ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ И ТРЕБОВАНИЙ К СОДЕРЖАНИЮ ДОКУМЕНТОВ, СОСТАВЛЯЕМЫХ ДОЛЖНОСТНЫМИ ЛИЦАМИ КОНТРОЛЬНО-РЕВИЗИОННОЙ ИНСПЕКЦИИ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ПОЛНОМОЧИЙ ПО ВНУТРЕННЕМУ ГОСУДАРСТВЕН...



Утратил силу – приказ контрольно-ревизионная инспекции Ярославской области от 11.09.2018 № 6н

КОНТРОЛЬНО-РЕВИЗИОННАЯ ИНСПЕКЦИЯ

ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

от 05.06.2017 № 5н

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ И ТРЕБОВАНИЙ К СОДЕРЖАНИЮ ДОКУМЕНТОВ, СОСТАВЛЯЕМЫХ ДОЛЖНОСТНЫМИ ЛИЦАМИ КОНТРОЛЬНО-РЕВИЗИОННОЙ ИНСПЕКЦИИ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ПОЛНОМОЧИЙ ПО ВНУТРЕННЕМУ ГОСУДАРСТВЕННОМУ ФИНАНСОВОМУ КОНТРОЛЮ

В соответствии с пунктами 52 и 76 Правил осуществления контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской области полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю, утвержденных постановлением Правительства области от 05.10.2015 № 1081-п «О Правилах осуществления контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской области полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю и признании утратившими силу постановления Администрации области от 19.11.2007 № 532-а и отдельных постановлений Правительства области»

КОНТРОЛЬНО-РЕВИЗИОННАЯ ИНСПЕКЦИЯ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ ПРИКАЗЫВАЕТ:

1. Утвердить:

1.1. Форму удостоверения на проведение выездной проверки (ревизии) согласно приложению 1 к приказу.

1.2. Форму акта о факте непредставления (несвоевременного представления) документов (информации, материалов), запрошенных при проведении выездной проверки (ревизии), согласно приложению 2 к приказу.

1.3. Форму акта изъятия документов и (или) материалов согласно приложению 3 к приказу.

1.4. Форму справки о завершении контрольных действий согласно приложению 4  к приказу.

1.5. Форму акта выездной проверки (ревизии) согласно приложению 5 к приказу.

1.6. Форму акта камеральной проверки согласно приложению 6 к приказу.

1.7. Форму акта встречной проверки согласно приложению 7 к приказу.

1.8.Форму заключения о результатах обследования согласно приложению 8 к приказу.

1.9. Форму акта проверки соблюдения законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд согласно приложению 9 к приказу.

1.10. Форму предписания согласно приложению 10 к приказу.

1.11. Форму представления согласно приложению 11 к приказу.

1.12. Форму предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд согласно приложению 12 к приказу.

1.13. Форму уведомления о применении бюджетных мер принуждения согласно приложению 13 к приказу.

1.14.Форму протокола об административном правонарушении согласно приложению 14 к приказу.

1.15.Требования к содержанию документов, составляемых должностными лицами контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области при реализации полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю согласно приложению 15 к приказу.

2. Признать утратившим силу приказ департамента финансов Ярославской области от 06.11.2015 № 30н «Об утверждении форм и требований к содержанию документов, составляемых должностными лицами департамента финансов Ярославской области при реализации полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю».

3. Контроль за исполнением приказа возложить на исполняющего обязанности начальника контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области Федорова С.А.

4.Приказ вступает в силу с момента государственной регистрации.

Исполняющий обязанности

начальника инспекции              Ошибка! Неизвестное имя свойства документа.

Приложение 1
к приказу
контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

Герб Ярославской области

Контрольно-ревизионная инспекция Ярославской области

УДОСТОВЕРЕНИЕ

на проведение выездной проверки (ревизии)

_______________                                                                                                          № __________________

(дата)                                                                                                                          (номер удостоверения)

Проведение контрольного мероприятия поручается: ____________________________________________________________________________________________. (указываются должностные лица проверочной (ревизионной) группы с указанием ее руководителя, а также сведения о привлеченных к контрольному мероприятию специалистах (в случае их привлечения))

Наименование объекта контроля:

____________________________________________________________________________________________.

Наименование (тема) контрольного мероприятия:

____________________________________________________________________________________________.

Проверяемый период:

____________________________________________________________________________________________.

Проверка (ревизия) проводится на основании приказа контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области ______________________________.

Начало проверки (ревизии)                                                    Окончание проверки (ревизии)

«___» ____________ 20__ г.                                                   «____» ____________ 20__ г.

Руководитель

инспекции             

(лицо, его замещающее)   ___________________                           _______________________

                                                                      (подпись, печать)                            (расшифровка подписи)

Приостановить  с  «___» __________ 20__ г. до «___» _____________ 20__ г.

Руководитель

инспекции             

(лицо, его замещающее)   ___________________                           _______________________

                                                                      (подпись, печать)                            (расшифровка подписи)

Продлить  до  «___» ____________ 20__ г.

Руководитель

инспекции             

(лицо, его замещающее)   ___________________                           _______________________

                                                                     (подпись, печать)                            (расшифровка подписи)

Возобновить  с  «___» ____________ 20__ г.

