Основная информация
| Дата опубликования: | 05 мая 2010г. |
| Номер документа: | RU76000201000315 |
| Текущая редакция: | 1 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Ярославская область |
| Принявший орган: | Департамент финансов Ярославской области |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации |
| Тип документа: | Приказы |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 05.05.2010 № 5н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ РЕШЕНИЯ ОБ ЭМИССИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ 2010 ГОДА В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
В соответствии со статьёй 9 Федерального закона от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», законами Ярославской области от 9 ноября 2007 г. № 75-з «О государственных заимствованиях и государственном долге Ярославской области», от 16 декабря 2009 г. № 71-з «Об областном бюджете на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов», Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области, утверждёнными постановлением Администрации области от 18.04.2005 № 62-а «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области» и Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года с амортизацией долга, утверждёнными приказом департамента финансов Ярославской области от 02.03.2010 № 2н «Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года с амортизацией долга»,
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ ПРИКАЗЫВАЕТ:
1. Утвердить прилагаемое Решение об эмиссии государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
2. Утвердить прилагаемый образец Глобального сертификата государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
3. Приказ вступает в силу с момента его опубликования.
Заместитель Губернатора области – директор департамента А.П. Федоров
УТВЕРЖДЕНО
приказом департамента финансов Ярославской области
от 05.05.2010 № 5н
РЕШЕНИЕ
об эмиссии государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
1. В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», законами Ярославской области от 9 ноября 2007 г. № 75-з «О государственных заимствованиях и государственном долге Ярославской области», от 16 декабря 2009 г. № 71-з «Об областном бюджете на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов», Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области, утверждёнными постановлением Администрации области от 18.04.2005 № 62-а «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области», (далее – Генеральные условия) и Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года с амортизацией долга, утверждёнными приказом департамента финансов Ярославской области от 02.03.2010 № 2н «Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года с амортизацией долга» и приказом от 19.04.2010 № 4н «О внесении изменений в приказ от 02.03.2010 № 2н «Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года с амортизацией долга», (далее - Условия) осуществляется выпуск государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).
2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации – Ярославской области выступает департамент финансов Ярославской области (далее - Эмитент).
Местонахождение Эмитента – ул. Андропова, д. 9/9, г. Ярославль, Российская Федерация, 150000.
3. Облигации являются государственными ценными бумагами на предъявителя и выпускаются в документарной форме с обязательным централизованным хранением (учётом) Глобального сертификата Облигаций (далее - Сертификат).
Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU34009YRS0.
Все Облигации, выпускаемые в соответствии с Решением об эмиссии государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение), равны между собой по объёму предоставляемых ими прав.
Облигации предоставляют их владельцам право на получение амортизационных частей номинальной стоимости Облигаций (далее – амортизационные части Облигаций) при их погашении в установленные Решением сроки и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном Решением.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и Решением.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
4. Весь выпуск Облигаций оформляется Сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нём, и передается на хранение (учёт) в уполномоченный депозитарий. Образец Сертификата утверждается приказом департамента финансов Ярославской области от 05.05.2010 № 5н.
Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдаётся.
После погашения всех Облигаций производится снятие Сертификата с хранения и его погашение.
Депозитарием, уполномоченным Эмитентом на хранение Сертификата, ведение учёта и удостоверение прав на Облигации, является Закрытое акционерное общество «Национальный депозитарный центр» (местонахождение – Средний Кисловский пер., д. 1/13, строение 4, г. Москва), действующее на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 177-03431-000100, выданной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг 4 декабря 2000 года (далее - Уполномоченный депозитарий).
Депозитариями, осуществляющими учёт и удостоверение прав на Облигации, учёт и удостоверение передачи прав по Облигациям, являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации и являющиеся депонентами Уполномоченного депозитария (далее – Депозитарии).
Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому лицу в момент осуществления приходной записи по счёту депо приобретателя Облигаций в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
5. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (одну тысячу) рублей.
6. Общее количество Облигаций составляет 3 000 000 (три миллиона) штук.
7. Общий объём эмиссии Облигаций составляет 3 000 000 000 (три миллиарда) рублей по номинальной стоимости.
8. Дата начала размещения Облигаций - 20.05.2010.
Размещение Облигаций осуществляется по открытой подписке путём заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Условиями и Решением сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице уполномоченного агента (далее - Андеррайтер), действующего по поручению и за счёт Эмитента, и первыми владельцами Облигаций только с использованием системы торгов Закрытого акционерного общества «Фондовая биржа ММВБ» (местонахождение - Большой Кисловский пер., д. 13, г. Москва, 125009) (далее – ФБ ММВБ), в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам в Закрытом акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ» (далее – Правила ФБ ММВБ), правилами клиринга клиринговой организации, уполномоченной на проведение расчетов по сделкам, заключенным на ФБ ММВБ и обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций (далее – клиринговая организация).
Андеррайтером и Платёжным агентом назначается Акционерный
коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое акционерное общество).
Данные об Андеррайтере и Платёжном агенте:
лицензия на совершение банковских операций № 2272 выдана Центральным банком Российской Федерации 27 января 2003 года;
местонахождение - ул. Маши Порываевой, д. 11, г. Москва, 107078, телефон для справок: (495) 232-98-07;
корреспондентский счёт: 30101810000000000256 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России;
БИК 044525256;
ИНН 7730060164.
В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций (далее - Аукцион) в соответствии с Правилами ФБ ММВБ. Время проведения операций в рамках Аукциона и заключения сделок по размещению Облигаций устанавливается ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и (или) Андеррайтером.
В день проведения Аукциона участники торгов ФБ ММВБ подают заявки на приобретение Облигаций в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ. В каждой заявке указывается цена, по которой покупатель готов приобрести Облигации, и их количество. Цена за одну Облигацию устанавливается в процентах к номинальной стоимости Облигации с точностью до сотых долей процента.
Оплата Облигаций производится в денежной форме в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в соответствии с Правилами ФБ ММВБ, нормативными документами клиринговой организации. Расчеты по Облигациям при их размещении производятся на условиях «поставка против платежа» в соответствии с правилами клиринга клиринговой организации.
