образований, входящих в ее состав, до 29,8 млрд. рублей, или на 15,8 процента к уровню 2016 года за счет снижения объема государственного долга на 5,4 млрд. рублей и муниципального долга на 0,2 млрд. рублей.

Достижению положительных результатов способствовали как рост налоговой базы, реализация системных мер по наращиванию доходного потенциала, так и проводимая на федеральном уровне политика бюджетной консолидации, направленная на оздоровление государственных финансов, повышение эффективности предоставления межбюджетных трансфертов, ограничение государственного долга.

В дальнейшем продолжится работа по реализации системных мер, направленных на развитие доходной базы за счет повышения эффективности налогообложения земли и имущества, легализации занятости, совершенствования налогового законодательства, задействования всех внутренних резервов.

По ожидаемой оценке 2018 года, использованной для долгосрочного прогнозирования, общий объем консолидированного бюджета республики определен по доходам в сумме 225,6 млрд. рублей, по расходам - 222,5 млрд. рублей с профицитом 3,1 млрд. рублей. Бюджет Республики Башкортостан в 2018 году оценен по доходам в сумме 190,9 млрд. рублей, по расходам - 186,0 млрд. рублей с профицитом 4,9 млрд. рублей.

Объем государственного долга Республики Башкортостан и долга муниципальных образований, входящих в ее состав, прогнозируется за 2018 год в сумме 29,1 млрд. рублей со снижением к уровню 2017 года на 2,3 процента.

Ключевой задачей финансово-бюджетной политики Республики Башкортостан в предыдущие годы в условиях сохраняющейся геополитической нестабильности, экономических санкций, ответных экономических мер, низких цен на нефть, ослабления рубля, ускорения роста уровня потребительских цен оставалось сохранение макроэкономической стабильности и сбалансированности регионального и местных бюджетов, оптимальной налоговой и долговой нагрузки.

В целях обеспечения сбалансированности и устойчивости бюджета, повышения бюджетного потенциала как за счет роста собственной доходной базы бюджета, так и за счет эффективного осуществления бюджетных расходов, обеспечения оптимальной долговой нагрузки на бюджет Республики Башкортостан с 2012 года реализуется государственная программа «Управление государственными финансами и государственным долгом Республики Башкортостан», утвержденная постановлением Правительства Республики Башкортостан от 12 сентября 2012 года № 315 (с последующими изменениями).

В области оздоровления государственных финансов в Республике Башкортостан были разработаны:

планы мероприятий по оздоровлению государственных финансов Республики Башкортостан, по сокращению государственного долга Республики Башкортостан, утвержденные распоряжением Правительства Республики Башкортостан от 21 января 2013 года № 62-р;

План мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Республики Башкортостан, утвержденный распоряжением Правительства Республики Башкортостан от 31 декабря 2013 года № 1646-р (с последующими изменениями);

План мероприятий по оздоровлению государственных финансов Республики Башкортостан, утвержденный распоряжением Правительства Республики Башкортостан от 22 мая 2015 года № 521-р.

В рамках проводимой налоговой политики в целях наращивания темпов роста поступления доходов в бюджет Республики Башкортостан на основе постоянного аудита налогового законодательства:

организована работа по мобилизации доходов в рамках реализуемого с 2007 года комплексного плана мероприятий по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Республики Башкортостан до 2020 года, утвержденного распоряжением Правительства Республики Башкортостан от 9 июня 2017 года № 535-р, эффект от выполнения мероприятий которого в 2016 году достиг 4,7 млрд. рублей, в 2017 году - 4,9 млрд. рублей, в 2018 году ожидается в сумме 5,1 млрд. рублей. Органами местного самоуправления приняты и реализуются аналогичные комплексные планы мероприятий по повышению собираемости доходов местных бюджетов;

разработан совместно с научными работниками организационный план системной работы по повышению налоговых доходов консолидированного бюджета Республики Башкортостан, включающий меры по повышению эффективности взаимодействия и координации деятельности с территориальными органами федеральных органов исполнительной власти, республиканскими органами исполнительной власти и органами местного самоуправления по вопросам увеличения собственных доходов бюджета Республики Башкортостан;

расширен мониторинг поступлений в бюджет до 1000 предприятий и усилена работа министерств и ведомств по мобилизации доходов в бюджет Республики Башкортостан по курируемым видам деятельности;

проведен анализ расчетов поставщиков - исполнителей государственных заказов с бюджетом Республики Башкортостан;

сформирован реестр доходных полномочий;

принимаются меры по реализации плана по устранению неэффективных льгот, в рамках которого сформированы реестры льгот по региональным и местным налогам, разработаны подходы по их установлению с привлечением научных работников, проведена оценка эффективности льгот на основе новых методов, осуществляется обновление порядка оценки эффективности льгот;

подготовлены предложения по совершенствованию регионального налогового законодательства.

Базовой предпосылкой для обеспечения сбалансированности бюджета Республики Башкортостан также являлась реализация комплекса мер по оптимизации расходных обязательств республики.

Неблагоприятное влияние макроэкономической конъюнктуры, накопленных дисбалансов за предыдущие бюджетные циклы предопределило необходимость применения в 2015 - 2017 годах более жесткого подхода к распределению бюджетных средств.

В рамках реализации мероприятий Комплексного плана обеспечения устойчивого развития экономики и социальной стабильности в Республике Башкортостан на 2017 год, утвержденного распоряжением Главы Республики Башкортостан от 18 июля 2017 года № РГ-148, лимиты бюджетных обязательств (за исключением зарезервированных и централизованных в составе бюджетных ассигнований средств) и предельные объемы финансирования доводились до главных распорядителей бюджетных средств с сокращением в среднем на 10 процентов с учетом приоритетности расходов, степени прямого действия на темпы экономического роста и развитие социальной сферы, сроков действия обязательств по времени и возможности их замещения внебюджетными средствами.

В целях адаптации бюджетных параметров к новым экономическим условиям продолжается работа по максимальному вовлечению бюджетных средств в эффективные структурные преобразования отраслей.

Управленческие усилия в данном направлении сконцентрированы в рамках планов мероприятий («дорожных карт») по оптимизации бюджетных расходов, сокращению нерезультативных расходов, увеличению собственных доходов за счет имеющихся резервов, направленных на повышение качества планирования и исполнения бюджета Республики Башкортостан и бюджетов муниципальных районов и городских округов Республики Башкортостан, с учетом их актуализации и пролонгации.

Мероприятия «дорожных карт» направлены на оптимизацию сети государственных и муниципальных учреждений республики, повышение эффективности мер социальной поддержки населения, предоставления и распределения межбюджетных трансфертов, осуществления расходов на государственное управление, на совершенствование бюджетной политики в сфере государственной поддержки реального сектора экономики. Бюджетный эффект от реализации мероприятий «дорожных карт» республиканскими органами исполнительной власти и органами местного самоуправления за 2014 и 2015 годы составил 14,4 млрд. рублей, или 108,3 процента от запланированного объема.

К настоящему времени утверждены и реализуются 24 «дорожные карты» республиканских органов исполнительной власти, а также 63 «дорожные карты» муниципальных образований Республики Башкортостан.

По итогам 2016 года «дорожные карты» всех уровней были исполнены в объеме 15,5 млрд. рублей, или 76,7 процента от утвержденного годового плана, в том числе по мероприятиям, направленным на рост доходов бюджета Республики Башкортостан и бюджетов муниципальных районов и городских округов, - 123,4 процента (4,0 млрд. рублей) и по мероприятиям, носящим оптимизационный характер, - 67,8 процента (11,5 млрд. рублей).

Оценка общего бюджетного эффекта в 2017 году от реализации мероприятий «дорожных карт» по Республике Башкортостан (с учетом вновь актуализированных) составляла 12,4 млрд. рублей, в том числе:

республиканскими органами - 8,5 млрд. рублей, из них за счет привлечения дополнительных доходов в бюджет Республики Башкортостан в объеме 1,5 млрд. рублей и проведения оптимизационных мероприятий - 7,0 млрд. рублей;

органами местного самоуправления - 3,9 млрд. рублей, из них за счет привлечения дополнительных доходов в бюджет Республики Башкортостан в объеме 1,9 млрд. рублей и проведения оптимизационных мероприятий - 2,0 млрд. рублей.

Принятые в ответ на изменившуюся экономическую ситуацию решения в финансовой и бюджетной сфере, внесение изменений в систему планирования, расходования и контроля за использованием финансовых ресурсов позволили республике адаптироваться к новым реалиям.

Показатели, предусмотренные указами Президента Российской Федерации 2012 года в части повышения оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы, достигаются вовремя. Заработная плата отдельных категорий работников бюджетной сферы, установленных данными указами, растет темпами, предусмотренными соответствующими планами мероприятий («дорожными картами») по изменениям в отраслях социальной сферы.

В рамках реализации мероприятий по совершенствованию структуры органов исполнительной власти Республики Башкортостан в 2016 году и в первой половине 2017 года была проведена работа по оптимизации численности работников указанных органов (на 90 штатных единиц) путем централизации осуществления функций по информационному, программному и техническому обеспечению деятельности республиканских органов исполнительной власти.

В целях повышения эффективности расходования средств в сфере государственного управления изменены подходы к формированию структуры аппаратов республиканских органов исполнительной власти в целях недопущения существенных различий в структуре органов исполнительной власти, а также расходов на оплату труда работников республиканских органов исполнительной власти в целях установления единой методики формирования фонда оплаты труда.

В соответствии с условиями Соглашения о предоставлении дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации из федерального бюджета бюджету Республики Башкортостан от 15 февраля 2017 года № 01-01-06/06-29 и на основании консолидации «дорожных карт» республиканских органов исполнительной власти распоряжением Правительства Республики Башкортостан от 31 марта 2017 года № 255-р утверждена Программа по оптимизации расходов бюджета Республики Башкортостан на 2017 - 2019 годы. В рамках данной Программы предполагается вовлечь в эффективные структурные преобразования порядка 15,2 млрд. рублей бюджетных средств. По итогам 2017 года Программа исполнена в сумме 7,7 млрд. рублей с превышением в 1,5 раза от запланированного бюджетного эффекта (план 2017 года - 5,0 млрд. рублей).

Кроме того, Премьер-министром Правительства Республики Башкортостан 30 ноября 2016 года утвержден План мероприятий по развитию негосударственного сектора в социальной сфере, в котором предусмотрен поэтапный перевод в течение 2017 года непрофильных для учреждений функций (уборка, охрана, питание, транспорт, стирка) в негосударственную сферу. Работа ведется уже с 2010 года. Учреждения бюджетной сферы успешно сотрудничают с организациями различной организационно-правовой формы (ПАО, ООО, ИП, ГУП, МУП, потребительские кооперативы) в сферах организации питания, уборки помещений, транспортного обеспечения, обслуживания котельного оборудования.

В 2018 году во исполнение пункта 2.1.2 Соглашения между Министерством финансов Российской Федерации и Главой Республики Башкортостан «О мерах по социально-экономическому развитию и оздоровлению государственных финансов Республики Башкортостан» от 5 февраля 2018 года № 01-01-06/06-17 разработан и утвержден распоряжением Правительства Республики Башкортостан от 1 октября 2018 года № 936-р план оздоровления региональных финансов Республики Башкортостан, систематизирующий все региональные мероприятия по качественному управлению государственными и муниципальными финансами в единый комплекс мер.

Повышенное внимание уделяется инвентаризации расходных полномочий органов государственной власти и органов местного самоуправления Республики Башкортостан и правовых оснований их осуществления.

Продолжено составление и исполнение бюджета Республики Башкортостан по программной структуре расходов бюджета. Доля расходов, исполненных в рамках государственных программ, в общем объеме расходов в 2016 году составила 96,9 процента, рост по сравнению с 2015 годом на 9,5 процента. В 2017 году их доля составила 97,5 процента, рост по сравнению с 2016 годом на 4,3 процента.

В области межбюджетных отношений в предыдущие годы бюджетная политика республики была направлена на взаимодействие с органами местного самоуправления по созданию условий для самостоятельного выполнения муниципальными образованиями всех полномочий, закрепленных законодательством за тем или иным уровнем местной власти, на стимулирование достижения приоритетов, установленных республикой, и обеспечение бюджетов муниципальных образований средствами для исполнения переданных полномочий. Межбюджетные трансферты, предоставляемые на реализацию данного направления бюджетной политики, занимают ежегодно треть бюджета Республики Башкортостан.

В целях систематизации целевых показателей результативности предоставления межбюджетных субсидий во взаимоувязке с показателями государственных программ на регулярной основе проводится мониторинг состава показателей результативности использования субсидий и достижения их значений.

На повышение операционной эффективности управления бюджетными ресурсами направлена работа по интеграции бюджетного и закупочного процессов, расширению применения механизмов казначейского сопровождения расчетов, унификации подходов к предоставлению субсидий юридическим лицам.

Долговая политика проводится Республикой Башкортостан на принципах безусловного и своевременного исполнения принятых регионом обязательств в полном объеме и в установленные сроки.

Исполнение и обслуживание долговых обязательств осуществляются в соответствии с заключенными соглашениями и договорами, просроченная задолженность по долговым обязательствам отсутствует.

Применяемый с 2014 по 2017 год механизм замещения рыночных заимствований бюджетными кредитами, выполнение республикой всех принятых обязательств перед федеральным бюджетом в связи с получением 8 бюджетных кредитов в общей сумме 9,1 млрд. рублей позволили также значительно сократить процентные расходы бюджета Республики Башкортостан. Сумма экономии, приходящаяся на 2014 - 2017 годы, составила 1,5 млрд. рублей. При этом общий эффект (экономия на процентных расходах) за все время пользования бюджетными кредитами с 2014 по 2022 год оценивается в размере 2,8 млрд. рублей.

Проведенная в 2015 году реструктуризация до 2034 года бюджетного кредита, полученного из федерального бюджета на дорожное хозяйство, позволила ежегодно экономить бюджетные средства на процентных выплатах. Эффект в виде экономии средств бюджета Республики Башкортостан на обслуживании государственного долга республики в 2015 - 2017 годах составил 424,4 млн. рублей, общий эффект за период пользования до 2034 года оценивается около 2,0 млрд. рублей.

Проведенная в 2017 году реструктуризация до 2024 года 7 бюджетных кредитов, полученных из федерального бюджета на частичное покрытие дефицита бюджета и для замещения рыночных заимствований бюджетными кредитами, также позволила уменьшить расходы бюджета Республики Башкортостан на обслуживание государственного долга в 2018 году на 75,2 млн. рублей.