Руководитель

инспекции             

(лицо, его замещающее)   ___________________                           _______________________

                                                                      (подпись, печать)                            (расшифровка подписи)

Приложение 2
к приказу
контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

КОНТРОЛЬНО-РЕВИЗИОННАЯ ИСПЕКЦИЯ ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ

«___» _______________ 20__ г.                                                                      __________________

(место составления)

АКТ

о факте непредставления (несвоевременного представления)

документов (информации, материалов), запрошенных при проведении

выездной проверки (ревизии)

Мною, ________________________________________________________________,

       (должность, инициалы, фамилия руководителя проверочной (ревизионной) группы)

в присутствии: ______________________________________________________________

                       (должность сотрудника(ов) контрольно-ревизионной инспекции

_____________________________________________________________________________

Ярославской области, инициалы, фамилия)

____________________________________________________________________________

(должность, инициалы, фамилия представителя объекта контроля)

составлен акт о том, что по запросу ________________________________________

                                                                                 (должность, инициалы, фамилия 

____________________________________________________________________________

                           руководителя проверочной (ревизионной) группы)

от _________________ о представлении к ____________ документов (информации,

       (дата, месяц, год)                                                              (дата)

материалов) ________________________________________________________________

(документы, материалы, информация)

по состоянию на ______________ руководителем (иным должностным лицом)

(дата)

_________________________________ запрашиваемые документы (информация,

(наименование объекта контроля)

материалы) не представлены (представлены не в полном объеме):________

_____________________________________________________________________________.

(документы, материалы, информация)

Настоящий акт составил:

____________________________________________________________________________

(должность, дата, подпись, инициалы, фамилия руководителя проверочной (ревизионной) группы)

Копию акта получил: _________________________________________________.

   (должность, дата, подпись, инициалы, фамилия лица проверяемого объекта)

Приложение 3
к приказу
контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

АКТ

изъятия документов и (или) материалов

____________________________                                                                      ________________________

(место составления)                                                                                                           (дата)

Изъятие начато     ____ час. ___ мин.

Изъятие окончено ____ час. ___ мин.

_______________________________________________________________________,

(должность, Ф.И.О. лица, составившего акт)

_____________________________________________________________________________

(должности, Ф.И.О. лиц, производивших изъятие)

в соответствии с пунктом 52 Правил осуществления контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской области полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю, утвержденных постановлением Правительства области от 05.10.2015 №1081-п «О Правилах осуществления контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской области полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю и признании утратившими силу постановления Администрации области от 19.11.2007 № 532-а и отдельных постановлений Правительства области», произвели изъятие документов и (или) материалов у _________________________________

                                          (полное и сокращенное наименования организации, ИНН/КПП

_____________________________________________________________________________.

или полное и сокращенное наименования организации и филиала (представительства) организации, ИНН/КПП)

Изъятие  произведено  при участии (в присутствии) должностного лица объекта контроля, его представителя:

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________.

(наименование объекта контроля, должность, Ф.И.О.)

Изъятие произведено при участии специалистов:

_____________________________________________________________________________.

(Ф.И.О.)

Участвующим (присутствующим) лицам объявлено о применении технических средств (в случае их применения)_________________________

_______________________________________________________________________.

(каких именно)

Изъяты следующие документы и материалы1:

1. _____________________________________________________________________.

(указываются наименования, количество и индивидуальные признаки документов         (в том числе копия или подлинник) и (или) материалов)

2. ___________________________________________________________.

3. ___________________________________________________________.

4. ___________________________________________________________.

5. _____________________________________________________________________.

Все изымаемые документы и материалы предъявлены лицам, участвующим при процедуре изъятия.

_______________________________________________________________________.

(изъятые документы пронумерованы, прошнурованы и скреплены печатью  (подписью) должностного лица объекта проверки или есть отметка об отказе скрепления печатью или подписью на изымаемых документах)

Перед началом, в ходе либо по окончании изъятия от участвующих лиц

_____________________________________________________________________________

(лицо, у которого производилось изъятие, специалист, Ф.И.О.)

замечания __________________________________________________________________

(«поступили» или «не поступили»)

содержание замечаний2 _____________________________________________________

_____________________________________________________________________________

(приводятся замечания и (или) сведения о приобщении замечаний к акту)

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________.

_______________________

         (специалист)

___________ ____________

      (подпись)     (Ф.И.О.)

_______________________

          (специалист)

___________ ___________

     (подпись)    (Ф.И.О.)

Приложения к акту:

-  ___________________________________________________________________;

(описи документов, фотографические снимки и негативы, киноленты, видеозаписи,        выполненные при производстве изъятия, и другие материалы)

-  ____________________________________________________________________.

Акт прочитан участвующим (присутствующим) лицам вслух.

Замечания к акту ______________________________________________________

_____________________________________________________________________________.

(содержание замечаний с указанием Ф.И.О. лица, сделавшего  замечание, либо указание на их отсутствие)

Подписи должностных лиц:

___________________________________________________

(контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области)

___________________________________________________

(должность)

_______________ _________________________

(подпись)              (Ф.И.О.)

_________________________________________

(департамента финансов Ярославской области)

_________________________________________

(должность)

_______________ _________________________

(подпись)              (Ф.И.О.)

Подпись должностного лица объекта контроля, его представителя

_________________________________

     (наименование объекта контроля)

_______________ _________________

(подпись)              (Ф.И.О.)

Подписи иных лиц:

________________________________

(специалист и др.)

_______________ ________________

(подпись)              (Ф.И.О.)

«Копию акта изъятия документов и (или) материалов получил»3.

Подпись должностного лица объекта контроля, его представителя

_________________________________

      (наименование объекта контроля)

_______________ _________________

(подпись)              (Ф.И.О.)

1 В случае большого количества изъятых документов и материалов данный раздел не заполняется, при этом указывается, что документы и материалы перечисляются и описываются в прилагаемых к акту изъятия описях.

