Основная информация
| Дата опубликования: | 22 февраля 2019г. |
| Номер документа: | RU54000201900168 |
| Текущая редакция: | 1 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Новосибирская область |
| Принявший орган: | Министерство финансов и налоговой политики Новосибирской области |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации |
| Тип документа: | Приказы |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ И НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ
НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
22 февраля 2019 года № 17-НПА
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ 2019 ГОДА В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
В соответствии с Федеральным законом от 29.07.1998 № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», Законом Новосибирской области от 25.12.2018 № 332-ОЗ «Об областном бюджете Новосибирской области на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов», Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области, утвержденными постановлением Правительства Новосибирской области от 20.02.2012 № 107-п «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области»,
ПРИКАЗЫВАЮ:
Утвердить прилагаемые Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
Заместитель Председателя Правительства Новосибирской области – министр
В.Ю. Голубенко
УТВЕРЖДЕНЫ
приказом МФ и НП НСО
от 22.02.2019 № 17-НПА
УСЛОВИЯ
эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
Общие положения
1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области, утвержденными постановлением Правительства Новосибирской области от 20.02.2012 № 107-п «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области» (далее – Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Новосибирской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Облигации).
2. Эмитентом Облигаций от имени Новосибирской области выступает министерство финансов и налоговой политики Новосибирской области (далее – Эмитент).
Местонахождение Эмитента: 630011, город Новосибирск, Красный проспект, 18.
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения, обслуживания и погашения Облигаций, проводит Эмитент.
3. Облигации являются государственными ценными бумагами Новосибирской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением глобального сертификата.
4. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом принимается Решение об эмиссии выпуска (дополнительного выпуска) Облигаций (далее – Решение о выпуске), предусматривающее обязательные условия, необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска (дополнительного выпуска) Облигаций.
Вопросы эмиссии, обращения, выкупа и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящим Условиями и Решением о выпуске, регулируются действующим законодательством Российской Федерации.
5. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении о выпуске и не может быть менее 1 (одного) года и более 7 (семи) лет.
6. Номинальная стоимость одной Облигации в рамках одного выпуска выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одну тысячу) рублей.
7. В Условиях используются следующие определения:
Уполномоченный депозитарий – профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций, определенный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении о выпуске.
Генеральный агент – профессиональный участник рынка ценных бумаг, определенный в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, и заключивший с Эмитентом государственный контракт на оказание финансовых услуг при размещении и обращении государственных ценных бумаг Новосибирской области. Данные о Генеральном агенте раскрываются в Решении о выпуске.
Организатор торговли – лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определяемое Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключившее с Эмитентом государственный контракт. Данные об Организаторе торговли раскрываются в Решении о выпуске.
Порядок размещения и обращения Облигаций
8. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении о выпуске.
Датой окончания размещения Облигаций является день продажи последней Облигации первым владельцам.
9. Условия, содержащиеся в Решении о выпуске, подлежат опубликованию на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» не позднее, чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций.
10. Размещение Облигаций осуществляется по открытой подписке путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением о выпуске сделок купли-продажи Облигаций у Организатора торговли между Эмитентом в лице Генерального агента и первыми владельцами Облигаций.
11. В рамках эмиссии Облигаций размещение выпусков Облигаций может осуществляться следующими способами:
1) посредством заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением о выпуске сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами на конкурсе по определению процентной ставки купонного дохода на первый купонный период (ставка первого купона), проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам.
В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению процентной ставки первого купона. Размещение Облигаций в дату начала размещения осуществляется по цене, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций, в последующие дни цена размещения определяется Эмитентом.
В дату начала размещения Облигаций участники конкурса подают в адрес Генерального агента заявки на покупку Облигаций (далее – Адресные заявки на покупку Облигаций) с использованием системы торгов Организатора торговли, как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Указанные Адресные заявки на покупку Облигаций подаются в течение периода, установленного Организатором торговли.
Адресная заявка на покупку Облигаций должна содержать ставку первого купона в процентах годовых, количество приобретаемых Облигаций, а также иную информацию в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
Организатор торговли составляет сводный реестр Адресных заявок на покупку Облигаций, полученных в течение периода их подачи, и передает его Генеральному агенту. Генеральный агент передает указанный сводный реестр Эмитенту.