К началу проведения Аукциона участники торгов ФБ ММВБ резервируют на своих торговых счетах в Небанковской кредитной организации Закрытом акционерном обществе «Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи» (далее - Расчетная палата ММВБ) денежные средства в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на покупку, с учетом всех комиссионных сборов ФБ ММВБ, клиринговой организации и Закрытого акционерного общества «Московская межбанковская валютная биржа».
По окончании периода подачи заявок на Аукцион ФБ ММВБ составляет реестр всех поданных заявок (далее - реестр) и передает его Андеррайтеру и (или) Эмитенту.
С учетом поданных в ходе Аукциона заявок на приобретение Облигаций, содержащихся в реестре, Эмитент определяет единую для всех покупателей цену размещения Облигаций (далее – цена отсечения Облигаций). Определение цены отсечения Облигаций осуществляется Эмитентом по согласованию с Андеррайтером с учетом приемлемой для Эмитента стоимости заимствования.
Андеррайтер публикует сообщение о цене отсечения Облигаций при помощи Системы торгов ФБ ММВБ путем отправки электронного сообщения всем участникам торгов ФБ ММВБ.
Андеррайтер удовлетворяет только те заявки на покупку Облигаций, в которых цена на покупку Облигаций выше либо равна цене отсечения Облигаций, установленной Эмитентом. Очередность удовлетворения заявок на покупку Облигаций на Аукционе устанавливается с учетом приоритета цен, указанных в заявках на покупку Облигаций на Аукционе, т.е. первой удовлетворяется заявка с наибольшей ценой приобретения Облигаций. Если по одинаковой цене зарегистрировано несколько заявок на покупку Облигаций на Аукционе, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций на Аукционе, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в заявке на покупку Облигаций на Аукционе, не влияет на ее приоритет. При этом заявки на покупку Облигаций на Аукционе, поданные участниками торгов ФБ ММВБ и подлежащие удовлетворению, удовлетворяются Андеррайтером по цене отсечения Облигаций, определенной Эмитентом. В случае, если объем последней из подлежащих удовлетворению заявок на покупку Облигаций на Аукционе превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку Облигаций на Аукционе удовлетворяется в размере остатка не размещенных до этого момента Облигаций. Неудовлетворенные заявки на покупку Облигаций снимаются по окончании Аукциона.
Дальнейшее размещение Облигаций (далее – доразмещение Облигаций), если они не были полностью размещены в ходе Аукциона, начинается в день проведения Аукциона, непосредственно после его окончания, и проводится на ФБ ММВБ в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ в течение периода размещения Облигаций по цене (ценам), которая (которые) определяется (определяются) Эмитентом с учётом сложившихся на момент доразмещения Облигаций рыночных цен. Андеррайтер публикует информацию о цене (ценах) доразмещения Облигаций при помощи Системы торгов ФБ ММВБ путём отправки электронных сообщений всем участникам торгов ФБ ММВБ.
Сделки по доразмещению Облигаций заключаются путём направления в адрес Андеррайтера адресных заявок в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ. В любой рабочий день в течение периода доразмещения Облигаций в период времени, установленный ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и (или) Андеррайтером, участники торгов
ФБ ММВБ вправе подать Андеррайтеру через Систему торгов ФБ ММВБ адресную заявку на покупку Облигаций в соответствии с Правилами ФБ ММВБ. Существенными условиями заявки являются указание максимального количества Облигаций (в пределах общего объёма доразмещаемых Облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество Облигаций в пределах максимального количества Облигаций, указанного в заявке. Заявка должна быть обеспечена соответствующим объёмом денежных средств, с учётом всех комиссионных сборов ФБ ММВБ, клиринговой организации и Закрытого акционерного общества «Московская межбанковская валютная биржа», на счёте лица, подающего заявку, в Расчётной палате ММВБ по состоянию на момент подачи заявки. Оплата Облигаций производится в денежной форме, в валюте Российской Федерации, в безналичном порядке, в соответствии с Правилами ФБ ММВБ, нормативными документами клиринговой организации.
Андеррайтер удовлетворяет только те заявки на покупку Облигаций, в которых цена на покупку Облигаций выше либо равна цене доразмещения Облигаций, установленной Эмитентом. Обеспеченные денежными средствами заявки (далее – Обеспеченные заявки) акцептуются и удовлетворяются Андеррайтером в порядке очередности их поступления. Если подано несколько заявок с одинаковой ценой, удовлетворяется заявка, поданная ранее по времени.
Если объём очередной поданной Обеспеченной заявки превышает объём не размещённых к моменту подачи Обеспеченной заявки Облигаций, Обеспеченная заявка удовлетворяется в объёме не размещённых к моменту подачи Обеспеченной заявки Облигаций.
Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путём заключения гражданско-правовых сделок с Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации. Вторичное обращение Облигаций, в том числе на ФБ ММВБ, начинается в дату начала размещения Облигаций, непосредственно после окончания Аукциона, и продолжается в течение срока обращения Облигаций в соответствии с Решением.
Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица - резиденты Российской Федерации.
Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.
Все расчёты по Облигациям осуществляются в валюте Российской Федерации.
9. Датой окончания размещения (последний день проведения размещения) Облигаций является наиболее ранняя из следующих дат: день продажи последней Облигации первым владельцам или день, предшествующий шестому рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по двенадцатому купонному периоду.
10. Срок обращения Облигаций составляет 1 092 (одну тысячу девяносто два) дня с даты начала размещения Облигаций.
11. Каждая Облигация имеет 12 (двенадцать) купонных периодов. Длительность купонных периодов с первого по двенадцатый составляет 91 (девяносто один) день.
Первый купонный период начинается в дату начала размещения Облигаций и заканчивается через 91 (девяносто один) день. Купонные периоды со второго по двенадцатый начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 91 (девяносто один) день.
Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.
Величина купонного дохода в рублях на одну Облигацию (С) определяется по формуле:
С=R*T*N/(365*100%),
где:
R – купонная ставка, в процентах годовых;
T – купонный период, в днях;
N – непогашенная часть номинальной стоимости Облигации, в
рублях.