2 Указывается при наличии замечаний.

3 Заполняется в случае вручения акта изъятия документов и материалов непосредственно соответствующему лицу.

Приложение 4
к приказу
контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

СПРАВКА

о завершении контрольных действий

____________________________                                                                                    ________________

            (место составления)                                                                                                            (дата)

На основании приказа руководителя контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области (лица, его замещающего) от _____________
                                                                                                                                        (дата)

№ _________________ проводится выездная проверка (ревизия)  __________________________________________________________________

(полное и сокращенное наименования объекта проверки)

_____________________________________________________________________________

          (указывается тема проверки (ревизии))

за период с ______________ по ________________.

           (дата)                                                   (дата)

Контрольные действия по месту нахождения объекта контроля окончены ______________.

(дата)

Руководитель

проверочной (ревизионной)

группы

________________________   ___________   ______________  ______________________

(должность, Ф.И.О.)                       (дата)                            (подпись)                  (инициалы, фамилия)

Отметка  о  вручении:  дата,  представитель  объекта  контроля  (должность, Ф.И.О.), подпись.

Приложение 5

к приказу контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

АКТ

выездной проверки (ревизии)

_____________________________________________________________________________

(полное и сокращенное наименование объекта проверки (ревизии))

______________________                                                                                                     ________________

(место составления)                                                                                                                                (дата)

Выездная проверка (ревизия) проведена на основании приказа контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области  от _____________ № ______ в соответствии с планом контрольных мероприятий (в связи с обращением (поручением) _________________________________________________).

Тема выездной проверки (ревизии): ___________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________.

Проверяемый период: ____________________________.

Выездная проверка (ревизия) проведена проверочной (ревизионной) группой в составе: __________________________________________________________.

                                            (должности, фамилии, инициалы)

К проведению проверки (ревизии) привлекались специалисты:_________

_____________________________________________________________________________

(фамилия, инициалы)

_____________________________________________________________________________

(указывается только в случае их привлечения к контрольному мероприятию)

В рамках выездной проверки (ревизии)* ______________________________ _____________________________________________________________________________

(указывается наименование объекта контроля)

проведена встречная проверка (обследование) _______________________________

      (указывается наименование

_____________________________________________________________________________.

организации (лица), в отношении которой (которого) проведена встречная проверка (обследование))

Срок проведения выездной проверки (ревизии), не включая периоды ее приостановления, составил ____ рабочих дней с ___________ по _________________.

Проведение выездной проверки (ревизии) приостанавливалось (срок проведения проверки продлевался) с ________ по _______ на основании приказа контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области от ______________ № _____________.

(указывается только в случае приостановления

             (продления срока) контрольного

                               мероприятия)

Общие сведения об объекте контроля: ________________________________

_____________________________________________________________________________

(указываются сведения о проверенной организации, включающие

_____________________________________________________________________________

полное и краткое  наименование, идентификационный номер налогоплательщика _____________________________________________________________________________

(ИНН), ОГРН, ведомственная  принадлежность  и  наименование _____________________________________________________________________________ вышестоящего  органа  с указанием адреса и телефона такого органа (при наличии);

_____________________________________________________________________________

сведения об учредителях (участниках) (при наличии);

_____________________________________________________________________________

перечень  и  реквизиты  всех  счетов  в кредитных организациях, включая _____________________________________________________________________________

депозитные,  а  также  лицевых  счетов  (включая  счета, закрытые на момент ревизии _____________________________________________________________________________

(проверки),  но  действовавшие  в  проверяемом  периоде) в департаменте финансов _____________________________________________________________________________

Ярославской области; фамилии,  инициалы  и  должности  лиц, имевших право

_____________________________________________________________________________

подписи денежных и расчетных документов в проверяемый период;

_____________________________________________________________________________

иные  данные,  необходимые,  по  мнению  руководителя  проверочной

_____________________________________________________________________________.

(ревизионной) группы, для полной характеристики проверенной организации)

Настоящей проверкой (ревизией) установлено: ________________________

                                                                 (описание проведенной работы и выявленных

_____________________________________________________________________________

нарушений по каждому вопросу выездной проверки (ревизии), с указанием документов _____________________________________________________________________________

(материалов), на основании которых сделаны выводы о нарушениях, нарушенных положений, _____________________________________________________________________________

на основании которых сделаны выводы о нарушениях, нарушенных положений _____________________________________________________________________________

(с указанием частей, пунктов, подпунктов и т.д.) нормативных правовых актов, виновных

_____________________________________________________________________________.

должностных лиц, а также иные факты, установленные в ходе контрольного мероприятия)

Обобщенная информация о результатах выездной проверки (ревизии):

_____________________________________________________________________________ (указывается обобщенная информация о результатах выездной проверки  (ревизии), _____________________________________________________________________________.

в том числе о выявленных нарушениях, сгруппированных по видам

Объект контроля вправе представить письменные возражения на акт выездной проверки (ревизии) в течение _______ рабочих дней со дня получения акта.

Приложение: перечень приложений в хронологическом порядке с отражением документов, материалов, приобщаемых к акту выездной проверки, в том числе  документов  (копий  документов), подтверждающих нарушения.