Эмитент устанавливает ставку первого купона по Облигациям на основании поданных Адресных заявок на покупку Облигаций с учетом приемлемой стоимости заимствований.
Информация о размере процентной ставки купонного дохода по первому купону размещается на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в дату начала размещения ценных бумаг.
Генеральный агент удовлетворяет Адресные заявки на покупку Облигаций, в которых ставка первого купона по Облигациям ниже или равна ставке первого купона, установленной Эмитентом.
В первую очередь удовлетворяются Адресные заявки на покупку Облигаций, в которых указана меньшая ставка первого купона. Если с одинаковой ставкой первого купона зарегистрировано несколько Адресных заявок на покупку Облигаций, то в первую очередь удовлетворяются Адресные заявки на покупку Облигаций, поданные ранее по времени.
В случае, если объем последней из удовлетворяемых Адресных заявок на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Адресная заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций;
2) посредством заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением о выпуске сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам путем сбора Адресных заявок на покупку Облигаций со стороны покупателей по цене размещения, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения, и равной или отличной от неё в последующие даты, и процентной ставке первого купона, определенной Эмитентом на основании предоставленных предложений о приобретении Облигаций (далее – Оферта).
Генеральный агент направляет в адрес неопределенного круга лиц приглашение делать Оферту по цене размещения, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций, и процентной ставке первого купона.
При размещении Облигаций Эмитент в лице Генерального агента намеревается заключить предварительные договоры с потенциальными покупателями, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение Эмитентом размещаемых Облигаций.
Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом в лице Генерального агента Оферт, в соответствии с которыми потенциальный покупатель и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций договоры купли-продажи Облигаций.
Оферты о приобретении Облигаций направляются в адрес Генерального агента.
Оферты могут быть акцептованы или отклонены. В случае акцепта Оферты потенциальный покупатель соглашается, что количество Облигаций, указанное в Оферте, может быть уменьшено Эмитентом.
Эмитент раскрывает информацию о сроках и порядке направления Оферт на сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
Обязательным условием Оферты является указание минимально приемлемой для потенциального покупателя процентной ставки первого купона, количества Облигаций, а также максимальной суммы денежных средств, которую такой потенциальный покупатель готов инвестировать в размещаемые Облигации.
После окончания срока для направления Оферт Генеральный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт в сроки, установленные в Решении о выпуске.
На основании анализа сводного реестра Оферт Эмитент принимает решение о величине процентной ставки первого купона, о количестве Облигаций, распределяемом среди потенциальных покупателей, и направляет Генеральному агенту поручение об акцептовании указанных Эмитентом Оферт.
Эмитент не позднее даты начала размещения Облигаций размещает на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информацию об установленной процентной ставке первого купона, определенной Эмитентом на основании предоставленных Оферт.
Генеральный агент направляет акцепт на Оферты потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения, и равной или отличной от неё в последующие даты, и процентной ставке первого купона, определенной Эмитентом, на основании предоставленных Адресных заявок на покупку Облигаций.
В дату начала размещения Облигаций покупатели, которым Эмитент в лице Генерального агента акцептовал представленные ими Оферты о приобретении Облигаций, подают в адрес Генерального агента Адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли. Указанные Адресные заявки на покупку Облигаций подаются в течение периода подачи адресных заявок, установленного Организатором торговли.
Адресная заявка на покупку Облигаций должна содержать цену покупки, равную 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигации, количество Облигаций, а также иную информацию в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
Организатор торговли составляет сводный реестр Адресных заявок на покупку Облигаций, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Генеральному агенту. Генеральный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.
На основании анализа сводного реестра Адресных заявок на покупку Облигаций Эмитент принимает решение об удовлетворении Адресных заявок на покупку Облигаций.
Эмитент передает Генеральному агенту информацию об Адресных заявках на покупку Облигаций, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Генерального агента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением о выпуске и правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
12. В случае неполного размещения выпуска Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода удовлетворения адресных заявок, установленного Организатором торговли, и проводится в течение всего периода размещения Облигаций путем удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Генерального агента в соответствии с правилами Организатора торговли. Адресные заявки удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Генеральному агенту по цене, указанной Эмитентом.
