ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРОГРАММЫ ОЗДОРОВЛЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ФИНАНСОВ (ОПТИМИЗАЦИИ РАСХОДОВ) ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2017 - 2024 ГОДЫ



АДМИНИСТРАЦИЯ ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

       от 30 марта 2017 г. № 275

(Наименование изложено в редакции постановления администрации Тамбовской области от 21.08.2017 № 815, от 22.05.2018 № 500)

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРОГРАММЫ ОЗДОРОВЛЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ФИНАНСОВ (ОПТИМИЗАЦИИ РАСХОДОВ) ТАМБОВСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2017 - 2024 ГОДЫ

(наименование изложено в редакции постановления администрации Тамбовской области от 24.06.2019 № 724)

(в редакции постановления администрации Тамбовской области от 07.04.2017 № 314 ,от 21.08.2017 №815, от 22.05.2018 № 500, от 10.10.2018 № 1021, от 24.06.2019 № 724 от 06.07.2020 № 524)

В целях принятия мер по оздоровлению государственных финансов Тамбовской области администрация области постановляет:

(абзац 1 изложен в редакции постановления администрации Тамбовской области от 21.08.2017 № 815)

от 22.05.2018 № 500)

1. Утвердить Программу оздоровления государственных финансов (оптимизации расходов) Тамбовской области на 2017 - 2024 годы (далее - Программа) согласно приложению.

(пункт 1 изложен в редакции постановления администрации Тамбовской области от 24.06.2019 № 724)

2. Закрепить ответственными за выполнение разделов (подразделов) плана мероприятий по реализации Программы, являющегося  приложением № 1 к Программе:

раздела 1 «Мероприятия по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов» - первого заместителя главы администрации  области, руководителя аппарата главы администрации области О.О.Иванова, заместителей главы администрации области Н.Е.Астафьеву, А.Т.Габуева,  исполняющего обязанности заместителя главы администрации области В.Н.Громова, исполняющую обязанности заместителя главы администрации области, начальника финансового управления области Л.П.Третьякову, исполняющего обязанности заместителя главы администрации области С.П.Юхачева, главного аналитика главы администрации области С.В.Бабаеву, исполняющую обязанности председателя комитета по управлению имуществом области И.В.Борзых, исполняющую обязанности начальника управления экономической политики администрации области И.В.Пустовит;

подраздела 2.1 «Государственная и муниципальная служба» раздела 2 «Мероприятия по оптимизации расходов» - первого заместителя главы администрации области, руководителя аппарата главы администрации области О.О.Иванова;

подраздела 2.2 «Оптимизация расходов на содержание бюджетной сети» раздела 2 «Мероприятия по оптимизации расходов» - первого заместителя главы администрации области, руководителя аппарата главы администрации области О.О.Иванова, заместителей главы администрации области Н.Е.Астафьеву, А.Т.Габуева, исполняющего обязанности заместителя главы администрации области В.Н.Громова;

подраздела 2.3 «Оптимизация мер социальной поддержки» раздела 2 «Мероприятия по оптимизации расходов» - первого заместителя главы администрации области, руководителя аппарата главы администрации области О.О.Иванова, заместителя главы администрации области Н.Е.Астафьеву;

подраздела 2.4 «Мониторинг кредиторской задолженности» раздела 2 «Мероприятия по оптимизации расходов» - первого заместителя главы администрации области, руководителя аппарата главы администрации области О.О.Иванова, заместителей главы администрации области Н.Е.Астафьеву, А.Т.Габуева, исполняющего обязанности заместителя главы администрации области В.Н.Громова, исполняющую обязанности заместителя главы администрации области, начальника финансового управления области Л.П.Третьякову, исполняющего обязанности заместителя главы администрации области С.П.Юхачева;

подраздела 2.5 «Оптимизация инвестиционных расходов, субсидий юридическим лицам» раздела 2 «Мероприятия по оптимизации расходов» -   первого заместителя главы администрации области, руководителя аппарата главы администрации области О.О.Иванова, заместителей главы администрации области Н.Е.Астафьеву, А.Т.Габуева, исполняющего обязанности заместителя главы администрации области С.П.Юхачева;

раздела 3 «Совершенствование системы закупок для государственных и муниципальных нужд» - первого заместителя главы администрации области, руководителя аппарата главы администрации области О.О.Иванова, заместителей главы администрации области Н.Е.Астафьеву, А.Т.Габуева, исполняющего обязанности заместителя главы администрации области В.Н.Громова;

раздела 4 «Мероприятия по совершенствованию долговой политики Тамбовской области» - исполняющую обязанности заместителя главы администрации области, начальника финансового управления области Л.П.Третьякову;

раздела 5 «Мероприятия по оздоровлению муниципальных финансов Тамбовской области» - первого заместителя главы администрации области, руководителя аппарата главы администрации области О.О.Иванова, исполняющую обязанности заместителя главы администрации области, начальника финансового управления области Л.П.Третьякову.»;

(пункт 2 изложен в редакции постановления администрации Тамбовской области от 06.07.2020 № 524)

3. Координацию деятельности за обеспечением выполнения Программы возложить на исполняющую обязанности заместителя главы администрации области, начальника финансового управления области Л.П.Третьякову.

(пункт 3 изложен в редакции постановления администрации Тамбовской области от 06.07.2020 № 524)

4. Исполнительным органам государственной власти области, структурным подразделениям администрации области обеспечить выполнение мероприятий Программы в установленные сроки, ежеквартально не позднее 05-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представлять информацию о выполнении мероприятий в финансовое управление области.

(пункт 5 изложен в редакции постановления администрации Тамбовской области от 10.10.2018 № 1021)

5. Утратил силу

(пункт 5 утратил силу постановлением администрации Тамбовской области от  06.07.2020 № 524)

6. Рекомендовать главам (главам администраций) муниципальных районов, главам городских округов области:

принять до 05 апреля 2017 г. планы по оптимизации расходов консолидированных бюджетов муниципальных районов и городских округов области (далее - планы), включив в них мероприятия по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов, в мероприятия по оптимизации расходов на муниципальное управление - установление запрета на увеличение численности муниципальных служащих;

представлять информацию о выполнении планов не позднее 14-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, в финансовое управление области.»;

в Программе оптимизации расходов бюджета Тамбовской области на 2017 - 2019 годы (далее - Программа), утвержденной постановлением:

7. Признать утратившим силу постановление администрации области от 30.08.2016 N 992 "Об утверждении Плана мероприятий по консолидации бюджетных средств в целях оздоровления государственных финансов Тамбовской области на 2016 - 2018 годы".

8. Опубликовать настоящее постановление на "Официальном интернет-портале правовой информации" (www.pravo.gov.ru) и на сайте сетевого издания "Тамбовская жизнь" (www.tamlife.ru).

9. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.

Глава администрации области

А.В. Никитин

Утверждена
постановлением
администрации области
от 30.03.2017 N 275

Программа оздоровления государственных финансов (оптимизации расходов) Тамбовской области на 2017 - 2024 годы»

(название программы изложено в редакции постановления администрации Тамбовской области 21.08.2017 №815)

от 22.05.2018 № 500, от 24.06.2019 № 724)

1. Общие положения

Программа оздоровления государственных финансов (оптимизации расходов) Тамбовской области на 2017 - 2024 годы (далее - Программа) разработана в целях оздоровления государственных финансов Тамбовской области, формирования бюджетной политики региона, ориентированной на создание условий для эффективного управления государственными финансами области и муниципальными финансами муниципальных образований области.

(абзац изложен в редакции постановления администрации Тамбовской области от 21.08.2017 №815 от 22.05.2018 № 500, от 24.06.2019 № 724)

Программа определяет основные направления деятельности исполнительных органов государственной власти области, органов местного самоуправления муниципальных образований области в сфере оптимизации и приоритизации расходов бюджета Тамбовской области и местных бюджетов в условиях ограниченности бюджетных ресурсов.

2. Характеристика текущей ситуации

(раздел изложен в редакции постановления администрации Тамбовской области от 21.08.2017 №815)

(раздел 2 изложен в редакции постановления администрации Тамбовской области от 10.10.2018 № 1021)

Современное состояние бюджетной системы Тамбовской области оценивается как стабильное, характеризуется проведением ответственной бюджетной политики, оптимизацией бюджетных расходов на государственное и муниципальное управление, концентрацией ресурсов на приоритетных направлениях деятельности (мероприятия по реализации указов и стратегических инициатив Президента Российской Федерации, государственных программ Тамбовской области и мероприятия с привлечением средств из федерального бюджета, государственной корпорации - Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства).