Сумма выплаты по купонам в расчёте на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления). При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9 (далее – метод математического округления).
Купонные ставки являются фиксированными и устанавливаются на каждый купонный период:
Номер купон-ного периода
Дата
начала
купонного
периода
Дата окончания купонного периода
Длитель-ность
купонного периода,
дней
Купонная ставка,
процентов
годовых
Купонный доход на одну Облигацию,
рублей
1
20.05.2010
19.08.2010
91
8,50
21,19
2
19.08.2010
18.11.2010
91
8,50
21,19
3
18.11.2010
17.02.2011
91
8,50
21,19
4
17.02.2011
19.05.2011
91
8,50
21,19
5
19.05.2011
18.08.2011
91
8,25
20,57
6
18.08.2011
17.11.2011
91
8,25
20,57
7
17.11.2011
16.02.2012
91
8,25
20,57
8
16.02.2012
17.05.2012
91
8,25
20,57
9
17.05.2012
16.08.2012
91
8,00
19,95
10
16.08.2012
15.11.2012
91
8,00
12,96
11
15.11.2012
14.02.2013
91
8,00
12,96
12
14.02.2013
16.05.2013
91
8,00
12,96
Купонный доход по Облигациям, не размещённым до даты окончания размещения Облигаций, в соответствии с условиями Решения не начисляется и не выплачивается.
Погашение и (или) выплата купонного дохода по Облигациям производится владельцам Облигаций и (или) номинальным держателям, уполномоченным на получение соответствующих сумм (далее - Держатели Облигаций), являющимся таковыми по состоянию на конец операционного дня Уполномоченного депозитария, предшествующего шестому рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям (далее – Дата составления перечня Держателей Облигаций).
12. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход (НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = N*R/(365*100 %)*(T –Ti),
где:
N – непогашенная часть номинальной стоимости Облигации, в рублях;
R – купонная ставка по текущему купонному периоду, в процентах годовых;
T – количество дней в текущем купонном периоде, рассчитываемое как разность даты окончания текущего купонного периода и даты окончания предыдущего купонного периода (или даты начала размещения облигаций), дней;
Ti - число дней до даты выплаты i-ого купона, рассчитываемое как разность даты окончания текущего купонного периода и текущей даты, дней.
Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчёте на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
13. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датой выплаты девятого, двенадцатого купонных доходов:
- дата погашения первой амортизационной части Облигаций -
35 (тридцати пяти) процентов номинальной стоимости Облигации - 16.08.2012;
- дата погашения второй амортизационной части Облигаций –
65 (шестидесяти пяти) процентов номинальной стоимости Облигации - 16.05.2013.
Дата погашения Облигаций - 16.05.2013.
В дату погашения Облигаций их Держателям выплачиваются непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций и купонный доход за последний купонный период.
Погашение каждой амортизационной части Облигаций производится в пользу Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на соответствующую Дату составления перечня Держателей Облигаций.
14. Погашение амортизационной части Облигаций и (или) выплата купонного дохода по Облигациям производится Платёжным агентом, назначенным Эмитентом, (далее - Платёжный агент) путём перевода в день погашения амортизационной части Облигаций и (или) выплаты купонного дохода по Облигациям соответственно амортизационной части Облигаций и (или) суммы купонного дохода по Облигациям на банковские счета Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на соответствующую Дату составления перечня Держателей Облигаций. Не позднее следующего рабочего дня Платежный агент уведомляет Уполномоченный депозитарий обо всех произведенных выплатах. При этом Платёжный агент производит выплаты по погашению амортизационных частей Облигаций и (или) выплаты купонных доходов по Облигациям при условии своевременного получения от Эмитента денежных средств в размере, необходимом для осуществления соответствующих выплат.
15. Уполномоченный депозитарий не позднее чем в четвертый рабочий день до даты выплаты купонного дохода и (или) даты погашения амортизационной части Облигаций представляет Эмитенту и(или) Платёжному агенту перечень Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на время и Даты составления перечня Держателей Облигаций, включающий в себя следующие данные:
- полное наименование Держателя Облигаций;
- количество Облигаций, учитываемых на счетах депо соответствующего Держателя Облигаций;
- местонахождение и почтовый адрес Держателя Облигаций;
- реквизиты банковского счета Держателя Облигаций, а именно:
расчетный счёт Держателя Облигаций;
ИНН Держателя Облигаций;
наименование банка Держателя Облигаций;
корреспондентский счёт банка Держателя Облигаций;
банковский идентификационный код банка Держателя Облигаций;
код причины постановки на учет (КПП) Держателя Облигаций;
налоговый статус Держателя Облигаций.
16. Держатели Облигаций самостоятельно отслеживают полноту и актуальность реквизитов банковского счёта, представленных ими в Уполномоченный депозитарий. В случае, если указанные реквизиты были недостаточными (неполными), неактуальными и (или) не были своевременно представлены Держателями Облигаций в Уполномоченный депозитарий, Уполномоченный депозитарий, Эмитент и Платежный агент не несут ответственности за задержку в платежах.
Владелец Облигаций, не являющийся депонентом Уполномоченного депозитария, обязан уполномочить Депозитарий, в котором у него открыт счёт депо, на получение сумм при погашении амортизационной части Облигаций и (или) выплате купонного дохода по Облигациям, причитающихся владельцу Облигаций.
В том случае, если среди владельцев Облигаций есть нерезиденты и (или) физические лица, то номинальный держатель обязан дополнительно указать в перечне держателей Облигаций в отношении таких лиц следующую информацию:
- полное наименование (Ф.И.О.) владельца Облигаций;
- количество принадлежащих владельцу Облигаций;
- полное наименование лица, уполномоченного получать суммы при
погашении амортизационной части Облигаций и (или) выплате купонного
дохода по Облигациям;
- местонахождение (или место регистрации – для физических лиц) и
почтовый адрес владельца Облигаций, включая индекс;
- реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать
суммы при погашении амортизационной части Облигаций и (или) выплате
купонного дохода по Облигациям;
- ИНН владельца Облигаций;
- налоговый статус владельца Облигаций;
в случае, если владельцем Облигаций является юридическое лицо-
нерезидент:
- код иностранной организации (КИО) (при наличии);
в случае, если владельцем Облигаций является физическое лицо:
- вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего
личность владельца Облигаций, наименование органа, выдавшего
документ;
- номер свидетельства государственного пенсионного страхования
владельца Облигаций (при его наличии);
- ИНН владельца Облигаций (при его наличии);
- число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
Физическое лицо для получения купонного дохода по Облигациям и (или) амортизационной части Облигаций обязано открыть банковский счёт в любой кредитной организации.