Показатели долговой устойчивости Республики Башкортостан по итогам 2015 года не превысили «пороговых» значений. Объем государственного долга Республики Башкортостан составил 1,9 процента к ВРП при «пороговом» значении 2,2 процента и снизился к уровню 2014 года на 0,1 процентного пункта.

Долговая нагрузка Республики Башкортостан составила 22,3 процента к доходам бюджета Республики Башкортостан без учета безвозмездных поступлений при «пороговом» значении 30 процентов и снизилась по сравнению с 2014 годом на 2,4 процентного пункта.

Сохранение объема государственного долга Республики Башкортостан на экономически безопасном уровне оставалось приоритетной задачей долговой политики Республики Башкортостан на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов (долговая нагрузка - не более 30 процентов налоговых и неналоговых доходов бюджета Республики Башкортостан и не более 3 процентов ВРП республики).

По итогам 2016 года долговая нагрузка Республики Башкортостан составила 18,5 процента, объем государственного долга Республики Башкортостан к ВРП - 1,7 процента, по итогам 2017 года долговая нагрузка Республики Башкортостан составила 13,8 процента, объем государственного долга Республики Башкортостан к ВРП - 1,3 процента, что свидетельствует о низком уровне долговой нагрузки по российским и международным стандартам и достижении поставленной цели в 2016 году.

В рейтинге регионов России по уровню долговой нагрузки Республика Башкортостан в 2015 - 2017 годах занимала 12, 13 места, а среди субъектов Приволжского федерального округа третий год подряд республика остается лидером.

Ответственный подход при реализации налоговой, бюджетной, долговой политики в предыдущие годы в части введения ограничений расходов, привлечения дополнительных доходов в бюджет Республики Башкортостан и создания определенных резервов позволил в 2015 - 2017 годы сохранить бюджетную стабильность без сокращения действующих социальных обязательств государства, завершить отчетный 2015 год с минимальным дефицитом бюджета, а 2016 - 2017 годы - с профицитом.

Согласно рейтингу качества управления региональными финансами Республика Башкортостан среди субъектов Российской Федерации 5 лет подряд (с 2012 по 2016 год) сохраняла позицию в категории «Субъекты Российской Федерации с высоким качеством управления региональными финансами». По итогам 2017 года республика также в числе регионов с надлежащим качеством управления региональными финансами.

2. Цели и задачи по формированию и реализации налоговой политики Республики Башкортостан на период до 2035 года

(раздел 2 изложен в редакции постановления Правительства Республики Башкортостан от 15.02.2019 года № 89)

На долгосрочную перспективу приоритетами налоговой политики Республики Башкортостан определены сохранение преемственности в достижении поставленных ранее целей и задач, предусматривающих ускоренный темп роста экономики, выполнение социальных гарантий, стимулирование инвестиционной и инновационной активности. Главной целью остается наращивание собственного экономического (налогового) потенциала при эффективном использовании предоставленных региональных полномочий и сохранении стабильных налоговых условий.

Для достижения целей налоговой политики на долгосрочной период ставятся следующие задачи:

обеспечение реализации системных мер на основе применения новых подходов в деятельности органов исполнительной власти по стимулированию экономического роста и повышению доходного потенциала республики;

усиление контроля за обеспечением полноты и корректности сведений о недвижимости в базах данных республиканских органов исполнительной власти, территориальных органов федеральных органов исполнительной власти в Республике Башкортостан и органов местного самоуправления Республики Башкортостан;

повышение эффективности налогообложения объектов недвижимого имущества от кадастровой стоимости с расширением использования новых информационных технологий;

продолжение совершенствования и выравнивания условий налогообложения доходов и имущества организаций и населения;

совершенствование стимулирующих механизмов инвестиционного и экономического роста на основе их эффективности;

оценка эффективности налоговых расходов на основе новой методики;

повышение ответственности республиканских органов власти за обеспечение эффективности налоговых расходов в соответствии с закрепленными государственными программами;

усиление мер по урегулированию задолженности по платежам в бюджет Республики Башкортостан;

ведение реестров источников доходов бюджета Республики Башкортостан и местных бюджетов;

оценка достоверности прогнозирования доходов;

формирование реестра налоговых и неналоговых расходов.

При формировании задач региональной налоговой политики учтены ключевые направления налоговой политики Российской Федерации:

сокращение теневого сектора и создание равных конкурентных условий;

облегчение администрирования и снижение административных издержек;

стимулирование инвестиционной активности;

повышение эффективности нефтегазового сектора;

снижение федерального регулирования налоговой базы регионов.

На федеральном уровне продолжается настройка системы налогообложения в части установления наиболее оптимальной налоговой нагрузки на бизнес и население.

В связи с этим в долгосрочном периоде потребуется адаптация региональной налоговой политики к новым условиям.

В целях обеспечения сбалансированности консолидированного бюджета Республики Башкортостан предусматривается реализация налогового потенциала на основе комплекса системных мер по мобилизации доходов в бюджет Республики Башкортостан.

Планируется дальнейшее повышение эффективности системы налогового администрирования, в том числе путем развития новых информационных технологий, способствующих росту налоговых поступлений в бюджетную систему Российской Федерации.

Продолжатся мероприятия по развитию доходной базы республики на основе факторного анализа, регулярной оценки внутренних и внешних рисков развития экономики, совершенствованию порядка урегулирования задолженности по налогам и сборам, сокращению возможностей уклонения от уплаты налогов.

Решению поставленных задач способствует и развитие института неналоговых доходов, которое предусмотрено принятыми на федеральном уровне долгосрочными планами по усилению правового регулирования администрирования неналоговых доходов и формированию политики неналоговых платежей.

Кроме того, планируется повышение ответственности главных администраторов доходов за эффективность применения системы прогнозирования.

В целом политика по формированию доходов бюджета Республики Башкортостан основывается на системном подходе с использованием механизмов совершенствования законодательства по налоговым и неналоговым доходам, оценки эффективности налоговых расходов, установления справедливого налогообложения имущества, повышения эффективности использования государственного и муниципального имущества, закрепления налоговых и неналоговых расходов за государственными программами.

3. Цели и задачи по формированию и реализации бюджетной политики Республики Башкортостан на период до 2035 года

(раздел 3 изложен в редакции постановления Правительства Республики Башкортостан от 15.02.2019 года № 89)

В приоритетах долгосрочной бюджетной политики Республики Башкортостан сохраняются обеспечение долгосрочной стабильности регионального и местных бюджетов, формирующей условия для устойчивого экономического роста, а также безусловное соблюдение требований и ограничений бюджетного законодательства, исполнение принятых расходных обязательств наиболее эффективным способом, мобилизация внутренних источников, дальнейший поиск неэффективных затрат, более четкая увязка бюджетных расходов и повышение их влияния на достижение установленных целей государственной политики.

С учетом поставленной Президентом Российской Федерации задачи по обеспечению экономического роста и благосостояния граждан Российской Федерации направления бюджетной политики в области расходов на долгосрочный период будут сконцентрированы на достижении показателей, установленных в рамках реализации Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2018 года № 204 «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года».

При формировании и реализации бюджетной политики на долгосрочный период требуется учесть необходимость решения следующих основных задач:

дальнейшее совершенствование перечня и структур государственных программ Республики Башкортостан, развитие проектных принципов управления ими;

осуществление мероприятий, направленных на оптимизацию сети государственных и муниципальных учреждений республики;

повышение эффективности использования государственного и муниципального имущества;

проведение инвентаризации финансового обеспечения деятельности государственных и муниципальных учреждений республики, расширение сферы применения натуральных и финансовых норм (нормативов) обеспечения их функционирования;

совершенствование бюджетной политики в сфере государственной поддержки реального сектора экономики, оценки эффективности предоставления субсидий юридическим лицам;

наращивание темпов привлечения негосударственных (немуниципальных) организаций в социально-культурную сферу, в том числе в рамках государственно-частного партнерства, муниципально-частного партнерства;

повышение эффективности мер социальной поддержки населения;

повышение эффективности и результативности предоставления и использования межбюджетных трансфертов;

дальнейшее развитие контрактной системы в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения нужд Республики Башкортостан посредством разработки типовых технических заданий и типовых контрактов на приобретение товаров, оказание услуг, выполнение работ;

совершенствование процедур предварительного и последующего контроля в области закупок;

улучшение качества финансового менеджмента в государственном и муниципальном секторе;

обеспечение открытости и прозрачности общественных финансов, широкого вовлечения граждан в процедуры обсуждения и принятия бюджетных решений, общественного контроля за их эффективностью и результативностью.

Одним из ключевых направлений бюджетной политики республики на долгосрочный период является обеспечение сбалансированности и устойчивого исполнения местных бюджетов через механизм предоставления межбюджетных трансфертов. Формирование и распределение межбюджетных трансфертов на долгосрочный период осуществляются на основе методик распределения и порядков предоставления межбюджетных трансфертов, утвержденных нормативными правовыми актами Правительства Республики Башкортостан.

Основными подходами к формированию и распределению межбюджетных трансфертов являются:

создание условий для эффективной реализации полномочий органов местного самоуправления;

стимулирование достижения приоритетов, установленных республикой;

обеспечение бюджетов муниципальных образований средствами для исполнения переданных полномочий.

Приоритетными задачами в области межбюджетных отношений в долгосрочном периоде являются:

повышение доходного потенциала муниципальных образований в целях устойчивого развития территорий;

расширение механизмов поощрения муниципальных образований в целях повышения уровня социально-экономического развития территорий и качества исполнения полномочий местного самоуправления;

расширение использования механизмов инициативного бюджетирования;

дальнейшее совершенствование бюджетной политики в области межбюджетных отношений.

Дальнейшему развитию и повышению эффективности системы межбюджетных отношений в долгосрочном периоде будут способствовать:

обеспечение прозрачности принципов и механизмов распределения межбюджетных трансфертов;

совершенствование подходов к предоставлению межбюджетных трансфертов в целях повышения эффективности их предоставления и использования;

систематизация целевых показателей результативности предоставления субсидий во взаимоувязке с показателями государственных программ;

повышение ответственности исполнительных органов государственной власти республики и органов местного самоуправления за недостижение установленных значений показателей результативности использования субсидий.

4. Цели и задачи по формированию и реализации долговой политики Республики Башкортостан на период до 2035 года

Приоритетным направлением долговой политики Республики Башкортостан на долгосрочный период остается поддержание уровня долговой нагрузки на экономически безопасном уровне, обеспечивающем финансовую устойчивость и экономический рост Республики Башкортостан.

Долговая политика на период до 2035 года будет направлена на решение следующих основных задач:

осуществление государственных внутренних заимствований путем определения оптимального набора долговых инструментов и использования благоприятных периодов для привлечения заемных ресурсов;

обеспечение наличия свободной ликвидности в объеме и в сроки, позволяющие полностью и своевременно исполнять долговые обязательства в условиях любой, в том числе неблагоприятной, макроэкономической и бюджетной ситуации, резкого ухудшения конъюнктуры финансового рынка;

содействие развитию емкого и ликвидного национального рынка государственных ценных бумаг;

безусловное выполнение принятых обязательств перед федеральным бюджетом до 2034 года.

5. Условия формирования бюджетного прогноза

(раздел 5 изложен в редакции постановления Правительства Республики Башкортостан от 15.02.2019 года № 89)

Бюджетный прогноз разработан с учетом соответствующих решений в сфере налоговой, бюджетной и долговой политики на долгосрочный период на основании показателей прогноза социально-экономического развития Республики Башкортостан на период до 2035 года, сформированного в трех вариантах («базовый», «целевой», «консервативный») (приложение № 1) с учетом индивидуальных особенностей республиканского развития на основе прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2024 года.

В сценарных условиях Российской Федерации закладывается постепенное снижение цены на нефть марки «Urals» с 63,4 доллара США за баррель в 2019 году до 53,5 доллара США за баррель в 2024 году. Курс доллара США при этом ожидается в границах 63,9 - 68,0 рубля за доллар США.

Запланированное повышение ставки НДС с 18 процентов до 20 процентов приведет к временному ускорению инфляции. В 2019 году инфляция по Российской Федерации в целом повысится до 104,3 процента, в 2020 году составит 103,8 процента, с 2021 года закрепится на уровне 104 процентов.

Темпы роста валового внутреннего продукта России будут ежегодно увеличиваться со 101,3 процента в 2019 году до 103,3 процента в 2024 году.

Выходу российской экономики на траекторию более высоких темпов роста будет способствовать комплекс мер, реализуемых Правительством Российской Федерации для решения задач, поставленных в Указе Президента Российской Федерации от 7 мая 2018 года № 204 «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года».

За основу для подготовки проекта бюджета Республики Башкортостан взяты макроэкономические параметры «базового» варианта прогноза социально-экономического развития Республики Башкортостан.

Исходя из заданных сценарных условий, темпы роста ВРП по «базовому» варианту прогноза будут повышаться со 102,4 процента в 2019 году до 103,4 процента в 2021 году. Объем ВРП в 2019 году в абсолютном значении составит 1583,9 млрд. рублей, в 2021 году увеличится до 1784,0 млрд. рублей. Среднегодовые темпы роста ВРП в 2022 - 2035 годы ожидаются на уровне 104,1 процента с увеличением объемного значения в 2035 году до 5,1 трлн. рублей.

Сальдированная прибыль организаций республики с учетом складывающейся экономической динамики по «базовому» варианту увеличится с 217,3 млрд. рублей в 2019 году до 241,8 млрд. рублей в 2021 году и к 2035 году составит 613,0 млрд. рублей. Прибыль прибыльных организаций при этом в 2019 году прогнозируется на уровне 283,0 млрд. рублей, в 2021 году - 316,8 млрд. рублей, в 2035 году - 830,6 млрд. рублей.

Среднемесячная заработная плата по республике по «базовому» варианту прогноза в 2019 году составит 34,6 тыс. рублей, в 2021 году - 38,6 тыс. рублей, увеличившись по сравнению с 2017 годом на 13,9 процента и 27,2 процента соответственно. К 2035 году размер среднемесячной заработной платы работников организаций увеличится до 84,1 тыс. рублей, что выше уровня 2017 года в 2,8 раза.

Фонд заработной платы по «базовому» варианту в 2019 году увеличится к уровню 2017 года на 13 процентов, в 2021 году - на 26,5 процента, в 2035 году - в 2,8 раза, приблизившись в абсолютном выражении к значениям в 463,6 млрд. рублей, 518,6 млрд. рублей и 1157,8 млрд. рублей соответственно.