В последние годы администрацией области принимались меры, направленные на повышение эффективности бюджетных расходов. Так, в 2011 - 2013 годах была реализована Программа повышения эффективности бюджетных расходов Тамбовской области, утвержденная постановлением администрации области от 01.07.2011 № 782. В настоящее время проводятся мероприятия в рамках реализации Программы повышения эффективности управления государственными финансами Тамбовской области на период до 2018 года, утвержденной постановлением администрации области от 30.01.2015 № 74.

В целях оздоровления государственных финансов и сокращения государственного долга Тамбовской области распоряжением администрации области от 15.11.2013 № 517-р утвержден соответствующий план мероприятий.

Реализация мероприятий, утвержденных вышеперечисленными нормативными актами, позволила в 2015 году оптимизировать расходы к первоначально принятому бюджету Тамбовской области в объеме 1,1 млрд. рублей (без учета расходов, осуществляемых за счет федеральных целевых средств и дорожного фонда), что составляет 3,7 процента от общего объема расходов, в 2016 году - 774,3 млн. рублей, что составляет 2,4 процента.

Работа по укреплению налогового потенциала региона, увеличению поступлений доходов в бюджет осуществляется администрацией области постоянно. Динамика поступлений за 2015 год по темпам роста доходов составила 16 процентов к уровню 2014 года, за 2016 год - 11 процентов к уровню 2015 года.

В области установлены максимальные ставки по налогу на имущество организаций, предельно допустимые ставки транспортного налога в отношении всех объектов налогообложения за исключением трех, по которым ставки установлены с увеличением от базовой налоговой ставки от 4 до 8,6 раза (автомобили до 100 л.с. - 20 рублей на 1 л.с. (увеличение в 8 раз), свыше 100 л.с. до 150 л.с. - 30 рублей на 1 л.с. (увеличение в 8,6 раза), самолеты, вертолеты, иные воздушные суда - 100 рублей на 1 л.с. (увеличение в 4 раза), в 253 муниципальных образованиях области из 254 установлены максимально допустимые Налоговым кодексом Российской Федерации ставки по налогу на имущество физических лиц, в 247 муниципальных образованиях области - по земельному налогу.

В течение 2009 - 2014 годов льготы отменены 10 категориям налогоплательщиков по налогу на имущество организаций и 6 категориям налогоплательщиков по транспортному налогу. По транспортному налогу и налогу на имущество физических лиц сохранены льготы, носящие явно выраженный социальный характер: Героям Советского Союза, Героям России, участникам и инвалидам Великой Отечественной войны, боевых действий, ликвидаторам аварии на Чернобыльской АЭС, общественным организациям инвалидов, многодетным семьям, пенсионерам в виде пониженной ставки на 1 транспортное средство. Их объем невелик по сравнению с льготами, установленными федеральным законодательством (83,3 млн. рублей по транспортному налогу и 16,9 млн. рублей по налогу на имущество физических лиц против 515,6 млн. рублей льгот, установленных этим категориям федеральным законодательством). Повышение налогового потенциала в этой части практически исчерпано.

Значения корректирующего коэффициента К2 для основных видов предпринимательской деятельности по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности в Тамбовской области установлены в зависимости от места осуществления деятельности, платежеспособности населения и с учетом оптимальной налоговой нагрузки для налогоплательщиков.

Оптимизационные мероприятия по расходам бюджета активно начали реализоваться в области с 2007 года.

В системе общего образования процессы реорганизации сети начали проводиться с 2004 года, в период с 2007 по 2014 годы сеть муниципальных школ сократилась на 252 учреждения - с 720 сетевых единиц до 468 (91 базовая школа и 377 филиалов), или на 35 процентов.

Одновременно с построением укрупненной образовательной модели «базовая школа с сетью филиалов» проведена интеграция культурных, оздоровительных и образовательных ресурсов на базе школ. В области создано 123 социокультурных комплекса (юридические лица и филиалы), в зданиях школ размещаются группы детских садов (при школах размещено 474 группы дошкольного образования), структурные подразделения, реализующие программы дошкольного образования (25 филиалов при школах), муниципальные организации дополнительного образования, их отделения или отдельные секции и кружки (во всех базовых школах и большинстве крупных и средних филиалов), тренажерные и спортивные залы, используемые всем населением, а также фельдшерско-акушерские пункты (в 176 школах), в отдельных случаях школьные библиотеки объединены с районными.

В системе дошкольного образования также было проведено укрупнение учреждений. С 2010 года на фоне роста численности детей дошкольного возраста, посещающих детские сады (на 9,9 тысячи детей), сеть детских дошкольных учреждений сократилась на 38 процентов, или на 94 юридических лица, за счет объединения малокомплектных детских садов с другими образовательными организациями.

Существенным образом изменилась структура сети организаций профессионального образования. Из федеральной собственности в собственность Тамбовской области было передано 15 организаций начального и среднего профессионального образования. С 2010 года на фоне стабильной численности студентов (15 тыс. человек) число сетевых единиц организаций сократилось на 16 единиц за счет их укрупнения, проведена оптимизация штатной численности работников.

Произошло укрупнение организаций для детей-сирот, коррекционных школ-интернатов. Общий эффект от реализации оптимизационных мероприятий в отрасли «Образование» в указанный период оценивается в 400,0 млн. рублей.

С 2012 года после передачи в собственность области муниципальных учреждений здравоохранения в течение четырех лет активно проводились мероприятия по реорганизации сети лечебных учреждений. Произведено укрупнение муниципальных клубных учреждений, библиотечной сети.

Результатом проведенных мероприятий по укрупнению и оптимизации бюджетной сети стало сокращение областных государственных и муниципальных учреждений (количество областных государственных учреждений сокращено с 2012 года на 33 единицы, муниципальных учреждений - на 68 единиц) при сохранении доступности для населения предоставляемых услуг.

Проведена оптимизация штатной численности в учреждениях здравоохранения и культуры.

В учреждениях здравоохранения на аутсорсинг переданы непрофильные функции (стирка белья, техническое обслуживание и ремонты зданий и оборудования, горячее лечебное питание, охрана), с 2015 года проводится работа по координации деятельности учреждений в части организации совместных закупок.

Достаточно активно в последние 5 лет развивается деятельность по предоставлению медицинских услуг населению, проживающему в сельской местности, с использованием передвижных медицинских комплексов (флюроографического#, маммографического, диагностического). Помимо этого, в рамках социального проекта «Автопоезд «Забота», реализуемого в области с 2011 года, осуществлено более 230 выездов врачей-специалистов в отдаленные сельские населенные пункты, обследовано более 130,0 тысяч пациентов, проведено свыше 75 тысяч диагностических обследований, что позволило диагностировать хронические заболевания, в том числе онкологические, направить на дальнейшее лечение в специализированные учреждения здравоохранения свыше 4,0 тысяч человек.

В сфере государственного и муниципального управления с 2009 года переданы на внешнее исполнение (аутсорсинг) обеспечивающие и хозяйственные функции, за счет чего была сокращена численность работников органов государственной власти и муниципального управления на 928 единиц, в том числе на региональном уровне - на 294 единицы.

Статьей 9 Закона области от 23.12.2016 № 39-З «О бюджете Тамбовской области на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» установлена норма по включению в условия предоставления из бюджета Тамбовской области субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий областным государственным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, некоммерческим организациям отсутствия у них задолженности по уплате налогов, сборов и других обязательных платежей в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, которая закреплена в постановлении администрации области от 26.01.2017 № 55 «О мерах по реализации Закона области «О бюджете Тамбовской области на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов». Указанное условие включено в порядки (правила) предоставления из бюджета Тамбовской области субсидий указанным юридическим лицам.

На региональном уровне централизованы закупки товаров, работ, услуг исполнительных органов государственной власти области в сфере информационно-коммуникационных технологий, на услуги связи «доступ в сеть «Интернет», услуги стационарной связи, проведены мероприятия по централизованному обеспечению исполнительных органов государственной власти области и областных государственных учреждений антивирусным программным обеспечением. Проведение перечисленных мероприятий позволило сэкономить только в 2016 году 23,6 млн. рублей средств бюджета Тамбовской области.

Укрупнены 75 сельских поселений области, полномочия 3 поселений области, являющихся административными центрами муниципальных районов области, переданы администрациям муниципальных районов области.