Эмитент не несёт ответственности за невыполнение Держателями Облигаций требований настоящего пункта.
17. Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) дата погашения амортизационной части Облигаций приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) датой погашения амортизационной части Облигаций. Держатели Облигаций не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
18. Списание Облигаций со счетов депо производится после выплаты Эмитентом последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, а также купонного дохода за последний купонный период.
19. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
20. В соответствии с Законом Ярославской области от 16 декабря 2009 г. № 71-з «Об областном бюджете на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов» установлен предельный объём государственного долга Ярославской области на 2010 год – 13 000 000 тыс. рублей; верхний предел государственного внутреннего долга Ярославской области по состоянию на 01 января 2011 года – 11 180 972 тыс. рублей, в том числе объёма государственных гарантий Ярославской области - 100 000,0 тыс. рублей.
Бюджет Ярославской области на 2010 год утверждён по доходам в сумме 32 451 015,0 тыс. рублей, по расходам - в сумме
33 817 189,0 тыс. рублей.
Предельный объём расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Ярославской области в 2010 году –
1 081 000,0 тыс. рублей.
Предельный объём государственного долга Ярославской области не превышает объёма доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации. Уровень государственного долга на 01.05.2010 составляет 34,2% указанного объёма доходов.
Объём расходов бюджета Ярославской области на обслуживание государственного долга области не превышает 15 (пятнадцати) процентов объёма расходов бюджета Ярославской области.
УТВЕРЖДЁН
приказом департамента
финансов Ярославской области
от 05.05.2010 № 5н
Образец
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ
ГЛОБАЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ
государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
Государственный регистрационный номер выпуска - RU34009YRS0.
Государственные облигации Ярославской области 2010 года выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Облигации) с обязательным централизованным хранением (учётом) Глобального сертификата. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации – Ярославской области выступает департамент финансов Ярославской области (далее - Эмитент).
Местонахождение Эмитента – ул. Андропова, д. 9/9, г. Ярославль, Российская Федерация, 150000.
Настоящий Сертификат удостоверяет право на 3 000 000 (три миллиона) штук Облигаций номинальной стоимостью 1 000 (одна тысяча) рублей каждая.
Общий объём эмиссии Облигаций составляет 3 000 000 000 (три миллиарда) рублей по номинальной стоимости.
Настоящий Сертификат оформлен на все Облигации выпуска.
Дата начала размещения Облигаций - 20.05.2010.
Датой окончания размещения (последний день проведения размещения) Облигаций является наиболее ранняя из следующих дат: день продажи последней Облигации первым владельцам или день, предшествующий шестому рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по двенадцатому купонному периоду.
Срок обращения Облигаций – 1 092 (одна тысяча девяносто два) дня с даты начала размещения Облигаций.
Каждая Облигация имеет 12 (двенадцать) купонных периодов. Длительность купонных периодов с первого по двенадцатый составляет
91 (девяносто один) день.
Купонные ставки являются фиксированными и устанавливаются на каждый купонный период:
Номер купон-ного периода
Дата
начала
купонного
периода
Дата окончания купонного периода
Длитель-ность
купонного периода,
дней
Купонная ставка,
процентов
годовых
Купонный доход на одну Облигацию,
рублей
1
20.05.2010
19.08.2010
91
8,50
21,19
2
19.08.2010
18.11.2010
91
8,50
21,19
3
18.11.2010
17.02.2011
91
8,50
21,19
4
17.02.2011
19.05.2011
91
8,50
21,19
5
19.05.2011
18.08.2011
91
8,25
20,57
6
18.08.2011
17.11.2011
91
8,25
20,57
7
17.11.2011
16.02.2012
91
8,25
20,57
8
16.02.2012
17.05.2012
91
8,25
20,57
9
17.05.2012
16.08.2012
91
8,00
19,95
10
16.08.2012
15.11.2012
91
8,00
12,96
11
15.11.2012
14.02.2013
91
8,00
12,96
12
14.02.2013
16.05.2013
91
8,00
12,96
Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датами выплаты девятого и двенадцатого купонных доходов:
- дата погашения первой амортизационной части Облигаций -
35 (тридцати пяти) процентов номинальной стоимости Облигации - 16.08.2012;
- дата погашения второй амортизационной части Облигаций –
65 (шестидесяти пяти) процентов номинальной стоимости Облигации - 16.05.2013.
Дата погашения Облигаций - 16.05.2013.
Эмитент обязуется обеспечить следующие права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав:
право на получение амортизационных частей номинальной стоимости Облигаций при их погашении в сроки, установленные Решением об эмиссии государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утверждённым приказом департамента финансов Ярославской области от 05.05.2010 № 5н, (далее - Решение) и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигации, выплачиваемого в порядке, установленном Решением;
право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
право совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области, утверждёнными постановлением Администрации области от 18.04.2005 № 62-а «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области», Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года c амортизацией долга, утверждёнными приказами департамента финансов Ярославской области от 02.03.2010 № 2н «Об утверждении Условий эмиссий и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года с амортизацией долга» и от 19.04.2010 № 4н «О внесении изменений в приказ департамента финансов Ярославской области от 02.03.2010 № 2н», Решением.
Настоящий Сертификат депонируется в Закрытом акционерном обществе «Национальный депозитарный центр» (местонахождение - Средний Кисловский пер., д. 1/13, строение 4, г. Москва, лицензия Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг № 177-03431-000100 от 4 декабря 2000 года), которое осуществляет обязательное централизованное хранение настоящего Сертификата.
