Об утверждении Порядка отвлечения в 2017 году остатков средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений Нижегородской области



Министерство финансов

Нижегородской области

ПРИКАЗ

от 11.01.2017  № 4

Об утверждении Порядка отвлечения в 2017

году остатков средств, поступающих во

временное распоряжение казенных

учреждений Нижегородской области

В соответствии с пунктом 1 статьи 16 Закона Нижегородской области от  23.12.2016 года № 178-З "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов"              

приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок отвлечения в 2017 году остатков средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений Нижегородской области.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Министр  финансов                                    О.Ю.Сулима

УТВЕРЖДЕН

приказом министерства финансов

Нижегородской области

от 11.01.2017 № 4

Порядок

отвлечения в 2017 году остатков средств, поступающих

во временное распоряжение казенных учреждений

Нижегородской области

1. Настоящий порядок разработан в соответствии с пунктом 1 статьи 16 Закона Нижегородской области от 23.12.2016 года № 178-З "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов" и устанавливает правила перечисления в областной бюджет остатков средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений, финансируемых из областного бюджета, а также их возврата из областного бюджета на соответствующий счет  до 31 декабря 2017 года.

2. В целях обеспечения ликвидности счета областного бюджета и обеспечения кассовых выплат по расходам областного бюджета управление областного казначейства, по мере необходимости, осуществляет перечисление остатков средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений Нижегородской области, со счета министерства финансов в Волго-Вятском ГУ банка России № 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" (далее - счет № 40302) на лицевой счет министерства финансов Нижегородской области в Управлении Федерального казначейства по Нижегородской области (далее УФК), предназначенный для учета операций по кассовым поступлениям в бюджеты субъектов РФ и кассовым выплатам из бюджетов субъектов РФ  № 02.....(далее - лицевой счет № 02). Указанный лицевой счет открыт на счете УФК по Нижегородской области в Волго-Вятском ГУ банка России № 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет № 40201).

3. Сумма перечислений определяется в процессе исполнения кассового плана исполнения областного бюджета. При этом, в безусловном порядке обеспечивается потребность в средствах на кассовые выплаты получателей со счета № 40302. Нарушение сроков проведения кассовых выплат за счет средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений Нижегородской области по причине отсутствия  средств на счете № 40302 не допускается. 

4. Для осуществления операций по перечислению вышеуказанных средств управление областного казначейства формирует в программном комплексе "АЦК-Финансы" внутренние дебетовые документы, в соответствии с которыми оформляются платежные поручения. В платежных поручениях в поле "Идентификатор платежа" указывается классификация источников финансирования дефицита областного бюджета в соответствии с Указаниями о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации и согласованная с управлением исполнения бюджета и консолидированной отчетности.

На основании сформированных платежных поручений оформляются распоряжения на перечисление средств со счета № 40302, которые подписываются руководителем министерства финансов Нижегородской области или уполномоченными лицами, имеющими право первой и второй подписи на документах.

Электронные платежные документы выгружаются в систему "Автоматизированное рабочее место клиента Банка России" (АРМ КБР) и отправляются в Волго-Вятском ГУ банка России для перевода средств на счет УФК по Нижегородской области № 40201. Далее указанные средства зачисляются на лицевой счет № 02.

5. При недостаточности средств на счете министерства финансов Нижегородской области № 40302 для проведения кассовых выплат за счет средств, поступающих во временное распоряжение казенных учреждений Нижегородской области, управление областного казначейства осуществляет возврат средств с лицевого счета № 02 на указанный счет в пределах ранее перечисленных средств на лицевой счет № 02.

Для осуществления возврата средств в программном комплексе "АЦК-Финансы" формируются внутренние дебетовые документы, в соответствии с которыми  оформляются платежные поручения. В платежных поручениях в поле "Идентификатор платежа" указывается классификация источников финансирования дефицита областного бюджета в соответствии с Указаниями о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации и согласованная с управлением исполнения бюджета и консолидированной  отчетности. Далее, оформляются распоряжения на перечисление средств с лицевого счета № 02, которые подписываются руководителем министерства финансов Нижегородской области или уполномоченными лицами, имеющими право первой и второй подписи на документах.

Электронные платежные документы выгружаются в программу систематизированного удаленного финансового документооборота (СУФД), где проходят процедуру автоматического контроля. Затем подписываются электронной подписью (ЭП) и отправляются в УФК по Нижегородской области  для перевода средств на счет министерства финансов Нижегородской области  № 40302.

6. Суммы, подлежащие возврату из областного бюджета на счет № 40302 перечисляются управлением областного казначейства до 31 декабря 2017 года.