Руководитель

проверочной (ревизионной) группы

__________                 ___________        ____________             _________________________

(должность)                                   (дата)                            (подпись)                                 (инициалы, фамилия)

Должностные лица проверочной (ревизионной) группы:

_________                            __________                            __________                            ___________________

(должность)                 (дата)                            (подпись)                                (инициалы, фамилия)

Отметка  о  вручении акта выездной проверки (ревизии) и отдельных приложений, не являющихся копиями документов объекта контроля, с указанием их порядковых номеров и количества листов (или о направлении их заказным письмом с уведомлением): 

____________________________________________________________________________

(дата,  представитель  объекта  контроля  (должность, Ф.И.О.), подпись)

* Указывается только в случае проведения в рамках выездной проверки (ревизии) встречной проверки или обследования.

Приложение 6
к приказу
контрольно-ревизионной инспекции Ярославской   области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

АКТ

камеральной проверки

_____________________________________________________________________________

(полное и сокращенное наименования объекта контроля)

______________________                                                                                        ____________________

    (место составления)                                                                                                             (дата)

Камеральная проверка проведена на основании приказа контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области от _____________ № ________ в соответствии с планом контрольных мероприятий_______________ (в связи с обращением (поручением) ____________________).

Тема камеральной проверки: __________________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________.

Проверяемый период: ________________________.

Камеральная проверка проведена проверочной группой в составе: _____

_____________________________________________________________________________.

(должности, фамилии, инициалы)

К проведению проверки (ревизии) привлекались специалисты:

_____________________________________________________________________________

(фамилия, инициалы)

_____________________________________________________________________________.

(указывается только в случае их привлечения к контрольному мероприятию)

В рамках камеральной проверки (ревизии) _____________________________

_____________________________________________________________________________

(указывается наименование объекта контроля)

проведена встречная проверка (обследование) ______________________________

                                                (указывается наименование организации (лица), в отношении

_____________________________________________________________________________

которой (которого) проведена встречная проверка (обследование)) (указывается только в 

_____________________________________________________________________________.

случае проведения в рамках камеральной проверки (ревизии) встречной проверки или обследования)

Срок проведения камеральной проверки, не включая периоды времени, не засчитываемые в срок ее проведения, составил ___ рабочих дней.

Проверка начата _________________, окончена _______________.

   (дата)                                                              (дата)

В ходе камеральной проверки исследовано: ___________________________

                                                       (указываются документы, материалы и иная информация

_____________________________________________________________________________

(в том числе полученная в  ходе встречных проверок и обследований)) представленные

_____________________________________________________________________________

(полученные) (указываются источники поступления документов, материалов и иной информации)

Общие сведения об объекте контроля: ______________________________

_____________________________________________________________________________

(указываются сведения о проверенной организации, _____________________________________________________________________________

включающие полное  и  краткое  наименование,  идентификационный  номер  _____________________________________________________________________________

налогоплательщика (ИНН),ОГРН,

_____________________________________________________________________________

ведомственная  принадлежность  и  наименование  вышестоящего  органа  с _____________________________________________________________________________

указанием адреса и телефона такого органа (при наличии);

_____________________________________________________________________________

сведения об учредителях (участниках) (при наличии);

_____________________________________________________________________________

перечень  и  реквизиты  всех  счетов  в кредитных организациях, включая _____________________________________________________________________________

депозитные,  а  также  лицевых  счетов  (включая счета, закрытые на момент ревизии

_____________________________________________________________________________ (проверки),  но  действовавшие  в  проверяемом  периоде)  в департаменте финансов

_____________________________________________________________________________Ярославской области;

_____________________________________________________________________________

фамилии,  инициалы  и  должности  лиц,  имевших  право  подписи  денежных  и

_____________________________________________________________________________ расчетных  документов  в проверяемый период;

_____________________________________________________________________________

иные  данные,  необходимые,  по мнению  руководителя  проверочной  группы,  для

_____________________________________________________________________________.  полной характеристики проверенной организации)

Настоящей проверкой установлены:

__________________________________________________________________

(описание   проведенной   работы  и  выявленных  нарушений  по  каждому  вопросу

_____________________________________________________________________________  камеральной  проверки с указанием документов (материалов),  на основании которых

_____________________________________________________________________________

сделаны выводы о нарушениях, нарушенных  положений  (с  указанием  частей,  пунктов,

_____________________________________________________________________________ подпунктов  и т.д.)  нормативных  правовых актов, а также иные факты, установленные в

_____________________________________________________________________________ ходе проверки)

Обобщенная информация о результатах камеральной проверки: _______

_____________________________________________________________________________ (указывается  обобщенная информация  о  результатах  камеральной   проверки,   в  том  ____________________________________________________________________________.

числе о  выявленных  нарушениях, сгруппированных  по видам)

Объект контроля вправе представить письменные возражения на акт,  оформленный по результатам камеральной проверки, в течение ___ рабочих дней со дня получения акта.

Приложение: перечень приложений в хронологическом порядке с отражением документов, материалов, приобщаемых к акту камеральной проверки, в том числе документов (копий документов), подтверждающих нарушения.

Руководитель

проверочной группы

_________________ ____________ ________________       ___________________________

      (должность)                    (дата)                            (подпись)                              (инициалы, фамилия)

Должностные лица проверочной группы:

_________                            __________                            __________                            ___________________

(должность)                 (дата)                            (подпись)                                (инициалы, фамилия)

Отметка о вручении акта камеральной проверки и отдельных приложений, не являющихся копиями документов объекта контроля,  с указанием их порядковых номеров и количества листов (или о направлении их заказным письмом с уведомлением): 

____________________________________________________________________________

(дата,  представитель  объекта  контроля  (должность, Ф.И.О.), подпись)

Приложение 7
к приказу
контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

АКТ

встречной проверки

_____________________________________________________________________________

(полное и сокращенное наименование объекта встречной проверки)

_______________________                                                                                          ___________________

     (место составления)                                                                                                                (дата)

Встречная проверка проведена на основании приказа контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области от ________________ № ________ в рамках выездной (камеральной) проверки __________________

_____________________________________________________________________________.

                                         (указывается тема контрольного мероприятия)

Тема встречной проверки: ______________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________.

