ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ОРГАНИЗАЦИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В МИНИСТЕРСТВЕ ФИНАНСОВ САХАЛИНСКОЙ ОБЛАСТИ



министерство финансов сахалинской области

приказ

от 15 декабря 2011 года №20

г. Южно-Сахалинск

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ОРГАНИЗАЦИЙ, ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА КОТОРЫМ ОТКРЫТЫ В МИНИСТЕРСТВЕ ФИНАНСОВ САХАЛИНСКОЙ ОБЛАСТИ

{Утратил силу:

приказ министерства финансов Сахалинской области от 28.01.2015 №2}

{Изменения:

приказ министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

В соответствии с Федеральным законом от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" приказываю:

1. Утвердить Правила обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в министерстве финансов Сахалинской области (прилагаются).

2. Признать утратившим силу приказ министерства финансов Сахалинской области от 08.07.2010 № 15 «Об утверждении Порядка обеспечения наличными деньгами получателей средств областного бюджета».

3. Настоящий приказ вступает в силу с 01 января 2012 года.

4. Опубликовать настоящий приказ в газете «Губернские ведомости».

5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя министра финансов, начальника управления казначейского исполнения бюджета О.И.Коноваленко.

Заместитель председателя Правительства

Сахалинской области – министр финансов

Сахалинской области                                                                                  Н.М.Новикова

УТВЕРЖДЕНЫ

приказом министерства финансов Сахалинской области

от 15 декабря 2011г.№20

{в ред. приказа министерства финансов

Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

ПРАВИЛА

обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в министерстве финансов Сахалинской области

1. Общие положения

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Федеральным законом от 8 мая 2010 г. № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливают порядок обеспечения министерством финансов Сахалинской области (далее - Сахминфин) наличными деньгами и взноса наличных денег получателей средств областного бюджета (далее - получатель средств бюджета), а также юридических лиц, не являющихся в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации получателями средств бюджета (далее - неучастники бюджетного процесса), а также особенности обеспечения наличными деньгами и взноса наличных денег получателей средств бюджета, неучастников бюджетного процесса расположенных за пределами г. Южно-Сахалинска, лицевые счета которым открыты в Сахминфине (далее - удаленные получатели средств бюджета, удаленные неучастники бюджетного процесса).

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

2. Информационный обмен между получателем средств бюджета, неучастником бюджетного процесса, удаленным получателем средств бюджета, удаленным неучастником бюджетного процесса (далее - клиенты) и Сахминфином осуществляется в электронном виде с применением средств электронной подписи (далее - в электронном виде) на основании Регламента о порядке и условиях обмена информацией и Договора об обмене электронными документами, заключенного между Сахминфином и клиентом.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

3. Если у клиента отсутствует техническая возможность информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях (далее - на бумажном носителе) с одновременным представлением документов в электронном виде без использования электронной подписи.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

4. Обеспечение получателей средств бюджета, неучастников бюджетного процесса наличными деньгами, а также взнос ими наличных денег осуществляется со счета, открытого Сахминфину в Головном расчетно-кассовом центре Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Сахалинской области (далее – ГРКЦ) на балансовом счете № 40116 «Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям» (далее – счет № 40116).

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

5. Лимит остатка наличных денег устанавливается клиентом в соответствии с требованиями Положения Банка России от 12 октября 2011 г. № 373-П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации».

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

6. Операции по обеспечению наличными деньгами и взносу наличных денег клиентов, учтенные на счетах № 40201 «Средства бюджетов субъектов Российской Федерации» (далее – счет № 40201), № 40302 «Средства, поступающие во временное распоряжение», № 40601 «Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации» (далее – соответствующие счета Сахминфина), отражаются:

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

на лицевом счете, открытом получателю средств и удаленному получателю средств, для операций со средствами областного бюджета (далее – лицевой счет получателя бюджетных средств);

на лицевом счете, открытом клиенту для учета операций со средствами, поступающими в соответствии с законодательными и нормативными правовыми актами Российской Федерации во временное распоряжение (далее – лицевой счет для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение);

на лицевом счете, открытом неучастнику бюджетного процесса и удаленному неучастнику бюджетного процесса для учета операций, осуществляемых бюджетными и автономными учреждениями (далее – лицевой счет неучастника бюджетного процесса).

