Основная информация
| Дата опубликования: | 03 августа 2016г. |
| Номер документа: | RU66000201600852 |
| Текущая редакция: | 1 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Свердловская область |
| Принявший орган: | Министерство финансов Свердловской области |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации |
| Тип документа: | Приказы |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
ПРИКАЗ
ПРИКАЗ
Министерство финансов Свердловской области
от 03.08.2016 г. № 269
Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», Областным законом от 10 апреля 1995 года № 9-ОЗ «Об управлении государственной собственностью Свердловской области», Законом Свердловской области от 03 декабря 2015 года № 138-ОЗ «Об областном бюджете на 2016 год» и постановлением Правительства Свердловской области от 17.08.2010 № 1220-ПП «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области»
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (прилагаются).
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на Первого заместителя Министра финансов Свердловской области С.Д. Климук.
3. Настоящий приказ опубликовать на «Официальном интернет-портале правовой информации Свердловской области» (www.pravo.gov66.ru).
И.о. Министра финансов
С.Д. Климук
УТВЕРЖДЕНЫ
приказом Министерства финансов
Свердловской области
от 03.08.2016 № 269
«Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области 2016 года с фиксированным
купонным доходом и амортизацией долга»
УСЛОВИЯ
эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие условия разработаны в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области, утвержденными постановлением Правительства Свердловской области от 17.08.2010 № 1220-ПП «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области», и определяют порядок размещения и обращения государственных облигаций Свердловской области 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Облигации), порядок осуществления прав, удостоверенных Облигациями, получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций.
2. Эмитентом Облигаций от имени Свердловской области выступает Министерство финансов Свердловской области (далее – Эмитент).
Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 620075, г. Екатеринбург, пр. Ленина, 34.
3. Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее – Генеральный агент).
Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии депозитарную деятельность, в том числе обязательное централизованное хранение Облигаций, выбранный в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее – Уполномоченный депозитарий).
Организатором торговли выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на товарном и (или) фондовом рынках на основании лицензии биржи или лицензии торговой системы, выбранный в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее – Организатор торговли).
Данные о Генеральном агенте, Уполномоченном депозитарии и Организаторе торговли раскрываются в Решениях об эмиссии государственных облигаций Эмитента (далее – Решения об эмиссии выпуска Облигаций).
4. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
5. Облигации размещаются выпусками, в рамках выпуска Облигации предоставляют их владельцам равный объем прав.
Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпуска Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций, и ему присваивается государственный регистрационный номер существующего выпуска (дополнительный выпуск). Решение об эмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.
Решением об эмиссии выпуска Облигаций может быть установлено его деление на транши.
6. В соответствии с настоящими условиями выпуски Облигаций могут иметь разные сроки обращения – от одного года до десяти лет.
7. Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 рублей.
8. Каждый выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на указанные в нем Облигации и передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий.
Глобальный сертификат выпуска Облигаций на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.
Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее – Депозитарии).
Удостоверение права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитарии.
9. На основании Генеральных условий и настоящих условий Эмитентом утверждаются Решения об эмиссии выпуска Облигаций, предусматривающие конкретные условия (дату начала и период размещения выпуска Облигаций, количество Облигаций в выпуске, срок обращения и т.д.), необходимые в соответствии с законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций.
10. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими условиями и Решениями об эмиссии выпуска Облигаций, регламентируются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Глава 2. Порядок размещения и обращения Облигаций
11. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в решении об эмиссии выпуска Облигаций, осуществляется не позднее, чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» http://minfin.midural.ru/.
Дата окончания размещения Облигаций – день продажи последней Облигации первым владельцам.
12. Размещение Облигаций осуществляется только по открытой подписке путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решениями сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли.
Размещение Облигаций может осуществляться:
путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом, по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на аукционе или конкурсе, проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам;
путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом, по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам посредством сбора адресных заявок со стороны участников размещения на приобретение Облигаций.
Размещение Облигаций может осуществляться в форме:
конкурса по определению ставки первого купона;
аукциона по определению цены размещения;
путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных участников размещения на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в последующие даты, и ставке купонного дохода на первый купонный период.