13. Начиная со дня, следующего за датой начала размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций уплачивает Эмитенту в лице Генерального агента цену Облигации, а также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в п. 28 настоящих Условий.
14. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
Порядок осуществления прав, удостоверенных Облигациями
15. Документами, удостоверяющими права, закрепленные Облигациями, являются глобальный сертификат и Решение о выпуске.
16. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. Выпуску Облигаций присваивается государственный регистрационный номер. В рамках выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск). Решение о размещении дополнительного выпуска должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.
17. Каждый выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до даты начала размещения Облигаций передается на хранение в Уполномоченный депозитарий.
18. Учёт и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее именуемые – Депозитарии).
Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.
19. Облигация предоставляет ее владельцу право на получение номинальной стоимости Облигации, выплачиваемой частями в порядке, объемах и даты, установленные Решением о выпуске, и на получение купонного дохода в виде процента на непогашенную часть номинальной стоимости в порядке и даты, установленные Решением о выпуске.
20. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением о выпуске.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
21. До предъявления к Эмитенту иска, вытекающего из размещенных им Облигаций, владелец Облигации обязан предъявить Эмитенту претензию и получить на нее письменный ответ.
Получение дохода по Облигациям и погашение Облигаций
22. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций.
23. Размер купонного дохода по каждому купонному периоду определяется исходя из процентной ставки купонного дохода и длительности купонного периода, и начисляется на непогашенную часть номинальной стоимости Облигации.
24. Ставки купонного дохода по Облигациям в зависимости от выбранного Эмитентом способа размещения Облигаций устанавливаются следующим образом:
– в случае размещения Облигаций путем проведения конкурса по определению процентной ставки по первому купону с размещением Облигаций по цене, равной 100 процентам от номинальной стоимости в дату начала размещения и равной или отличной от неё в последующие даты, размер процентной ставки по первому купону устанавливается в ходе конкурса, проводимого в дату начала размещения Облигаций. Определение размера ставок купонного дохода второго и последующих периодов осуществляется Эмитентом в Решении о выпуске;
– в случае размещения Облигаций в форме сбора Адресных заявок на покупку Облигаций со стороны покупателей по цене размещения, равной 100 процентам от номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения, и равной или отличной от неё в последующие даты, и процентной ставке по первому купону, определенной Эмитентом, размер процентной ставки по первому купону устанавливается Эмитентом в соответствии с настоящими Условиями и Решением о выпуске. Определение размера ставок купонного дохода второго и последующих периодов осуществляется Эмитентом в Решении о выпуске.
25. Величина купонного дохода в рублях на одну Облигацию определяется по формуле:
Rj = Cj * Tj * Nom / (365 * 100%),
где:
Rj – величина купонного дохода за j-тый купонный период, рублей;
Cj – размер процентной ставки j-того купона, в процентах годовых;
Tj – длительность j-того купонного периода, дней;
Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в валюте номинала.
Размер купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки. (Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна 5 - 9).
26. Даты начала купонных периодов и окончания купонных периодов, длительность купонных периодов устанавливаются в Решении о выпуске.
27. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Если дата окончания купонного периода приходится на нерабочий праздничный или выходной день – независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, – то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
Выплаты дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
28. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию, который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = Cj * Nom * (T - T(j-1)) / 365 / 100%,
где:
НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;
Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в валюте номинала;
Cj – размер процентной ставки j-того купона, в процентах годовых;
T(j-1) - дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода - дата начала размещения Облигаций);
Т - дата расчета накопленного купонного дохода внутри j-купонного периода.
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки. (Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна 5 - 9).
29. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее – Амортизация долга). Даты, в которые осуществляется Амортизация долга, устанавливаются в Решении о выпуске и совпадают с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее – Даты амортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций устанавливается в Решении о выпуске на каждую Дату амортизации долга.
30. Выплата при погашении Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Если дата погашения Облигаций приходится на нерабочий праздничный или выходной день – независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, – то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, права по Облигациям получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
31. Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
32. Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода, или по Облигациям, переведенным на счет депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается.
33. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Выкуп Облигаций
34. Эмитент Облигаций вправе осуществить выкуп размещенных Облигаций до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.
35. Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными законом Новосибирской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период, за счет средств областного бюджета Новосибирской области.
Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации.