Согласно «целевому» варианту прогноза темпы роста республиканской экономики в 2019 - 2021 годы будут варьироваться в границах 103,5 - 104,4 процента. Объем ВРП в 2019 году по данному варианту составит 1599,7 млрд. рублей, к 2021 году достигнет 1832,1 млрд. рублей. В долгосрочной перспективе среднегодовые темпы роста экономики в период 2022 - 2035 годов составят порядка 105,1 процента с ростом объема ВРП в 2035 году до 6,0 трлн. рублей.

Сальдированная прибыль организаций республики по «целевому» варианту увеличится с 219,8 млрд. рублей в 2019 году до 248,8 млрд. рублей в 2021 году и к 2035 году составит 682,1 млрд. рублей. Прибыль прибыльных организаций при этом в 2019 году прогнозируется на уровне 285,1 млрд. рублей, в 2021 году - 325,9 млрд. рублей, в 2035 году - 921,3 млрд. рублей.

Среднемесячная заработная плата по республике по «целевому» варианту прогноза в 2019 году составит 34,7 тыс. рублей, в 2021 году - 39,0 тыс. рублей, в 2035 году - 88,5 тыс. рублей, увеличившись по сравнению с 2017 годом на 14,2 процента, 28,4 процента и в 2,9 раза соответственно. Общий фонд заработной платы в 2019 году увеличится к уровню 2017 года на 13,5 процента, в 2021 году - на 27,9 процента, в 2035 году - в 3 раза, приблизившись в абсолютном выражении к значениям в 465,5 млрд. рублей, 524,5 млрд. рублей и 1220,1 млрд. рублей соответственно.

По «консервативному» варианту темпы роста ВРП в прогнозном периоде 2019 - 2021 годов в среднегодовом выражении сложатся на уровне 101,7 процента, в 2022 - 2035 годы - 102,9 процента. Объем ВРП по данному варианту в 2019 году составит 1568,2 млрд. рублей, в 2021 году - 1730,1 млрд. рублей, в 2035 году - 4,7 трлн. рублей.

Сальдированная прибыль организаций республики по «консервативному» варианту увеличится со 214,2 млрд. рублей в 2019 году до 231,2 млрд. рублей в 2021 году и к 2035 году составит 419,6 млрд. рублей. Прибыль прибыльных организаций при этом в 2019 году прогнозируется на уровне 279,2 млрд. рублей, в 2021 году - 305,8 млрд. рублей, в 2035 году - 626,5 млрд. рублей.

Среднемесячная заработная плата в целом по республике по «консервативному» варианту прогноза в 2019 году составит 34,3 тыс. рублей, в 2021 году - 37,7 тыс. рублей, в 2035 году - 75,0 тыс. рублей, увеличившись по сравнению с 2017 годом на 12,9 процента, 24,3 процента и в 2,5 раза соответственно. Общий фонд заработной платы в 2019 году увеличится к уровню 2017 года на 11,8 процента, в 2021 году - на 23,3 процента, в 2035 году - в 2,5 раза, приблизившись в абсолютном выражении к значениям в 458,3 млрд. рублей, 505,8 млрд. рублей и 1030,3 млрд. рублей соответственно.

Параметры прогноза социально-экономического развития Республики Башкортостан на долгосрочный период до 2035 года сформированы в соответствии с целевыми показателями Указа Президента Российской Федерации от 7 мая 2018 года № 204 «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года» и синхронизированы с целевыми индикаторами Стратегии социально-экономического развития Республики Башкортостан на период до 2030 года.

6. Прогноз основных характеристик консолидированного бюджета Республики Башкортостан на период до 2035 года

(раздел 6 изложен в редакции постановления Правительства Республики Башкортостан от 15.02.2019 года № 89)

Прогноз основных параметров консолидированного бюджета Республики Башкортостан на период до 2035 года (приложение № 2) сформирован в соответствии с описанными условиями социально-экономического развития Республики Башкортостан на долгосрочный период на вариативной основе.

В рамках долгосрочного прогноза ожидается снижение доходов и расходов консолидированного бюджета Республики Башкортостан по отношению к ВРП при контролируемом уровне дефицита (таблица 2).

Таблица 2

Прогноз консолидированного бюджета Республики Башкортостан

(проценты к ВРП)

Наименование показателя

Варианты прогноза социально-экономического развития Республики Башкортостан

Годы

2019

2020

2021

2025

2030

2035

Консолидированный бюджет Республики Башкортостан

Доходы

консервативный

13,3

12,1

11,9

10,2

8,2

6,8

базовый

13,4

12,3

11,9

10,3

8,7

7,3

целевой

13,4

12,4

12

10,2

8,3

6,8

Расходы

консервативный

14,7

13,5

12,7

10,7

8,4

6,8

базовый

14,7

13,5

12,7

10,6

8,8

7,3

целевой

14,9

13,8

12,9

10,6

8,4

6,8

Дефицит

консервативный

-1,4

-1,4

-0,8

-0,5

-0,2

базовый

-1,3

-1,2

-0,8

-0,3

-0,1

целевой

-1,5

-1,4

-0,9

-0,4

-0,1

Бюджет Республики Башкортостан

Доходы

консервативный

11,0

9,8

9,6

8,4

6,8

5,6

базовый

11,1

10,0

9,8

8,5

7,2

6,2

целевой

11,0

10,1

9,9

8,4

7,0

5,7

Расходы

консервативный

12,4

11,2

10,4

8,9

7,0

5,6

базовый

12,4

11,2

10,6

8,8

7,3

6,2

целевой

12,5

11,5

10,8

8,8

7,1

5,7

Дефицит

консервативный

-1,4

-1,4

-0,8

-0,5

-0,2

базовый

-1,3

-1,2

-0,8

-0,3

-0,1

целевой

-1,5

-1,4

-0,9

-0,4

-0,1

Консолидированные бюджеты муниципальных районов и бюджеты городских округов Республики Башкортостан

Доходы

консервативный

6,1

5,9

5,7

4,7

3,7

3,0

базовый

6,1

5,9

5,6

4,7

3,9

3,2

целевой

6,1

5,9

5,7

4,6

3,7

3,0

Расходы

консервативный

6,1

5,9

5,7

4,7

3,7

3,0

базовый

6,1

5,9

5,6

4,7

3,9

3,2

целевой

6,1

5,9

5,7

4,6

3,7

3,0

Дефицит

консервативный

базовый

целевой

В период до 2035 года динамика доходов бюджетов будет во многом определяться снижением общего уровня налоговой нагрузки на экономику: отношение налоговых доходов консолидированного бюджета Республики Башкортостан к ВРП при уровне в 2018 году 11,1 процента в 2021 году составит по «консервативному» варианту - 9,7 процента, по «базовому» варианту - 9,6 процента, по «целевому» варианту - 9,5 процента, в 2025 году - 8,6 процента, 8,7 процента, 8,5 процента соответственно, в 2030 году - 7,1 процента, 7,6 процента, 7,2 процента соответственно, а в 2035 году - 6 процентов, 6,6 процента, 6,1 процента соответственно за счет вариативности влияния развития механизмов налогового стимулирования инвестиций, предпринимательской активности, а также с учетом снижения поступлений от нефтегазового сектора экономики из-за возможного падения объемов добычи сырья в связи с повышением порога рентабельности инвестиций в добычу и транспортировку углеводородов.

Поступление налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Республики Башкортостан в 2035 году прогнозируется по «консервативному» варианту с ростом к оценке 2018 года в 1,6 раза, по «базовому» варианту - в 1,9 раза, по «целевому» варианту - в 2,1 раза, со среднегодовыми темпами роста - 102,8 процента, 103,8 процента, 104,3 процента соответственно.

В рамках долгосрочного прогноза планируются безвозмездные поступления в консолидированный бюджет Республики Башкортостан в диапазоне 0,4 - 0,5 процента к ВРП при всех сценариях развития экономики.

Расходы консолидированного бюджета Республики Башкортостан определяются исходя из оценки доходов консолидированного бюджета Республики Башкортостан до 2035 года с учетом ограничения размера дефицита бюджета и прогнозируемого объема расходных обязательств Республики Башкортостан и муниципальных образований согласно законодательству. Кроме того, в пределах имеющегося объема финансовых ресурсов учитываются расходы на реализацию мероприятий в рамках указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 596 - 606, от 7 мая 2018 года № 204 с условием переориентации и приоритизации финансовых ресурсов на достижение целей и показателей, установленных в федеральных и региональных проектах, по мере разработки и утверждения соответствующих проектов (программ) по социальным и инфраструктурным направлениям развития Российской Федерации на период до 2024 года.

Динамика расходных параметров консолидированного бюджета Республики Башкортостан в долгосрочном периоде характеризуется тенденцией сокращения с 14,7 процента к ВРП в 2019 году до 6,8 процента к ВРП в 2035 году по «консервативному» варианту, с 14,7 процента к ВРП в 2019 году до 7,3 процента к ВРП в 2035 году - по «базовому» варианту, с 14,9 процента к ВРП в 2019 году до 6,8 процента к ВРП в 2035 году - по «целевому» варианту, обусловленной снижением доходных параметров, а также ограничением в прогнозном периоде размера дефицита бюджетов.

Процентные расходы консолидированного бюджета Республики Башкортостан к 2035 году прогнозируются с ростом к оценке 2018 года по «базовому» варианту в 2,7 раза, по «консервативному» варианту - в 4,8 раза, по «целевому» варианту - в 4,2 раза. Указанные расходы рассчитывались с учетом темпов роста объемов государственного и муниципального долга по соответствующим вариантам.

Таким образом, базовой предпосылкой для обеспечения сбалансированности бюджета Республики Башкортостан является реализация комплекса мер по оптимизации расходных обязательств республики.

В этих условиях к 2035 году прогнозируются бездефицитные характеристики консолидированного бюджета Республики Башкортостан при «базовом» и «целевом» сценариях развития экономики, и с незначительным дефицитом - по «консервативному» варианту.

Поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет Республики Башкортостан в 2035 году прогнозируется с ростом к уровню оценки 2018 года по «консервативному» варианту в 1,6 раза, по «базовому» - в 1,9 раза, по «целевому» варианту - в 2,1 раза со среднегодовыми темпами роста - 102,8 процента, 103,9 процента, 104,4 процента соответственно.

В общей сумме налоговых и неналоговых доходов бюджета Республики Башкортостан увеличится доля поступлений по налогу на прибыль с 42,6 процента в 2018 году до 55,4 процента к 2035 году, по налогу на доходы физических лиц - с 23,5 до 23,9 процента, снизится доля акцизов - с 11,8 до 9,3 процента, налогов на имущество - с 10,3 до 6,1 процента.

При этом сократятся доли в ВРП налога на прибыль с 4,3 процента в 2018 году до 3,2 процента к 2035 году, налога на доходы физических лиц - с 2,4 до 1,4 процента, акцизов - с 1,2 до 0,5 процента, налогов на имущество - с 1,1 до 0,4 процента, неналоговых доходов - с 0,9 до 0,2 процента.

Прогнозирование безвозмездных поступлений в бюджет Республики Башкортостан осуществляется на основе сценарных условий функционирования экономики Республики Башкортостан на среднесрочный период с учетом проводимой на федеральном уровне политики поэтапного снижения зависимости бюджетов субъектов Российской Федерации от финансовой помощи из федерального бюджета и определения ее объемов в зависимости от расчетного размера расходных обязательств субъектов Российской Федерации по итогам инвентаризации расходных полномочий, проводимой ежегодно Министерством финансов Российской Федерации («модельного бюджета»).

В целях обеспечения сбалансированности бюджета Республики Башкортостан в долгосрочной перспективе объем финансовой помощи из федерального бюджета с 2022 до 2035 год сохранен на уровне объема 2021 года.

Динамика указанных параметров в долгосрочном периоде характеризуется тенденцией сокращения с 2,4 процента к ВРП в 2019 году до 0,5 процента к ВРП в 2035 году по «консервативному» варианту, с 2,4 процента к ВРП в 2019 году до 0,4 процента к ВРП в 2035 году - по «базовому» варианту, с 2,3 процента к ВРП в 2019 году до 0,4 процента к ВРП в 2035 году - по «целевому» варианту.

В целом в сложившихся условиях прогнозируется сокращение доходов бюджета Республики Башкортостан с 11,0 процента к ВРП в 2019 году до 5,6 процента к ВРП к 2035 году по «консервативному» варианту, с 11,1 процента к ВРП в 2019 году до 6,2 процента к ВРП к 2035 году - по «базовому» варианту, с 11,0 процента к ВРП в 2019 году до 5,7 процента к ВРП к 2035 году - по «целевому» варианту.

Расходные параметры бюджета Республики Башкортостан в долгосрочном периоде прогнозируются в соответствии с объемами доходов бюджета Республики Башкортостан и расчетного дефицита бюджета Республики Башкортостан. Для обеспечения сбалансированности бюджета Республики Башкортостан объем расчетного дефицита бюджета планируется с ежегодным снижением. В условиях ограниченности возможностей для привлечения дополнительных заемных средств такой вариант ограничения дефицита бюджета Республики Башкортостан имеет существенные преимущества по сравнению с использованием максимально допустимого уровня дефицита.

В сложившихся условиях прогнозируется сокращение расходов бюджета Республики Башкортостан с 12,4 процента к ВРП в 2019 году до 5,6 процента к ВРП к 2035 году по «консервативному» варианту, с 12,4 процента к ВРП в 2019 году до 6,2 процента к ВРП к 2035 году - по «базовому» варианту, с 12,5 процента к ВРП в 2019 году до 5,7 процента к ВРП к 2035 году - по «целевому» варианту, обусловленное снижением доходных параметров и ограничением размера дефицита бюджета Республики Башкортостан.

В долгосрочной перспективе функциональная структура бюджета Республики Башкортостан прогнозируется исходя из предпосылки постоянства ее долевого состава в общей структуре расходов, сохраняя выраженную социальную направленность.

Определение долгосрочных параметров бюджета Республики Башкортостан существенно расширяет возможности эффективного применения документов стратегического планирования, в составе которых главным инструментом, призванным обеспечить повышение результативности и эффективности бюджетных расходов, ориентированности на достижение целей государственной политики, является государственная программа.