7. По всем операциям обеспечения наличными деньгами и взносу наличных денег клиентом, отраженным на лицевом счете получателя бюджетных средств,  лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение, лицевом счете неучастника бюджетного процесса (далее – соответствующий лицевой счет), Сахминфин выдает выписки из соответствующих лицевых счетов по формам, утвержденным приказом Сахминфина от 20.04.2010 № 8 «Об утверждении Порядка открытия и ведения лицевых счетов министерством финансов Сахалинской области».

8. На счет № 40116 допускается зачисление средств в безналичном порядке исключительно с соответствующих счетов Сахминфина.

Сахминфин не позднее десяти рабочих дней со дня зачисления на счет № 40116 средств не с соответствующих счетов Сахминфина возвращает указанные средства плательщику на основании сформированного Сахминфином расчетного документа.

На счете № 40116 допускается наличие остатков в течение года (суммы по непредъявленным в течение десяти рабочих дней денежным чекам, а также суммы, ошибочно зачисленные и подлежащие возврату в течение десяти рабочих дней).

Наличие неиспользованных остатков средств на счете № 40116 по состоянию на 1 января очередного финансового года не допускается.

Сахминфин оформляет расчетный документ на перечисление суммы остатка средств со счета № 40116 на соответствующие счета, с последующим отражением этой операции на соответствующих лицевых счетах клиентов, как восстановление кассовой выплаты (поступление средств, находящихся во временном распоряжении, поступление средств неучастников бюджетного процесса, поступление средств в бюджет), в сроки, определенные Порядком завершения операций по исполнению областного бюджета в текущем финансовом году.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

2. Обеспечение получателей средств бюджета и неучастников

бюджетного процесса наличными деньгами

2.1. Сахминфин в порядке, установленном совместным Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 18 февраля 2014 г. № 414-П и № 8н «Об особенностях расчетного и кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации» (далее – Положение № 414-П/8н), получает в ГРКЦ необходимое количество денежных чековых книжек (далее – чековые книжки) для получения клиентами наличных денег со счета № 40116.

Чековые книжки подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек по форме согласно приложению 2 к настоящим Правилам.

Руководитель Сахминфина наделяет работника Сахминфина полномочиями по учету чековых книжек в порядке, установленном настоящими Правилами (далее – уполномоченный работник Сахминфина).

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

2.2. Чековые книжки в необходимом количестве выдаются клиентам бесплатно на основании представленного им Заявления на получение денежных чековых книжек по форме, приведенной в приложении 3 к настоящим Правилам.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

Перед выдачей клиенту чековой книжки уполномоченный работник Сахминфина проверяет наличие всех денежных чеков в данной чековой книжке и проставляет штампом или письменно на оборотной стороне каждого денежного чека полное или (при наличии сокращенного) сокращенное наименование клиента.

Руководитель клиента назначает уполномоченного работника (далее – доверенное лицо) для получения денежных чековых книжек, которому Сахминфин выдает чековую книжку.

Ответственность за сохранность и учет полученных в Сахминфине чековых книжек несет клиент.

Хранение чековых книжек с использованными денежными чеками осуществляется клиентом в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.

2.3. Клиент возвращает в Сахминфин чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками для последующего их возврата в ГРКЦ по заявлению, оформленному клиентом в простой письменной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных денежных чеков, в случае:

закрытия лицевых счетов клиента;

изменения указанного в чековой книжке наименования клиента;

закрытия или изменения номера счета № 40116.

После проверки номеров, предъявленных клиентом неиспользованных денежных чеков, на соответствие номерам, указанным клиентом в его заявлении о возврате неиспользованных денежных чеков, Сахминфин в соответствии с Положением № 414-П/8н возвращает чековые книжки с неиспользованными денежными чеками в ГРКЦ.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

2.4. Для получения наличных денег клиент представляет в Сахминфин не позднее дня, предшествующего дню получения наличных денег, Заявку на получение наличных денег (далее – Заявка) по форме, приведенной в приложении 4 к настоящим Правилам.

Заявка оформляется клиентом отдельно по каждому лицевому счету и виду средств, за счет которых должны быть выданы наличные деньги: средства бюджета, средства неучастника бюджетного процесса, средства, поступающие во временное распоряжение.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

Для получения наличных денег за счет средств, поступивших во временное распоряжение, при оформлении Заявки клиентом показатели бюджетной классификации Российской Федерации не указываются.

Одновременно с Заявкой клиент представляет в Сахминфин денежный чек, оформленный отдельно на каждую Заявку.

Заявка представляется клиентом в электронном виде. В исключительных случаях Заявка принимается на бумажном носителе.

Сахминфин проверяет правильность формирования Заявки.