Мероприятия по оптимизации бюджетной сети, других расходов бюджета Тамбовской области продолжают проводиться. Это позволило достичь по результатам 2017 года в отраслях социальной сферы нормативных значений основных отраслевых экономических показателей, установленных в соответствующих региональных «дорожных» картах, согласованных с федеральными министерствами.

Так, в сферах культуры, здравоохранения, дошкольного, общего, дополнительного образования отношение численности работников административно-управленческого и вспомогательного персонала в общей численности работников, а также доля расходов на оплату труда данных категорий работников не превышает значений показателей, установленных в соответствующих региональных «дорожных» картах. Соблюдено нормативное значение по нагрузке педагогического персонала в дошкольном, общем, дополнительном, среднем профессиональном образовании, нормативное значение числа получателей услуг на 1 работника культуры.

Информация об основных показателях исполнения бюджета Тамбовской области в динамике за 2012 - 2016 гг. приведена в таблице.

Таблица

Основные показатели исполнения бюджета Тамбовской области за 2012 - 2016 гг., млн. рублей

Наименование

2012

год

2013

год

2014

год

2015

год

2016

год

Доходы, всего

36 523,3

36 987,9

40 545,3

41 363,5

43 276,1

в том числе:

налоговые и неналоговые доходы

14 580,4

16228,1

17 920,8

21 509,9

23 651,6

безвозмездные поступления

21 942,9

20 759,8

22 624,5

19 853,6

19 624,5

из них:

безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

21 703,0

20 685,9

22 700,8

19 667,9

19 612,3

в том числе дотации

8 498,6

10 303,4

10 164,9

9211,1

9 107,4

Расходы, всего

35 911,3

41 767,7

42 535,5

43 898,7

45 758,3

Дефицит (-) / профицит (+)

612,0

- 4 779,8

-1 990,2

-2 535,2

- 2 482,2

Объем государственного долга Тамбовской области

6 649,3

7 925,0

10 409,7

12 292,8

14 420,8

Отношение объема государственного долга к налоговым и неналоговым доходам, %

45,6

48,8

58,1

57,1

61,0

Сопоставление динамики изменений объемов доходной и расходной частей бюджета Тамбовской области за последние годы свидетельствует об отставании темпов роста доходов от темпа роста расходов. Общий объем доходов бюджета увеличился на 6,7 млрд. рублей (18 процентов), общий объем расходов возрос на 9,8 млрд. рублей (27 процентов). Это обусловлено необходимостью реализации принятых в 2012 году на федеральном уровне решений (указы Президента Российской Федерации, федеральные законы, постановления Правительства Российской Федерации). Прирост как собственных доходных источников, так и безвозмездных поступлений был направлен на покрытие значительно возросших текущих расходов, в первую очередь - на заработную плату с начислениями, социальное обеспечение, страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения (удельный вес расходов капитального характера в общей сумме расходов за анализируемый период снизился с 20,6 процента до 11,1). Сохраняющаяся тенденция превышения роста расходных обязательств над уровнем доходов бюджета вынуждала принимать и исполнять региональный бюджет с дефицитом, привлекать заемные ресурсы, что привело к росту долговой нагрузки бюджета Тамбовской области.

Таким образом, в сфере обеспечения финансовой устойчивости региона ключевыми проблемами являются следующие:

недостаточность объема поступлений налоговых и неналоговых доходов (в абсолютном размере) в бюджет Тамбовской области для решения задач социально-экономического развития Тамбовской области, несмотря на достигнутые высокие темпы роста поступлений в 2015 - 2016 годах;

снижение дотационности области за 2014 - 2016 годы и вынужденное замещение недостающих доходов консолидированного бюджета Тамбовской области кредитными ресурсами;

изменение бюджетного и налогового законодательства Российской Федерации (централизация на федеральном уровне с 01 января 2017 г. 1 процентного пункта налога на прибыль, уменьшение нормативов зачисления в бюджеты субъектов Российской Федерации акцизов на нефтепродукты), что сказывается на качестве бюджетного планирования;

отсутствие источников для проведения оптимизации расходов консолидированного бюджета Тамбовской области на уровне 25 - 30 процентов от достигнутого уровня в связи с проведением в регионе основных оптимизационных мероприятий в 2007 - 2014 годах;

отсутствие дополнительных доходов для снижения объема государственного долга Тамбовской области.

(абзац дополнен постановлением администрации Тамбовской области от 10.10.2018 № 1021)

3. Цели и задачи Программы

Цель Программы - оздоровление государственных финансов Тамбовской области и муниципальных финансов муниципальных образований Тамбовской области.

Достижение поставленной цели будет осуществляться посредством решения следующих задач Программы:

сохранение устойчивости бюджетной системы Тамбовской области и обеспечение сбалансированности бюджета Тамбовской области и местных бюджетов;

(абзац изложен в редакции постановления администрации Тамбовской области от 10.10.2018 № 1021)

поддержание объема государственного долга Тамбовской области на экономически безопасном уровне с учетом всех возможных рисков при соблюдении ограничений, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.

4. Мероприятия Программы

Мероприятия Программы предусматривают систему мер органов государственной власти Тамбовской области и органов местного самоуправления муниципальных образований Тамбовской области по улучшению состояния бюджетной системы, оздоровлению государственных и муниципальных финансов.

Реализация мероприятий Программы осуществляется по следующим направлениям:

увеличение поступлений налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Тамбовской области;

оптимизация расходов бюджета Тамбовской области;

совершенствование системы закупок для государственных и муниципальных нужд;

совершенствование долговой политики Тамбовской области;

(абзац 7 утратил силу постановлением администрации Тамбовской области от 10.10.2018 № 1021)

оздоровление муниципальных финансов Тамбовской области.

План мероприятий по реализации Программы оптимизации расходов бюджета Тамбовской области на 2017 - 2024 годы приведен в приложении N 1 к настоящей Программе.

(абзац изложен в редакции постановления администрации Тамбовской области от 24.06.2019 № 724)

Выполнение Программы будет осуществляться в соответствии с Планом мероприятий по реализации Программы оздоровления государственных финансов (оптимизации расходов) Тамбовской области на 2017 - 2020годы в установленные сроки согласно приложению № 1 к настоящей Программе. В целях совершенствования системы закупок для государственных и муниципальных нужд администрацией области приняты постановления:

(абзац 9 изложен в редакции постановления администрации Тамбовской области от 21.08.2017 № 815, от 22.05.2018 № 500)

от 31.12.2015 N 1607 "Об утверждении Правил определения требований к отдельным видам товаров, работ, услуг, закупаемым органами государственной власти области, подведомственными учреждениями, органом управления территориальным фондом обязательного медицинского страхования Тамбовской области (в том числе предельных цен товаров, работ, услуг)";

от 10.06.2016 N 622 "Об утверждении Правил определения нормативных затрат на обеспечение функций государственных органов, органов государственной власти области, подведомственных им казенных учреждений, органа управления территориальным фондом обязательного медицинского страхования Тамбовской области".

(абзац дополнен постановлением администрации Тамбовской области от 10.10.2018 № 1021)

Мероприятия по оптимизации предоставления мер социальной поддержки будут проводиться с учетом инициатив Президента Российской Федерации В.В. Путина по вопросу изменений пенсионной системы, высказанных в обращении к гражданам Российской Федерации 29 августа 2018 г.

Создано Тамбовское областное государственное казенное учреждение "Региональный центр по организации закупок", определен порядок взаимодействия комитета государственного заказа области и указанного учреждения, планируется осуществить развитие действующей информационной системы в целях включения в единое информационное пространство муниципальных заказчиков.

Исполнение долговых обязательств Тамбовской области осуществляется в соответствии со сроками и условиями их погашения, установленными кредитными договорами и соглашениями согласно графику исполнения долговых обязательств Тамбовской области в 2017 - 2019 гг. (по состоянию на 01 января 2017 г.).

Для обеспечения сдерживания темпов роста государственного долга Тамбовской области, оптимизации его структуры по долговым инструментам и по срокам погашения, минимизации стоимости обслуживания государственного долга администрацией области приняты следующие правовые акты:

постановление администрации области 25.09.2013 N 1067 "Об утверждении государственной программы Тамбовской области "Эффективное управление финансами и оптимизация государственного долга" на 2014 - 2020 гг. (в редакции от 09.01.2017);

постановление администрации области от 21.10.2016 N 1229 "Об утверждении основных направлений бюджетной и налоговой политики Тамбовской области на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов", в составе которых утверждена долговая политика региона;

распоряжение администрации области от 15.11.2013 N 517-р "Об утверждении Плана мероприятий по оздоровлению государственных финансов и сокращению государственного долга Тамбовской области" (в редакции от 19.11.2015).