13. Облигации размещаются на конкурсе, проводимом в дату начала размещения Облигаций у Организатора торговли, в следующем порядке:
1) предметом конкурса является определение купонной ставки по первому купонному периоду, в процентах годовых;
2) размещение Облигаций в день проведения Конкурса осуществляется по цене, равной 100 процентам от номинальной стоимости Облигаций;
3) участники размещения подают в адрес Генерального агента заявки на покупку Облигаций (далее – Заявки на покупку). Существенным условием каждой Заявки на покупку является указание купонной ставки по первому купонному периоду в процентах годовых и количества приобретаемых Облигаций;
4) Эмитент устанавливает купонную ставку по первому купонному периоду на основании поданных Заявок на покупку и с учетом приемлемой стоимости заимствования;
5) удовлетворению подлежат только те Заявки на покупку, в которых купонная ставка по первому купонному периоду равна или ниже купонной ставки по первому купонному периоду, установленной Эмитентом по итогам конкурса;
6) заявки на покупку удовлетворяются на условиях приоритета Заявок на покупку с минимальной купонной ставкой по первому купонному периоду. Если с одинаковой купонной ставкой по первому купонному периоду зарегистрировано несколько Заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются Заявки на покупку, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в Заявке на покупку, не влияет на ее приоритет. В случае, если объем последней из удовлетворяемых Заявок на покупку превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Заявка на покупку удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.
14. Облигации размещаются на аукционе, проводимом у Организатора торговли, в следующем порядке:
1) предметом аукциона является определение цены размещения Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций;
2) участники аукциона подают заявки на покупку Облигаций (далее – Заявки). Существенным условием каждой Заявки является указание цены размещения Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций и количества приобретаемых Облигаций;
3) Эмитент определяет единую для всех покупателей цену размещения Облигаций на основании поданных Заявок и с учетом приемлемой стоимости заимствования;
4) удовлетворению подлежат только те Заявки, в которых цена размещения Облигаций равна или выше цены размещения Облигаций, установленной Эмитентом;
5) Заявки удовлетворяются на условиях приоритета Заявок с наибольшей ценой размещения Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются Заявки, в которых указана наибольшая цена размещения Облигаций. Если с одинаковой ценой размещения Облигаций зарегистрировано несколько Заявок, то в первую очередь удовлетворяются Заявки, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в Заявке, не влияет на ее приоритет. В случае, если объем последней из удовлетворяемых Заявок превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Заявка удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.
15. Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны участников размещения на приобретение Облигаций предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении Облигаций (далее – Оферта) и заключение сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и купонной ставке по первому купонному периоду.
Участники размещения направляют Оферты в адрес Генерального агента в сроки и в порядке, установленные в Решении об эмиссии выпуска Облигаций, с указанием минимальной ставки купонного дохода на первый купонный период, приемлемой для участника, максимальной суммы, на которую он готов купить Облигации, и количества приобретаемых Облигаций.
При размещении Облигаций Эмитент и (или) Генеральный агент намереваются заключать предварительные договоры с участниками размещения, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующими в их интересах участниками торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых Облигаций.
Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом и (или) Генеральным агентом Оферт, в соответствии с которыми участник размещения и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций. При этом участник размещения соглашается, что любая Оферта может быть отклонена, акцептована полностью или в части по усмотрению Эмитента.
После окончания срока для направления Оферт Генеральный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт.
На основании анализа сводного реестра Оферт и с учетом приемлемой стоимости заимствований Эмитент принимает решение о величине купонной ставки по первому купонному периоду и определяет участников размещения (далее – потенциальные покупатели), которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать потенциальным покупателям.
Эмитент не позднее, чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций размещает информацию об установленной купонной ставке по первому купонному периоду, определенной в соответствии с частью шестой настоящего пункта и в Решении об эмиссии выпуска Облигаций на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
Генеральный агент направляет акцепт на Оферты потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций с потенциальными покупателями осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и купонной ставке по первому купонному периоду, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих условиях и в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
В дату начала размещения Облигаций участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного Организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению своих клиентов.
Адресные заявки на покупку Облигаций направляются участниками торгов в адрес Генерального агента. Существенными условиями каждой адресной заявки на покупку Облигаций является указание цены покупки Облигаций, равной 100 процентам от номинальной стоимости Облигаций, количества Облигаций, а также иной информации в соответствии с правилами Организатора торговли.
На основании анализа сводного реестра адресных заявок на покупку, составленного Организатором торговли, Эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок, руководствуясь наличием акцепта Оферты, и передает Генеральному агенту информацию об адресных заявках на покупку, которые будут удовлетворены, а также количестве Облигаций, которые он намеревается продать данным участникам торгов.
Генеральный агент заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления в системе торгов Организатора торговли встречных адресных заявок.
16. Если в дату начала размещения Облигаций не произошло размещения всего количества Облигаций выпуска, дальнейшее размещение Облигаций (далее – доразмещение Облигаций) осуществляется в течение периода размещения выпуска Облигаций, установленного в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Доразмещение Облигаций осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими условиями, Решениями об эмиссии выпуска Облигаций путем заключения сделок купли-продажи между Эмитентом (Генеральным агентом) и первыми владельцами Облигаций по ценам, установленным Эмитентом, на торгах, проводимых у Организатора торговли, в порядке, предусмотренном правилами торгов Организатора торговли.