2.5. При приеме Заявки на бумажном носителе подлежит проверке:

соответствие формы представленной Заявки, форме, приведенной  в приложении 4 к настоящим Правилам;

наличие в Заявке подписи руководителя или иного лица, указанного в Карточке образцов подписей с правом первой подписи, и главного бухгалтера или иного лица, указанного с правом второй подписи в представленной клиентом Карточке образцов подписей.

2.6. В случае, если форма или содержание Заявки не соответствуют установленным требованиям или подписи на ней будут признаны не соответствующими образцам, представленным в установленном порядке клиентом, уполномоченный работник Сахминфина не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления клиентом:

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

возвращает клиенту Заявку, представленную на бумажном носителе с приложением протокола, в котором указывается причина возврата;

направляет протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата при условии, если Заявка представлялась в электронном виде.

2.7. Если Заявка соответствует требованиям, установленным пунктом 2.5 настоящих Правил, Сахминфин принимает ее к исполнению при условии выполнения следующих требований:

1) содержание текста назначения платежа должно соответствовать коду, указанному в Заявке:

для получателей средств бюджета – коду бюджетной классификации;

для неучастников бюджетного процесса – коду классификации операций сектора государственного управления (далее - КОСГУ);

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

2) суммы, указанные в Заявке, не должны превышать:

для получателей средств бюджета – бюджетные ассигнования и лимиты бюджетных обязательств;

для неучастников бюджетного процесса – показатели плана финансово-хозяйственной деятельности и (или) необходимый остаток средств на лицевом счете клиента.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

2.8. Клиент заполняет денежный чек в соответствии с требованиями, установленными Положением № 414-П/8н.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

2.9. Сахминфин проверяет правильность оформления представленного клиентом денежного чека на соответствие:

сумм, указанных цифрами и прописью;

данных паспорта или иного документа, удостоверяющего личность представителя клиента, уполномоченного на получение наличных денег, данным, указанным в денежном чеке и в Заявке;

серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей получению, указанных в представленном денежном чеке и в Заявке.

2.10. Если денежный чек соответствует требованиям, установленным в пункте 2.9. настоящих Правил, на лицевой стороне принятого от клиента и проверенного Сахминфином денежного чека проставляется оттиск гербовой печати и подписывается уполномоченными лицами Сахминфина.

При возврате Сахминфином клиенту денежного чека, оформленного в установленном порядке, расписка о его получении клиентом не требуется.

2.11. Сахминфин на основании представленных клиентом Заявок формирует Сводную заявку на денежную наличность (далее – Сводная заявка). В Сводной заявке указываются номера, даты и суммы Заявок, ИНН и наименование клиента, лицевой счет, код бюджетной классификации (код КОСГУ). Один экземпляр Сводной заявки прилагается к документам операционного дня Сахминфина по счету № 40116, другой – к документам операционного дня Сахминфина по соответствующим счетам.

На основании Сводных заявок и представленных чеков Сахминфин формирует Справку на перечисление средств на счет № 40116, оформленную согласно приложению 5 к настоящим Правилам (далее – Справка). В Справке указываются номера, даты и суммы денежных чеков, а также общая сумма, на которую оформляются расчетные документы на перечисление средств с соответствующих счетов Сахминфина на счет № 40116. Справка прилагается  к документам операционного дня Сахминфина по счету № 40116 и в ГРКЦ не представляется.

Сахминфин оформляет в ГРКЦ расчетные документы на перечисление денежных средств на счет № 40116, оформленные в соответствии с требованиями, установленными Положением № 414-П/8н.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

2.12. Передача Сахминфином в ГРКЦ расчетных документов, предусматривающих перечисление денежных средств с соответствующих счетов Сахминфина на счет № 40116, осуществляется с учетом необходимости обеспечения поступления денежных средств на счет № 40116 электронными расчетными документами не позднее дня выдачи наличных денег (до 12 часов местного времени).

В случае зачисления денежных средств на счет № 40116 по электронным расчетным документам после 12 часов местного времени, выдача наличных денег производится следующим рабочим днем, если в ГРКЦ отсутствует возможность выдачи их в тот же день.

2.13. Основанием для отражения операций по списанию средств с соответствующих счетов Сахминфина и по зачислению средств на счет № 40116 является выписка и приложения к ней, переданные в электронном виде в соответствии с договорами, заключенными между ГРКЦ и Сахминфином.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

Сахминфин после подтверждения ГРКЦ о проведении операций по списанию средств с соответствующих счетов Сахминфина на счет № 40116 отражает кассовые выплаты в соответствии с представленными Заявками на соответствующих лицевых счетах, открытых клиенту.

