О внесении изменений в приказ Департамента финансов Томской области от 28.01.2008 № 4



ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

Приказ от 04.07.2016 г. № 31

О внесении изменений в приказ Департамента финансов

Томской области от 28.01.2008 № 4

В целях совершенствования порядка предоставления информации о долговых обязательствах муниципальных образований Томской области ПРИКАЗЫВАЮ:

Внести в приказ Департамента финансов Томской области от 28.01.2008 № 4 «Об утверждении порядка предоставления информации о долговых обязательствах муниципальных образований Томской области» («Собрание законодательства Томской области» № 2(31) от 29.02.2008) следующие изменения:

1) в пункте 2 слова «не позднее 10-го числа месяца» заменить словами «не позднее 6-го числа месяца»;

2) пункт 3 изложить в следующей редакции:

«3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя начальника Департамента финансов Томской области Плиеву В.И.»;

3) в Порядке предоставления информации о долговых обязательствах муниципальных образований Томской области, утвержденном указанным приказом (далее – Порядок):

а) пункт 3 изложить в следующей редакции:

«3. По муниципальным займам муниципальных образований, осуществленным путем выпуска муниципальных ценных бумаг, дополнительно представляются следующие сведения об основных параметрах каждого выпуска ценных бумаг по форме приложения 2 к настоящему Порядку:

государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг;

вид ценной бумаги;

форма выпуска ценной бумаги;

дата государственной регистрации Условий эмиссии (изменений в Условия эмиссии) и регистрационный номер;

наименование правового акта, которым утверждено решение о выпуске(дополнительном выпуске), наименование органа, принявшего акт, дата акта, номер акта;

номинальная стоимость одной ценной бумаги;

ограничения на владельцев ценных бумаг, предусмотренные Условиями эмиссии;

наименование генерального агента (агента) по размещению ценных бумаг, регистратора или депозитария, организатора торговли на рынке ценных бумаг;

объявленный и размещенный объемы выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг по номинальной стоимости;

дата и объем размещения (доразмещения) ценных бумаг по номинальной стоимости;

установленная дата выплаты купонного дохода, процентная ставка и сумма купонного дохода, подлежащая выплате;

фактические дата выплаты и выплаченная сумма купонного дохода;

сумма дисконта, определенная при размещении;

сумма дисконта при погашении (выкупе) ценных бумаг;

дата и объем выкупа ценных бумаг по номинальной стоимости;

установленные дата погашения и сумма номинальной стоимости ценных бумаг, подлежащая выплате;

фактические дата и объем погашения ценных бумаг;

суммы просроченной задолженности по выплате купонного дохода, по погашению номинальной стоимости ценных бумаг, по исполнению обязательств по ценным бумагам;

номинальная сумма долга по ценным бумагам.

В случае отсутствия выпусков муниципальных ценных бумаг приложение 2 к настоящему Порядку не предоставляется.»;

б) пункт 4 дополнить новым девятым абзацем следующего содержания:

«В случае отсутствия у поселений долговых обязательств приложение 3 к настоящему Порядку не предоставляется.»;

в) Приложение 2 к Порядку изложить в новой редакции согласно Приложению к настоящему приказу.

Заместитель Губернатора

Томской области – начальник

Департамента финансов Томской области                                                       

А.М. Феденёв

              Приложение к приказу

              Департамента финансов

              от 04.07.2016 № 31

              «Приложение 2 к приказу

              Департамента финансов

              от 28.01.2008 № 4

Информация по муниципальным займам муниципального образования ______________________,

осуществленным путем выпуска муниципальных ценных бумаг на 01 __________ 20___г.

Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг <1>

Вид ценной бумаги <2>

Форма выпуска ценной бумаги

Регистрационный номер Условий эмиссии <3>

Дата государственной регистрации Условий эмиссии (изменений в Условия эмиссии)

Наименование правового акта, которым утверждено решение о выпуске (дополнительном выпуске), наименование органа, принявшего акт, дата акта, номер акта <4>

Номинальная стоимость одной ценной бумаги (руб.)

Ограничения на владельцев ценных бумаг, предусмотренные Условиями эмиссии

Наименование генерального агента <5>

Наименование депозитария или регистратора

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Муниципальные ценные бумаги

Итого

X

X

X

X

X

X

X

X

X

Наименование организатора торговли <6>

Объявленный объем выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг по номинальной стоимости (руб.) <7>

Дата размещения (доразмещения) ценных бумаг

Объем размещения ценных бумаг (по номинальной стоимости) (руб.) <8>

Установленная дата выплаты купонного дохода по каждому купонному периоду

Процентная ставка купонного дохода <9>

Сумма купонного дохода, подлежащая выплате (руб.) <10>

Фактическая дата выплаты купонного дохода

Выплаченная сумма купонного дохода (руб.)