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 05.05.2010 № 5н
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ РЕШЕНИЯ ОБ ЭМИССИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ 2010 ГОДА В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
В соответствии со статьёй 9 Федерального закона от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», законами Ярославской области от 9 ноября 2007 г. № 75-з «О государственных заимствованиях и государственном долге Ярославской области», от 16 декабря 2009 г. № 71-з «Об областном бюджете на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов», Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области, утверждёнными постановлением Администрации области от 18.04.2005 № 62-а «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области» и Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года с амортизацией долга, утверждёнными приказом департамента финансов Ярославской области от 02.03.2010 № 2н «Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года с амортизацией долга»,
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ ПРИКАЗЫВАЕТ:
1. Утвердить прилагаемое Решение об эмиссии государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
2. Утвердить прилагаемый образец Глобального сертификата государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
3. Приказ вступает в силу с момента его опубликования.
Заместитель Губернатора области – директор департамента А.П. Федоров
УТВЕРЖДЕНО
приказом департамента финансов Ярославской области
от 05.05.2010 № 5н
РЕШЕНИЕ
об эмиссии государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
1. В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», законами Ярославской области от 9 ноября 2007 г. № 75-з «О государственных заимствованиях и государственном долге Ярославской области», от 16 декабря 2009 г. № 71-з «Об областном бюджете на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов», Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области, утверждёнными постановлением Администрации области от 18.04.2005 № 62-а «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области», (далее – Генеральные условия) и Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года с амортизацией долга, утверждёнными приказом департамента финансов Ярославской области от 02.03.2010 № 2н «Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года с амортизацией долга» и приказом от 19.04.2010 № 4н «О внесении изменений в приказ от 02.03.2010 № 2н «Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года с амортизацией долга», (далее - Условия) осуществляется выпуск государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).
2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации – Ярославской области выступает департамент финансов Ярославской области (далее - Эмитент).
Местонахождение Эмитента – ул. Андропова, д. 9/9, г. Ярославль, Российская Федерация, 150000.
3. Облигации являются государственными ценными бумагами на предъявителя и выпускаются в документарной форме с обязательным централизованным хранением (учётом) Глобального сертификата Облигаций (далее - Сертификат).
Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU34009YRS0.
Все Облигации, выпускаемые в соответствии с Решением об эмиссии государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение), равны между собой по объёму предоставляемых ими прав.
Облигации предоставляют их владельцам право на получение амортизационных частей номинальной стоимости Облигаций (далее – амортизационные части Облигаций) при их погашении в установленные Решением сроки и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном Решением.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и Решением.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
4. Весь выпуск Облигаций оформляется Сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нём, и передается на хранение (учёт) в уполномоченный депозитарий. Образец Сертификата утверждается приказом департамента финансов Ярославской области от 05.05.2010 № 5н.
Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдаётся.
После погашения всех Облигаций производится снятие Сертификата с хранения и его погашение.
Депозитарием, уполномоченным Эмитентом на хранение Сертификата, ведение учёта и удостоверение прав на Облигации, является Закрытое акционерное общество «Национальный депозитарный центр» (местонахождение – Средний Кисловский пер., д. 1/13, строение 4, г. Москва), действующее на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 177-03431-000100, выданной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг 4 декабря 2000 года (далее - Уполномоченный депозитарий).
Депозитариями, осуществляющими учёт и удостоверение прав на Облигации, учёт и удостоверение передачи прав по Облигациям, являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации и являющиеся депонентами Уполномоченного депозитария (далее – Депозитарии).
Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому лицу в момент осуществления приходной записи по счёту депо приобретателя Облигаций в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
5. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (одну тысячу) рублей.
6. Общее количество Облигаций составляет 3 000 000 (три миллиона) штук.
7. Общий объём эмиссии Облигаций составляет 3 000 000 000 (три миллиарда) рублей по номинальной стоимости.
8. Дата начала размещения Облигаций - 20.05.2010.
Размещение Облигаций осуществляется по открытой подписке путём заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Условиями и Решением сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице уполномоченного агента (далее - Андеррайтер), действующего по поручению и за счёт Эмитента, и первыми владельцами Облигаций только с использованием системы торгов Закрытого акционерного общества «Фондовая биржа ММВБ» (местонахождение - Большой Кисловский пер., д. 13, г. Москва, 125009) (далее – ФБ ММВБ), в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам в Закрытом акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ» (далее – Правила ФБ ММВБ), правилами клиринга клиринговой организации, уполномоченной на проведение расчетов по сделкам, заключенным на ФБ ММВБ и обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций (далее – клиринговая организация).
Андеррайтером и Платёжным агентом назначается Акционерный
коммерческий банк «РОСБАНК» (открытое акционерное общество).
Данные об Андеррайтере и Платёжном агенте:
лицензия на совершение банковских операций № 2272 выдана Центральным банком Российской Федерации 27 января 2003 года;
местонахождение - ул. Маши Порываевой, д. 11, г. Москва, 107078, телефон для справок: (495) 232-98-07;
корреспондентский счёт: 30101810000000000256 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России;
БИК 044525256;
ИНН 7730060164.
В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций (далее - Аукцион) в соответствии с Правилами ФБ ММВБ. Время проведения операций в рамках Аукциона и заключения сделок по размещению Облигаций устанавливается ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и (или) Андеррайтером.
В день проведения Аукциона участники торгов ФБ ММВБ подают заявки на приобретение Облигаций в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ. В каждой заявке указывается цена, по которой покупатель готов приобрести Облигации, и их количество. Цена за одну Облигацию устанавливается в процентах к номинальной стоимости Облигации с точностью до сотых долей процента.
Оплата Облигаций производится в денежной форме в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в соответствии с Правилами ФБ ММВБ, нормативными документами клиринговой организации. Расчеты по Облигациям при их размещении производятся на условиях «поставка против платежа» в соответствии с правилами клиринга клиринговой организации.
К началу проведения Аукциона участники торгов ФБ ММВБ резервируют на своих торговых счетах в Небанковской кредитной организации Закрытом акционерном обществе «Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи» (далее - Расчетная палата ММВБ) денежные средства в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на покупку, с учетом всех комиссионных сборов ФБ ММВБ, клиринговой организации и Закрытого акционерного общества «Московская межбанковская валютная биржа».