2.14. В случае, если в течение десяти дней со дня оформления денежного чека, не считая дня выписки, денежный чек не был предъявлен клиентом в кассу ГРКЦ, Сахминфин оформляет расчетный документ на возврат невостребованной суммы со счета № 40116 на соответствующий счет Сахминфина.

Указанный расчетный документ является основанием для отражения Сахминфином операций по списанию средств со счета № 40116, а также операции по зачислению средств на счет Сахминфина и соответствующих операций на соответствующем лицевом счете клиента.

2.15. В случае, если предъявленный в ГРКЦ денежный чек не принят им к исполнению, клиент представляет в Сахминфин  не принятый ГРКЦ денежный чек и новый денежный чек. Лицевая сторона непринятого денежного чека перечеркивается уполномоченным работником Сахминфина и возвращается клиенту.

При этом Заявка клиентом повторно не предоставляется.

Контроль за правильностью оформления повторно представленного денежного чека осуществляется Сахминфином в соответствии с настоящими Правилами.

2.16. В случае утери клиентом денежного чека им представляется заявление об аннулировании денежного чека, оформленное в простой письменной форме, на основании которого Сахминфин оформляет расчетный документ на возврат ранее перечисленной суммы со счета № 40116 на соответствующий счет Сахминфина, с которого ранее производилось перечисление средств.

Данный расчетный документ является основанием для отражения Сахминфином операций по списанию средств со счета № 40116, а также операций по восстановлению кассовых выплат, ранее произведенных на соответствующем счете Сахминфина, а также на соответствующем лицевом счете клиента.

3. Взнос получателем средств бюджета, неучастником

бюджетного процесса наличных денег и учет их Сахминфином

3.1. На счет № 40116 клиент вносит:

ранее полученные и неиспользованные наличные деньги по видам средств: средства бюджета, средства неучастников бюджетного процесса, средства, поступающие во временное распоряжение  клиента;

суммы средств, поступивших в наличной форме в кассу клиента.

3.2. Взнос клиентом наличных денег осуществляется по Объявлению на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) (далее – Объявление на взнос) в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России, с учетом особенностей, предусмотренных Положением № 414-П/8н.

Объявление на взнос оформляется отдельно по каждому лицевому счету и виду средств.

Оформление клиентом Объявления на взнос осуществляется с учетом следующих требований:

в поле «счет №» по кредиту указывается счет № 40116, открытый Сахминфину;

в поле «Получатель» указывается полное или сокращенное наименование Сахминфина, в скобках – полное или сокращенное наименование клиента, вносящего наличные деньги, и лицевой счет, открытый клиенту в Сахминфине;

в поле «Источник поступления» указывается источник поступления наличных денег в соответствии с символами отчета о наличном денежном обороте, предусмотренном нормативными актами Банка России, код бюджетной классификации (для получателя средств бюджета) или код КОСГУ (для неучастника бюджетного процесса), а также код дополнительной классификации или аналитический код субсидии (при наличии);

в поле «Символ» указываются соответствующие символы отчета о наличном денежном обороте.

В день представления в ГРКЦ Объявления на взнос на бумажном носителе клиент также направляет в Сахминфин Объявление на взнос в электронном виде. Информация в Объявлении на взнос, направленном в Сахминфин, должна соответствовать информации, переданной в ГРКЦ

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

3.3. Принятые от клиента наличные деньги зачисляются на счет № 40116. Ордер к Объявлению на взнос наличными (далее – Ордер) с отметкой ГРКЦ о приеме наличных денег прилагается к выписке из счета № 40116.

3.4. Сахминфин на основании выписок со счета № 40116 и информации, содержащейся в приложенных к ним Ордерах или полученных от клиента Объявлений на взнос, формирует сводные Объявления на взнос наличными и на их основании расчетные документы  на перечисление денежных средств со счета № 40116 на соответствующие счета Сахминфина и передает их в ГРКЦ.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

Экземпляры расчетных документов и Объявлений на перечисление денежных средств со счета № 40116 на соответствующие счета Сахминфина с отметкой ГРКЦ, приложенные к выписке счета № 40116, являются основанием для отражения Сахминфином операций по списанию средств со счета № 40116 и по зачислению средств на соответствующие счета Сахминфина.