Проверяемый период: _________________________________.

Встречная проверка проведена проверочной группой в составе: _______

_____________________________________________________________________________.

(должности, фамилии, инициалы)

К проведению проверки привлекались специалисты:___________________

(фамилия, инициалы)

_____________________________________________________________________________.

(указывается только в случае их привлечения к контрольному мероприятию)

Срок проведения встречной проверки, не включая периоды ее приостановления, составил _______ рабочих дней с _______  по ___________.

Проведение встречной проверки приостанавливалось (срок  проведения продлевался) с ____________ по ___________ на основании приказа контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области от ______________

          (указывается только в случае приостановления (продления срока проведения)

№ __________________________.

                 контрольного мероприятия)

В ходе встречной проверки исследованы: ______________________________

(указываются представленные  (полученные) документы,  материалы  и иная информация ______________________________________________________________

(указываются источники поступления документов, материалов и иной информации))

Общие сведения об объекте встречной проверки: _____________________

_____________________________________________________________________________

указываются сведения о проверенной организации, включающие: полное  и  краткое ___________________________________________________________________________

наименование,  идентификационный  номер налогоплательщика (ИНН), ОГРН; ведомственная 

_____________________________________________________________________________

принадлежность  и  наименование  вышестоящего  органа  с указанием  адреса  и телефона

_____________________________________________________________________________

такого органа (при наличии); сведения об учредителях (участниках) (при наличии); _____________________________________________________________________________

перечень  и  реквизиты  всех  счетов  в кредитных организациях, включая

_____________________________________________________________________________

депозитные,  а  также  лицевых  счетов  (включая  счета, закрытые на момент ревизии  _____________________________________________________________________________

проверки),  но  действовавшие  в  проверяемом  периоде) в департаменте финансов _____________________________________________________________________________

Ярославской области,

____________________________________________________________________________.

расчетных  документов в проверяемый период;

_____________________________________________________________________________

иные  данные,  необходимые,  по мнению  руководителя  проверочной группы, для

_____________________________________________________________________________

полной характеристики проверенной организации)

                                                                                                                                                          .

Настоящей проверкой установлено: ___________________________________

______________(указываются факты с указанием документов (материалов), на основании

_____________________________________________________________________________

которых сделаны выводы)

____________________________________________________________________________.

Обобщенная информация о результатах встречной проверки:

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________.

(указывается обобщенная информация о результатах встречной проверки)

Приложение: перечень приложений в хронологическом порядке с отражением документов, материалов, приобщаемых к акту встречной проверки, в том числе  документов  (копий  документов),  подтверждающих нарушения.

Руководитель

проверочной группы

_________________ ____________ ________________ ___________________________

    (должность)                    (дата)                            (подпись)                            (инициалы, фамилия)

Должностные лица проверочной группы:

_________                            __________                            __________                            ___________________

(должность)                 (дата)                            (подпись)                                (инициалы, фамилия)

Отметка о вручении акта встречной проверки и отдельных приложений, не являющихся копиями документов объекта контроля,  с указанием их порядковых номеров и количества листов (или о направлении их заказным письмом с уведомлением): 

____________________________________________________________________________

(дата,  представитель  объекта  контроля  (должность, Ф.И.О.), подпись)

Приложение 8
к приказу
контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

о результатах обследования

_____________________                                                                                                    _______________

    (место составления)                                                                                                                (дата)

Обследование проведено в отношении ____________________________

__________________________________________________________________.

(полное и сокращенное наименование объекта контроля)

При проведении обследования осуществлен: ______________________

_____________________________________ в  __________________________.

(указывается сфера деятельности объекта контроля, анализ и оценка которой осуществлялась в ходе обследования (в соответствии с  (наименование объекта контроля) приказом о назначении обследования))

Проверяемый период: _________________________________________________.

Обследование назначено на основании ___________________________.

Обследование проведено проверочной группой в составе: ___________

__________________________________________________________________.

(должности, фамилии, инициалы)

К проведению обследования привлекались специалисты:_______________

(фамилия, инициалы)

_____________________________________________________________________________.

(указывается только в случае их привлечения к контрольному мероприятию)

Срок проведения обследования, не включая периоды его приостановления, составил _____ рабочих дней с ________ по ____________.

Проведение обследования приостанавливалось (срок проведения обследования продлевался) с _________ по __________ на основании приказа контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области от ______________

               (указывается только в случае приостановления  (продления срока) обследования)

№ _______________.

При проведении обследования проведено(а) _______________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

указывается исследование, проведенное в рамках обследования (в соответствии с _____________________________________________________________________________

пунктом 37 Правил осуществления  контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской _____________________________________________________________________________.

(области полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю), с

_____________________________________________________________________________ указанием объекта, сроков, проводивших лиц, иных реквизитов и информации)

В ходе проведения обследования установлено _____________________

                                                 (указываются необходимые сведения (характеристики)

__________________________________________________________________

об объекте контроля,1 факты и информация, установленная  по результатам обследования,

__________________________________________________________________

с указанием документов и материалов, на основании которых они сделаны, в том числе

__________________________________________________________________.

фото-, аудио-, видеоматериалов)

Приложение: перечень приложений в хронологическом порядке с отражением документов, материалов, приобщаемых к заключению, в том числе фото-,  видео-,  аудиоматериалов.