Бюджетным прогнозом устанавливаются предельные объемы расходов бюджета Республики Башкортостан на реализацию каждой из государственных программ Республики Башкортостан, перечень которых утвержден распоряжением Правительства Республики Башкортостан от 27 декабря 2016 года № 1511-р (с последующими изменениями). Предельные объемы программных расходов бюджета Республики Башкортостан определяются на период до 2030 года в соответствии со сроками реализации утвержденных государственных программ Республики Башкортостан (приложение № 3).

Дальнейшее развитие института государственных программ на проектных принципах управления позволит обеспечить достижение целевых показателей и задач национальных проектов (программ), определенных Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2018 года № 204 «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года».

Исходя из целесообразности проведения ответственной бюджетной политики совокупный объем распределенных по программам расходов определен на основе консервативных прогнозных оценок на уровне 2021 года.

В 2019 - 2021 годах доля программных расходов колеблется с 93,2 процента до 51,5 процента в общем объеме расходов бюджета Республики Башкортостан.

Процентные расходы бюджета Республики Башкортостан к 2035 году прогнозируются с ростом к оценке 2018 года по «базовому» варианту в 5,2 раза, по «консервативному» варианту - в 11,2 раза, по «целевому» варианту - в 4,8 раза. Указанные расходы рассчитывались с учетом темпов роста объемов государственного долга по соответствующим вариантам.

В общем объеме суммарных расходов бюджета Республики Башкортостан межбюджетные трансферты прогнозируются на уровне 30 процентов. При этом рост общего объема межбюджетных трансфертов к 2035 году составит по «консервативному» варианту 1,5 раза, по «базовому» варианту - 1,8 раза, «целевому» варианту - 2 раза к планируемому объему 2019 года.

В проектировках межбюджетных трансфертов учтено увеличение с 2019 года единого норматива отчислений от налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в бюджеты городских округов с 10 до 50 процентов. При этом дополнительные доходы бюджетов городских округов оцениваются в сумме 1,7 млрд. рублей.

При прогнозе общего объема межбюджетных трансфертов учтены изменения федерального законодательства, связанные с отменой с 1 января 2021 года системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход. Выпадающие доходы бюджетов муниципальных образований в связи с этим оцениваются в сумме 1,2 млрд. рублей.

С учетом возможности налогоплательщиков самостоятельно выбирать наиболее льготные для них режимы налогообложения и исходя из пропорций поступлений произведено перераспределение доходов на иные специальные режимы налогообложения. По этой причине рост по упрощенной системе налогообложения прогнозируется в сумме 1,1 млрд. рублей, по патентной системе налогообложения - 10,0 млн. рублей, по налогу на прибыль организаций - 127,0 млн. рублей.

В принятых для прогноза условиях средства резервного фонда Правительства Республики Башкортостан и условно утвержденные расходы планируются в объемах, поддерживающих заданные (нормативные) размеры указанных параметров в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Предельные объемы расходов бюджета Республики Башкортостан на реализацию государственных программ Республики Башкортостан и оценка непрограммных мероприятий могут быть ежегодно увеличены исходя из общего объема ресурсов бюджета Республики Башкортостан на увеличение действующих расходных обязательств с соответствующим изменением значений показателей и качественных характеристик достижения целей и результатов этих программ и мероприятий. Кроме того, при формировании проекта бюджета Республики Башкортостан на очередной финансовый год и плановый период расходы бюджета, включая предельные объемы расходов на реализацию государственных программ Республики Башкортостан, могут корректироваться по единой методике с учетом изменения параметров, определяющих объем и структуру бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств, а также решений Правительства Республики Башкортостан по их оптимизации.

В сложившихся условиях и с учетом определенных подходов начиная с 2032 года по «базовому» и «целевому» вариантам прогнозируются бездефицитные характеристики бюджета Республики Башкортостан.

Прогноз местных бюджетов Республики Башкортостан на долгосрочный период сформирован исходя из оценки налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов, изменения политики межбюджетного регулирования в части выравнивания финансовых возможностей муниципальных образований, необходимости финансового обеспечения первоочередных расходных обязательств муниципальных образований Республики Башкортостан, а также с учетом ограничения размера дефицита.

В сложившихся условиях:

по «консервативному» варианту в 2019 году разрыв между доходами и расходами прогнозируется в объеме 400,0 млн. рублей со снижением к 2022 году до 100,0 млн. рублей, начиная с 2023 года местные бюджеты сбалансированы;

по «целевому» варианту объем расчетного дефицита планируется с ежегодным снижением с 600,0 млн. рублей в 2019 году до 200,0 млн. рублей к 2021 году, с 2022 года местные бюджеты сбалансированы;

по «базовому» варианту местные бюджеты с учетом реализации мероприятий комплексных планов по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов и «дорожных карт» по оптимизации бюджетных расходов, сокращению нерезультативных расходов, увеличению собственных доходов за счет имеющихся резервов сбалансированы по всем годам прогноза консолидированного бюджета.

Таблица 2

Прогноз консолидированного бюджета Республики Башкортостан

(проценты к ВРП)

Наименование показателя

Варианты прогноза социально-экономического развития Республики Башкортостан

Годы

2018

2019

2020

2025

2030

2035

Консолидированный бюджет Республики Башкортостан

Доходы

консервативный

11,9

11,0

10,6

8,9

7,5

6,1

базовый

11,9

10,9

10,4

8,8

7,4

6,2

целевой

12,0

11,3

10,8

8,9

7,5

6,2

Расходы

консервативный

12,6

11,6

11,1

9,2

7,6

6,1

базовый

12,5

11,4

10,9

9,0

7,5

6,2

целевой

13,2

12,1

11,5

9,1

7,5

6,2

Дефицит

консервативный

-0,7

-0,6

-0,5

-0,3

-0,1

0,0

базовый

-0,6

-0,5

-0,5

-0,2

-0,1

0,0

целевой

-1,2

-0,8

-0,7

-0,2

0,0

0,0

Бюджет Республики Башкортостан

Доходы

консервативный

9,8

9,0

8,7

7,4

6,2

5,1

базовый

9,8

8,9

8,5

7,3

6,2

5,2

целевой

9,9

9,3

8,9

7,4

6,3

5,2

Расходы

консервативный

10,5

9,6

9,2

7,7

6,3

5,1

базовый

10,4

9,4

9,0

7,5

6,3

5,2

целевой

10,9

9,9

9,4

7,6

6,3

5,2

Дефицит

консервативный

-0,7

-0,6

-0,5

-0,3

-0,1

0,0

базовый

-0,6

-0,5

-0,5

-0,2

-0,1

0,0

целевой

-1,0

-0,6

-0,5

-0,2

0,0

0,0

Консолидированные бюджеты муниципальных районов и бюджеты городских округов Республики Башкортостан

Доходы

консервативный

5,3

5,0

4,7

3,8

3,1

2,6

базовый

5,3

4,9

4,6

3,8

3,1

2,6

целевой

5,5

5,0

4,7

3,8

3,1

2,6

Расходы

консервативный

5,3

5,0

4,7

3,8

3,1

2,6

базовый

5,3

4,9

4,6

3,8

3,1

2,6

целевой

5,7

5,2

4,9

3,8

3,1

2,6

Дефицит

консервативный

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

базовый

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

целевой

-0,2

-0,2

-0,2

0,0

0,0

0,0

В период до 2035 года динамика доходов бюджетов будет во многом определяться снижением общего уровня налоговой нагрузки на экономику: отношение налоговых доходов консолидированного бюджета Республики Башкортостан к ВРП при уровне в 2017 году 9,1 процента в 2020 году составит по «консервативному» варианту - 8,4 процента, по «базовому» варианту - 8,3 процента, по «целевому» варианту - 8,5 процента, в 2025 году - 7,4 процента, 7,3 процента, 7,3 процента соответственно, в 2030 году - 6,3 процента, 6,4 процента, 6,4 процента соответственно, а в 2035 году - 5,3 процента, 5,5 процента, 5,5 процента соответственно за счет вариативности влияния развития механизмов налогового стимулирования инвестиций, предпринимательской активности, а также с учетом снижения поступлений от нефтегазового сектора экономики из-за возможного падения объемов добычи сырья в связи с повышением порога рентабельности инвестиций в добычу и транспортировку углеводородов.

Поступление налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Республики Башкортостан в 2035 году прогнозируется по «консервативному» варианту с ростом к оценке 2017 года в 1,7 раза, по «базовому» варианту - в 2 раза, по «целевому» варианту - в 2,3 раза, со среднегодовыми темпами роста - 103,6 процента, 104,8 процента, 105,6 процента соответственно.

В рамках долгосрочного прогноза планируются безвозмездные поступления в консолидированный бюджет Республики Башкортостан в диапазоне 0,4 - 0,5 процента к ВРП при всех сценариях развития экономики.

Расходы консолидированного бюджета Республики Башкортостан определяются исходя из оценки доходов консолидированного бюджета Республики Башкортостан до 2035 года с учетом ограничения размера дефицита бюджета и прогнозируемого объема расходных обязательств Республики Башкортостан и муниципальных образований согласно законодательству. Кроме того, в пределах имеющегося объема финансовых ресурсов учитываются расходы на реализацию мероприятий в рамках указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 596 - 606 («консервативный» и «базовый» варианты) и полномасштабную реализацию всех поставленных в указах задач («целевой» вариант).

Динамика расходных параметров консолидированного бюджета Республики Башкортостан в долгосрочном периоде характеризуется тенденцией сокращения с 12,6 процента к ВРП в 2018 году до 6,1 процента к ВРП в 2035 году по «консервативному» варианту, с 12,5 процента к ВРП в 2018 году до 6,2 процента к ВРП в 2035 году - по «базовому» варианту, с 13,2 процента к ВРП в 2018 году до 6,2 процента к ВРП в 2035 году - по «целевому» варианту, обусловленной снижением доходных параметров, а также ограничением в прогнозном периоде размера дефицита бюджетов.

Процентные расходы консолидированного бюджета Республики Башкортостан к 2035 году прогнозируются с ростом к оценке 2017 года по «базовому» варианту в 1,8 раза, по «консервативному» варианту - в 5 раз, по «целевому» варианту - в 3,8 раза. Указанные расходы рассчитывались с учетом темпов роста объемов государственного и муниципального долга по соответствующим вариантам исходя из процентных ставок по рыночным заимствованиям на уровне 9 - 13,6 процента годовых - по «базовому» варианту, 11 - 15 процентов годовых - по «консервативному» варианту, 8 - 13 процентов годовых - по «целевому» варианту.

Таким образом, базовой предпосылкой для обеспечения сбалансированности бюджета Республики Башкортостан является реализация комплекса мер по оптимизации расходных обязательств республики.

В этих условиях к 2035 году прогнозируются бездефицитные характеристики консолидированного бюджета Республики Башкортостан при всех сценариях развития экономики.

Поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет Республики Башкортостан в 2035 году прогнозируется с ростом к уровню оценки 2017 года по «консервативному» варианту в 1,7 раза, по «базовому» - в 2,1 раза, по «целевому» варианту - в 2,4 раза со среднегодовыми темпами роста - 103,7 процента, 105 процентов, 105,8 процента соответственно.

В общей сумме налоговых и неналоговых доходов бюджета Республики Башкортостан увеличится доля поступлений по налогу на прибыль с 31,7 процента в 2017 году до 49,2 процента к 2035 году, по налогу на доходы физических лиц - с 27,6 до 27,9 процента, снизится доля акцизов - с 15,2 до 9 процентов, налогов на имущество - с 12,8 до 6,8 процента.

При этом сократятся доли в ВРП налога на прибыль с 2,6 процента в 2017 году до 2,4 процента к 2035 году, налога на доходы физических лиц - с 2,3 до 1,3 процента, акцизов - с 1,3 до 0,4 процента, налогов на имущество - с 1,1 до 0,3 процента, неналоговых доходов - с 0,8 до 0,2 процента.

Налог на доходы физических лиц на 2035 год прогнозируется с ростом к уровню оценки поступлений в 2017 году по «консервативному» варианту в 1,9 раза, по «базовому» варианту - в 2,1 раза, по «целевому» варианту - в 2,6 раза со среднегодовыми темпами роста - 103,8 процента, 104,4 процента, 105,4 процента соответственно. По «базовому» варианту налог на доходы физических лиц на 2035 год по отношению к прогнозируемому в 2018 году вырастет в 2 раза. Данные оценки обусловлены рядом тенденций, в том числе повышением производительности труда и реальных доходов населения, легализацией доходов.

Поступления налога на прибыль в 2035 году вырастут к оценке 2017 года по «консервативному» варианту в 2,3 раза, по «базовому» - в 3,3 раза, по «целевому» варианту - в 3,8 раза со среднегодовыми темпами роста - 105,3 процента, 107,1 процента, 107,9 процента соответственно. По отношению к прогнозируемому в 2018 году по «базовому» варианту налог на прибыль организаций вырастет в 3,3 раза. Расчет поступления налога на прибыль осуществлялся с учетом его динамики, дальнейшего стимулирования инвестиций, предполагаемого совершенствования системы налогообложения в нефтегазовом секторе.

Поступления акцизов в долгосрочном периоде к 2035 году вырастут к оценке 2017 года по «консервативному» варианту на 23,5 процента, по «базовому» - на 24,5 процента, по «целевому» варианту - на 25,3 процента со среднегодовыми темпами роста - 101,2 процента. По «базовому» варианту акцизы на 2035 год по отношению к прогнозируемому 2018 году вырастут в 1,3 раза. Поступления акцизов рассчитаны на основе изменений законодательства, складывающейся динамики состояния налоговой базы.

Поступления налогов на имущество в 2035 году прогнозируются по «консервативному», «базовому» и «целевому» вариантам с ростом к оценке поступлений в 2017 году на 12,6 процента со среднегодовым темпом роста на 100,3 процента. Налоги на имущество формируются в основном за счет налога на имущество организаций и транспортного налога. Поступления налогов на имущество рассчитаны с учетом увеличения налоговой базы и сокращения налоговых льгот.

Поступление неналоговых доходов в бюджет Республики Башкортостан в 2035 году прогнозируется со снижением к оценке поступлений в 2017 году по «консервативному» варианту на 30,3 процента, по «базовому» варианту - на 26,7 процента, по «целевому» варианту - на 6,5 процента со среднегодовыми темпами роста указанных доходов на 100,2 процента, 100,2 процента, 100,3 процента соответственно. Снижение поступлений неналоговых доходов обусловлено снижением поступлений доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности.