3.5. На основании информации о виде средств, указанной в Ордерах, приложенных к выписке ГРКЦ счета № 40116 или Объявлениях на взнос, полученных от клиента, Сахминфин отражает операции по соответствующим кодам бюджетной классификации на соответствующих лицевых счетах клиента.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

3.6. Если в Объявлении на взнос не указаны или некорректно указаны наименование клиента, номер его лицевого счета, код бюджетной классификации, или код КОСГУ аналитический код, то Сахминфин запрашивает у клиента письменное подтверждение указанных данных и не позднее десяти рабочих дней со дня поступления денежных средств на счет № 40116 по указанному Объявлению перечисляет поступившие средства на соответствующий счет Сахминфина.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

4. Особенности обеспечения наличными деньгами удаленных получателей средств бюджета и удаленных неучастников бюджетного процесса

{наименование раздела в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

4.1. Обеспечение наличными деньгами удаленных получателей средств бюджета, удаленных неучастников бюджетного процесса (далее – удаленный клиент) и взнос ими наличных денег (далее – операции по обеспечению наличными деньгами) осуществляются в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 декабря 2010 г. № 199н «Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства».

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

4.2. Операции по обеспечению наличными деньгами удаленных клиентов осуществляются на балансовых счетах № 40116, открытых Управлению Федерального казначейства по Сахалинской области по месту нахождения удаленных клиентов.

4.3. Для организации обеспечения наличными деньгами удаленный клиент представляет в отдел Управления Федерального казначейства по Сахалинской области по месту своего нахождения следующие документы:

разрешение, подписанное должностным лицом Сахминфина либо лицом, исполняющим его обязанности, позволяющее удаленному клиенту получать наличные деньги со счетов № 40116 (далее – Разрешение);

карточку образцов подписей удаленного клиента, заверенную должностным лицом Сахминфина либо лицом, исполняющим его обязанности.

В разрешении должны содержаться реквизиты соответствующего счета Сахминфина, с которого будет осуществляться перечисление средств на счета N 40116 для обеспечения наличными деньгами удаленного клиента.

Перечисление средств с соответствующих счетов Сахминфина на счета № 40116 Управления Федерального казначейства по Сахалинской области осуществляется на основании представленного Сахминфином расчетного документа, составленного удаленным клиентом, с учетом следующих особенностей:

в полях «ИНН» и «КПП» плательщика указывается соответственно идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет в налоговом органе удаленного клиента, (далее – КПП);

в поле «Плательщик» указывается наименование Управления Федерального казначейства по Сахалинской области или Сахминфина, в скобках - наименования Сахминфина и (или) удаленного клиента;

в полях «ИНН» и «КПП» получателя указываются соответственно значение ИНН и КПП удаленного клиента;

в поле «Получатель» указывается наименование Управления Федерального казначейства по Сахалинской области и в скобках - наименование удаленного клиента.

Отдел Управления Федерального казначейства по Сахалинской области после поступления средств на счета № 40116 в пользу удаленного клиента выдает ему денежную чековую книжку.

4.4. Взнос удаленным клиентом наличных денег осуществляется по Объявлению на взнос наличными в соответствии с требованиями, установленными нормативными актами Банка России, с учетом особенностей, предусмотренных Положением № 414-П/8н.

Объявление на взнос оформляется по каждому лицевому счету отдельно на операции по взносу наличных, поступивших в кассу удаленного клиента и подлежащих учету, как доходы, и отдельно по восстановлению кассовых расходов.

Оформление удаленным клиентом Объявлений на взнос осуществляется с учетом следующих требований:

в поле «счет №» по кредиту указывается счет № 40116, открытый Управлению Федерального казначейства по Сахалинской области по месту нахождения удаленных клиентов;

в поле «Получатель»:

для удаленных получателей средств бюджета указывается полное или сокращенное наименование Управления Федерального казначейства по Сахалинской области, в скобках - сокращенное наименование Сахминфина и удаленного клиента, а также лицевой счет 02612000040 и через дробь лицевой счет удаленного клиента, открытый в Сахминфине;

в случае взноса удаленным получателем средств бюджета доходов от платных услуг указывается полное или сокращенное наименование Управления Федерального казначейства по Сахалинской области, в скобках – полное или сокращенное наименование администратора доходов бюджета;

для удаленных неучастников бюджетного процесса указывается Сахминфин, в скобках – сокращенное наименование удаленного клиента и лицевой счет, открытый в Сахминфине;

в поле «Источник поступления» указывается код бюджетной классификации (для удаленного получателя средств бюджета) или код КОСГУ (для удаленного неучастника бюджетного процесса), код дополнительной классификации или аналитический код субсидии (при наличии), а также источник поступления наличных денег.