(абзац дополнен постановлением администрации Тамбовской области от 10.10.2018 № 1021)

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 13.12.2017 № 1531 «О проведении в 2017 году реструктуризации обязательств (задолженности) субъектов Российской Федерации перед Российской Федерацией по бюджетным кредитам» Тамбовская область вступила в программу реструктуризации, обеспечив рассрочку обязательств по бюджетным кредитам в сумме 3 524,2 млн. рублей до 01 января 2025 г.

(абзац изложен в редакции постановления администрации Тамбовской области от 10.10.2018 № 1021)

В целях оздоровления муниципальных финансов органы местного самоуправления области разработали и утвердили планы оптимизации расходов консолидированных бюджетов муниципальных районов и городских округов, результаты исполнения которых ежеквартально представляются финансовому управлению области.

(абзац изложен в редакции постановления администрации Тамбовской области от 10.10.2018 № 1021)

Кроме этого, осуществляется мониторинг исполнения местных бюджетов, мониторинг соблюдения муниципальными образованиями бюджетного законодательства, мониторинг кредиторской задолженности, а также проводится (при необходимости) оценка сбалансированности бюджетов муниципальных районов и городских округов области.

Бюджетные кредиты из бюджета Тамбовской области на покрытие дефицита местных бюджетов планируется предоставлять только в целях рефинансирования долговых обязательств местных бюджетов по ранее предоставленным бюджетным кредитам из бюджета Тамбовской области.

5. Ожидаемые результаты от реализации Программы

Реализация Программы позволит:

оздоровить государственные финансы Тамбовской области и муниципальные финансы муниципальных образований Тамбовской области;

укрепить устойчивость бюджетной системы Тамбовской области;

повысить качество управления государственными и муниципальными финансами, эффективность и результативность бюджетных расходов;

обеспечить сокращение долговой нагрузки на бюджет Тамбовской области и местные бюджеты;

сократить расходы по обслуживанию государственного долга Тамбовской области и муниципального долга.

Целевые индикаторы реализации мероприятий Программы приведены в приложении N 2 к настоящей Программе.

6. Оценка реализации Программы

Оценка реализации Программы представляет собой механизм контроля за исполнением плана мероприятий по реализации Программы.

Выполнение мероприятий планируется осуществлять исполнительными органами государственной власти области (далее - ответственные исполнители). Ответственные исполнители ежеквартально, не позднее 05-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляют в финансовое управление области информацию о реализации мероприятий Программы и объеме полученного бюджетного эффекта по форме согласно приложению N 3 к настоящей Программе.

Результативность и эффективность выполнения мероприятий Программы оценивается финансовым управлением области ежегодно до 01 марта года, следующего за отчетным, и определяется как степень достижения целевых показателей (индикаторов), указанных в приложении N 2 к настоящей Программе, по формуле:

Р = i / n * 100%, где:

Р - значение показателя эффективности реализации Программы (доля достигнутых целевых показателей (индикаторов) к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год), %;

i - количество достигнутых целевых показателей (индикаторов), ед.;

n - общее количество целевых показателей (индикаторов), ед.

7. Анализ рисков реализации Программы

(раздел 7 дополнен в редакции постановления администрации тамбовской области от 21.08.2017 № 815)

Основные риски, которые могут возникнуть в ходе реализации Программы, можно сгруппировать по двум блокам: внешние, не зависящие от деятельности органов государственных власти области, и внутренние, являющиеся следствием деятельности органов государственных власти области.

Из внешних рисков следует отметить следующие: противоречия в требованиях к региональной социальной политике, предъявляемых к субъектам Российской Федерации финансовым блоком Правительства Российской Федерации (оптимизация бюджетной сети, оптимизация мер социальной поддержки, включая отказ от индексации социальных выплат) и социальным блоком Правительства Российской Федерации (проведение индексации социальных выплат по аналогии с решениями, принятыми на федеральном уровне, принятие бездефицитных программ государственных гарантий бесплатного оказания населению региона медицинской помощи, принятие дополнительных мер стимулирования в сфере демографической политики).

При реализации требований социального блока Правительства Российской Федерации существуют риски невыполнения соответствующих задач Программы;

изменение норм федерального законодательства, влекущее за собой снижение доходов и (или) увеличение расходов консолидированного бюджета Тамбовской области.

В целях снижения негативного влияния данных рисков планируется разработка предложений по внесению изменений в законодательство Тамбовской области в сфере бюджетных правоотношений;

непредвиденные риски, связанные с ухудшением общей макроэкономической ситуации в стране и мире, приводящие к резким колебаниям на фондовых рынках Российской Федерации, удорожанию привлечения заемных средств, а также возможными кризисными явлениями в экономике Тамбовской области, природными и техногенными катастрофами, стихийными бедствиями, что может привести к повышению инфляции, снижению темпов экономического роста и доходов населения, снижению доходов бюджета, потребовать осуществления непредвиденных дополнительных расходов.

Со стороны исполнительных органов государственной власти области для снижения последствий этих рисков потребуется реализация мероприятий по мобилизации доходов в бюджет Тамбовской области, оптимизация бюджетных расходов, уточнение основных характеристик бюджета Тамбовской области на соответствующий финансовый год и на плановый период, перераспределение бюджетных расходов для устранения последствий негативных природных явлений и техногенных аварий. Внутренние риски:

невыполнение расходных обязательств Тамбовской области по финансовому обеспечению первоочередных расходов.

В целях снижения негативного влияния данных рисков необходимо обеспечить формирование бюджета Тамбовской области исходя из консервативного сценария социально-экономического развития Тамбовской области;

предельность (ограниченность) в проведении оптимизации бюджетной сети, других мероприятий по оптимизации бюджетных расходов, так как возникают риски недоступности для населения государственных и муниципальных услуг, ухудшения качества их предоставления, усиления социальной напряженности в обществе.

Снижению указанных рисков будет способствовать нахождение разумного баланса интересов путем организации со стороны региональной и муниципальной власти общественного обсуждения предлагаемых изменений;

недостаточная заинтересованность главных администраторов доходов бюджета Тамбовской области в увеличении поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета Тамбовской области;

(абзац дополнен постановлением администрации Тамбовской области от 10.10.2018 № 1021)

введение в эксплуатацию новых объектов социальной сферы (учреждений дошкольного образования, общего образования, культуры, спортивных объектов) в результате участия региона в реализации мероприятий государственных программ Российской Федерации, которые требуют дополнительных расходов регионального бюджета и бюджетов муниципалитетов на их функционирование, что нивелирует в конечном итоге расчетный бюджетный эффект от мероприятий настоящей Программы;

Снижению указанных рисков будет способствовать доведение заданий по мобилизации доходов до главных администраторов доходов бюджета Тамбовской области, контроль за их выполнением;

организационные риски, связанные с ошибками управления реализацией Программы, в том числе отдельных ее исполнителей, что может привести к неэффективному использованию бюджетных средств, невыполнению ряда мероприятий Программы или задержке в их выполнении.

В целях смягчения негативных последствий данных рисков необходима координация деятельности всех исполнителей и соисполнителей, курирующих вопросы реализации мероприятий Программы, а также повышение ответственности сотрудников органов исполнительной власти области, являющихся исполнителями и соисполнителями мероприятий Программы, за своевременную и эффективную реализацию запланированных мероприятий.

Принятие мер по управлению рисками реализации Программы осуществляется в процессе мониторинга реализации Программы и оценки ее результативности и эффективности.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 1

к Программе оздоровления государственных финансов (оптимизации расходов) Тамбовской области на 2017 - 2020 годы

ПЛАН

мероприятий по реализации Программы оздоровления государственных финансов (оптимизации расходов) Тамбовской области

на  2017 - 2024 годы

Наименование мероприятия

Вид документа

Ответственный исполнитель 

Срок реализации

Бюджетный эффект, тыс. рублей

2017 г.

2018 г.

2019 г.

2020 г.

2021 г.

2022 г.

2023 г.

