Об утверждении Порядка отвлечения в 2018 году остатков средств иных юридических лиц



             

Министерство финансов

Нижегородской области

ПРИКАЗ

от 11.01.2018  № 5

Об утверждении

Порядка отвлечения в 2018 году остатков

средств иных юридических лиц

В соответствии с пунктом 1 статьи 16 Закона Нижегородской области от  22 декабря 2017 года № 173-З "Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов"

приказываю: 

1. Утвердить прилагаемый Порядок отвлечения в 2018 году остатков средств иных юридических лиц.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

И.о.министра                                                      О.Ю.Сулима  

УТВЕРЖДЕН

приказом министерства финансов

Нижегородской области

от 11.01.2018 № 5

Порядок

отвлечения в 2018 году остатков средств иных

юридических лиц

1. Настоящий порядок разработан в соответствии с пунктом 1 статьи 16 Закона Нижегородской области от 22 декабря 2017 года № 173-З "Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов" и устанавливает правила перечисления в областной бюджет  остатков средств иных юридических лиц, лицевые счета которым открыты в министерстве финансов Нижегородской области, а также их возврата из областного бюджета на соответствующие счета ежемесячно до 1 числа месяца, следующего за отчетным.

2. В целях обеспечения ликвидности счета областного бюджета управление областного казначейства, по мере необходимости, осуществляет перечисление остатков средств иных юридических лиц с отдельных счетов министерства финансов Нижегородской области в Волго-Вятском ГУ банка России № 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет № 40601) на лицевой счет министерства финансов Нижегородской области в Управлении Федерального казначейства по Нижегородской области (далее - УФК), предназначенный для учета операций по кассовым поступлениям в бюджеты субъектов Российской Федерации и кассовым выплатам из бюджетов субъектов Российской Федерации  № 02..... (далее - лицевой счет № 02). Указанный лицевой счет открыт на счете УФК по Нижегородской области в Волго-Вятском ГУ банка России № 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет № 40201).

3. Сумма перечислений определяется в процессе исполнения кассового плана исполнения областного бюджета. При этом, в безусловном порядке обеспечивается потребность в средствах, необходимых для оплаты обязательств по расходам иных юридических лиц с отдельных счетов № 40601.  Нарушение сроков проведения кассовых выплат за счет средств иных юридических лиц по причине отсутствия средств на отдельных счетах № 40601 не допускается. 

4. Для осуществления операций по перечислению вышеуказанных средств управление областного казначейства формирует в программном комплексе "АЦК-Финансы" внутренние дебетовые документы, в соответствии с которыми оформляются платежные поручения. В платежных поручениях в поле "Идентификатор платежа" указывается классификация источников финансирования дефицита областного бюджета в соответствии с Указаниями о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации и  согласованная с управлением исполнения бюджета и консолидированной  отчетности.

На основании сформированных платежных поручений оформляются распоряжения на перечисление средств со счетов № 40601, которые подписываются министром финансов Нижегородской области и (или) уполномоченными лицами, имеющими право подписи на документах.

Электронные платежные документы выгружаются в систему "Автоматизированное рабочее место клиента Банка России" (АРМ КБР) и отправляются в Волго-Вятское ГУ банка России для перевода средств на счет УФК по Нижегородской области № 40201. Далее указанные средства зачисляются на лицевой счет № 02.

5. В случае перечисления указанных средств согласно пункту 2 настоящего Порядка, управление областного казначейства ежемесячно до 1 числа месяца, следующего за отчетным, осуществляет возврат средств с лицевого счета № 02 на указанные счета в объеме ранее перечисленных средств на лицевой счет № 02.

В течение месяца при недостаточности средств на отдельных счетах министерства финансов Нижегородской области  № 40601 для проведения кассовых  выплат за счет средств иных юридических лиц  управление областного казначейства осуществляет возврат средств с лицевого счета № 02 на указанные счета в пределах ранее перечисленных средств на лицевой счет № 02.

Для осуществления возврата средств в программном комплексе "АЦК-Финансы" формируются внутренние дебетовые документы, в соответствии с которыми  оформляются платежные поручения. В платежных поручениях в поле "Идентификатор платежа"указывается классификация источников финансирования дефицита областного бюджета в соответствии с Указаниями о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации и согласованная с управлением исполнения бюджета и консолидированной  отчетности. Далее, оформляются распоряжения на перечисление средств с лицевого счета № 02, которые подписываются министром финансов Нижегородской области и (или) уполномоченными лицами, имеющими право подписи на документах.

Электронные платежные документы выгружаются в программу систематизированного удаленного финансового документооборота (СУФД), где проходят процедуру автоматического контроля. Затем подписываются электронной подписью (ЭП) и отправляются в УФК по Нижегородской области  для перевода средств на отдельные счета министерства финансов Нижегородской области  № 40601.

6. Суммы, подлежащие возврату из областного бюджета на счета № 40601 перечисляются управлением областного казначейства ежемесячно до 1 числа месяца, следующего за отчетным.

_______________________________