По окончании периода подачи заявок на Аукцион ФБ ММВБ составляет реестр всех поданных заявок (далее - реестр) и передает его Андеррайтеру и (или) Эмитенту.
С учетом поданных в ходе Аукциона заявок на приобретение Облигаций, содержащихся в реестре, Эмитент определяет единую для всех покупателей цену размещения Облигаций (далее – цена отсечения Облигаций). Определение цены отсечения Облигаций осуществляется Эмитентом по согласованию с Андеррайтером с учетом приемлемой для Эмитента стоимости заимствования.
Андеррайтер публикует сообщение о цене отсечения Облигаций при помощи Системы торгов ФБ ММВБ путем отправки электронного сообщения всем участникам торгов ФБ ММВБ.
Андеррайтер удовлетворяет только те заявки на покупку Облигаций, в которых цена на покупку Облигаций выше либо равна цене отсечения Облигаций, установленной Эмитентом. Очередность удовлетворения заявок на покупку Облигаций на Аукционе устанавливается с учетом приоритета цен, указанных в заявках на покупку Облигаций на Аукционе, т.е. первой удовлетворяется заявка с наибольшей ценой приобретения Облигаций. Если по одинаковой цене зарегистрировано несколько заявок на покупку Облигаций на Аукционе, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций на Аукционе, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в заявке на покупку Облигаций на Аукционе, не влияет на ее приоритет. При этом заявки на покупку Облигаций на Аукционе, поданные участниками торгов ФБ ММВБ и подлежащие удовлетворению, удовлетворяются Андеррайтером по цене отсечения Облигаций, определенной Эмитентом. В случае, если объем последней из подлежащих удовлетворению заявок на покупку Облигаций на Аукционе превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку Облигаций на Аукционе удовлетворяется в размере остатка не размещенных до этого момента Облигаций. Неудовлетворенные заявки на покупку Облигаций снимаются по окончании Аукциона.
Дальнейшее размещение Облигаций (далее – доразмещение Облигаций), если они не были полностью размещены в ходе Аукциона, начинается в день проведения Аукциона, непосредственно после его окончания, и проводится на ФБ ММВБ в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ в течение периода размещения Облигаций по цене (ценам), которая (которые) определяется (определяются) Эмитентом с учётом сложившихся на момент доразмещения Облигаций рыночных цен. Андеррайтер публикует информацию о цене (ценах) доразмещения Облигаций при помощи Системы торгов ФБ ММВБ путём отправки электронных сообщений всем участникам торгов ФБ ММВБ.
Сделки по доразмещению Облигаций заключаются путём направления в адрес Андеррайтера адресных заявок в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ. В любой рабочий день в течение периода доразмещения Облигаций в период времени, установленный ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и (или) Андеррайтером, участники торгов
ФБ ММВБ вправе подать Андеррайтеру через Систему торгов ФБ ММВБ адресную заявку на покупку Облигаций в соответствии с Правилами ФБ ММВБ. Существенными условиями заявки являются указание максимального количества Облигаций (в пределах общего объёма доразмещаемых Облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество Облигаций в пределах максимального количества Облигаций, указанного в заявке. Заявка должна быть обеспечена соответствующим объёмом денежных средств, с учётом всех комиссионных сборов ФБ ММВБ, клиринговой организации и Закрытого акционерного общества «Московская межбанковская валютная биржа», на счёте лица, подающего заявку, в Расчётной палате ММВБ по состоянию на момент подачи заявки. Оплата Облигаций производится в денежной форме, в валюте Российской Федерации, в безналичном порядке, в соответствии с Правилами ФБ ММВБ, нормативными документами клиринговой организации.
Андеррайтер удовлетворяет только те заявки на покупку Облигаций, в которых цена на покупку Облигаций выше либо равна цене доразмещения Облигаций, установленной Эмитентом. Обеспеченные денежными средствами заявки (далее – Обеспеченные заявки) акцептуются и удовлетворяются Андеррайтером в порядке очередности их поступления. Если подано несколько заявок с одинаковой ценой, удовлетворяется заявка, поданная ранее по времени.
Если объём очередной поданной Обеспеченной заявки превышает объём не размещённых к моменту подачи Обеспеченной заявки Облигаций, Обеспеченная заявка удовлетворяется в объёме не размещённых к моменту подачи Обеспеченной заявки Облигаций.
Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путём заключения гражданско-правовых сделок с Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации. Вторичное обращение Облигаций, в том числе на ФБ ММВБ, начинается в дату начала размещения Облигаций, непосредственно после окончания Аукциона, и продолжается в течение срока обращения Облигаций в соответствии с Решением.
Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица - резиденты Российской Федерации.
Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.
Все расчёты по Облигациям осуществляются в валюте Российской Федерации.
9. Датой окончания размещения (последний день проведения размещения) Облигаций является наиболее ранняя из следующих дат: день продажи последней Облигации первым владельцам или день, предшествующий шестому рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по двенадцатому купонному периоду.
10. Срок обращения Облигаций составляет 1 092 (одну тысячу девяносто два) дня с даты начала размещения Облигаций.
11. Каждая Облигация имеет 12 (двенадцать) купонных периодов. Длительность купонных периодов с первого по двенадцатый составляет 91 (девяносто один) день.
Первый купонный период начинается в дату начала размещения Облигаций и заканчивается через 91 (девяносто один) день. Купонные периоды со второго по двенадцатый начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 91 (девяносто один) день.
Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.
Величина купонного дохода в рублях на одну Облигацию (С) определяется по формуле:
С=R*T*N/(365*100%),
где:
R – купонная ставка, в процентах годовых;
T – купонный период, в днях;
N – непогашенная часть номинальной стоимости Облигации, в
рублях.
Сумма выплаты по купонам в расчёте на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления). При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9 (далее – метод математического округления).