Начиная со 2 дня размещения, покупатель уплачивает продавцу накопленный купонный доход, рассчитанный в соответствии с пунктом 26 настоящих условий.
17. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими условиями и Решениями об эмиссии выпуска Облигаций.
18. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
19. Иные условия, имеющие значение для размещения и обращения Облигаций, раскрываются в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Глава 3. Порядок осуществления прав, удостоверенных Облигациями
20. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные Решением об эмиссии выпуска Облигаций, и на получение купонного дохода.
21. Владельцы облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации. Ограничений на обращение Облигаций среди неограниченного круга ли и (или) предложение неограниченному кругу лиц не установлено.
22. Владельцы облигаций имеют право совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
23. Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Глава 4. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций
24. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций.
25. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера купонной ставки.
В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии выпуска Облигаций конкретного способа размещения Облигаций купонные ставки по всем купонным периодам устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии выпуска Облигаций или купонная ставка по первому купонному периоду определяется на конкурсе, проводимом у Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании адресных заявок, полученных от участников размещения. Купонные ставки по следующим купонным периодам фиксируются в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Величина купонного дохода рассчитывается по формуле:
Rj = Cj х Tj х Nom / (365 х 100 %), где:
Rj – величина купонного дохода за j-тый купонный период, рублей;
Cj – размер купонной ставки по j-му купонному периоду, процентов годовых;
Tj – j-тый купонный период, дней;
Nom – номинальная стоимость одной облигации (непогашенная часть номинальной стоимости одной облигаций) на дату расчета выплаты купонного дохода за j-тый купонный период, рублей.
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
Даты начала купонных периодов и даты окончания купонных периодов, длительность купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода, или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
26. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию, который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = Cj х Nom х ((T – T (j-1)) / 365) / 100 %, где:
НКД – накопленный купонный доход на одну Облигацию, в рублях;
Nom – номинальная стоимость одной облигации (непогашенная часть номинальной стоимости одной облигации) на дату выплаты купонного дохода за j-тый период, рублей;
j – порядковый номер купонного периода;
Cj – размер ставки купонного дохода по i-му купонному периоду, процентов годовых;
Т – дата, на которую рассчитывается НКД;
T (j-1) – дата окончания купонного периода Облигаций с порядковым номером (j-1) или дата начала размещения для первого купонного периода.
Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
27. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Если дата окончания купонного периода приходится на нерабочий праздничный или выходной день – независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, – то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав по Облигациям, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по Облигациям.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
Выплаты дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
28. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее – амортизация долга) в даты и в размерах, установленных в Решении об эмиссии выпуска Облигаций и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям.
29. Выплаты при погашении Облигаций в размере погашаемой части номинальной стоимости Облигаций производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Если дата амортизации долга приходится на нерабочий праздничный или выходной день – независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, – то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации права по Облигациям, получают выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
30. Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
Погашение Облигаций осуществляется в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации, настоящими условиями и Решением об эмиссии выпуска Облигаций.
31. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Глава 5. Выкуп облигаций, выпуск выкупленных Облигаций в последующее обращение
32. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения с возможностью их последующего обращения в порядке, предусмотренном настоящими условиями и Решением об эмиссии выпуска Облигаций, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных законодательством Российской Федерации.
Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по единой цене, определенной Эмитентом с учетом текущей рыночной цены Облигаций и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в Законе Свердловской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период, за счет средств областного бюджета. Рыночная стоимость облигаций определяется в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.
Выкуп может осуществляться путем совершения сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций на вторичных торгах или путем проведения аукциона по выкупу Облигаций, проводимого в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Порядок выкупа Облигаций определяется в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
33. Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение до срока их погашения по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в Законе Свердловской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период.
Выпуск Облигаций в последующее обращение осуществляется посредством заключения сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Генерального агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и покупателями у Организатора торговли в соответствии с нормативными документами Организатора торговли.
Глава 6. Информация об Эмитенте
34. В соответствии с Законом Свердловской области от 03 декабря 2015 года № 138-ОЗ «Об областном бюджете на 2016 год» установлены следующие параметры областного бюджета на 2016 год:
общий объем доходов областного бюджета – 188 995 382,7 тыс. рублей, в том числе:
объем безвозмездных поступлений – 25 349 824,8 тыс. рублей,
объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 21 065 731,0 тыс. рублей;
общий объем расходов областного бюджета – 203 612 333,6 тыс. рублей, в том числе объем расходов на обслуживание государственного внутреннего долга Свердловской области – 4 552 100,9 тыс. рублей;
дефицит областного бюджета – 14 616 950,9 тыс. рублей;
верхний предел государственного внутреннего долга Свердловской области на 01 января 2017 года – 78 170 151,9 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Свердловской области – 1 100 000,0 тыс. рублей;
предельный объем государственного долга Свердловской области – 105 783 840,4 тыс. рублей.