Заключение составил:

________________________________ _______ __________ __________________________

(должность лица, проводившего                             (дата)                 (подпись)                  (инициалы, фамилия)

         обследование)

Отметка о вручении заключения и отдельных приложений, не являющихся копиями документов объекта контроля, с указанием их порядковых номеров и количества листов (или о направлении их заказным письмом с уведомлением): 

____________________________________________________________________________.

(дата,  представитель  объекта  контроля  (должность, Ф.И.О.), подпись)

1Указываются необходимые сведения об объекте контроля:

- полное и краткое наименование, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), ОГРН;

- ведомственная принадлежность и наименование вышестоящего органа с указанием адреса и телефона такого органа (при наличии);

- сведения об учредителях (участниках) (при наличии);

- перечень и реквизиты всех счетов в кредитных организациях, включая депозитные, а также лицевых счетов (включая счета, закрытые на момент ревизии (проверки), но действовавшие в проверяемом периоде) в департаменте финансов Ярославской области;

- фамилии, инициалы и должности лиц, имевших право подписи денежных и расчетных документов в проверяемый период;

- иные данные, необходимые, по мнению руководителя проверочной группы, для полной характеристики объекта контроля.

Приложение 9 к приказу

контрольно-ревизионной инспекции

Ярославской области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

АКТ

(плановой или внеплановой (выездной или камеральной)) проверки соблюдения законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд

(вид и форма проверки, указываются в соответствии с приказом инспекции о проведении проверки)*

в отношении _______________________________________________________

(полное наименование объекта контроля)

«___»  ______  20__  года                                                                    г. Ярославль

С __.___20___ по ___.____.20____ контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской области (далее – инспекция) на основании приказа инспекции от _________________ № _________ проведена проверка соблюдения требований

(наименование объекта контроля, адрес объекта контроля),

Федерального закона от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее – Федеральный закон № 44-ФЗ) и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок за период с ___.____.____20____ по ____._____.20______.

Основания проведения проверки: _____________________________

Проверка проводилась:

1. ___________________________________________________________.

(Ф.И.О., должность)

2. ___________________________________________________________.

                                                                                                  (Ф.И.О., должность)

В ходе проведения проверки установлено:_______________________

                                 (описание проведенной работы и выявленных нарушений по каждому _______________________________________________________________________________________________________

вопросу проверки с указанием документов (материалов),  на основании _______________________________________________________________________________________________________.

которых сделаны выводы о нарушениях, нарушенных  положений 

_______________________________________________________________________________________________________ 

указанием  частей,  пунктов,  подпунктов  и т.д.)  нормативных  правовых

_______________________________________________________________________________________________________.

актов, а также иные факты, установленные в ходе проверки)

Обобщенная информация о результатах проверки.

На основании изложенного, руководствуясь частями 8, 27 статьи 99 Федерального закона № 44-ФЗ:

1. Признать в действиях Заказчика нарушение положений (указать на пункты, части, статьи) Федерального закона № 44-ФЗ.

2. _______________________________________________________. (выводы о нарушениях, установленных по результатам проверки, сделанные в пределах полномочий, установленных Правилами либо Федеральным законом № 44-ФЗ).

Объект контроля вправе  представить письменные возражения на акт проверки в течение 5  рабочих дней со дня получения акта.

Приложение: перечень приложений в хронологическом порядке с отражением документов, материалов, приобщаемых к акту проверки, в том числе документов (копий документов), подтверждающих нарушения.

Подписи лиц, проводивших проверку:

1.________________________________________________________.

2.___________________________________________________________.

Отметка о вручении акта проверки (или о направлении его заказным письмом с уведомлением): 

_______________________________________________________________.

(дата,  представитель  объекта  контроля  (должность, Ф.И.О.), подпись)

____________________________

* Указывается план проведения инспекцией проверок соблюдения законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок на ____  20____ год(а), утвержденный приказом инспекции от __________ № ____ либо иные основания, установленные постановлением Правительства области от 05.10.2015 № 1081‑п «О правилах осуществления  контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской области полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю и признании утратившими силу постановления администрации области от 19.11.2007 № 532-а и отдельных постановлений Правительства области».

Приложение 10 к приказу

контрольно-ревизионной инспекции

Ярославской области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

                                                                                                 _____________________________

                           (руководитель объекта контроля)

                                                                                                 _____________________________

           (адрес объекта контроля)

ПРЕДПИСАНИЕ

Контрольно-ревизионная инспекция Ярославской  области в соответствии с приказом контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области от __________ № _____, в период с _____________ по ____________ в отношении _______________________________________________________

                                                 (наименование объекта контроля)

проведена плановая (внеплановая) проверка (ревизия) __________________.

                                                                                                (тема проверки  (ревизии))

В ходе проверки (ревизии) выявлены нарушения бюджетного законодательства  Российской  Федерации  и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.

Контрольно-ревизионная инспекция Ярославской области в соответствии со статьями 269.2, 270.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, пунктом 65 Правил осуществления  контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской области полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю, утвержденных постановлением  Правительства области от 05.10.2015 № 1081-п «О Правилах осуществления  контрольно-ревизионной инспекцией  Ярославской  области  полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю и признании утратившими силу постановления Администрации области от 19.11.2007 № 532-а и отдельных постановлений Правительства области»,

ПРЕДПИСЫВАЕТ:

принять следующие меры к устранению выявленных нарушений и (или) возмещению причиненного указанными нарушениями ущерба Ярославской области (указывается при наличии ущерба):

1.