2024 г.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1. Мероприятия по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов

1.1. Проведение оценки эффективности налоговых льгот (пониженных ставок по налогам), предоставляемых законодательством Тамбовской области по налогам и сборам и решениями представительных органов муниципальных образований, в  соответствии с рекомендациями Министерства финансов Российской Федерации и представление аналитической информации главе администрации области  и главам администраций районов и городов соответственно

Аналитическая записка, содержащая сведения о бюджетной, социальной  и экономической эффективности действующих налоговых льгот, и предложения, направленные на отмену неэффективных налоговых льгот

Управление экономической политики администрации   области, органы местного самоуправле-ния области

(по согласованию)

Ежегодно  

до

01  августа

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

1.2. Предоставление в финансовое управление области результатов оценки эффективности налоговых льгот (пониженных ставок) с предложениями по отмене неэффективных налоговых льгот

Аналитическая информация и предложения по отмене неэффективных налоговых льгот с приложением акта (протокола, решения) по итогам проведенной оценки (отдельно по результатам оценки льгот, предоставленных на региональном уровне, и сводная информация по результатам оценки льгот, предоставленных на муниципальном уровне)

Управление экономической политики администрации   области, администрации  муниципаль-ных районов и городских округов области (по согласованию)

Ежегодно  

до

05 августа

-

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

1.3. Подготовка изменений в план по устранению неэффективных налоговых льгот (пониженных ставок по налогам), предоставленных законодательством Тамбовской области

Проект постановления  администрации области

Финансовое управление области

По мере  необходи-мости

-

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

1.4. Обеспечение эффективного соотношения недополученных доходов по региональным налогам и по налогу на прибыль организаций в результате действия налоговых льгот, установленных законами Тамбовской области, к общему объему поступивших региональных налогов и налога на прибыль организаций (в процентах)

Аналитическая информация

Управление экономической политики администрации  области, финансовое управление   области

2018-2024 гг.

-

<= 20%

<= 20%

<= 20%

<= 20%

<= 20%

<= 20%

<= 20%

1.5. Контроль за перечислением государственными унитарными  предприятиями Тамбовской области в бюджет Тамбовской области части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, в размере 50%

Планы (программы) финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных  предприятий Тамбовской области

Комитет по управлению имуществом области

Ежегодно до

15 июля

6 400,0

6 400,0

6 400,0

2 000,0

2 000,0

2 000,0

2 000,0

2 000,0

1.6. Проведение полной мобилизации доходов в бюджет Тамбовской области в виде дивидендов от участия в уставном капитале хозяйственных обществ (в дальнейшем рассмотрение  вопроса о  целесообразности повышения размера дивидендов до 50% чистой прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей)

Протоколы Совета директоров акционерных обществ с долей государственной собственности Тамбовской области

Комитет по управлению имуществом области, исполнитель-ные органы государствен-ной власти области и структурные подразделения администрации области, осуществляю-щие координацию деятельности акционерных обществ с долей государствен-ной собственности Тамбовской области

2017-2024 гг.

2 400,0

1 400,0

1 400,0

1 000,0

1 000,0

1 000,0

1 000,0

1 000,0

1.7. Проведение с органами местного самоуправления области информационных мероприятий по установлению эффективных ставок арендной платы за сдаваемое в аренду имущество муниципальных образований и земельные участки, находящиеся в муниципальной собственности, а также государственная собственность на которые не разграничена

Аналитическая информация по результатам проведения мероприятия

Комитет по управлению имуществом области,

администрации  муниципаль-ных районов и городских округов области

(по согласованию)

2017- 2024 гг.

25 000,0

15 000,0

10 000,0

5 000,0

5 000,0

5 000,0

5 000,0

5 000,0

1.8. Инвентаризация имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, в целях выявления неиспользуемого имущества и принятие решений о его вовлечении в хозяйственный оборот: внедрение учета государственного (муниципального) имущества, выявление неиспользуемого (бесхозного) имущества и установление направления эффективного его использования, определение и утверждение перечня сдаваемого в аренду имущества с целью увеличения доходов, получаемых в виде арендной платы или иной платы за сдачу во временное владение и пользование, выявление неиспользуемых основных фондов государственных  учреждений и принятие соответствующих мер по их продаже или сдаче в аренду

Аналитическая информация по результатам проведения мероприятия

Комитет по управлению имуществом области, администрации  муниципаль-ных районов и городских округов области

(по согласованию)

2017-2024 гг.

44 614,2

1 464,8

1 527,9

1 000,0

1 000,0

1 000,0

1 000,0

1 000,0

1.9. Проведение мероприятий по увеличению поступлений по налогу на имущество организаций и земельному налогу, в т.ч.  вовлечение в налоговый оборот объектов недвижимости, включая земельные участки; уточнение сведений об объектах недвижимости; проведение муниципального земельного контроля;  выявление собственников земельных участков и другого недвижимого имущества и привлечение их к налогообложению; содействие в оформлении прав собственности на земельные участки и имущество физическими лицами; актуализация результатов государствен-ной кадастровой оценки объектов недвижимости; актуализация перечня объектов недвижимого имущества, определенного статьей 378.2 Налогового кодекса Российской Федерации

Аналитическая информация

Комитет по управлению имуществом области,

администрации муниципаль-ных районов и городских округов области

(по согласованию)

Ежегодно

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

1.10. Увеличение неналого-вых доходов за счет мобилизации администра-тивных штрафов

Информация по результатам мониторинга платежей

Управление региональной безопасности  области

2017-2024 гг.

2 000,0

2 000,0

1 600,0

1 600,0

1 600,0

1 600,0

1 600,0

1 600,0

1.11. Увеличение поступле-ний госпошлины за совершение действий, связанных с лицензирова-нием, с проведением аттестации в случаях, если такая аттестация предусмо-трена законодательством Российской Федерации, зачисляемой в бюджеты субъектов Российской Федерации

Информация по результатам мониторинга платежей

Управление образования и науки области

2017 г.

200,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

1.12. Увеличение поступлений госпошлины за действия органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, связанные с государственной аккредитацией образовательных учреждений, осуществляемой в пределах переданных полномочий Российской Федерации в области образования

Информация по результатам мониторинга платежей

Управление образования и науки области

2017 г.

50,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

1.13. Проведение мероприятий по легализации теневой занятости

Информационный обмен, осуществление контрольной деятельности, аналитическая информация

Управление Федеральной налоговой службы по Тамбовской области (по согласованию), управление  труда и занятости населения области, Государствен-ная инспекция труда в Тамбовской области (по согласованию), администрации  муниципаль-ных районов и городских округов области

(по согласованию)

2017- 2024 гг.

30 000,0

31 000,0

32 000,0

33 000,0

34 000,0

35 000,0

36 000,0

36 500,0

1.14. Установление коэффициента, применяемого для исчисления налога на доходы физических лиц с доходов, полученных иностранными гражданами, осуществляющими трудовую деятельность по найму в Российской Федерации на основании патента, в соответствии с пунктом 3 статьи 227 Налогового кодекса Российской Федерации

Проект закона области

Управление  труда и занятости населения области

Ежегодно

до

01 декабря

37 805,0

37 805,0

37 805,0

37 805,0

37 805,0

37 805,0

37 805,0

37 805,0

1.15. Организация межведомственного взаимодействия исполнительных органов государственной власти области с территориальными органами федеральных органов исполнительной власти в регионе, правоохранительными органами и органами местного самоуправления по выполнению мероприятий, направленных на повышение собираемости доходов: работа межведомственной комиссии Тамбовской области по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов и погашению недоимки в консолидированный бюджет области и государственные внебюджетные фонды и комиссий органов местного самоуправления по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов и погашению недоимки в консолидированные бюджеты районов (городов) области;

заслушивание на заседаниях межведомственной комиссии Тамбовской области по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов и погашению недоимки в консолидированный бюджет области и государственные внебюджетные фонды руководителей организаций – выгодоприобретателей, установленных с использованием программного комплекса АСК НДС-2 в рамках сложных расхождений по НДС, на предмет их побуждения к самостоятельной корректировке (исключению) расходов по приобретению товарно-материальных ценностей, сырья и услуг у организаций- «разрывников», в том числе в целях побуждения к добровольному отказу от «схемной» деятельности и доплате в  бюджет НДС и налога на прибыль организаций

Информационный обмен, осуществление контрольной деятельности, аналитическая информация, протоколы заседания комиссии

Межведомст-венная комиссия Тамбовской области по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов и погашению недоимки в консолидиро-ванный бюджет области и государствен-ные внебюджетные фонды,

управление экономической политики администрации области, исполнитель-ные органы государствен-ной власти  области, Управление Федеральной налоговой службы по Тамбовской области (по согласованию),

администрации  муниципаль-ных районов и городских округов области (по согласованию)

2017-2024 гг.