Сумма дисконта, определенная при размещении (руб.) <11>

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

X

X

X

X

X

Сумма дисконта при погашении (выкупе) ценных бумаг (руб.)

Дата выкупа ценных бумаг

Объем выкупа ценных бумаг по номинальной стоимости (руб.)

Установленная дата погашения ценных бумаг <12>

Сумма номинальной стоимости ценных бумаг, подлежащая выплате в установленные даты (руб.) <13>

Фактическая дата погашения ценных бумаг <14>

Фактический объем погашения ценных бумаг (руб.) <15>

Сумма просроченной задолженности по выплате купонного дохода за каждый купонный период (руб.)

Сумма просроченной задолженности по погашению номинальной стоимости ценных бумаг (руб.)

Сумма просроченной задолженности по исполнению обязательств по ценным бумагам (руб.) <16>

Номинальная сумма долга по ценным бумагам (руб.)

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

X

X

X

Руководитель финансового органа муниципального образования ______________________________

Примечания

1. Указывается государственный регистрационный номер, присвоенный эмитентом муниципальных ценных бумаг (далее - ценные бумаги) в соответствии с Порядком формирования государственного регистрационного номера, присваиваемого выпускам ценных бумаг, утвержденным приказом Минфина России от 21 января 1999 г. № 2н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 11 февраля 1999 г., регистрационный № 1705; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 1999, № 9), в редакции приказа Министерства финансов Российской Федерации от 27 июля 2004 г. № 62н "О внесении изменений в Порядок формирования государственного регистрационного номера, присваиваемого выпускам государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации и муниципальных ценных бумаг" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 12 августа 2004 г., регистрационный № 5973; Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2004, № 34).

2. Указываются: вид ценных бумаг, являются ли ценные бумаги именными или на предъявителя, вид получаемого дохода по облигациям и наличие амортизации долга.

3. Указывается регистрационный номер Условий эмиссии и обращения муниципальных ценных бумаг.

4. В случае осуществления одного или нескольких дополнительных выпусков ценных бумаг информация указывается по каждому из них.

5. Указывается генеральный агент(ы), оказывающий(ие) услуги по размещению ценных бумаг.

6. Указывается организатор торговли, оказывающий услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи.

7. Указывается объявленный эмитентом в решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости.

8. Указывается объем размещения (доразмещения) ценных бумаг в дату, указанную в графе 14 без нарастающего итога.

9. Указываются согласно решению о выпуске ценных бумаг процентные ставки (в процентах годовых) купонного дохода отдельно по каждому купонному периоду:

для облигаций с постоянным купонным доходом - объявленная эмитентом процентная ставка купонного дохода, являющаяся постоянной для отдельного выпуска облигаций,

для облигаций с фиксированным купонным доходом - объявленная эмитентом процентная ставка купонного дохода, фиксированная для каждого купонного периода,

для облигаций с переменным купонным доходом - процентная ставка купонного дохода за первый купонный период.

10. Указываются суммы купонного дохода согласно решению о выпуске (дополнительном выпуске) и/или глобальному сертификату ценных бумаг за каждый купонный период в расчете на весь объем выпуска, находящийся в обращении (в рублях с копейками), подлежащие выплате в установленные даты выплаты купонного дохода.

11. Указывается дисконт (при его наличии), определяемый как разница между объемом размещенного выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг по номинальной стоимости и выручки, полученной от продажи ценных бумаг.

12. Указывается дата погашения выпуска ценных бумаг или даты частичного погашения номинальной стоимости ценных бумаг с амортизацией долга, установленная(ые) решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг.

13. Указываются сумма номинальной стоимости ценных бумаг или суммы номинальной стоимости облигаций с амортизацией долга (при их наличии), выплачиваемая(ые) в установленную(ые) решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг дату или даты частичного погашения номинальной стоимости облигаций, указанную(ые) в графе 25, без нарастающего итога.

14. Указывается фактическая дата погашения ценных бумаг или фактическая дата частичного погашения ценных бумаг с амортизацией долга.

15. Указывается фактический объем погашения ценных бумаг или объем частичного погашения ценных бумаг с амортизацией долга, в даты, указанные в графе 27, без нарастающего итога.

16. Указывается общий объем просроченной задолженности (в том числе по дополнительным выпускам) по исполнению обязательств по ценным бумагам, включая сумму просрочки исполнения обязательства по выплате номинальной суммы долга и (или) установленных процентов по облигациям, а также сумму пеней и штрафов, начисленную на отчетную дату.»