Содержание нарушения

Нарушение в денежном выражении (причиненный ущерб) (при возможности денежного выражения нарушения, причиненного ущерба)

Нарушенные положения нормативных правовых актов и иных документов, являющихся правовым основанием предоставления бюджетных средств (со ссылками на соответствующие пункты, части, статьи)

Конкретные меры, которые необходимо принять для устранения выявленного нарушения

Сроки устранения выявленного нарушения

2.

Содержание нарушения

Нарушение в денежном выражении (причиненный ущерб) (при возможности денежного выражения нарушения, причиненного ущерба)

Нарушенные положения нормативных правовых актов и иных документов, являющихся правовым основанием предоставления бюджетных средств (со ссылками на соответствующие пункты, части, статьи)

Конкретные меры, которые необходимо принять для устранения выявленного нарушения

Сроки устранения выявленного нарушения

О результатах исполнения настоящего предписания следует проинформировать контрольно-ревизионную инспекцию Ярославской области до «____» ________ 20_____ года.

Неисполнение в установленный срок настоящего предписания влечет административную  ответственность в соответствии с частью 20 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Настоящее предписание может быть обжаловано в судебном порядке.

Ошибка! Неизвестное имя свойства документа.                                                        _______________________________                                                                                   

Приложение 11к приказу

контрольно-ревизионной инспекции

Ярославской области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

                                                                                             _______________________________

(руководитель объекта контроля)

                                                                                           ________________________________

(адрес объекта контроля)

ПРЕДСТАВЛЕНИЕ

Контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской области  проведена проверка (ревизия)_________________________________________________

               (тема проверки)

______________________________________________________________.

                                                                (объект проверки)

В ходе проверки (ревизии) выявлены нарушения бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.

Проверкой (ревизией) установлено нарушений в сумме _____ тыс. руб.

В период проверки устранено финансовых нарушений на сумму _____________ тыс. руб., в том числе:______________________________.

Установленные нарушения, подлежащие устранению:

Нарушения требований (указываются положения действующего законодательства, которые нарушены):

1.2. _______________________________________________________.

                             (указывается суть нарушения, установленного в результате проверки)

В соответствии со статьями 269.2 и 270.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, прошу принять меры по устранению причин и условий, выявленных в ходе проверки (ревизии) нарушений, а именно: __________________________________________________________________

(указываются действия, которые необходимо выполнить объекту

__________________________________________________________________.

проверки, для устранения нарушения и срок для их устранения)

Информацию о принятых мерах представить в контрольно-ревизионную инспекцию Ярославской области в срок не позднее  «____» ________ 20___ года.

Представление может быть обжаловано в судебном порядке.

Ошибка! Неизвестное имя свойства документа.                                                        _______________________________

Приложение 12

к приказу контрольно-

ревизионной инспекции

Ярославской области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

______________________________

  (руководитель субъекта контроля)

______________________________

                                                                                               (адрес субъекта контроля)

ПРЕДПИСАНИЕ

об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд

«___».________.20_____ г.                                                                                    г. Ярославль

Контрольно-ревизионная инспекция Ярославской области (далее − инспекция) на основании акта от «___».____.20__ г. плановой/ внеплановой проверки __________________в отношении__________________________,

                       (тема проверки)                                                  (наименование субъекта контроля)

руководствуясь пунктом 3 части 27 статьи 99 Федерального закона от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее – Федеральный закон),

ПРЕДПИСЫВАЕТ:

1. Устранить нарушения требований пункта ____части ____статьи ____ Федерального закона, а именно ____________________________________

              (указываются действия, которые необходимо выполнить субъекту контроля для

_______________________________________________________________.

устранения нарушения с указанием номера извещения о закупке, номера реестровой записи контракта и т.д.)

Предписание необходимо исполнить в течение ___ рабочих дней с момента его получения, после чего в течение ___ рабочих дней представить в инспекцию документы, подтверждающие исполнение.

Неисполнение в установленный срок настоящего предписания влечет административную ответственность в соответствии с частью 20 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Предписание может быть обжаловано в судебном порядке.

Ошибка! Неизвестное имя свойства документа.

Приложение 13
к приказу
контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

Руководителю департамента финансов Ярославской области

УВЕДОМЛЕНИЕ

о применении бюджетных мер принуждения

Настоящее уведомление направляется контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской области в соответствии со статьями 269.2, 306.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, пунктами 66, 68 Правил осуществления контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской области полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю,  утвержденных постановлением Правительства области от 05.10.2015 № 1081‑п «О Правилах осуществления контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской области полномочий по внутреннему государственному финансовому контролю и признании утратившими силу постановления Администрации области от 19.11.2007 № 532-а и отдельных постановлений Правительства области».

Контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской области по результатам проверки (ревизии) ___________________________________,

                                                                           тема проверки (ревизии)

проведенной с _____________ по _____________ в ____________________

                                                            (наименование объекта проверки (финансового органа,

________________________________________________________________,

главного распорядителя (распорядителя) получателя бюджетных средств, главного  администратора (администратора) доходов бюджета, главного администратора источников финансирования дефицита бюджета))

назначенной приказом контрольно-ревизионной инспекцией Ярославской  области от «___» __________ 20___ года  № ______ в соответствии с планом контрольных мероприятий (на основании обращения (поручения)), установлено следующее:

в соответствии с _________________________________________

                      (указываются нормативные правовые акты и иные основания предоставления

__________________________________________________________

средств областного бюджета), наименование главного распорядителя средств областного

______________________________________________________________

бюджета (предоставившего средства)

из областного бюджета в ______ году были предоставлены средства (субсидия, субвенция, бюджетный кредит и т.д.) _______________________

________________________________________________________________.

указать сумму и целевое назначение

В ходе проверки (ревизии) выявлены следующие бюджетные нарушения:______________________________________________________

(излагаются обстоятельства совершенного нарушения со ссылками на страницы акта

__________________________________________________________________

проверки и с указанием нарушенных норм (положений) бюджетного законодательства

__________________________________________________________________

Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные

________________________________________________________________.

правоотношения, договоров (соглашений) и документов, которые подтверждают указанные нарушения)

За совершение данного нарушения предусматривается применение  бюджетной меры принуждения в соответствии со статьей _______ Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Приложение: копии акта проверки (ревизии) и документов, подтверждающих нарушения.