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

1.16. Организация рейдовых  мероприятий в местах значительного скопления транспортных средств с целью выявления граждан-собственников транспортных средств, уклоняющихся от уплаты транспортного налога 

Информационный обмен, осуществление контрольной деятельности, аналитическая информация

Управление Федеральной службы судебных приставов по Тамбовской области

(по согласованию), Управление Федеральной налоговой службы по Тамбовской области (по согласованию)

2018-2024 гг.

-

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

1.17. Расширение перечня государственных услуг, оказываемых федеральными органами власти на базе многофункциональных центров

Информационное письмо (методические рекомендации)

Департамент  государствен-ных и муниципаль-ных услуг, информацион-ных технологий, связи и документо-оборота аппарата главы администрации   области

2017-2024 гг.

4 000,0

6 000,0

500,0

700,0

700,0

700,0

700,0

700,0

1.18. Осуществление контроля: за наличием согласования специально уполномоченного органа в области охраны, контроля и регулирования использования объектов животного мира в соответствии с требованиями, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от                             13 августа 1996 г. № 997 «Об утверждении Требований по предотвращению гибели объектов животного мира при осуществлении производственных процессов, а также при эксплуатации транспортных магистралей, трубопроводов, линий связи и электропередачи»; за поступлением ущерба, нанесенного объектам животного мира и среде их обитания при осуществлении производственных процессов, а также при эксплуатации транспортных магистралей, трубопроводов, линий связи и электропередачи

Аналитическая информация

Управление по  по охране, контролю и регулированию использования объектов животного мира области

2018-2024 гг.

-

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

1.19. Дополнительная мобилизация по налогу на имущество организаций в связи с определением налоговой базы исходя из кадастровой стоимости для административно-деловых и торговых центров

Аналитическая информация на основе формы отчетности

№ 5-НИО «Отчет о налогооблагаемой базе и структуре начислений по налогу на имущество организаций»

Финансовое управление  области,

Управление Федеральной налоговой службы по Тамбовской области (по согласованию

2018-2019 гг.

-

135 042,0

180 057,0

-

-

-

-

-

1.20. Проведение на постоянной основе (не реже чем 1 раз в 2 месяца) совещаний с заинтересованными исполнительными органами  государственной власти области и структурными подразделениями администрации области при участии главы администрации Тамбовской области и руководителя Управления Федеральной налоговой службы по Тамбовской области по вопросу рассмотрения  хода процедур банкротства значимых и проблемных должников

Протокол совещания

Финансовое управление  области, управление экономической политики администрации области,

исполнитель-ные органы государствен-ной власти  области,

структурные подразделения администрации области, осуществляю-щие координацию деятельности организаций в части курируемой отрасли, Управление Федеральной налоговой службы по Тамбовской области (по согласованию

2019-2024 гг.

-

-

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Итого по разделу 1

152 469,2

236 111,8

271 289,9

82 105,0

83 105,0

84 105,0

85 105,0

85 605,0

2. Мероприятия по оптимизации  расходов

2.1. Государственная и муниципальная служба

2.1.1. Подготовка нормативного правового акта,  устанавливающего запрет на увеличение численности государственных гражданских  служащих области

Проект закона области о бюджете Тамбовской области на соответствующий финансовый год

Департамент  государствен-ной, муниципаль-ной службы и противодейст-вия

коррупции аппарата главы администрации   области

ежегодно

да

да

да

да

да

да

да

да

2.1.2. Проведение оптимизации действующей структуры и штатной численности администрации области, исполнительных органов государственной власти области.

Проект постановления главы администрации области

Департамент  государствен-ной, муниципаль-ной службы и противодейст-вия

коррупции аппарата главы администрации   области

4 квартал

2017 г. -

1 полугодие

2018 г.

0,0

9 093,3

18 186,6

18 186,6

18 186,6

18 186,6

18 186,6

18 186,6

2.1.3. Выявление и устранение избыточных и дублирующих функций органов исполнительной власти области. Проведение заседаний рабочей группы по подготовке предложений по устранению избыточных и дублирующих функций

Проект распоряжения администрации области, аналитическая информация

Департамент  государствен-ной, муниципаль-ной службы и противодейст-вия

коррупции аппарата главы администрации   области

2017- 2018 гг.

да

да

-

-

-

-

-

-

2.1.4 Централизация бюджетного учета исполнительных органов государственной власти области на базе областного государственного казенного учреждения

Проект постановления

администрации области

Департамент  государствен-ной, муниципаль-ной службы и противодейст-вия

коррупции аппарата главы администрации   области,

финансовое управление  области

3 квартал

2022 г.

0,0

0,0

0,0

0,0

0

0

0

10 698,0

2.1.5. Установление нормативов расходов на содержание органов местного самоуправления и нормативов формирования расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления. Использование требований о соблюдении нормативов в условиях предоставления дополнительной финансовой помощи

Проект постановления администрации области

Финансовое управление области, департамент государствен-ной, муниципаль-ной службы и противодейст-вия коррупции аппарата главы администрации области

ежегодно

4 квартал

да

да

да

да

да

да

да

да

2.1.6. Организация работы на региональном уровне по преобразованию муниципальных образований области путем их объединения

Проект закона области

Департамент  государствен-ной, муниципаль-ной службы и противодейст-вия

коррупции аппарата главы администрации области   

2017 г.,

далее - по мере  необходимос-ти по предложени-ям органов местного самоуправле-ния  области

0,0

1 320,0

1 042,9

1 042,9

1 042,9

1 042,9

1 042,9

1 042,9

2.2. Оптимизация расходов на содержание бюджетной сети

2.2.1. Непревышение значений целевых показателей заработной платы, установленных в региональных планах мероприятий («дорожных картах») изменений в отраслях социальной сферы, направленных на повышение эффективности образования и науки, культуры, здравоохранения и социального обслуживания населения, в части использования показателя среднемесячного дохода от трудовой деятельности

Мониторинг выполнения региональных планов («дорожных карт»), аналитическая информация по результатам мониторинга

Управление образования и науки области, управление здравоохране-ния области, управление культуры и архивного дела области, управление социальной защиты и семейной политики области, управление по государствен-ной охране объектов культурного наследия области,

органы местного самоуправле-ния области (по согласованию)

2017-2019 гг.

да

да

да

-

-

-

-

-

2.2.2.Утверждение предельной численности и фонда оплаты труда работников  областных государственных бюджетных и автономных учреждений. Осуществление   мониторинга за расходованием средств на заработную плату с начислениями в подведомственных учреждениях

Приказы исполнительных органов  государственной власти области,  аналитическая информация

Исполнитель-ные органы государствен-ной власти области,  имеющие подведомст-венные бюджетные и автономные учреждения

2019-2024 гг.

-

-

да

да

да

да

да

да

2.2.3. Увеличение объема расходов за счет доходов от внебюджетной деятельности бюджетных и автономных учреждений

Анализ выполнения утвержденных планов по доходам от внебюджетной деятельности, аналитическая информация по результатам анализа

Исполнитель-ные органы государствен-ной

власти области, структурные подразделения администрации области, имеющие подведомст-венные бюджетные и автономные учреждения

в том числе:

2017-2024 гг.

92 297,1

95 718,4

61 767,9

62 691,4

63 796,4

67 083,9

64 508,2

65 675,6

управление образования и науки области

38 000,0

39 900,0

41 445,0

41 550,0

41 650,0

41 750,0

41 850,0

41 950,0

управление здравоохране-ния области

8 734,0

9 159,0

9 552,8

9 963,6

10 392,0

10 838,9

11 304,9

11 791,0

управление социальной защиты и семейной политики области

15 174,1

24 393,4

1 800,7

1 800,7

1 800,7

1 800,7

1 800,7

1 800,7

управление культуры и архивного дела области

2 400,0

3 000,0

3 420,0

3 750,0

3 950,0

4 250,0

4 520,0

5 000,0

управление по государствен-ной охране объектов культурного наследия области

80,6

800,0

832,0

865,0

900,0

936,0

973,0

1 012,0

управление по физической культуре и спорту области

1 672,0

184,6

1 053,3

1 295,4

1 334,3

458,1

462,8

467,3

управление информацион-ных техноло-гий, связи и документо-оборота администрации области

3 358,5

805,5

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

департамент общественных связей и информацион-ной политики аппарата главы администрации области

-

-

0,0

61,5

0,0

0,0

0,0

0,0

департамент администра-тивно-хозяйственной работы и контрактной службы аппарата главы администрации  области

-

-

217,1

0,0

300,0

3 500,0

0,0

0,0

управление сельского хозяйства области

191,4

0,0

31,8

0,0

0,0

46,4

46,4

46,4

управление ветеринарии области

15 704,5

17 274,9

1900,2

1 919,2

1 938,4

1 957,8

1 977,4

1 997,2

управление автомобильных дорог и транспорта области

6 898,0

0,0

1 405,0

1 485,0

1 510,0

1 535,0

1 562,2

1 590,0

управление по охране окружающей среды и природо-пользованию области

84,0

101,0

110,0

1,0

21,0

11,0

11,0

21,0

управление топливно-энергетическо-го комплекса и жилищно-коммунального хозяйства области

0,0

100,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

2.2.4. Оптимизация численности работников бюджетной сферы в соответствии с планами мероприятий («дорожными картами») по повышению эффективности и качества услуг в отраслях социальной сферы

Мониторинг выполнения региональных планов («дорожных карт»), аналитическая информация по результатам мониторинга

Исполнитель-ные органы государствен-ной власти области, в том числе:

2018-2024 гг.