Прогнозирование безвозмездных поступлений в бюджет Республики Башкортостан осуществляется на основе сценарных условий функционирования экономики Республики Башкортостан на среднесрочный период с учетом изменения подходов на федеральном уровне к предоставлению межбюджетных трансфертов бюджетам субъектов Российской Федерации.

В составе безвозмездных поступлений на 2018 год предусматриваются поступления от некоммерческой организации «Фонд развития моногородов» на строительство и (или) реконструкцию объектов инфраструктуры, находящихся в государственной (муниципальной) собственности, в целях реализации инвестиционных проектов, направленных на модернизацию экономики моногородов с наиболее сложным социально-экономическим положением.

В целях обеспечения сбалансированности бюджета Республики Башкортостан в долгосрочной перспективе объем финансовой помощи из федерального бюджета с 2021 до 2035 года сохранен на уровне объема 2020 года.

Динамика указанных параметров в долгосрочном периоде характеризуется тенденцией сокращения с 2 процентов к ВРП в 2018 году до 0,5 процента к ВРП в 2035 году по «консервативному» варианту, с 2 процентов к ВРП в 2018 году до 0,4 процента к ВРП в 2035 году - по «базовому» варианту, с 2 процентов к ВРП в 2018 году до 0,4 процента к ВРП в 2035 году - по «целевому» варианту.

В целом в сложившихся условиях прогнозируется сокращение доходов бюджета Республики Башкортостан с 9,8 процента к ВРП в 2018 году до 5,1 процента к ВРП к 2035 году по «консервативному» варианту, с 9,8 процента к ВРП в 2018 году до 5,2 процента к ВРП к 2035 году - по «базовому» варианту, с 9,9 процента к ВРП в 2018 году до 5,2 процента к ВРП к 2035 году - по «целевому» варианту.

Расходные параметры бюджета Республики Башкортостан в долгосрочном периоде прогнозируются в соответствии с объемами доходов бюджета Республики Башкортостан и расчетного дефицита бюджета Республики Башкортостан. Для обеспечения сбалансированности бюджета Республики Башкортостан объем расчетного дефицита бюджета планируется с ежегодным снижением. В условиях ограниченности возможностей для привлечения дополнительных заемных средств такой вариант ограничения дефицита бюджета Республики Башкортостан имеет существенные преимущества по сравнению с использованием максимально допустимого уровня дефицита.

В сложившихся условиях прогнозируется сокращение расходов бюджета Республики Башкортостан с 10,5 процента к ВРП в 2018 году до 5,1 процента к ВРП к 2035 году по «консервативному» варианту, с 10,4 процента к ВРП в 2018 году до 5,2 процента к ВРП к 2035 году - по «базовому» варианту, с 10,9 процента к ВРП в 2018 году до 5,2 процента к ВРП к 2035 году - по «целевому» варианту, обусловленное снижением доходных параметров и ограничением размера дефицита бюджета Республики Башкортостан.

В долгосрочной перспективе функциональная структура бюджета Республики Башкортостан прогнозируется исходя из предпосылки постоянства ее долевого состава в общей структуре расходов, сохраняя выраженную социальную направленность.

Определение долгосрочных параметров бюджета Республики Башкортостан существенно расширяет возможности эффективного применения документов стратегического планирования, в составе которых главным инструментом, призванным обеспечить повышение результативности и эффективности бюджетных расходов, ориентированности на достижение целей государственной политики, является государственная программа.

Бюджетным прогнозом устанавливаются предельные объемы расходов бюджета Республики Башкортостан на реализацию каждой из государственных программ Республики Башкортостан, перечень которых утвержден распоряжением Правительства Республики Башкортостан от 27 декабря 2016 года № 1511-р (с последующими изменениями). Предельные объемы программных расходов бюджета Республики Башкортостан определяются на период до 2025 года в соответствии со сроками реализации утвержденных государственных программ Республики Башкортостан (приложение № 3).

Исходя из целесообразности проведения ответственной бюджетной политики совокупный объем распределенных по программам расходов определен на основе консервативных прогнозных оценок на уровне 2019 года.

В прогнозном периоде доля программных расходов колеблется с 90,9 процента в 2018 году до 30,8 процента к 2025 году в общем объеме расходов бюджета Республики Башкортостан.

Процентные расходы бюджета Республики Башкортостан к 2035 году прогнозируются с ростом к оценке 2017 года по «базовому» варианту в 2,5 раза, по «консервативному» варианту - в 8,7 раза, по «целевому» варианту - в 4,2 раза. Указанные расходы рассчитывались с учетом темпов роста объемов государственного долга по соответствующим вариантам.

В общем объеме суммарных расходов бюджета Республики Башкортостан межбюджетные трансферты прогнозируются на уровне 30 процентов. При этом рост общего объема межбюджетных трансфертов к 2035 году составит по «консервативному» варианту 1,4 раза, по «базовому» варианту - 1,7 раза, «целевому» варианту - 1,9 раза к планируемому объему 2018 года.

При прогнозе общего объема межбюджетных трансфертов учтены изменения федерального законодательства, связанные с отменой с 1 января 2021 года системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход. Выпадающие доходы бюджетов муниципальных образований в связи с этим оцениваются в сумме 1,2 млрд. рублей.

С учетом возможности налогоплательщиков самостоятельно выбирать наиболее льготные для них режимы налогообложения и исходя из пропорций поступлений произведено перераспределение доходов на иные специальные режимы налогообложения. При этом рост по упрощенной системе налогообложения прогнозируется в сумме 1,1 млрд. рублей, по патентной системе налогообложения - 10,0 млн. рублей, по налогу на прибыль организаций - 127,0 млн. рублей.

В принятых для прогноза условиях средства резервного фонда Правительства Республики Башкортостан и условно утвержденные расходы планируются в объемах, поддерживающих заданные (нормативные) размеры указанных параметров в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Предельные объемы расходов бюджета Республики Башкортостан на реализацию государственных программ Республики Башкортостан и оценка непрограммных мероприятий могут быть ежегодно увеличены исходя из общего объема ресурсов бюджета Республики Башкортостан на увеличение действующих и принятие новых расходных обязательств с соответствующим изменением значений показателей и качественных характеристик достижения целей и результатов этих программ и мероприятий. Кроме того, при формировании проекта бюджета Республики Башкортостан на очередной финансовый год и плановый период расходы бюджета, включая предельные объемы расходов на реализацию государственных программ Республики Башкортостан, могут корректироваться по единой методике с учетом изменения параметров, определяющих объем и структуру бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств, а также решений Правительства Республики Башкортостан по их оптимизации.

В сложившихся условиях и с учетом определенных подходов начиная с 2032 года по «базовому» и «целевому» вариантам прогнозируются бездефицитные характеристики бюджета Республики Башкортостан.

Прогноз местных бюджетов Республики Башкортостан на долгосрочный период сформирован исходя из оценки доходов местных бюджетов и необходимости финансового обеспечения первоочередных расходных обязательств муниципальных образований Республики Башкортостан, с учетом ограничения размера дефицита.

В сложившихся условиях:

по «консервативному» варианту в 2018 году разрыв между доходами и расходами прогнозируется в объеме 400,0 млн. рублей со снижением к 2021 году до 100,0 млн. рублей, начиная с 2022 года местные бюджеты сбалансированы;

по «целевому» варианту объем расчетного дефицита планируется с ежегодным снижением с 3400,0 млн. рублей в 2018 году до 200,0 млн. рублей к 2034 году, в 2035 году местные бюджеты сбалансированы;

по «базовому» варианту местные бюджеты с учетом реализации мероприятий комплексных планов по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов и «дорожных карт» по оптимизации бюджетных расходов, сокращению нерезультативных расходов, увеличению собственных доходов за счет имеющихся резервов сбалансированы по всем годам прогноза консолидированного бюджета.

7. Государственный долг Республики Башкортостан и долг входящих в ее состав муниципальных образований

(раздел 7 изложен в редакции постановления Правительства Республики Башкортостан от 15.02.2019 года № 89)

Прогноз основных параметров государственного долга Республики Башкортостан и долга входящих в ее состав муниципальных образований на период до 2035 года сформирован исходя из необходимости обеспечения сбалансированности бюджетов всех уровней, привлечения заемных средств на финансирование дефицитов бюджетов Республики Башкортостан и муниципальных образований, а также рефинансирования долговых обязательств.

В рамках долгосрочного прогноза к 2035 году ожидается рост объема государственного долга Республики Башкортостан и долга входящих в ее состав муниципальных образований по «базовому» варианту в 1,5 раза, по «консервативному» варианту - в 3,2 раза, по «целевому» варианту - в 3,3 раза к оценке 2018 года.

При этом все варианты прогноза предусматривают в 2035 году сохранение долговой нагрузки на низком и среднем уровнях в диапазоне от 12,4 до 30,8 процента к налоговым и неналоговым доходам консолидированного бюджета Республики Башкортостан, или от 0,9 до 1,9 процента к ВРП (таблица 3).

В период до 2035 года по «базовому» варианту динамика долговой нагрузки определяется ростом налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Республики Башкортостан в 1,9 раза и ростом ВРП в 3,4 раза при росте объема государственного и муниципального долга более низкими темпами в 1,5 раза к уровню 2018 года. Привлечение заемных средств будет осуществляться в объемах погашения долга и частичного финансирования дефицита бюджета Республики Башкортостан при последовательном снижении дефицита бюджета Республики Башкортостан к 2032 году. Долговая нагрузка консолидированного бюджета Республики Башкортостан в 2018 году оценивается на уровне 15,5 процента со снижением к 2035 году до 12,4 процента, отношение государственного и муниципального долга к ВРП в 2018 году прогнозируется на уровне 1,9 процента со снижением к 2035 году до 0,9 процента.

Таблица 3

Целевые показатели долговой нагрузки

Наименование показателя

Варианты прогноза социально-экономического развития Республики Башкортостан

Годы

2019

2020

2021

2025

2030

2035

Консолидированный бюджет Республики Башкортостан

Отношение государственного и муниципального долга к налоговым и неналоговым доходам бюджета, %

консервативный

17,4

17,9

17,4

20,8

31,2

30,8

базовый

19,2

20,0

19,2

17,1

15,9

12,4

целевой

21,4

23,6

24,4

27,7

31,4

24,7

Отношение государственного и муниципального долга к ВРП, %

консервативный

1,9

1,9

1,8

1,9

2,4

1,9

базовый

2,1

2,2

2,1

1,6

1,3

0,9

целевой

2,4

2,6

2,6

2,5

2,4

1,6

Бюджет Республики Башкортостан

Отношение государственного долга к налоговым и неналоговым доходам бюджета, %

консервативный

14,3

15,3

15,1

20,2

34,0

34,2

базовый

16,5

17,9

17,3

15,6

15,0

11,5

целевой

15,3

17,0

16,9

19,0

23,9

18,3

Отношение государственного долга к ВРП, %

консервативный

1,2

1,3

1,3

1,5

2,1

1,8

базовый

1,4

1,5

1,5

1,2

1,0

0,7

целевой

1,3

1,5

1,4

1,4

1,5

1,0

Консолидированные бюджеты муниципальных районов и бюджеты городских округов Республики Башкортостан

Отношение муниципального долга к налоговым и неналоговым доходам бюджета, %

консервативный

28,5

27,4

26,2

23,0

19,2

15,7

базовый

29,1

27,7

26,7

23,6

19,9

16,9

целевой

43,9

48,9

53,6

65,3

66,1

57,1

Отношение муниципального долга к ВРП, %

консервативный

0,7

0,6

0,6

0,4

0,3

0,2

базовый

0,7

0,6

0,6

0,4

0,3

0,2

целевой

1,0

1,1

1,2

1,1

0,9

0,6

По «консервативному» и «целевому» вариантам долговая нагрузка будет расти более высокими темпами и к 2035 году прогнозируется на уровне 30,8 и 24,7 процента соответственно, что связано с необходимостью осуществления государственных заимствований в целях финансирования дефицитов бюджетов и реализации указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 596 - 606 и от 7 мая 2018 года № 204. При этом к 2035 году государственный и муниципальный долг к уровню 2018 года увеличится в 3,2 раза по «консервативному» варианту, в 3,3 раза по «целевому» варианту. Благодаря прогнозируемому росту ВРП более быстрыми темпами, чем рост объема государственного и муниципального долга отношение государственного и муниципального долга к ВРП с 1,9 процента в 2018 году снизится к 2035 году до 1,6 процента по «целевому» варианту. По «консервативному» варианту отношение государственного и муниципального долга к ВРП в 2035 году сохранится на уровне 2018 года.

Государственный долг Республики Башкортостан на 2019 - 2021 годы прогнозируется по «базовому» варианту в диапазоне 22,8 - 26,2 млрд. рублей, по «консервативному» варианту - 19,2 - 21,7 млрд. рублей, по «целевому» варианту - 21,3 - 26,2 млрд. рублей с учетом принятых республикой обязательств по сокращению государственного долга в рамках заключенных с Министерством финансов Российской Федерации соглашений о предоставлении из федерального бюджета бюджетных кредитов в целях замещения рыночных заимствований.

К 2035 году государственный долг Республики Башкортостан прогнозируется с ростом к уровню 2018 года по «базовому» варианту в 1,8 раза, по «консервативному» варианту - в 4,6 раза, по «целевому» варианту - в 3,2 раза исходя из необходимости осуществления государственных заимствований в целях финансирования дефицита бюджета Республики Башкортостан по соответствующим вариантам и погашения долговых обязательств Республики Башкортостан.

При этом по «базовому» и «целевому» вариантам долговая нагрузка сохраняется на низком уровне - 11,5 и 18,3 процента к налоговым и неналоговым доходам бюджета Республики Башкортостан соответственно, по «консервативному» варианту увеличивается до 34,2 процента.

В структуре государственного долга Республики Башкортостан ожидаются существенные изменения. К 2035 году рыночная составляющая в структуре государственного долга по всем вариантам составит 100 процентов, что связано с плановым погашением бюджетных кредитов.

В долгосрочной перспективе планируется последовательное проведение умеренной политики по управлению государственным долгом республики, направленной на обеспечение бюджетной устойчивости, безусловное выполнение условий реструктуризации задолженности по бюджетным кредитам и позволяющей улучшить позиции Республики Башкортостан по уровню долговой нагрузки среди субъектов Российской Федерации.