Руководитель

контрольно-ревизионной

инспекции Ярославской области

(лицо, его замещающее)                ____________             ________________

      (подпись)                                      (инициалы, фамилия)

Приложение 14
к приказу
контрольно-ревизионной инспекции Ярославской   области

от 05.06.2017 № 5н

Форма

ПРОТОКОЛ

об административном правонарушении

_____________________________                         «___» ____________ 20___ г.

  (место составления протокола)

___________________________________________________________,

(Ф.И.О., должность лица, составившего протокол)

рассмотрев акт ______________ проверки «___»___________ 20__ г. с указанием факта нарушения должностным лицом _____________________

______________________________________________________________

                                                      (наименование Заказчика)

положений ______________________________________________________

                                   (ссылка на нормы нормативного правового акта, которые нарушены)

составил(а) настоящий протокол о совершении административного правонарушения, предусмотренного ________________________________

                                                                                         (ссылка на часть и статью Кодекса Российской

________________________________________________________________

Федерации об административных правонарушениях) Ф.И.О., дата рождения, адрес места  ________________________________________________________________

жительства, данные паспорта или иного документа (удостоверяющего  личность  лица, ____________________________________ ___________________________

в отношении которого составляется протокол об административном правонарушении

________________________________________________________________

либо наименование, место нахождения, ИНН юридического лица ________________________________________________________________

________________________________________________________________

УСТАНОВИЛ(А):

________________________________________________________________

(описание административного правонарушения: событие правонарушения, _______________________________________________________________, квалификация в соответствии с КоАП РФ, субъект административного _______________________________________________________________

правонарушения, место и время его совершения иные сведения, необходимые для

________________________________________________________________

разрешения дела

_______________________________________________________________.

Объяснение  лица, в отношении которого составлен протокол:

________________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________

_______________________________________________________________.

При необходимости объяснения лица, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, могут быть представлены отдельным документом и приобщены к материалам дела.

В соответствии с частью 1 статьи 51 Конституции Российской Федерации никто не обязан свидетельствовать против себя самого, своего супруга и близких родственников, круг которых определяется федеральным законом.

В соответствии с частью 1 статьи 25.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях  лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, вправе знакомиться со всеми материалами дела, давать объяснения, представлять доказательства, заявлять ходатайства и отводы, пользоваться юридической помощью защитника, а также иными процессуальными правами в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях. В отсутствие указанного лица дело может быть рассмотрено лишь в случаях, если имеются данные о надлежащем извещении лица о месте и времени рассмотрения дела и если от лица не поступило ходатайства об отложении рассмотрения дела, либо если такое ходатайство оставлено без удовлетворения.

С протоколом ознакомлен(а):   __________________________________________.

(подпись и Ф.И.О. лица, в отношении которого

составлен протокол (его законного представителя)

От подписания протокола  отказался:____________________________________.

(подпись и Ф.И.О. должностного лица, составившего протокол)

_________________________________________.

(подпись и Ф.И.О. лица, в отношении  которого

составлен протокол (его законного представителя)

Предусмотренные Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях права и обязанности разъяснены: _________________________.

                                                                (подпись и Ф.И.О. должностного лица, которому

                                                                                  разъяснены  права и обязанности)

Протокол составил(а):                            __________________________________________­­­­­­_____.

(подпись и Ф.И.О. должностного лица,  составившего протокол)

Копия протокола вручена:       _______________________________________________.

(подпись и Ф.И.О. лица, в отношении которого

составлен протокол

О времени и месте рассмотрения административного дела прошу уведомить по электронной почте ______________________________________________.

Приложение 15
к приказу
контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области

от 05.06.2017 № 5н

ТРЕБОВАНИЯ

к содержанию документов, составляемых должностными лицами контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области при реализации полномочий по внутреннему государственному

финансовому контролю

1. Документы, формы которых установлены настоящим приказом (далее – документы), должны быть составлены на русском языке и иметь сквозную нумерацию страниц.

2. В документах не допускаются помарки, подчистки и иные исправления, за исключением исправлений, оговоренных и заверенных подписями должностных лиц контрольно-ревизионной инспекции Ярославской области и (или) лиц, подписывающих указанные документы.

3. В случае необходимости использования в тексте документов сокращенных наименований и общепринятых аббревиатур при первом употреблении соответствующее словосочетание приводится полностью с одновременным указанием в скобках его сокращенного наименования или аббревиатуры, используемых далее по тексту.

4. Показатели, выраженные в иностранной валюте, приводятся в документах в этой иностранной валюте и в сумме в рублях, определенной по официальному курсу этой иностранной валюты к рублю, установленному Центральным банком Российской Федерации, на дату совершения соответствующих операций.

5. Документы, содержащие сведения, составляющие государственную, коммерческую, служебную, иную охраняемую законом тайну, оформляются с соблюдением требований, предусмотренных законодательством Российской Федерации.