-

-

54 633,7

62 485,2

73 608,0

73 608,0

73 608,0

73 608,0

управление здравоохране-ния области

-

-

54 633,7

63 485,2

73 608,0

73 608,0

73 608,0

73 608,0

2.2.5. Укрупнение или присоединение «мелких» учреждений, а также организаций, загруженных менее чем на 50%, к более крупным (за исключением государственных учреждений, расположенных в сельской местности)

Проекты нормативных правовых актов

Исполнитель-ные органы государствен-ной власти области, имеющие подведомст-венные  учреждения,

в том числе:

2 полугодие

каждого года реализации Программы

1 567,7

2 867,7

624,8

2 737,4

500,0

781,2

500,0

500,0

управление образования и науки области

1 567,7

1 867,7

624,8

1 737,4

500,0

781,2

500,0

500,0

управление здравоохране-ния области

0,0

1 000,0

0,0

1 000,0

0,0

0,0

0,0

0,0

2.2.6. Оптимизация штатной численности работников библиотечной системы области посредством использования в практической деятельности специализированного комплекса информационно-библиотечного обслуживания (КИБО)

Проекты нормативных правовых актов

Управление культуры и архивного дела области, администрации  муниципаль-ных районов области (по согласованию)

2017-2024 гг.

0,0

859,3

515,6

750,0

740,0

555,0

750,0

750,0

2.2.7. Уменьшение численности обслуживающего персонала и непрофильных специалистов учреждений (сторожа, уборщики помещений, завхозы, электрики, рабочие, слесари, операторы котельных, плотники и т.д.)

Проекты нормативных правовых актов

Управление культуры и архивного дела области

1  полугодие каждого года реализации Программы, начиная с

2018 г.

0,0

507,8

605,4

702,8

755,4

809,3

874,9

874,9

2.2.8. Включение в нормативные затраты на содержание имущества затрат на имущество, используемое для выполнения государственного задания, а также отказ от содержания имущества, не используемого для выполнения государственного задания

Проекты нормативных правовых актов области, устанавливающих порядок определения нормативных затрат на оказание государственных услуг (выполнение  работ)

Исполнитель-ные органы государствен-ной власти области, имеющие подведомст-венные бюджетные и автономные учреждения

2 полугодие

2018 г.

0,0

0,0

да

да

да

да

да

да

2.2.9. Оптимизация расходов на укрепление материально-технической базы бюджетных и автономных учреждений

Проекты нормативных правовых актов, устанавливающих значения нормативных затрат на оказание государственных услуг

Исполнитель-ные органы государствен-ной власти области,

структурные подразделенияадминистрации области, имеющие подведомст-венные учреждения, в том числе:

3 квартал

2017 г.

1 131,9

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

управление здравоохране-ния области

57,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

управление сельского хозяйства области

612,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

управление топливно-энергетическо-го комплекса и жилищно-коммунального хозяйства области

462,9

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

2.2.10. Оптимизация коечного фонда круглосуточного пребывания в бюджетных и автономных учреждениях

Аналитическая информация

Исполнитель-ные органы государствен-ной власти области, имеющие подведомст-венные бюджетные и автономные учреждения, в  том числе:

2019-2024 гг.

-

-

14 143,8

13 646,8

13 736,1

13 736,1

13 736,1

13 736,1

управление здравоохране-ния области

-

-

14 143,8

13 646,8

13 736,1

13 736,1

13 736,1

13 736,1

2.2.11. Оптимизация расходов на субсидии на иные цели, предоставляемые областным государственным бюджетным и автономным учреждениям

Закон области о бюджете Тамбовской области на соответствующий финансовый год, отчеты об исполнении бюджета Тамбовской области

Исполнитель-ные органы государствен-ной власти области,  структурные подразделения администрации области, имеющие подведомст-венные бюджетные и автономные учреждения

2018-2024 гг.

-

99 340,8

бюджетный эффект  будет определен по результатам исполнения за отчетный период

2.2.12. Мониторинг выполнения государственных заданий, обеспечение возврата субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания в случае невыполнения государственного задания

Аналитическая информация

Исполнитель-ные органы государствен-ной власти области,  имеющие подведомст-венные бюджетные и автономные учреждения

2017-2024 гг.

да

да

да

да

да

да

да

да

2.2.13. Определение особенностей исполнения бюджета Тамбовской области в части предоставления субсидий на финансовое обеспечение выполнения  государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) 

Проект постановления администрации области

Финансовое  управление области

2017-2024 гг. 

да

да

да

да

да

да

да

да

2.2.14. Привлечение частных организаций к оказанию общественно полезных услуг

Конкурсная документация на оказание общественно полезных услуг, включение частных организаций в Перечень организаций по проведению независимой оценки качества оказания услуг

Управление здравоохране-ния области, управление образования и науки области, управление социальной защиты и семейной политики области, управление культуры и архивного дела области, управление по физической культуре и спорту области

2017-2024 гг.

да

да

да

да

да

да

да

да

2.3. Оптимизация мер социальной поддержки

2.3.1. Внесение изменений в законодательство Тамбовской области в части пересмотра критериев присвоения звания «Ветеран труда Тамбовской области»

Проект закона области

Управление социальной защиты и семейной политики области

2018 г.

0,0

0,0

-

-

-

-

-

-

2.3.2. Перевод на безналичную форму оплаты проезда в общественном автомобильном транспорте (экономия расходов на печать талонов, услуги почты и аутсорсинг по подсчету талонов)

Проект постановления администрации области

Управление автомобильных дорог и транспорта области, управление социальной защиты и семейной политики области

2018 -2019 гг.

-

0,0

12 498,1

21 933,3

21 933,3

21 933,3

21 933,3

21 933,3

2.3.3. Изменение  метража благоустроенных жилых помещений специализированного жилищного фонда, предоставляемых по договорам найма специализирoванных жилых помещений, приобретаемых для детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей

Проект закона области

Управление социальной защиты и семейной политики области

2017-2024  гг.

-

38 500,0

38 640,0

38 780,0

38 920,0

39 200,0

39 340,0

39 480,0

2.3.4. Оптимизация расходов на страховые взносы на неработающее население за счет проведения работы по актуализации сведений о численности неработающего населения

Отчет «Сведения о численности лиц, застрахованных по обязательному медицинскому страхованию»

Управление здравоохране-ния области,

территориаль-ный фонд обязательного медицинского страхования Тамбовской области

с 01 января  2017 г.

5 966,9

4 155,9

6 634,8

6 889,7

7 162,4

7 162,4

7 162,4

7 162,4

2.4. Мониторинг кредиторской задолженности

2.4.1. Проверка обоснованности возникновения и достоверности отражения в годовой отчетности кредиторской задолженности, в том числе просроченной, подведомственных              государственных учреждений

Аналитическая информация

Исполнитель-ные органы государствен-ной власти области - главные распорядители средств  бюджета Тамбовской области

ежегодно

1 квартал

да

да

да

да

да

да

да

да

2.4.2. Инвентаризация государственных контрактов и договоров, заключенных подведомственными государственными учреждениями, на соответствие утвержденным лимитам бюджетных обязательств и планам финансово-хозяйственной деятельности

Аналитическая информация

Исполнитель-ные органы государствен-ной власти области - главные распорядители средств  бюджета Тамбовской области

2017- 2024 гг.

