Об отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений



В0400686В0501003

В200400686

ОПУБЛИКОВАНО:

РОССИЙСКАЯ ГАЗЕТА, 06.04.2004, N 70, СТР. 14

БЮЛЛЕТЕНЬ НОРМАТИВНЫХ АКТОВ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ, 12.04.2004, N 15, СТР. 153

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНИСТЕРСТВЕ ЮСТИЦИИ РФ 29.03.2004 ПОД N 5692

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

01.03.2004 N 26н

ОБ ОТЧЕТНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО

ДЕПОЗИТАРИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ СО СРЕДСТВАМИ

ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

<Утратил силу: приказ Министерства финансов РФ от 19 мая 2005 г. N 67н; НГР:В0501003>

Во исполнение подпункта 10 пункта 2 статьи 7 и пункта 9 и пункта 11 статьи 11 Федерального закона от 24 июля 2002 г. N 111-ФЗ; НГР:Р0203814 "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028), пункта 9 Типового договора об оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2003 г. N 395; НГР:Р0302698 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27 (ч. 2), ст. 2808, "Российская газета", N 133, 09.07.2003), и пункта 9 Типового договора об оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации в отношении средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, не воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля (управляющей компании) или негосударственного пенсионного фонда, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 2 декабря 2003 г. N 730; НГР:Р0304886 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 49, ст. 4782, "Российская газета", N 249, 09.12.2003), приказываю:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке заполнения и представления отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений (Приложение 1).

2. Утвердить форму отчета о видах и стоимости ценных бумаг (Приложение 2) и форму отчета о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений (Приложение 3).

И.о. Министра

А.Л. Кудрин

Приложение 1

к Приказу

Министерства финансов

Российской Федерации

от 01.03.2004 N 26н

ИНСТРУКЦИЯ

О ПОРЯДКЕ ЗАПОЛНЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ

СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ

СО СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

1. Специализированный депозитарий, заключивший договор об оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации и договор об оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду Российской Федерации в отношении средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, не воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля (управляющей компании) или негосударственного пенсионного фонда (далее - специализированный депозитарий), представляет:

отчет о видах и стоимости ценных бумаг Министерству финансов Российской Федерации и Пенсионному фонду Российской Федерации;

отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, Министерству финансов Российской Федерации, Пенсионному фонду Российской Федерации и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации.

2. Указанные отчеты формируются специализированным депозитарием на основании данных первичных документов и/или их копий, получаемых от управляющих компаний, отобранных по конкурсу, и государственной управляющей компании (далее - управляющие компании), а также данных депозитарного и стоимостного учета специализированного депозитария.

3. Указанные отчеты представляются Министерству финансов Российской Федерации, Пенсионному фонду Российской Федерации и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации ежемесячно не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным, путем направления электронного документа либо путем направления документа на бумажном носителе с одновременным направлением электронной формы отчета по электронной почте.

4. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, представляются по каждому договору доверительного управления, заключенному управляющей компанией с Пенсионным фондом Российской Федерации, а также суммарно по всем средствам пенсионных накоплений, переданным Пенсионным фондом Российской Федерации в доверительное управление. При этом в отчетах указывается номер и дата договора доверительного управления, а для суммарного отчета указывается слово "суммарно".

5. Показатель "рыночная стоимость" в отчете о видах и стоимости ценных бумаг рассчитывается в соответствии с нормативными актами Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг, устанавливающими порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов.

6. В столбце 1 "Наименование ценной бумаги" отчета о видах и стоимости ценных бумаг указывается наименование эмитента ценных бумаг, государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, наименование и управляющий (менеджер) паевого инвестиционного фонда и т.п.

7. В столбце 4 "Наименование биржи" отчета о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, указывается сокращенное наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого проводились соответствующие сделки.

8. В случае отсутствия (нулевого значения) какого-либо показателя в соответствующей строке и столбце указывается значение "0" (ноль) для числовых полей или прочерк для текстовых значений.

9. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг составляется по состоянию на конец последнего рабочего дня месяца. Отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, составляется по всем операциям, совершенным за отчетный месяц.

10. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и отчет о всех сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, подписываются уполномоченным лицом специализированного депозитария.

11. Специализированный депозитарий представляет управляющим компаниям, отобранным по конкурсу, и государственной управляющей компании отчет о выполнении операций по счету депо, открытому для соответствующей управляющей компании, в соответствии с регламентом, устанавливающим порядок взаимодействия специализированного депозитария с управляющими компаниями.

Приложение 2

к Приказу

Министерства финансов

Российской Федерации

от 01.03.2004 N 26н

                               ОТЧЕТ

                  О ВИДАХ И СТОИМОСТИ ЦЕННЫХ БУМАГ

                            на __.__.200_

__________________________________________________________________

      полное фирменное наименование управляющей компании

                     ________________________

                              ИНН

                 договор N ________ от __.__.200_

__________________________________________________________________

       наименование инвестиционного портфеля (при наличии)

Наименование ценной бумаги

Код стр.

Кол-во ценных бумаг (шт.)

Рыночная стоимость (тыс. рублей)

1

2

3

4

Государственные ценные бумаги Российской Федерации

Итого:

010

Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации

Итого:

020

Облигации, выпущенные от имени муниципальных образований

Итого:

030

Облигации российских хозяйственных обществ

Итого:

040

Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ

Итого:

050

Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов

Итого:

060

Ипотечные ценные бумаги

Итого:

070

ИТОГО ЦЕННЫХ БУМАГ (строки 010 + 020 + 030 + 040 + + 050 + 060 + 070)

080

Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария:

Должность                                 ____________ И.О. Фамилия

Приложение 3

к Приказу

Министерства финансов

Российской Федерации

от 01.03.2004 N 26н

                               ОТЧЕТ

               О ВСЕХ СДЕЛКАХ, СОВЕРШАЕМЫХ СО СРЕДСТВАМИ

                         ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

                         за ________ 200_ г.

__________________________________________________________________

      полное фирменное наименование управляющей компании

                     ________________________

                              ИНН

                 договор N ________ от __.__.200_

__________________________________________________________________

       наименование инвестиционного портфеля (при наличии)

Вид актива

Код стр.

Наименование брокера/дилера/кредитной организации

Наиме-

нование

биржи

Оборот по покупке активов

Оборот по продаже активов

кол-во

сделок

тыс. руб.

кол-во

сделок

тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

Государственные ценные бумаги Российской Федерации

010

Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации

020

Облигации, выпущенные от имени муниципальных образований

030

Облигации российских хозяйственных обществ

040

Акции российских эмитентов

050

Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов

060

Ипотечные ценные бумаги

070

Депозиты

080

Иностранная валюта

090

Прочие финансовые вложения

100

Итого (строки 010 + + 020 + 030 + 040 + + 050 + 060 + 070 + + 080 + 090 + 100)

110

Х

Х

Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария:

Должность                                 ____________ И.О. Фамилия

[введено:   07.04.2004 оператор  НЦПИ - Денисенко  Е.В.]

[проверено: 07.04.2004 корректор НЦПИ - Коневская  М.А.]

[ТРТ:       10.06.2005 юрист     НЦПИ - Городничая Н.Н.]