35. На дату утверждения настоящих условий суммарная величина государственного долга Свердловской области составляет 56 876 942,7 тыс. рублей.
36. Сведения об исполнении областного бюджета за 2013, 2014 и 2015 годы приведены в приложении к настоящим условиям.
Приложение
к Условиям эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
Таблица 1
ОТЧЕТ
об исполнении областного бюджета за 2013 год
Наименование
Сумма (тыс. рублей)
ДОХОДЫ, всего
154 187 405,5
Налог на прибыль организаций
46 355 633,4
Налог на доходы физических лиц
45 631 570,0
Акцизы
13 245 940,1
Налог на имущество организаций
15 738 509,8
Налог на добычу полезных ископаемых
1 090 321,4
Прочие налоговые доходы
8 640 159,4
Неналоговые доходы
3 975 425,6
Безвозмездные перечисления
19 509 845,8
РАСХОДЫ, всего
180 427 332,8
Общегосударственные вопросы
6 245 073,9
Национальная оборона
41 433,4
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
1 829 373,0
Национальная экономика
28 789 253,8
Жилищно-коммунальное хозяйство
6 703 097,8
Охрана окружающей среды
320 962,9
Образование
43 447 661,1
Культура, кинематография
3 121 338,8
Здравоохранение
40 872 126,7
Социальная политика
33 628 001,9
Физическая культура и спорт
2 578 486,1
Средства массовой информации
1 097 809,9
Обслуживание государственного и муниципального долга
1 051 400,7
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
10 701 312,8
Результат исполнения бюджета (дефицит «-», профицит «+»)
-26 239 927,3
Таблица 2
ОТЧЕТ
об исполнении областного бюджета за 2014 год
Наименование
Сумма (тыс. рублей)
ДОХОДЫ, всего
164 583 872,6
Налог на прибыль организаций
43 740 047,4
Налог на доходы физических лиц
55 509 746,0
Акцизы
12 488 874,5
Налог на имущество организаций
17 391 348,8
Налог на добычу полезных ископаемых
971 909,9
Прочие налоговые доходы
8 726 787,4
Неналоговые доходы
3 722 572,0
Безвозмездные перечисления
22 032 586,6
РАСХОДЫ, всего
184 438 774,8
Общегосударственные вопросы
6 355 015,0
Национальная оборона
39 767,4
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
1 927 295,1
Национальная экономика
22 895 636,9
Жилищно-коммунальное хозяйство
5 408 686,3
Охрана окружающей среды
301 366,3
Образование
45 721 521,8
Культура, кинематография
2 750 899,4
Здравоохранение
40 476 517,8
Социальная политика
36 587 215,4
Физическая культура и спорт
3 106 512,6
Средства массовой информации
532 892,0
Обслуживание государственного и муниципального долга
2 228 710,5
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
16 106 738,3
Результат исполнения бюджета (дефицит «-», профицит «+»)
- 19 854 902,2
Таблица 3
ОТЧЕТ
об исполнении областного бюджета за 2015 год
Наименование
Сумма (тыс. рублей)
ДОХОДЫ, всего
176 083 082,7
Налог на прибыль организаций
45 611 914,5
Налог на доходы физических лиц
56 943 213,3
Акцизы
13 316 824,2
Налог на имущество организаций
21 740 812,8
Налог на добычу полезных ископаемых
1 225 326,2
Прочие налоговые доходы
10 399 020,6
Неналоговые доходы
3 888 241,1
Безвозмездные перечисления
22 957 730,0
РАСХОДЫ, всего
192 260 419,4
Общегосударственные вопросы
7 315 422,6
Национальная оборона
40 899,9
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
1 799 627,0
Национальная экономика
22 229 614,1
Жилищно-коммунальное хозяйство
4 644 468,4
Охрана окружающей среды
289 315,7
Образование
48 365 263,4
Культура, кинематография
2 626 258,8
Здравоохранение
38 814 892,1
Социальная политика
38 844 247,6
Физическая культура и спорт
3 465 931,2
Средства массовой информации
523 234,3
Обслуживание государственного и муниципального долга
3 319 885,8
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
19 981 358,5
Результат исполнения бюджета (дефицит «-», профицит «+»)
- 16 177 336,7
ПРИКАЗ
ПРИКАЗ
Министерство финансов Свердловской области
от 03.08.2016 г. № 269
Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», Областным законом от 10 апреля 1995 года № 9-ОЗ «Об управлении государственной собственностью Свердловской области», Законом Свердловской области от 03 декабря 2015 года № 138-ОЗ «Об областном бюджете на 2016 год» и постановлением Правительства Свердловской области от 17.08.2010 № 1220-ПП «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области»
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (прилагаются).