да

да

да

да

да

да

да

да

2.5. Оптимизация инвестиционных расходов, субсидий юридическим лицам

2.5.1. Оптимизация бюджетных расходов на осуществление бюджетных инвестиций в рамках областной адресной инвестиционной программы (концентрация финансовых ресурсов на завершение ранее начатых объектов, проведение оценки участия региона в федеральных целевых программах с учетом возможности по обеспечению обязательного объема софинансирования расходов)

Проект закона области о бюджете Тамбовской области на очередной финансовый год и плановый период,

проект постановления администрации области об утверждении областной адресной инвестиционной программы на очередной финансовый год и плановый период, отчет об исполнении бюджета Тамбовской области

Управление градострои-тельства

и архитектуры области

2018-2024 гг.

-

500 000,0

бюджетный эффект  будет определен по результатам исполнения за отчетный период

2.5.2. Включение в правила (порядок) предоставления субсидий юридическим лицам из средств бюджета Тамбовской области требования об отсутствии у получателя субсидии задолженности по платежам в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации и государственные внебюджетные фонды

Проекты постановлений  администрации области

Исполнитель-ные органы государствен-ной власти области, структурные  подразделения администрации области, заключающие соглашения о предоставле-нии  субсидий юридическим лицам

ежегодно

да

да

да

да

да

да

да

да

2.5.3. Оптимизация субсидий, предоставляемых за счет средств бюджета Тамбовской области, на государственную поддержку сельскохозяйственных товаропроизводителей

Проект закона области о бюджете Тамбовской области на очередной финансовый год и плановый период, отчет об исполнении бюджета Тамбовской области

Управление сельского хозяйства области

2018-2024 гг.

-

480 518,4

бюджетный эффект  будет определен по результатам исполнения за отчетный период

Итого по разделу 2

100 963,6

1 232 881,6

209 293,6

229 846,1

240 381,

244 098,7

241 642,4

253 647,8

3. Совершенствование системы закупок для государственных и муниципальных нужд

3.1. Проведение совместных закупок продуктов питания, лекарственных препаратов, других товаров, работ и услуг

Аналитическая информация по результатам проведения закупочных процедур

Комитет государствен-ного заказа области,

исполнитель-ные органы государствен-ной власти области

2017-2024 гг.

> 5%

> 5%

> 5%

> 5%

> 8 %

> 8 %

> 8 %

> 8 %

3.2. Осуществление централизации закупок для муниципальных заказчиков

Аналитическая информация по результатам проведения централизованных закупочных процедур

Комитет государствен-ного заказа области,

администрации муниципаль-ных районов и городских округов области по согласованию)

2017-2024 гг.

80 000,0

100 000,0

120 000,0

130 000,0

160 000,0

160 000,0

160 000,0

160 000,0

Итого по разделу 3

80 000,0

100 000,0

120 000,0

130 000,0

160 000,0

160 000,0

160 000,0

160 000,0

4. Мероприятия по совершенствованию долговой политики Тамбовской области

4.1. Поддержание кредитного рейтинга Тамбовской области

Государственный контракт с рейтинговым агентством

Управление экономической политики администрации области

2017-2024 гг.

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

4.2. Сохранение моратория на предоставление государственных гарантий Тамбовской области

Приложение к закону области о бюджете Тамбовской области

Финансовое управление области

2017-2024 гг.

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

4.3. Проведение работы с коммерческими банками по снижению процентных ставок по ранее заключенным договорам на привлечение кредитных ресурсов для финансирования дефицита бюджета и погашения долговых обязательств Тамбовской области

Аналитическая информация

Финансовое управление области

2017-2024 гг.

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

4.4. Удлинение сроков привлечения заемных средств при рефинансировании действующих рыночных долговых обязательств

Подготовка аукционов по привлечению среднесрочных банковских кредитов

Финансовое управление области

2017-2024 гг.

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

4.5. Использование механизма привлечения бюджетных кредитов из федерального бюджета на пополнение остатков средств на едином счете бюджета Тамбовской области

Соглашения о привлечении бюджетных кредитов, аналитическая информация

Финансовое управление области

2017-2024 гг.

114 858,3

46 156,5

49 160,4

49 160,4

49 160,4

49 160,4

49 160,4

49 160,4

4.6. Использование государственных ценных бумаг в качестве источника долгосрочного финансирования дефицита бюджета Тамбовской области

Размещение государственных ценных бумаг Тамбовской области

Финансовое управление области

2017-2024 гг.

Да

-

-

-

-

-

-

Да

4.7. Мониторинг муниципального долга

Аналитическая информация

Финансовое управление области

2017-2024 гг.

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Итого по разделу 4

114 858,3

46 156,5

49 160,4

49 160,4

49 160,4

49 160,4

49 160,4

49 160,4

5. Мероприятия по оздоровлению муниципальных финансов Тамбовской области

5.1. Разработка и утверждение администрациями муниципальных районов и городских округов области планов мероприятий по оптимизации расходов местных бюджетов.  Принятие администрациями муниципальных районов и городских округов области нормативных актов, устанавливающих запрет на увеличение численности муниципальных служащих

Проекты нормативных актов муниципальных районов и городских округов области

Администра-ции муниципаль-ных  районов и городских округов области (по согласованию)

2017- 2024 гг.

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

5.2. Организация контроля и мониторинга за выполнением принятых планов оптимизации расходов местных бюджетов

Аналитическая информация

Администра-ции муниципаль-ных  районов и городских округов области (по согласованию)

2017- 2024 гг.

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Да

Итого по разделу 5

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

ВСЕГО

448 291,1

1 615 149,9

649 743,9

491 111,5

532 646,5

537 364,1

535 907,8

548 413,2

(приложение изложено в редакции постановления администрации Тамбовской области от 07.04.2017 № 314) ,от 21.08.2017 № 815) от 22.05.2018 № 500, от 10.10.2018 № 1021, от 24.06.2019 № 724)

ПРИЛОЖЕНИЕ № 2

к Программе оздоровления государственных финансов (оптимизации расходов) Тамбовской области на 2017 - 2020 годы

Целевые индикаторы реализации мероприятий Программы оздоровления государственных финансов (оптимизации расходов) Тамбовской области на  2017 - 2024 годы

Целевые индикаторы

2017 год

2018 год

2019 год

2020

год

2021

год

2022

год

2023

год

2024

год

1. Темп роста налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Тамбовской области в отчетном году к уровню предыдущего года, %

0,0*

2,8

0,0*

0,0*

не

менее 0,0*

не менее 0,0*

не менее 0,0*

не менее 0,0*

2. Отношение дефицита бюджета Тамбовской области (без учета суммы изменения остатков средств бюджета Тамбовской области, согласованных с Министерством финансов Российской Федерации) к исполнению доходов бюджета Тамбовской области без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год, %

˂ = 10,0

˂  10,0

˂ 10,0

˂ 10,0

˂ 10,0

˂ 10,0

˂ 10,0

˂ 10,0

3. Экономия при осуществлении закупок, %

> 5

> 5

> 5

> 5

> 5

>5

> 5

> 5

* - В сопоставимых условиях

(приложение 2 изложено в редакции постановления администрации тамбовской области от 21.08.2017 № 815)

(приложение изложено в редакции постановления администрации Тамбовской области от 22.05.2018 № 500)

(приложение № 2 изложено в редакции постановления администрации Тамбовской области от 10.10.2018 № 1021)

(приложение изложено в редакции постановления администрации Тамбовской области от 24.06.2019 № 724)

Приложение N 3

к Программе

оздоровления государственных финансов

(оптимизации расходов) Тамбовской области

на 2017 - 2020 годы

ИНФОРМАЦИЯ

о реализации мероприятий Программы оздоровления государственных финансов (оптимизации расходов) Тамбовской области на 2017 - 2024 годы и объеме полученного бюджетного эффекта

за ____________________ 20 __ г.

по ________________________________________________________

     (наименование ответственного исполнителя мероприятий Плана)

Таблица № 1

Наименование мероприятия

(в соответствии с Планом мероприятий по реализации Программы оздоровления государственных финансов (оптимизации расходов) Тамбовской области на

2017 - 2024 годы)

Бюджетный эффект,

тыс. рублей

Информация об исполнении

план на отчетный год

фактическое исполнение за отчетный период

1.

2.

...

Таблица № 2

Наименование целевого индикатора

(в соответствии с приложением № 2 к Программе оздоровления государственных финансов (оптимизации расходов) Тамбовской области на 2017 - 2024 годы)

Значение целевого индикатора

Примечание

план на отчетный год

фактическое исполнение за отчетный период

1.

2.

...

(приложение 3 изложено в редакции администрации тамбовской области от 21.08.2017 № 815)

(приложение изложено в редакции постановления администрации Тамбовской области от 22.05.2018 № 500)

(приложение изложено в редакции постановления администрации Тамбовской области от 24.06.2019 № 724)