8. Риски реализации бюджетного прогноза

Существенными факторами обеспечения стабильной долгосрочной бюджетной устойчивости Республики Башкортостан во избежание в условиях экономических дисбалансов обострения проблем, уже имеющихся в бюджетной системе, являются возможность оценки бюджетных параметров республики и создание условий для минимизации рисков их несбалансированности.

Общий подход к минимизации бюджетных угроз заключается в возможности обеспечения действующих расходных обязательств Республики Башкортостан без сокращения расходов на реализацию принятых решений. С учетом этого в целях обеспечения бюджетной сбалансированности в случае сокращения доходов бюджета Республики Башкортостан и местных бюджетов в первую очередь будут сокращены условно утвержденные расходы.

Риски реализации Бюджетного прогноза обусловлены возникновением ряда внешних и внутренних факторов, влияющих на развитие бюджетной системы Республики Башкортостан в условиях международной финансовой и экономической нестабильности.

Профилактика бюджетных рисков обеспечивается заблаговременным обнаружением и принятием мер по минимизации негативных последствий реализации соответствующих рисков. Основные механизмы профилактики рисков приведены в таблице 4.

Таблица 4

Основные риски реализации Бюджетного прогноза и механизмы их профилактики

№ п/п

Описание риска

Источник риска по отношению к бюджету (внешний/внутренний)

Негативные последствия воздействия

Механизмы профилактики рисков реализации Бюджетного прогноза

1

Геополитическая напряженность в мире

внешний

ослабление рубля;

рост потребительских цен;

снижение деловой и потребительской активности;

затруднение доступа российских компаний к мировому рынку капитала;

нарушение сбалансированности бюджета Республики Башкортостан

применение консервативных и достоверных прогнозов социально-экономического развития при бюджетном планировании;

проведение регулярного анализа и уточнение прогноза доходов

2

Невозможность привлечения заемных средств на финансовом рынке

внешний

неисполнение принятых расходных обязательств Республики Башкортостан;

снижение реальных доходов населения и покупательской способности

реализация комплекса мер по увеличению доходов бюджета Республики Башкортостан;

поддержание достаточного уровня ликвидности на случай негативной ситуации на финансовом рынке;

проведение регулярного анализа и уточнение прогноза доходов

3

Превышение прогнозируемого уровня инфляции

внешний

повышение цен на товары;

снижение реальных доходов населения и покупательской способности;

рост социальной напряженности;

снижение экономической активности;

снижение доходов бюджета Республики Башкортостан

умеренное сдерживание индексации объемов финансового обеспечения расходных обязательств

4

Рост процентных ставок по привлекаемым займам (кредитам)

внешний

увеличение расходов бюджета Республики Башкортостан

снижение уровня долговой нагрузки как фактора, позволяющего минимизировать зависимость от заемных средств;

отказ от заимствований в неблагоприятный период за счет сохранения достаточного уровня ликвидности

5

Изменения (принятие) федерального законодательства по налогам и сборам и в части разграничения полномочий между уровнями власти

внешний

нарушение сбалансированности бюджета Республики Башкортостан

мониторинг изменений федерального законодательства;

оценка последствий влияния изменений законодательства

6

Изменения (принятие) федерального законодательства по вопросам финансового обеспечения деятельности государственных и муниципальных учреждений, несвоевременное принятие необходимых подзаконных актов на федеральном уровне

внешний

невыполнение требований бюджетного законодательства о формировании государственных и муниципальных заданий на оказание государственных и муниципальных услуг и работ;

увеличение расходов бюджета Республики Башкортостан и местных бюджетов в результате применения норм, используемых при определении нормативных затрат на оказание государственных (муниципальных) услуг, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также принятых в целях реализации нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, устанавливающих стандарты оказания государственных (муниципальных) услуг

мониторинг федеральных законодательных инициатив и оперативная реализация новаций на территории Республики Башкортостан;

методологическая поддержка главных распорядителей средств бюджета Республики Башкортостан и органов местного самоуправления: применение при расчете нормативных затрат на оказание государственных (муниципальных) услуг коэффициентов выравнивания (поправочных) коэффициентов;

формирование соответствующими главными распорядителями средств бюджета Республики Башкортостан предложений в федеральные органы исполнительной власти об установлении оптимальных значений натуральных норм, используемых при определении нормативных затрат на оказание государственных (муниципальных) услуг

7

Риск высокой степени неопределенности объемов безвозмездных поступлений

внешний

снижение доходов бюджета Республики Башкортостан;

замедление темпов экономического роста Республики Башкортостан

активизация работы по привлечению в бюджет Республики Башкортостан федеральных средств;

обеспечение максимального участия Республики Башкортостан в государственных программах Российской Федерации, федеральных целевых программах, национальных проектах (программах), федеральных проектах и непрограммных мероприятиях

(в редакции постановления Правительства Республики Башкортостан от 15.02.2019 года № 89)

8

Снижение спроса на товары, работы и услуги основных налогоплательщиков региона

внутренний

уменьшение объемов производства;

ухудшение качества продукции;

снижение производительности труда, отчислений налога на прибыль организаций

мониторинг поступлений в бюджет Республики Башкортостан по видам деятельности и по крупнейшим предприятиям;

анализ достижения целевых индикаторов по доходам

9

Снижение рентабельности основных видов экономической деятельности, сокращение (отсутствие интенсивного роста) инвестиций в основной капитал

внутренний

снижение финансовых результатов, отчислений налога на прибыль организаций

увеличение объемов инвестиций в основной капитал;

мониторинг поступлений в бюджет Республики Башкортостан по видам деятельности и по крупнейшим предприятиям;

анализ достижения целевых индикаторов по доходам

10

Сокращение численности населения трудоспособного возраста

внутренний

сокращение платежей в бюджет и внебюджетные фонды;

рост социальной напряженности

реализация мероприятий в области содействия занятости населения

11

Снижение занятости экономически активного населения

внутренний

рост безработицы;

сокращение платежей в бюджет Республики Башкортостан и внебюджетные фонды;

рост социальной напряженности

реализация мероприятий в области содействия занятости населения

12

Неосвоение федеральных средств в полном объеме

внутренний

возврат средств федерального бюджета

исполнение принятых республикой обязательств в соответствии с заключенными соглашениями в установленные сроки

13

Невыполнение контрагентом (концессионером) своих обязательств в рамках инвестиционного проекта (концессионного соглашения)

внутренний

срыв срока ввода объектов и риск неполучения услуг населением

страхование ответственности концессионера и обеспечение исполнения обязательств концессионера

14

Отсутствие платежа принципала по гарантированным обязательствам

внутренний

увеличение расходов бюджетов вследствие необходимости погашения гарантируемых республикой обязательств принципала

мониторинг финансового состояния принципала

15

Высокий уровень дефицита бюджета Республики Башкортостан и дефицитов местных бюджетов

внутренний

рост государственного и муниципального долга;

зависимость от кредиторов, конъюнктуры финансового рынка;

отвлечение бюджетных средств на процентные выплаты и погашение долга

приоритизация расходных обязательств Республики Башкортостан, приведение их в соответствие со складывающимися бюджетными возможностями;

введение моратория на принятие новых расходных обязательств;

активное участие в привлечении средств федерального бюджета, в том числе в рамках государственных программ Российской Федерации;

установление оптимальных значений натуральных норм, используемых при определении нормативных затрат на оказание государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)

16

Низкое качество бюджетного планирования главных администраторов доходов и главных распорядителей бюджетных средств, выраженное в отсутствии достаточно обоснованных и просчитанных показателей при формировании проектов бюджетов

внутренний

нарушение порядка и сроков бюджетного процесса

повышение профессиональной квалификации специалистов;

развитие системы автоматизации процесса бюджетного планирования;

повышение ответственности и результативности деятельности органов государственной власти Республики Башкортостан, органов местного самоуправления

Приложение № 1

к бюджетному прогнозу

Республики Башкортостан

на период до 2035 года

(приложение № 1

изложено в редакции

постановления Правительства

Республики Башкортостан

от 15.02.2019 года № 89)

Основные параметры прогноза социально-экономического развития Республики Башкортостан на период до 2035 года

Показатель, единица измерения

2015 год1

2016 год1

2017 год1

2018 год3

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

Валовой региональный продукт, млн. рублей в ценах соответствующих лет

1316598,3

1344360,1

1413339,3 <2>

14981520

1568227,6

1583947,8

1599719,6

1644396,2

1675986,3

1707128,7

1730097,0

1784032,1

1832091,0

1841687,3

1914825,5

1979083,6

1967376,3

2064071,7

2151900,9

2137770,4

2234987,2

2356529,9

Валовой региональный продукт, % к предыдущему году

98,3

100,5

102,0 <2>

102,0

101,3

102,4

103,5

101,8

102,8

103,8

102,1

103,4

104,4

102,3

103,7

104,6

102,5

103,9

105,0

103,4

104,3

105,5

Индекс потребительских цен, % к предыдущему году

114,2

106,0

102,9

103,3

104,0

103,9

103,8

104,0

103,7

103,3

103,8

103,7

103,6

103,8

103,7

103,6

103,8

103,7

103,6

103,8

103,7

103,6

Объем платных услуг населению, млн. рублей в ценах соответствующих лет

231570,0

240018,6

249900,2

260895,8

275322,9

277662,6

278561,4

290825,8

295426,0

297531,8

307808,6

314186,6

317935,1

325939,8

334399,5

339940,3

345289,3

356366,2

363764,2

366508,0

379895,7

390488,8

Прибыль по всем видам деятельности, млн. рублей

101586,3

192015,3

309969,0

207720,0

214160,0

217280,0

219770,0

222090,0

228790,0

233400,0

231190,0

241830,0

248800,0

241130,0

256690,0

266470,0

251640,0

272860,0

285920,0

262970,0

290870,0

307360,0

Прибыль прибыльных организаций для целей бухгалтерского учета, млн. рублей

205994,1

234951,4

367014,1

268490,0

279230,0

282990,0

285140,0

291800,0

299120,0

304240,0

305810,0

316770,0

325850,0

321400,0

336730,0

349960,0

338430,0

358610,0

376900,0

357050,0

383360,0

407060,0

Фонд заработной платы работников, млн. рублей

363462,0

387023,5

410065,1

439757,4

458251,7

463575,0

465474,3

481189,1

490074,3

494313,9

505751,1

518578,4

524496,5

533248,2

549777,8

558326,8

560999,1

582302,2

593475,3

590760,4

617678,5

630785,6

Среднемесячная заработная плата, рубли

25927,5

28108,0

30357,7

32847,0

34259,5

34587,9

34653,6

35938,2

36524,9

36767,5

37735,1

38606,8

38973,5

39659,6

40807,4

41350,9

41682,2

43174,2

43914,7

43849,7

45721,5

46637,4

2025 год

2026 год

2027 год

2028 год

2029 год

2030 год

2031 год

2032 год

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

2293987,4

2402848,8

2554271,0

2464454,8

2581782,5

2770351,7

2646585,5

2774174,4

3004407,2

2842861,0

2981692,0

3263367,2

3055452,9

3208752,2

3549512,3

3285477,2

3461295,9

3866769,1

3523167,3

3733476,8

4213198,0

3788229,4

4038165,0

4600569,9

102,2

103,4

104,3

102,4

103,5

104,6

102,6

103,7

104,8

102,7

103,8

104,9

102,9

103,9

105,0

103,0

104,1

105,2

103,1

104,3

105,4

103,2

104,4

105,5

103,7

103,6

103,6

103,7

103,5

103,5

103,6

103,5

103,4

103,5

103,3

103,3

103,5

103,3

103,3

103,4

103,2

103,2

103,4

103,1

103,1

103,2

103,1

103,1

385731,7

403643,6

418295,2

405147,9

428596,9

447207,7

424289,5

453764,1

476265,0

443026,1

479004,3

505733,5

461224,7

504167,3

535466,6

478306,6

528074,9

565299,5

494613,6

551532,0

595072,2

513972,7

579408,7

629467,3

273490,0

308900,0

328260,0

284150,0

328370,0

350830,0

295800,0

350040,0

376360,0

308230,0

374190,0

404210,0

320860,0

400180,0

434120,0

334660,0

428190,0

467690,0

349720,0

459020,0

503700,0

365810,0

492980,0

542990,0

374530,0

408660,0

435960,0

392510,0

436040,0

467340,0

411740,0

466130,0

501930,0

432740,0

499690,0

540080,0

454370,0

536170,0

581130,0

478010,0

575840,0

627040,0

503340,0

619030,0

676580,0

531020,0

666080,0

731380,0

620972,5

653593,7

670109,9

652456,2

692283,0

711712,5

686492,2

733181,5

755815,0

721469,2

775835,8

801319,3

760208,8

820948,8

851061,1

798381,4

869586,9

903791,9

840669,8

920948,8

959248,1

884149,3

974597,0

1017900,1

46042,2

48327,6

49435,6

48344,3

51082,3

52401,8

50761,5

53993,9

55545,9

53299,6

57071,6

58878,6

55964,5

60324,7

62411,4

58762,8

63763,2

66156,0

61700,9

67397,7

70125,4

64785,9

71239,3

74332,9

2033 год

2034 год

2035 год

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

4081448,2

4378195,1

5034267,7

4391357,7

4744880,4

5513123,7

4733054,0

5141669,6

6041744,7

103,2

104,5

105,6

103,3

104,6

105,7

103,4

104,6

105,8

103,3

102,9

102,9

103,1

102,9

102,9

103,0

102,9

102,9

536187,7

611672,5

668437,7

559934,3

646375,7

709826,0

584747,8

683724,6

753781,2

382640,0

529960,0

585890,0

400620,0

569710,0

632170,0

419630,0

613010,0

682120,0

560760,0

716700,0

789890,0

592720,0

771170,0

853080,0

626510,0

830550,0

921330,0

930071,0

1032164,0

1080723,3

979060,2

1093241,9

1148924,2

1030308,2

1157808,0

1220101,3

68025,2

75300,0

78792,9

71426,5

79592,1

83520,5

74997,8

84128,8

88531,7

_________________________________________________________

1Отчетные статистические данные за соответствующие годы.

2Оценка Министерства экономического развития Республики Башкортостан за 2017 год.

3Оценка основных параметров прогноза социально-экономического развития Республики Башкортостан за 2018 год, используемая для долгосрочного прогнозирования.