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на Первого заместителя Министра финансов Свердловской области С.Д. Климук.
3. Настоящий приказ опубликовать на «Официальном интернет-портале правовой информации Свердловской области» (www.pravo.gov66.ru).
И.о. Министра финансов
С.Д. Климук
УТВЕРЖДЕНЫ
приказом Министерства финансов
Свердловской области
от 03.08.2016 № 269
«Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области 2016 года с фиксированным
купонным доходом и амортизацией долга»
УСЛОВИЯ
эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
Глава 1. Общие положения
1. Настоящие условия разработаны в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области, утвержденными постановлением Правительства Свердловской области от 17.08.2010 № 1220-ПП «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области», и определяют порядок размещения и обращения государственных облигаций Свердловской области 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Облигации), порядок осуществления прав, удостоверенных Облигациями, получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций.
2. Эмитентом Облигаций от имени Свердловской области выступает Министерство финансов Свердловской области (далее – Эмитент).
Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 620075, г. Екатеринбург, пр. Ленина, 34.
3. Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее – Генеральный агент).
Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии депозитарную деятельность, в том числе обязательное централизованное хранение Облигаций, выбранный в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее – Уполномоченный депозитарий).
Организатором торговли выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на товарном и (или) фондовом рынках на основании лицензии биржи или лицензии торговой системы, выбранный в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее – Организатор торговли).
Данные о Генеральном агенте, Уполномоченном депозитарии и Организаторе торговли раскрываются в Решениях об эмиссии государственных облигаций Эмитента (далее – Решения об эмиссии выпуска Облигаций).
4. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
5. Облигации размещаются выпусками, в рамках выпуска Облигации предоставляют их владельцам равный объем прав.
Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпуска Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций, и ему присваивается государственный регистрационный номер существующего выпуска (дополнительный выпуск). Решение об эмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.
Решением об эмиссии выпуска Облигаций может быть установлено его деление на транши.
6. В соответствии с настоящими условиями выпуски Облигаций могут иметь разные сроки обращения – от одного года до десяти лет.
7. Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 рублей.
8. Каждый выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на указанные в нем Облигации и передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий.
Глобальный сертификат выпуска Облигаций на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.
Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее – Депозитарии).
Удостоверение права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитарии.
9. На основании Генеральных условий и настоящих условий Эмитентом утверждаются Решения об эмиссии выпуска Облигаций, предусматривающие конкретные условия (дату начала и период размещения выпуска Облигаций, количество Облигаций в выпуске, срок обращения и т.д.), необходимые в соответствии с законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций.
10. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими условиями и Решениями об эмиссии выпуска Облигаций, регламентируются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Глава 2. Порядок размещения и обращения Облигаций
11. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в решении об эмиссии выпуска Облигаций, осуществляется не позднее, чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» http://minfin.midural.ru/.
Дата окончания размещения Облигаций – день продажи последней Облигации первым владельцам.
12. Размещение Облигаций осуществляется только по открытой подписке путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решениями сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли.
Размещение Облигаций может осуществляться:
путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом, по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на аукционе или конкурсе, проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам;
путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом, по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам посредством сбора адресных заявок со стороны участников размещения на приобретение Облигаций.
Размещение Облигаций может осуществляться в форме:
конкурса по определению ставки первого купона;
аукциона по определению цены размещения;
путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных участников размещения на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в последующие даты, и ставке купонного дохода на первый купонный период.
13. Облигации размещаются на конкурсе, проводимом в дату начала размещения Облигаций у Организатора торговли, в следующем порядке:
1) предметом конкурса является определение купонной ставки по первому купонному периоду, в процентах годовых;
2) размещение Облигаций в день проведения Конкурса осуществляется по цене, равной 100 процентам от номинальной стоимости Облигаций;
3) участники размещения подают в адрес Генерального агента заявки на покупку Облигаций (далее – Заявки на покупку). Существенным условием каждой Заявки на покупку является указание купонной ставки по первому купонному периоду в процентах годовых и количества приобретаемых Облигаций;
4) Эмитент устанавливает купонную ставку по первому купонному периоду на основании поданных Заявок на покупку и с учетом приемлемой стоимости заимствования;
5) удовлетворению подлежат только те Заявки на покупку, в которых купонная ставка по первому купонному периоду равна или ниже купонной ставки по первому купонному периоду, установленной Эмитентом по итогам конкурса;
6) заявки на покупку удовлетворяются на условиях приоритета Заявок на покупку с минимальной купонной ставкой по первому купонному периоду. Если с одинаковой купонной ставкой по первому купонному периоду зарегистрировано несколько Заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются Заявки на покупку, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в Заявке на покупку, не влияет на ее приоритет. В случае, если объем последней из удовлетворяемых Заявок на покупку превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Заявка на покупку удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.