Купонные ставки являются фиксированными и устанавливаются на каждый купонный период:
Номер купон-ного периода
Дата
начала
купонного
периода
Дата окончания купонного периода
Длитель-ность
купонного периода,
дней
Купонная ставка,
процентов
годовых
Купонный доход на одну Облигацию,
рублей
1
20.05.2010
19.08.2010
91
8,50
21,19
2
19.08.2010
18.11.2010
91
8,50
21,19
3
18.11.2010
17.02.2011
91
8,50
21,19
4
17.02.2011
19.05.2011
91
8,50
21,19
5
19.05.2011
18.08.2011
91
8,25
20,57
6
18.08.2011
17.11.2011
91
8,25
20,57
7
17.11.2011
16.02.2012
91
8,25
20,57
8
16.02.2012
17.05.2012
91
8,25
20,57
9
17.05.2012
16.08.2012
91
8,00
19,95
10
16.08.2012
15.11.2012
91
8,00
12,96
11
15.11.2012
14.02.2013
91
8,00
12,96
12
14.02.2013
16.05.2013
91
8,00
12,96
Купонный доход по Облигациям, не размещённым до даты окончания размещения Облигаций, в соответствии с условиями Решения не начисляется и не выплачивается.
Погашение и (или) выплата купонного дохода по Облигациям производится владельцам Облигаций и (или) номинальным держателям, уполномоченным на получение соответствующих сумм (далее - Держатели Облигаций), являющимся таковыми по состоянию на конец операционного дня Уполномоченного депозитария, предшествующего шестому рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям (далее – Дата составления перечня Держателей Облигаций).
12. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход (НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = N*R/(365*100 %)*(T –Ti),
где:
N – непогашенная часть номинальной стоимости Облигации, в рублях;
R – купонная ставка по текущему купонному периоду, в процентах годовых;
T – количество дней в текущем купонном периоде, рассчитываемое как разность даты окончания текущего купонного периода и даты окончания предыдущего купонного периода (или даты начала размещения облигаций), дней;
Ti - число дней до даты выплаты i-ого купона, рассчитываемое как разность даты окончания текущего купонного периода и текущей даты, дней.
Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчёте на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
13. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датой выплаты девятого, двенадцатого купонных доходов:
- дата погашения первой амортизационной части Облигаций -
35 (тридцати пяти) процентов номинальной стоимости Облигации - 16.08.2012;
- дата погашения второй амортизационной части Облигаций –
65 (шестидесяти пяти) процентов номинальной стоимости Облигации - 16.05.2013.
Дата погашения Облигаций - 16.05.2013.
В дату погашения Облигаций их Держателям выплачиваются непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций и купонный доход за последний купонный период.
Погашение каждой амортизационной части Облигаций производится в пользу Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на соответствующую Дату составления перечня Держателей Облигаций.
14. Погашение амортизационной части Облигаций и (или) выплата купонного дохода по Облигациям производится Платёжным агентом, назначенным Эмитентом, (далее - Платёжный агент) путём перевода в день погашения амортизационной части Облигаций и (или) выплаты купонного дохода по Облигациям соответственно амортизационной части Облигаций и (или) суммы купонного дохода по Облигациям на банковские счета Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на соответствующую Дату составления перечня Держателей Облигаций. Не позднее следующего рабочего дня Платежный агент уведомляет Уполномоченный депозитарий обо всех произведенных выплатах. При этом Платёжный агент производит выплаты по погашению амортизационных частей Облигаций и (или) выплаты купонных доходов по Облигациям при условии своевременного получения от Эмитента денежных средств в размере, необходимом для осуществления соответствующих выплат.
15. Уполномоченный депозитарий не позднее чем в четвертый рабочий день до даты выплаты купонного дохода и (или) даты погашения амортизационной части Облигаций представляет Эмитенту и(или) Платёжному агенту перечень Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на время и Даты составления перечня Держателей Облигаций, включающий в себя следующие данные:
- полное наименование Держателя Облигаций;
- количество Облигаций, учитываемых на счетах депо соответствующего Держателя Облигаций;
- местонахождение и почтовый адрес Держателя Облигаций;
- реквизиты банковского счета Держателя Облигаций, а именно:
расчетный счёт Держателя Облигаций;
ИНН Держателя Облигаций;
наименование банка Держателя Облигаций;
корреспондентский счёт банка Держателя Облигаций;
банковский идентификационный код банка Держателя Облигаций;
код причины постановки на учет (КПП) Держателя Облигаций;
налоговый статус Держателя Облигаций.
16. Держатели Облигаций самостоятельно отслеживают полноту и актуальность реквизитов банковского счёта, представленных ими в Уполномоченный депозитарий. В случае, если указанные реквизиты были недостаточными (неполными), неактуальными и (или) не были своевременно представлены Держателями Облигаций в Уполномоченный депозитарий, Уполномоченный депозитарий, Эмитент и Платежный агент не несут ответственности за задержку в платежах.
Владелец Облигаций, не являющийся депонентом Уполномоченного депозитария, обязан уполномочить Депозитарий, в котором у него открыт счёт депо, на получение сумм при погашении амортизационной части Облигаций и (или) выплате купонного дохода по Облигациям, причитающихся владельцу Облигаций.
В том случае, если среди владельцев Облигаций есть нерезиденты и (или) физические лица, то номинальный держатель обязан дополнительно указать в перечне держателей Облигаций в отношении таких лиц следующую информацию:
- полное наименование (Ф.И.О.) владельца Облигаций;
- количество принадлежащих владельцу Облигаций;
- полное наименование лица, уполномоченного получать суммы при
погашении амортизационной части Облигаций и (или) выплате купонного
дохода по Облигациям;
- местонахождение (или место регистрации – для физических лиц) и
почтовый адрес владельца Облигаций, включая индекс;
- реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать
суммы при погашении амортизационной части Облигаций и (или) выплате
купонного дохода по Облигациям;
- ИНН владельца Облигаций;
- налоговый статус владельца Облигаций;
в случае, если владельцем Облигаций является юридическое лицо-
нерезидент:
- код иностранной организации (КИО) (при наличии);
в случае, если владельцем Облигаций является физическое лицо:
- вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего
личность владельца Облигаций, наименование органа, выдавшего
документ;
- номер свидетельства государственного пенсионного страхования
владельца Облигаций (при его наличии);
- ИНН владельца Облигаций (при его наличии);
- число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
Физическое лицо для получения купонного дохода по Облигациям и (или) амортизационной части Облигаций обязано открыть банковский счёт в любой кредитной организации.