{в ред. приказа министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

{Приложение 1 исключено приказом

министерства финансов Сахалинской области от 04.06.2014 №15}

Приложение 2

к Правилам обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в министерстве финансов Сахалинской области, утвержденным приказом министерства финансов

Сахалинской области

от _____15.12.2011г._ № ___20____

Коды

Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек

Форма по КФД

0531713

Дата открытия

Дата закрытия

Наименование финансового органа

субъекта РФ

по КФО

Наименование учреждения банка

Номер счета

БИК

Наименование получателя средств бюджета

_______________________________________________________________________

Лицевой счет

Серия и номера чеков

Получено в учреждении банка

                                              Выдано клиенту

дата получения

уполномоченный работник Сахминфина

дата
выдачи

номер и дата Заявления

уполномоченное лицо клиента

инициалы, фамилия

подпись

инициалы, фамилия

подпись

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Ответственный исполнитель

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

(телефон)

“

”

20

г.

Номер страницы

Всего страниц

Приложение 3

к Правилам обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в министерстве финансов Сахалинской области, утвержденным приказом министерства финансов Сахалинской области

от __15.12.2011_ № _20_

ЗАЯВЛЕНИЕ №

на получение денежных чековых книжек

Коды

Форма по КФД

0531712

от “

”

20

г.

Дата

Наименование клиента

по ППБС

ИНН

Наименование финансового

органа субъекта РФ

по КФО

Просим выдать денежные чековые книжки в количестве

шт.

(прописью)

Количество листов в денежной чековой книжке,

шт.

Чековые книжки обязуемся хранить под ключом, в безопасном от огня и хищения помещении.

Чековые книжки доверяем получить работнику

(должность, фамилия, имя, отчество)

Документ, удостоверяющий личность

№

(наименование документа)

Выдан 

(наименование органа, выдавшего документ)

“

”

20

г.

Подпись доверенного лица                              удостоверяем.

Руководитель (уполномоченное лицо)

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

“

”

20

г.

Отметка финансового органа субъекта РФ
о выдаче денежных чековых книжек

серия

с №

по №

Министр (уполномоченное лицо)

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Заместитель министра , начальник управления казначейского исполнения  бюджета (уполномоченное лицо)

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Ответственный исполнитель

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

(телефон)

”

20

г.

Приложение 4

к Правилам обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в министерстве финансов Сахалинской области, утвержденным приказом министерства финансов Сахалинской области

от __15.12.2011_ № _20_

Заявка на получение наличных денег №____________________

от "___"___________20______г.

Наименование клиента                                       ___________________________________

Коды

Форма по КФД

0531802

Дата

по ППБС

Номер лицевого счета клиента

Глава по БК

по КФО

по ОКЕИ

383

Главный распорядитель бюджетных средств 

Наименование бюджета                                           

Наименование финансового органа                 

субъекта Российской Федерации

Единица измерения: руб.

№ п/п

Сумма в рублях

Номер чека

Серия чека

Дата чека

Срок действия чека

Символ кассового плана

1

2

3

4

5

6

7

Итого

Руководитель

(уполномоченное лицо)   _________________________________________________________________________

(должность)

       (подпись)

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

                                            _________________________________________________________________________

(должность)

(подпись)

(расшифровка

подписи)

"___"___________20______г.

Номер страницы

Всего страниц

Приложение 5

к Правилам обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в министерстве финансов Сахалинской области, утвержденным приказом министерства финансов Сахалинской области

от __15.12.2011_ № _20_

                                  СПРАВКА

                      за __________________ 20___ г

СПРАВКА

КОДЫ

Форма по ОКУД 0504833

за

20

г.

Дата

Финансовый орган субъекта РФ

Единица измерения: руб.

по ОКЕИ 383

.

Наименование и основание проводимой операции

Номер документа

Дата

Номер счета

Сумма

по дебету

по кредиту

1

2

3

4

5

6

Исполнитель _______________________________________________________________

                                   (должность)        (подпись)       (расшифровка подписи)

"___" _______________ 20___ г.

СПРАВКА

КОДЫ

Форма по ОКУД 0504833

за

20

г.

Дата

Финансовый орган субъекта РФ

Единица измерения: руб.

по ОКЕИ 383

Наименование и основание
проводимой операции

Номер документа

Дата

Номер счетаСумма

по дебету

по кредиту

1

2

3

45 6

1.