14. Облигации размещаются на аукционе, проводимом у Организатора торговли, в следующем порядке:
1) предметом аукциона является определение цены размещения Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций;
2) участники аукциона подают заявки на покупку Облигаций (далее – Заявки). Существенным условием каждой Заявки является указание цены размещения Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций и количества приобретаемых Облигаций;
3) Эмитент определяет единую для всех покупателей цену размещения Облигаций на основании поданных Заявок и с учетом приемлемой стоимости заимствования;
4) удовлетворению подлежат только те Заявки, в которых цена размещения Облигаций равна или выше цены размещения Облигаций, установленной Эмитентом;
5) Заявки удовлетворяются на условиях приоритета Заявок с наибольшей ценой размещения Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются Заявки, в которых указана наибольшая цена размещения Облигаций. Если с одинаковой ценой размещения Облигаций зарегистрировано несколько Заявок, то в первую очередь удовлетворяются Заявки, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в Заявке, не влияет на ее приоритет. В случае, если объем последней из удовлетворяемых Заявок превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Заявка удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.
15. Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны участников размещения на приобретение Облигаций предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении Облигаций (далее – Оферта) и заключение сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и купонной ставке по первому купонному периоду.
Участники размещения направляют Оферты в адрес Генерального агента в сроки и в порядке, установленные в Решении об эмиссии выпуска Облигаций, с указанием минимальной ставки купонного дохода на первый купонный период, приемлемой для участника, максимальной суммы, на которую он готов купить Облигации, и количества приобретаемых Облигаций.
При размещении Облигаций Эмитент и (или) Генеральный агент намереваются заключать предварительные договоры с участниками размещения, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующими в их интересах участниками торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых Облигаций.
Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом и (или) Генеральным агентом Оферт, в соответствии с которыми участник размещения и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций. При этом участник размещения соглашается, что любая Оферта может быть отклонена, акцептована полностью или в части по усмотрению Эмитента.
После окончания срока для направления Оферт Генеральный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт.
На основании анализа сводного реестра Оферт и с учетом приемлемой стоимости заимствований Эмитент принимает решение о величине купонной ставки по первому купонному периоду и определяет участников размещения (далее – потенциальные покупатели), которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать потенциальным покупателям.
Эмитент не позднее, чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций размещает информацию об установленной купонной ставке по первому купонному периоду, определенной в соответствии с частью шестой настоящего пункта и в Решении об эмиссии выпуска Облигаций на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
Генеральный агент направляет акцепт на Оферты потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций с потенциальными покупателями осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и купонной ставке по первому купонному периоду, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих условиях и в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
В дату начала размещения Облигаций участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного Организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению своих клиентов.
Адресные заявки на покупку Облигаций направляются участниками торгов в адрес Генерального агента. Существенными условиями каждой адресной заявки на покупку Облигаций является указание цены покупки Облигаций, равной 100 процентам от номинальной стоимости Облигаций, количества Облигаций, а также иной информации в соответствии с правилами Организатора торговли.
На основании анализа сводного реестра адресных заявок на покупку, составленного Организатором торговли, Эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок, руководствуясь наличием акцепта Оферты, и передает Генеральному агенту информацию об адресных заявках на покупку, которые будут удовлетворены, а также количестве Облигаций, которые он намеревается продать данным участникам торгов.
Генеральный агент заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления в системе торгов Организатора торговли встречных адресных заявок.
16. Если в дату начала размещения Облигаций не произошло размещения всего количества Облигаций выпуска, дальнейшее размещение Облигаций (далее – доразмещение Облигаций) осуществляется в течение периода размещения выпуска Облигаций, установленного в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Доразмещение Облигаций осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими условиями, Решениями об эмиссии выпуска Облигаций путем заключения сделок купли-продажи между Эмитентом (Генеральным агентом) и первыми владельцами Облигаций по ценам, установленным Эмитентом, на торгах, проводимых у Организатора торговли, в порядке, предусмотренном правилами торгов Организатора торговли.