Приложение № 2

к бюджетному прогнозу

Республики Башкортостан

на период до 2035 года

(приложение № 2

изложено в редакции

постановления Правительства

Республики Башкортостан

от 15.02.2019 года № 89)

Прогноз основных характеристик консолидированного бюджета Республики Башкортостан на период до 2035 года

(млн. рублей)

Наименование показателя

2015 год1

2016 год1

2017 год1

2018 год2

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

Бюджет Республики Башкортостан

Доходы - всего,

144490,1

162995,6

167492,9

190906,4

171726,4

175588,6

176616,6

162252,2

167509,0

172991,2

166951,0

174278,6

180649,9

171585,4

178022,2

185528,7

176861,6

184693,3

193450,0

183121,2

192507,3

202736,1

192072,3

203519,8

215259,0

из них:

налоговые доходы

97567,2

109698,9

118503,2

139527,2

124550,8

126076,3

126797,1

129206,0

131623,1

133232,0

135822,8

139318,9

141987,2

140843,2

145560,4

149285,0

146119,6

152231,7

157206,3

152378,8

160245,1

166491,6

161329,7

171497,4

179013,8

неналоговые доходы

12794,7

18093,4

13310,9

12979,1

9822,3

12159,0

12466,2

9043,0

11882,7

12697,2

8129,1

11960,6

12782,7

7743,1

9462,7

10363,7

7742,9

9462,5

10363,7

7743,3

9263,1

10364,5

7743,5

9023,3

10365,2

межбюджетные трансферты - всего,

32443,3

32632,8

34877,4

38009,8

37353,3

37353,3

37353,3

24003,2

24003,2

27062,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

из них:

дотации

11479,9

13155,5

17460,3

20912,3

19167,9

19167,9

19167,9

7270,1

7270,1

10328,9

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

субсидии

7693,9

6411,9

7078,1

6288,5

6781,3

6781,3

6781,3

6084,9

6084,9

6084,9

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

субвенции

9676,6

9350,5

8584,2

8395,2

10227,9

10227,9

10227,9

10348,4

10348,4

10348,4

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

Расходы - всего,

144635,0

150475,5

155944,6

186002,8

193926,4

195588,6

200316,6

184252,2

187509,0

196491,2

182051,0

187278,6

196749,9

185885,4

190022,2

200928,7

190361,6

195693,3

206650,0

195621,2

202507,3

214736,1

203572,3

212519,8

226059,0

из них:

процентные

1585,2

1575,0

1122,5

500,0

580,0

630,0

400,0

640,0

680,0

470,0

890,0

735,0

580,0

1049,6

930,1

765,1

1212,9

1077,4

914,9

1406,0

1257,5

1088,5

1744,0

1520,0

1342,0

межбюджетные трансферты - всего,

49320,6

55473,5

58201,3

62625,8

58589,0

59107,2

60217,8

59139,1

60226,4

62551,4

59905,8

61788,1

64716,8

61191,0

62679,4

66103,8

62699,3

64611,2

68038,7

64471,2

66931,2

70786,6

67133,7

70341,0

74630,9

из них:

дотации

6264,8

4944,2

7384,5

8104,5

7778,7

7850,3

8003,7

8243,4

8399,9

8734,5

8162,0

8424,2

8832,1

8341,0

8548,3

9025,3

8551,1

8817,4

9294,8

8797,9

9140,6

9677,5

9168,8

9615,5

10213,0

субсидии

17268,2

20354,7

19353,6

18901,9

14679,8

14790,1

15026,5

13484,9

13700,7

14162,1

13141,6

13513,1

14091,1

13395,3

13689,0

14364,8

13692,9

14070,3

14746,7

14042,6

14528,1

15289,0

14568,1

15201,1

16047,8

субвенции

24961,5

29682,5

30984,5

34165,8

35622,8

35954,3

36664,9

36908,0

37613,3

39121,6

38105,9

39338,3

41255,9

38947,3

39921,9

42164,0

39934,9

41186,7

43430,9

41095,1

42705,7

45230,1

42838,3

44938,3

47747,1

Дефицит/профицит

-144,9

12520,1

11548,3

4903,6

-22200,0

-20000,0

-23700,0

-22000,0

-20000,0

-23500,0

-15100,0

-13000,0

-16100,0

-14300,0

-12000,0

-15400,0

-13500,0

-11000,0

-13200,0

-12500,0

-10000,0

-12000,0

-11500,0

-9000,0

-10800,0

Государственный долг

24588,5

23619,6

18152,6

18284,9

19226,1

22776,1

21276,1

21208,4

25758,5

24758,4

21673,1

26223,2

26223,1

21937,9

25837,9

26237,9

22188,0

25438,0

26038,0

25238,1

26838,1

27838,1

34171,4

28121,4

36021,4

2026 год

2027 год

2028 год

2029 год

2030 год

2031 год

2032 год

2033 год

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

Бюджет Республики Башкортостан

197718,3

211478,0

224401,6

203750,2

218870,6

234341,5

210144,6

228594,9

244967,1

216876,7

238504,6

256410,5

223896,0

250618,9

268991,0

231490,6

261266,8

282414,1

239586,2

273925,7

297052,2

248187,2

287487,1

312626,3

166976,9

179696,5

188156,8

173008,9

187329,1

198096,7

179405,2

197295,1

208723,4

186138,5

207456,0

220187,5

193158,7

219571,0

232767,3

200753,2

230218,8

246190,3

208840,4

242869,2

260818,6

217432,8

256421,9

276383,2

7742,3

8782,4

10364,8

7742,2

8542,4

10364,8

7740,3

8300,7

10363,7

7739,1

8049,5

10343,0

7738,2

8048,8

10343,7

7738,3

8048,9

10343,8

7746,7

8057,4

10353,6

7755,3

8066,1

10363,1

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

208218,3

219478,0

234001,6

213250,2

225870,6

242741,5

218644,6

234594,9

252167,1

224376,7

243004,6

261910,5

230396,0

253618,9

272791,0

236990,6

262766,8

284514,1

244086,2

273925,7

297052,2

251687,2

287487,1

312626,3

2338,6

1701,6

1517,1

2686,1

1850,1

1660,1

3317,6

2031,6

1835,1

3762,2

2171,9

1970,2

4101,7

2287,0

2089,7

4440,8

2409,8

2200,8

4730,3

2549,6

2336,3

5170,2

2582,4

2368,2

68550,5

72710,9

77328,5

70125,1

74894,6

80314,1

71854,5

77882,2

83526,7

73703,6

80774,2

86863,5

75690,0

84446,0

90600,7

77877,7

87602,3

94633,4

80257,9

91455,9

98940,7

82762,3

96187,2

104338,3

9366,1

9945,6

10588,7

9585,4

10249,7

11004,6

9826,3

10665,9

11452,0

10083,8

11068,7

11916,8

10360,5

11580,1

12437,3

10665,2

12019,7

12999,0

10996,8

12556,5

13599,0

11345,6

13215,4

14350,8

14847,7

15668,8

16580,2

15158,5

16099,8

17169,4

15499,8

16689,4

17803,4

15864,7

17260,2

18462,0

16256,8

17984,9

19199,6

16688,5

18607,8

19995,5

17158,3

19368,3

20845,6

17652,6

20302,1

21910,8

43766,0

46490,0

49513,4

44796,9

47919,8

51468,2

45929,3

49875,9

53571,6

47140,0

51769,4

55756,4

48440,6

54173,5

58203,3

49873,0

56240,1

60843,7

51431,4

58763,3

63663,9

53071,1

61861,1

67198,0

-10500,0

-8000,0

-9600,0

-9500,0

-7000,0

-8400,0

-8500,0

-6000,0

-7200,0

-7500,0

-4500,0

-5500,0

-6500,0

-3000,0

-3800,0

-5500,0

-1500,0

-2100,0

-4500,0

-3500,0

42404,6

29604,6

43004,6

49937,9

30987,9

48787,9

56771,2

31671,2

52471,2

62904,4

32704,4

55904,4

68287,7

34237,7

58137,7

72821,0

34171,0

59171,0

76654,2

34104,2

59004,2

79602,1

33952,1

58852,1

2034 год

2035 год

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

Бюджет Республики Башкортостан

257369,1

301964,9

329386,5

266999,4

317530,2

347272,0

226605,2

270890,1

293133,2

236227,3

286447,1

311009,6

7764,8

8075,7

10373,3

7773,0

8084,0

10382,4

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

259869,1

301964,9

329386,5

268499,4

317530,2

347272,0

5380,0

2590,5

2376,0

5590,0

2598,8

2384,0

85550,3

101247,6

110156,2

88495,1

106688,2

116364,9

11733,9

13920,3

15161,1

12144,1

14678,1

16025,9

18202,8

21300,8

23059,0

18784,0

22374,6

24284,4

54896,6

65174,4

71007,3

56824,7

68736,6

75072,4

-2500,0

-1500,0

81900,0

33800,0

58800,0

83400,0

33800,0

58800,0

Наименование показателя

2015 год <3>

2016 год <3>

2017 год <3>

2018 год <4>

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

Консолидированные бюджеты муниципальных районов и бюджеты городских округов Республики Башкортостан

Доходы - всего,

82630,2

87651,9

91709,7

97365,7

95391,6

96388,0

97770,6

96540,4

98267,7

101065,8

98028,4

100679,1

104244,2

99640,5

102109,0

106300,4

101853,2

105009,8

109374,1

104596,4

108569,0

113487,0

108165,7

113157,2

118689,5

из них:

налоговые доходы

23776,1

23948,0

25161,0

26931,5

30323,9

30635,4

30782,9

31040,6

31506,0

31856,0

31829,8

32416,1

32922,5

32345,3

33133,3

33784,4

33286,6

34316,9

35132,7

34343,8

35642,4

36584,7

35331,2

36897,4

38018,9

неналоговые доходы

9759,3

8553,6

8382,0

7536,8

6478,7

6645,4

6769,9

6360,7

6535,3

6658,4

6292,8

6474,9

6604,9

6104,2

6296,3

6412,2

5867,3

6081,7

6202,7

5781,4

5995,4

6115,7

5700,8

5918,8

6039,7

межбюджетные трансферты - всего,

49094,8

55150,3

58201,3

62625,8

58589,0

59107,2

60217,8

59139,1

60226,4

62551,4

59905,8

61788,1

64716,8

61191,0

62679,4

66103,8

62699,3

64611,2

68038,7

64471,2

66931,2

70786,6

67133,7

70341,0

74630,9

из них:

дотации

6264,8

4944,2

7384,5

8104,5

7778,7

7850,3

8003,7

8243,4

8399,9

8734,5

8162,0

8424,2

8832,1

8341,0

8548,3

9025,3

8551,1

8817,4

9294,8

8797,9

9140,6

9677,5

9168,8

9615,5

10213,0

субсидии

17268,2

20354,7

19353,6

18901,9

14679,8

14790,1

15026,5

13484,9

13700,7

14162,1

13141,6

13513,1

14091,1

13395,3

13689,0

14364,8

13692,9

14070,3

14746,7

14042,6

14528,1

15289,0

14568,1

15201,1

16047,8

субвенции

24961,5

29682,5

30984,5

34165,8

35622,8

35954,3

36664,9

36908,0

37613,3

39121,6

38105,9

39338,3

41255,9

38947,3

39921,9

42164,0

39934,9

41186,7

43430,9

41095,1

42705,7

45230,1

42838,3

44938,3

47747,1

Расходы - всего,

84363,4

90069,7

91563,7

99161,4

95791,6

96388,0

98370,6

96840,4

98267,7

101465,8

98228,4

100679,1

104444,2

99740,5

102109,0

106300,4

101853,2

105009,8

109374,1

104596,4

108569,0

113487,0

108165,7

113157,2

118689,5

из них:

469,3

131,7

процентные

582,1

759,3

814,9

874,8

1183,8

1144,0

1366,2

1176,3

1142,4

1687,4

1154,0

1144,8

1940,0

1131,9

1134,9

2188,7

1110,1

1122,2

2370,9

1088,4

1119,8

2550,1

1081,1

1115,5

2726,3

Дефицит/профицит

-1733,2

-2417,8

146,0

-1795,7

-400,0

-600,0

-300,0

-400,0

-200,0

-200,0

-100,0

Муниципальный долг

9547,1

11815,7

11614,6

10770,7

10488,6

10848,9

16488,6

10249,5

10520,8

18849,5

10003,9

10380,0

21203,9

9862,2

10248,9

23162,2

9656,7

10197,9

25056,7

9556,7

10140,1

27056,7

9456,7

10099,3

28756,7

2026 год

2027 год

2028 год

2029 год

2030 год

2031 год

2032 год

2033 год

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

Консолидированные бюджеты муниципальных районов и бюджеты городских округов Республики Башкортостан

110519,3

116840,7

122798,8

113587,3

120769,8

127758,6

116068,5

124603,5

132221,5

119345,4

129221,6

137508,9

122340,1

134879,0

142904,4

125857,4

139184,5

148871,8

129603,8

144812,2

155222,9

133534,4

151424,3

162784,4

36347,6

38287,3

39507,0

37434,8

39628,0

41071,4

38539,8

40822,8

42674,5

39748,0

42328,0

44403,7

40915,3

44471,5

46220,9

42210,1

45583,4

48117,5

43538,7

47320,4

50123,8

44928,2

49163,4

52248,5

5621,2

5842,5

5963,3

6027,4

6247,2

6373,1

5674,2

5898,5

6020,3

5893,8

6119,4

6241,7

5734,8

5961,5

6082,8

5769,6

5998,8

6120,9

5807,2

6035,9

6158,4

5843,9

6073,7

6197,6

68550,5

72710,9

77328,5

70125,1

74894,6

80314,1

71854,5

77882,2

83526,7

73703,6

80774,2

86863,5

75690,0

84446,0

90600,7

77877,7

87602,3

94633,4

80257,9

91455,9

98940,7

82762,3

96187,2

104338,3

9366,1

9945,6

10588,7

9585,4

10249,7

11004,6

9826,3

10665,9

11452,0

10083,8

11068,7

11916,8

10360,5

11580,1

12437,3

10665,2

12019,7

12999,0

10996,8

12556,5

13599,0

11345,6

13215,4

14350,8

14847,7

15668,8

16580,2

15158,5

16099,8

17169,4

15499,8

16689,4

17803,4

15864,7

17260,2

18462,0

16256,8

17984,9

19199,6

16688,5

18607,8

19995,5

17158,3

19368,3

20845,6

17652,6

20302,1

21910,8

43766,0

46490,0

49513,4

44796,9

47919,8

51468,2

45929,3

49875,9

53571,6

47140,0

51769,4

55756,4

48440,6

54173,5

58203,3

49873,0

56240,1

60843,7

51431,4

58763,3

63663,9

53071,1

61861,1

67198,0

110519,3

116840,7

122798,8

113587,3

120769,8

127758,6

116068,5

124603,5

132221,5

119345,4

129221,6

137508,9

122340,1

134879,0

142904,4

125857,4

139184,5

148871,8

129603,8

144812,2

155222,9

133534,4

151424,3

162784,4

1066,6

1113,8

2892,7

1052,1

1111,4

3002,4

1037,6

1109,1

3105,6

1023,1

1109,1

3200,0

1008,6

1109,4

3292,4

994,1

1109,3

3335,6

979,6

1109,2

3366,5

965,1

1109,2

3350,2

9356,7

10069,5

30256,7

9256,7

10049,5

31556,7

9156,7

10047,1

32556,7

9056,7

10036,3

33556,7

8956,7

10046,9

34556,7

8856,7

10045,1

35056,7

8754,7

10042,5

35554,7

8654,7

10037,5

35854,7

2034 год

2035 год

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

Консолидированные бюджеты муниципальных районов и бюджеты городских округов Республики Башкортостан