Эмитент не несёт ответственности за невыполнение Держателями Облигаций требований настоящего пункта.
17. Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) дата погашения амортизационной части Облигаций приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) датой погашения амортизационной части Облигаций. Держатели Облигаций не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
18. Списание Облигаций со счетов депо производится после выплаты Эмитентом последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, а также купонного дохода за последний купонный период.
19. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
20. В соответствии с Законом Ярославской области от 16 декабря 2009 г. № 71-з «Об областном бюджете на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов» установлен предельный объём государственного долга Ярославской области на 2010 год – 13 000 000 тыс. рублей; верхний предел государственного внутреннего долга Ярославской области по состоянию на 01 января 2011 года – 11 180 972 тыс. рублей, в том числе объёма государственных гарантий Ярославской области - 100 000,0 тыс. рублей.
Бюджет Ярославской области на 2010 год утверждён по доходам в сумме 32 451 015,0 тыс. рублей, по расходам - в сумме
33 817 189,0 тыс. рублей.
Предельный объём расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Ярославской области в 2010 году –
1 081 000,0 тыс. рублей.
Предельный объём государственного долга Ярославской области не превышает объёма доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации. Уровень государственного долга на 01.05.2010 составляет 34,2% указанного объёма доходов.
Объём расходов бюджета Ярославской области на обслуживание государственного долга области не превышает 15 (пятнадцати) процентов объёма расходов бюджета Ярославской области.
УТВЕРЖДЁН
приказом департамента
финансов Ярославской области
от 05.05.2010 № 5н
Образец
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ
ГЛОБАЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ
государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
Государственный регистрационный номер выпуска - RU34009YRS0.
Государственные облигации Ярославской области 2010 года выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Облигации) с обязательным централизованным хранением (учётом) Глобального сертификата. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации – Ярославской области выступает департамент финансов Ярославской области (далее - Эмитент).
Местонахождение Эмитента – ул. Андропова, д. 9/9, г. Ярославль, Российская Федерация, 150000.
Настоящий Сертификат удостоверяет право на 3 000 000 (три миллиона) штук Облигаций номинальной стоимостью 1 000 (одна тысяча) рублей каждая.
Общий объём эмиссии Облигаций составляет 3 000 000 000 (три миллиарда) рублей по номинальной стоимости.
Настоящий Сертификат оформлен на все Облигации выпуска.
Дата начала размещения Облигаций - 20.05.2010.
Датой окончания размещения (последний день проведения размещения) Облигаций является наиболее ранняя из следующих дат: день продажи последней Облигации первым владельцам или день, предшествующий шестому рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по двенадцатому купонному периоду.
Срок обращения Облигаций – 1 092 (одна тысяча девяносто два) дня с даты начала размещения Облигаций.
Каждая Облигация имеет 12 (двенадцать) купонных периодов. Длительность купонных периодов с первого по двенадцатый составляет
91 (девяносто один) день.
Купонные ставки являются фиксированными и устанавливаются на каждый купонный период:
Номер купон-ного периода
Дата
начала
купонного
периода
Дата окончания купонного периода
Длитель-ность
купонного периода,
дней
Купонная ставка,
процентов
годовых
Купонный доход на одну Облигацию,
рублей
1
20.05.2010
19.08.2010
91
8,50
21,19
2
19.08.2010
18.11.2010
91
8,50
21,19
3
18.11.2010
17.02.2011
91
8,50
21,19
4
17.02.2011
19.05.2011
91
8,50
21,19
5
19.05.2011
18.08.2011
91
8,25
20,57
6
18.08.2011
17.11.2011
91
8,25
20,57
7
17.11.2011
16.02.2012
91
8,25
20,57
8
16.02.2012
17.05.2012
91
8,25
20,57
9
17.05.2012
16.08.2012
91
8,00
19,95
10
16.08.2012
15.11.2012
91
8,00
12,96
11
15.11.2012
14.02.2013
91
8,00
12,96
12
14.02.2013
16.05.2013
91
8,00
12,96
Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датами выплаты девятого и двенадцатого купонных доходов:
- дата погашения первой амортизационной части Облигаций -
35 (тридцати пяти) процентов номинальной стоимости Облигации - 16.08.2012;
- дата погашения второй амортизационной части Облигаций –
65 (шестидесяти пяти) процентов номинальной стоимости Облигации - 16.05.2013.
Дата погашения Облигаций - 16.05.2013.
Эмитент обязуется обеспечить следующие права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав:
право на получение амортизационных частей номинальной стоимости Облигаций при их погашении в сроки, установленные Решением об эмиссии государственных облигаций Ярославской области 2010 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утверждённым приказом департамента финансов Ярославской области от 05.05.2010 № 5н, (далее - Решение) и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигации, выплачиваемого в порядке, установленном Решением;
право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
право совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области, утверждёнными постановлением Администрации области от 18.04.2005 № 62-а «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области», Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года c амортизацией долга, утверждёнными приказами департамента финансов Ярославской области от 02.03.2010 № 2н «Об утверждении Условий эмиссий и обращения государственных облигаций Ярославской области 2010 года с амортизацией долга» и от 19.04.2010 № 4н «О внесении изменений в приказ департамента финансов Ярославской области от 02.03.2010 № 2н», Решением.
Настоящий Сертификат депонируется в Закрытом акционерном обществе «Национальный депозитарный центр» (местонахождение - Средний Кисловский пер., д. 1/13, строение 4, г. Москва, лицензия Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг № 177-03431-000100 от 4 декабря 2000 года), которое осуществляет обязательное централизованное хранение настоящего Сертификата.
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Портал "Нормативные правовые акты в Российской Федерации" от 05.01.2019 |
| Рубрики правового классификатора: | 080.120.050 Эмиссия ценных бумаг, 080.120.060 Обращение эмиссионных ценных бумаг |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