Начиная со 2 дня размещения, покупатель уплачивает продавцу накопленный купонный доход, рассчитанный в соответствии с пунктом 26 настоящих условий.
17. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими условиями и Решениями об эмиссии выпуска Облигаций.
18. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
19. Иные условия, имеющие значение для размещения и обращения Облигаций, раскрываются в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Глава 3. Порядок осуществления прав, удостоверенных Облигациями
20. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные Решением об эмиссии выпуска Облигаций, и на получение купонного дохода.
21. Владельцы облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации. Ограничений на обращение Облигаций среди неограниченного круга ли и (или) предложение неограниченному кругу лиц не установлено.
22. Владельцы облигаций имеют право совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
23. Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Глава 4. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций
24. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций.
25. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера купонной ставки.
В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии выпуска Облигаций конкретного способа размещения Облигаций купонные ставки по всем купонным периодам устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии выпуска Облигаций или купонная ставка по первому купонному периоду определяется на конкурсе, проводимом у Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании адресных заявок, полученных от участников размещения. Купонные ставки по следующим купонным периодам фиксируются в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Величина купонного дохода рассчитывается по формуле:
Rj = Cj х Tj х Nom / (365 х 100 %), где:
Rj – величина купонного дохода за j-тый купонный период, рублей;
Cj – размер купонной ставки по j-му купонному периоду, процентов годовых;
Tj – j-тый купонный период, дней;
Nom – номинальная стоимость одной облигации (непогашенная часть номинальной стоимости одной облигаций) на дату расчета выплаты купонного дохода за j-тый купонный период, рублей.
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
Даты начала купонных периодов и даты окончания купонных периодов, длительность купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода, или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
26. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию, который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = Cj х Nom х ((T – T (j-1)) / 365) / 100 %, где:
НКД – накопленный купонный доход на одну Облигацию, в рублях;
Nom – номинальная стоимость одной облигации (непогашенная часть номинальной стоимости одной облигации) на дату выплаты купонного дохода за j-тый период, рублей;
j – порядковый номер купонного периода;
Cj – размер ставки купонного дохода по i-му купонному периоду, процентов годовых;
Т – дата, на которую рассчитывается НКД;
T (j-1) – дата окончания купонного периода Облигаций с порядковым номером (j-1) или дата начала размещения для первого купонного периода.
Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
27. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Если дата окончания купонного периода приходится на нерабочий праздничный или выходной день – независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, – то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав по Облигациям, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по Облигациям.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
Выплаты дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
28. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее – амортизация долга) в даты и в размерах, установленных в Решении об эмиссии выпуска Облигаций и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям.
29. Выплаты при погашении Облигаций в размере погашаемой части номинальной стоимости Облигаций производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Если дата амортизации долга приходится на нерабочий праздничный или выходной день – независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, – то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации права по Облигациям, получают выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на Облигации, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
30. Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
Погашение Облигаций осуществляется в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации, настоящими условиями и Решением об эмиссии выпуска Облигаций.
31. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Глава 5. Выкуп облигаций, выпуск выкупленных Облигаций в последующее обращение
32. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения с возможностью их последующего обращения в порядке, предусмотренном настоящими условиями и Решением об эмиссии выпуска Облигаций, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных законодательством Российской Федерации.
Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по единой цене, определенной Эмитентом с учетом текущей рыночной цены Облигаций и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в Законе Свердловской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период, за счет средств областного бюджета. Рыночная стоимость облигаций определяется в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.
Выкуп может осуществляться путем совершения сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций на вторичных торгах или путем проведения аукциона по выкупу Облигаций, проводимого в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Порядок выкупа Облигаций определяется в Решении об эмиссии выпуска Облигаций.
33. Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение до срока их погашения по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в Законе Свердловской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период.
Выпуск Облигаций в последующее обращение осуществляется посредством заключения сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Генерального агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и покупателями у Организатора торговли в соответствии с нормативными документами Организатора торговли.
Глава 6. Информация об Эмитенте
34. В соответствии с Законом Свердловской области от 03 декабря 2015 года № 138-ОЗ «Об областном бюджете на 2016 год» установлены следующие параметры областного бюджета на 2016 год:
общий объем доходов областного бюджета – 188 995 382,7 тыс. рублей, в том числе:
объем безвозмездных поступлений – 25 349 824,8 тыс. рублей,
объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 21 065 731,0 тыс. рублей;
общий объем расходов областного бюджета – 203 612 333,6 тыс. рублей, в том числе объем расходов на обслуживание государственного внутреннего долга Свердловской области – 4 552 100,9 тыс. рублей;
дефицит областного бюджета – 14 616 950,9 тыс. рублей;
верхний предел государственного внутреннего долга Свердловской области на 01 января 2017 года – 78 170 151,9 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Свердловской области – 1 100 000,0 тыс. рублей;
предельный объем государственного долга Свердловской области – 105 783 840,4 тыс. рублей.