137826,9

158454,5

170918,2

142328,0

165956,6

179520,3

46394,5

51093,6

54524,2

47910,2

53113,8

56875,1

5882,1

6113,3

6237,8

5922,7

6154,6

6280,3

85550,3

101247,6

110156,2

88495,1

106688,2

116364,9

11733,9

13920,3

15161,1

12144,1

14678,1

16025,9

18202,8

21300,8

23059,0

18784,0

22374,6

24284,4

54896,6

65174,4

71007,3

56824,7

68736,6

75072,4

137826,9

158454,5

170918,2

142328,0

165956,6

179520,3

962,8

1108,5

3356,8

960,6

1109,0

3351,6

8554,7

10031,0

36054,7

8454,7

10040,5

36054,7

Наименование показателя

2015 год <5>

2016 год <5>

2017 год <5>

2018 год <6>

2019 год

2020 год

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

Консолидированный бюджет Республики Башкортостан

Доходы - всего,

177799,7

195174,0

201001,2

225646,3

208529,0

212869,4

214169,4

199653,5

205550,3

211505,6

205073,6

213169,6

220177,3

210034,9

217451,8

225725,3

216015,5

225091,9

234785,4

223246,4

234145,1

245436,5

233104,3

246336,0

259317,6

из них:

налоговые доходы

121343,3

133646,9

143664,2

166458,7

154874,7

156711,7

157580,0

160246,6

163129,1

165088,0

167652,6

171735,0

174909,7

173188,5

178693,7

183069,4

179406,2

186548,6

192339,0

186722,6

195887,5

203076,3

196660,9

208394,8

217032,7

неналоговые доходы

22554,0

26647,0

21692,9

20515,9

16301,0

18804,4

19236,1

15403,7

18418,0

19355,6

14421,9

18435,5

19387,6

13847,3

15759,0

16775,9

13610,2

15544,2

16566,4

13524,7

15258,5

16480,2

13444,3

14942,1

16404,9

межбюджетные трансферты - всего,

32443,3

32632,8

34877,4

38009,8

37353,3

37353,3

37353,3

24003,2

24003,2

27062,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

из них:

дотации

1479,9

13155,5

17460,3

20912,3

19167,9

19167,9

19167,9

7270,1

7270,1

10328,9

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

субсидии

7693,9

6411,9

7078,1

6288,5

6781,3

6781,3

6781,3

6084,9

6084,9

6084,9

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

субвенции

9676,6

9350,5

8584,2

8395,2

10227,9

10227,9

10227,9

10348,4

10348,4

10348,4

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

Расходы - всего,

179677,8

185071,7

189306,9

222538,4

231129,0

232869,4

238469,4

221953,5

225550,3

235405,6

220373,6

226169,6

236477,3

224434,9

229451,8

241125,3

229515,5

236091,9

247985,4

235746,4

244145,1

257436,5

244604,3

255336,0

270117,6

из них:

процентные

2167,3

2334,3

1937,4

1374,8

1763,8

1774,0

1766,2

1816,3

1822,4

2157,4

2044,0

1879,8

2520,0

2181,5

2065,0

2953,8

2323,0

2199,6

3285,8

2494,4

2377,3

3638,6

2825,1

2635,5

4068,3

Дефицит/профицит

-1878,1

10102,3

11694,3

3107,9

-22600,0

-20000,0

-24300,0

-22300,0

-20000,0

-23900,0

-15300,0

-13000,0

-16300,0

-14400,0

-12000,0

-15400,0

-13500,0

-11000,0

-13200,0

-12500,0

-10000,0

-12000,0

-11500,0

-9000,0

-10800,0

Государственный долг Республики Башкортостан и долг входящих в ее состав муниципальных образований

34135,6

35435,3

29767,2

29055,6

29714,7

33625,0

37764,7

31457,9

36279,3

43607,9

31677,0

36603,2

47427,0

31800,1

36086,8

49400,1

31844,7

35635,9

51094,7

34794,8

36978,2

54894,8

43628,1

38220,7

64778,1

2026 год

2027 год

2028 год

2029 год

2030 год

2031 год

2032 год

2033 год

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

Консолидированный бюджет Республики Башкортостан

239687,1

255607,8

269871,9

247212,4

264745,8

281786,0

254358,6

275316,2

293661,9

262518,5

286952,0

307055,9

270546,1

301051,9

321294,7

279470,3

312849,0

336652,5

288932,1

327282,0

353334,4

298959,3

342724,2

371072,4

203324,5

217983,8

227663,8

210443,7

226957,1

239168,1

217945,0

238117,9

251397,9

225886,5

249784,0

264591,2

234074,0

264042,5

278988,2

242963,3

275802,2

294307,8

252379,1

290189,6

310942,4

262361,0

305585,3

328631,7

13363,5

14624,9

16328,1

13769,6

14789,6

16737,9

13414,5

14199,2

16384,0

13632,9

14168,9

16584,7

13473,0

14010,3

16426,5

13507,9

14047,7

16464,7

13553,9

14093,3

16512,0

13599,2

14139,8

16560,7

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

250187,1

263607,8

279471,9

256712,4

271745,8

290186,0

262858,6

281316,2

300861,9

270018,5

291452,0

312555,9

277046,1

304051,9

325094,7

284970,3

314349,0

338752,5

293432,1

327282,0

353334,4

302459,3

342724,2

371072,4

3405,2

2815,4

4409,8

3738,2

2961,5

4662,5

4355,2

3140,7

4940,7

4785,3

3281,0

5170,2

5110,3

3396,4

5382,1

5434,9

3519,1

5536,4

5709,9

3658,8

5702,8

6135,3

3691,6

5718,4

-10500,0

-8000,0

-9600,0

-9500,0

-7000,0

-8400,0

-8500,0

-6000,0

-7200,0

-7500,0

-4500,0

-5500,0

-6500,0

-3000,0

-3800,0

-5500,0

-1500,0

-2100,0

-4500,0

-3500,0

51761,3

39674,1

73261,3

59194,6

41037,4

80344,6

65927,9

41718,3

85027,9

71961,1

42740,7

89461,1

77244,4

44284,6

92694,4

81677,7

44216,1

94227,7

85408,9

44146,7

94558,9

88256,8

43989,6

94706,8

2034 год

2035 год

консервативный

базовый

целевой

консервативный

базовый

целевой

Консолидированный бюджет Республики Башкортостан

309645,7

359171,8

390148,5

320832,3

376798,6

410427,4

272999,7

321983,7

347657,4

284137,5

339560,9

367884,7

13646,9

14189,0

16611,1

13695,7

14238,6

16662,7

22999,1

22999,1

25880,0

22999,1

22999,1

25880,0

6852,5

6852,5

9733,4

6852,5

6852,5

9733,4

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

5424,3

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

10422,5

312145,7

359171,8

390148,5

322332,3

376798,6

410427,4

6342,8

3699,0

5732,8

6550,6

3707,8

5735,6

-2500,0

-1500,0

90454,7

43831,0

94854,7

91854,7

43840,5

94854,7

_______________________________

1Отчеты об исполнении бюджета Республики Башкортостан за соответствующие годы.

2Оценка исполнения бюджета Республики Башкортостан за 2018 год, используемая для долгосрочного прогнозирования.

3Отчеты об исполнении бюджетов муниципальных образований Республики Башкортостан за соответствующие годы.

4Оценка исполнения бюджетов муниципальных образований Республики Башкортостан за 2018 год, используемая для долгосрочного прогнозирования.

5Отчеты об исполнении консолидированного бюджета Республики Башкортостан за соответствующие годы.

6Оценка исполнения консолидированного бюджета Республики Башкортостан за 2018 год, используемая для долгосрочного прогнозирования.

Приложение № 3

к бюджетному прогнозу

Республики Башкортостан

на период до 2035 года

(приложение № 3

изложено в редакции

постановления Правительства

Республики Башкортостан

от 15.02.2019 года № 89)

Предельные расходы бюджета Республики Башкортостан на финансовое обеспечение реализации государственных программ Республики Башкортостан на период до 2030 года

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                (млн. рублей)

Наименование государственной программы Республики Башкортостан

Годы

2015 <1>

2016 <1>

2017 <1>

2018 <2>

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Расходы бюджета Республики Башкортостан на финансовое обеспечение реализации государственных программ Республики Башкортостан - всего,

в том числе:

133168,2

145769,0

152030,6

177864,7

182354,1

180156,7

96359,4

82005,4

72905,8

70389,9

69369,5

590,9

590,9

590,9

590,9

590,9

Стимулирование инновационной деятельности в Республике Башкортостан

389,3

Социальная защита населения Республики Башкортостан

16778,9

16753,3

17300,9

18446,9

21577,4

22501,2

Развитие лесного хозяйства Республики Башкортостан

579,1

541,5

573,3

802,9

652,7

530,3

Развитие внутреннего и въездного туризма в Республике Башкортостан

87,1

60,6

61,3

101,3

78,6

79,5

279,5

79,5

79,5

Развитие молодежной политики в Республике Башкортостан

63,1

64,5

75,2

Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в Республике Башкортостан

1489,5

520,1

961,5

331,9

262,8

277,5

284,2

225,7

225,7

225,7

Развитие информационного общества в Республике Башкортостан

138,4

385,7

343,2

520,0

473,2

376,4

404,8

376,4

376,4

Регулирование рынка труда и содействие занятости населения в Республике Башкортостан

1683,7

1717,8

1627,8

1806,4

2306,1

2353,6

Управление государственными финансами и государственным долгом Республики Башкортостан

10476,8

10411,6

11468,7

11232,4

10387,8

10797,0

10873,4

Развитие юстиции в Республике Башкортостан

747,0

771,6

837,0

1033,9

882,1

901,0

Развитие торговли Республики Башкортостан

60,4

63,1

139,5

83,8

61,1

60,6

60,6

60,6

60,6

60,6

60,6

Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Республике Башкортостан

8911,2

8529,1

7933,3

7566,8

6393,3

6828,1

Развитие системы закупок товаров, работ, услуг для государственных нужд Республики Башкортостан

0,2

Государственное регулирование тарифов (цен) в Республике Башкортостан

27,0

34,0

35,1

39,4

35,7

37,0

37,0

37,0

37,0

37,0

Развитие образования в Республике Башкортостан

35307,7

38943,7

40597,5

47754,7

48587,6

47852,5

51160,2

51034,8

51034,8

51034,8

51034,8

Снижение рисков и смягчение последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера в Республике Башкортостан

326,5

548,7

473,8

635,7

631,0

640,3

636,5

636,5

636,5

Развитие архивного дела в Республике Башкортостан

51,5

51,8

74,1

99,2

59,0

60,7

60,7

60,7

60,7

60,7

Развитие культуры и искусства в Республике Башкортостан

4027,3

3278,5

3576,4

6468,0

5930,4

5859,7

Развитие физической культуры и спорта в Республике Башкортостан

1043,4

1307,0

1145,2

Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в Республике Башкортостан

3239,9

2165,9

993,0

1121,0

1064,0

1064,0

Модернизация и реформирование жилищно-коммунального хозяйства Республики Башкортостан

2453,6

2305,4

4342,3

2182,5

1088,0

524,2

Развитие земельных и имущественных отношений в Республике Башкортостан

469,6

471,5

1623,1

1773,8

641,1

653,0

Развитие транспортной системы Республики Башкортостан

13436,4

16552,8

16705,9

18860,1

18162,8

18244,9

17683,2

17683,2

17683,2

17683,2

17683,2

Экология и природные ресурсы Республики Башкортостан

948,7

1253,2

1578,4

1908,9

851,9

762,9

657,5

590,9

590,9

590,9

590,9

590,9

590,9

590,9

590,9

590,9

Развитие здравоохранения Республики Башкортостан

33672,0

33755,3

33818,0

39832,7

39788,2

38159,6

Обеспечение общественной безопасности в Республике Башкортостан

41,0

17,1

75,6

30,4

30,4

Развитие строительного комплекса и архитектуры Республики Башкортостан

7407,0

5366,9

5050,4

3807,6

2461,0

2910,9

Экономическое и инвестиционное развитие Республики Башкортостан

1161,0

4966,3

13733,6

15211,1

6344,0

Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие народов в Республике Башкортостан

108,3

291,5

222,8

408,5

410,4

Доступная среда в Республике Башкортостан

85,8

63,9

56,5

56,5

56,5

40,8

О защите прав потребителей в Республике Башкортостан

74,8

74,9

74,9

74,9

74,9

74,9

Развитие науки и технологий в Республике Башкортостан

282,4

284,0

278,5

284,6

284,6

284,6

Формирование современной городской среды в Республике Башкортостан

2338,6

2329,1

2322,5

2322,5

2322,5

Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности в Республике Башкортостан

172,3

173,9

71,9

71,9

71,9

71,9

Сохранение и развитие государственных языков Республики Башкортостан и языков народов Республики Башкортостан

120,7

134,5

113,2

113,2

113,2

113,2

Развитие средств массовых коммуникаций Республики Башкортостан

505,5

511,9

511,9

511,9

511,9

511,9

____________________________________________

1Отчет об исполнении бюджета Республики Башкортостан за соответствующие годы.

2Оценка исполнения бюджета Республики Башкортостан за 2018 год, используемая для долгосрочного прогнозирования.

(ОТФОРМАТИРОВАНО: Чиглинцева О.В. 04.03.2019 г.)