35. На дату утверждения настоящих условий суммарная величина государственного долга Свердловской области составляет 56 876 942,7 тыс. рублей.
36. Сведения об исполнении областного бюджета за 2013, 2014 и 2015 годы приведены в приложении к настоящим условиям.
Приложение
к Условиям эмиссии и обращения государственных облигаций Свердловской области 2016 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
Таблица 1
ОТЧЕТ
об исполнении областного бюджета за 2013 год
Наименование
Сумма (тыс. рублей)
ДОХОДЫ, всего
154 187 405,5
Налог на прибыль организаций
46 355 633,4
Налог на доходы физических лиц
45 631 570,0
Акцизы
13 245 940,1
Налог на имущество организаций
15 738 509,8
Налог на добычу полезных ископаемых
1 090 321,4
Прочие налоговые доходы
8 640 159,4
Неналоговые доходы
3 975 425,6
Безвозмездные перечисления
19 509 845,8
РАСХОДЫ, всего
180 427 332,8
Общегосударственные вопросы
6 245 073,9
Национальная оборона
41 433,4
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
1 829 373,0
Национальная экономика
28 789 253,8
Жилищно-коммунальное хозяйство
6 703 097,8
Охрана окружающей среды
320 962,9
Образование
43 447 661,1
Культура, кинематография
3 121 338,8
Здравоохранение
40 872 126,7
Социальная политика
33 628 001,9
Физическая культура и спорт
2 578 486,1
Средства массовой информации
1 097 809,9
Обслуживание государственного и муниципального долга
1 051 400,7
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
10 701 312,8
Результат исполнения бюджета (дефицит «-», профицит «+»)
-26 239 927,3
Таблица 2
ОТЧЕТ
об исполнении областного бюджета за 2014 год
Наименование
Сумма (тыс. рублей)
ДОХОДЫ, всего
164 583 872,6
Налог на прибыль организаций
43 740 047,4
Налог на доходы физических лиц
55 509 746,0
Акцизы
12 488 874,5
Налог на имущество организаций
17 391 348,8
Налог на добычу полезных ископаемых
971 909,9
Прочие налоговые доходы
8 726 787,4
Неналоговые доходы
3 722 572,0
Безвозмездные перечисления
22 032 586,6
РАСХОДЫ, всего
184 438 774,8
Общегосударственные вопросы
6 355 015,0
Национальная оборона
39 767,4
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
1 927 295,1
Национальная экономика
22 895 636,9
Жилищно-коммунальное хозяйство
5 408 686,3
Охрана окружающей среды
301 366,3
Образование
45 721 521,8
Культура, кинематография
2 750 899,4
Здравоохранение
40 476 517,8
Социальная политика
36 587 215,4
Физическая культура и спорт
3 106 512,6
Средства массовой информации
532 892,0
Обслуживание государственного и муниципального долга
2 228 710,5
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
16 106 738,3
Результат исполнения бюджета (дефицит «-», профицит «+»)
- 19 854 902,2
Таблица 3
ОТЧЕТ
об исполнении областного бюджета за 2015 год
Наименование
Сумма (тыс. рублей)
ДОХОДЫ, всего
176 083 082,7
Налог на прибыль организаций
45 611 914,5
Налог на доходы физических лиц
56 943 213,3
Акцизы
13 316 824,2
Налог на имущество организаций
21 740 812,8
Налог на добычу полезных ископаемых
1 225 326,2
Прочие налоговые доходы
10 399 020,6
Неналоговые доходы
3 888 241,1
Безвозмездные перечисления
22 957 730,0
РАСХОДЫ, всего
192 260 419,4
Общегосударственные вопросы
7 315 422,6
Национальная оборона
40 899,9
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
1 799 627,0
Национальная экономика
22 229 614,1
Жилищно-коммунальное хозяйство
4 644 468,4
Охрана окружающей среды
289 315,7
Образование
48 365 263,4
Культура, кинематография
2 626 258,8
Здравоохранение
38 814 892,1
Социальная политика
38 844 247,6
Физическая культура и спорт
3 465 931,2
Средства массовой информации
523 234,3
Обслуживание государственного и муниципального долга
3 319 885,8
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
19 981 358,5
Результат исполнения бюджета (дефицит «-», профицит «+»)
- 16 177 336,7
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Портал "Нормативные правовые акты в Российской Федерации" от 03.10.2019 |
| Рубрики правового классификатора: | 080.060.010 Общие положения |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