Выкуп может осуществляться посредством заключения сделок купли-продажи между Генерального агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций у Организатора торговли в соответствии с внутренними документами Организатора торговли. Порядок выкупа Облигаций определяется Решением о выпуске.
Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение до срока погашения по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации и в соответствии с параметрами, установленными законом Новосибирской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период.
Информация об Эмитенте
36. Информация о бюджете Новосибирской области на 2019 год.
В соответствии с Законом Новосибирской области от 25.12.2018 № 332-ОЗ «Об областном бюджете Новосибирской области на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов» установлены следующие параметры областного бюджета на 2019 год:
общий объем доходов бюджета – 154 248 681,2 тыс. рублей;
объем безвозмездных поступлений – 26 779 734,9 тыс. рублей;
объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 26 779 734,9 тыс. рублей;
общий объем расходов бюджета – 160 287 605,3 тыс. рублей;
расходы на обслуживание государственного долга Новосибирской области – 3 515 814,1 тыс. рублей;
дефицит бюджета – 6 038 924,1 тыс. рублей;
верхний предел государственного внутреннего долга Новосибирской области на 1 января 2020 года – 47 750 700,2 тыс. рублей,
в том числе по государственным гарантиям – 650 000,0 тыс. рублей;
предельный объем государственного долга Новосибирской области на 2019 год – 127 468 946,3 тыс. рублей.
37. Информация о суммарной величине долга Новосибирской области.
На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Новосибирской области составляет 35 100 167,2 тыс. рублей.
38. Информация об исполнении областного бюджета Новосибирской области за последние три завершенных финансовых года (2016-2018 гг.):
Отчет об исполнении бюджета Новосибирской области за 2016 год
(тыс. рублей)
2016 год
Доходы
Налоги на прибыль, доходы
62 729 798,9
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации
16 554 940,4
Налоги на совокупный доход
6 617 079,9
Налоги на имущество
12 208 281,5
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами
392 088,9
Государственная пошлина
285 161,2
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
3 444,6
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
171 868,3
Платежи при пользовании природными ресурсами
132 722,1
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства
144 244,1
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
166 709,6
Административные платежи и сборы
508,5
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
1 242 455,7
Прочие неналоговые доходы
213,1
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
15 249 219,8
Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций
1 076 711,9
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
249 036,4
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-48 258,9
Всего доходов
117 176 226,0
Расходы
Общегосударственные вопросы
2 918 033,6
Национальная оборона
50 319,2
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
704 378,7
Национальная экономика
19 406 602,6
Жилищно-коммунальное хозяйство
3 321 165,7
Охрана окружающей среды
125 550,5
Образование
29 588 389,2
Культура, кинематография
2 035 061,3
Здравоохранение
19 350 206,8
Социальная политика
25 344 508,6
Физическая культура и спорт
1 996 725,1
Средства массовой информации
339 738,6
Обслуживание государственного и муниципального долга
2 403 262,4
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
10 803 110,5
Всего расходов
118 387 052,8
Дефицит (-)/Профицит (+) бюджета
-1 210 826, 9
Отчет об исполнении бюджета Новосибирской области за 2017 год
(тыс. рублей)
2017 год
Доходы
Налоги на прибыль, доходы
66 500 819,9
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации
15 063 004,4
Налоги на совокупный доход
8 057 845,8
Налоги на имущество
13 923 649,1
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами
753 090,0
Государственная пошлина
363 801,8
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
777,7
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
175 072,2
Платежи при пользовании природными ресурсами
154 612,6
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства
217 668,9
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
16 622,7
Административные платежи и сборы
304,7
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
1 404 124,5
Прочие неналоговые доходы
710,0
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
17 611 107,4
Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций
232 160,1
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
213 718,2
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-17 072,3
Всего доходов
124 672 017,7
Расходы
Общегосударственные вопросы
3 209 589,7
Национальная оборона
50 845,1
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
903 879,4
Национальная экономика
20 528 986,2
Жилищно-коммунальное хозяйство
4 445 550,8
Охрана окружающей среды
141 403,0
Образование
28 886 674,6
Культура, кинематография
2 662 013,9
Здравоохранение
7 777 618,7
Социальная политика
36 900 007,7
Физическая культура и спорт
2 268 656,5
Средства массовой информации
326 597,9
Обслуживание государственного и муниципального долга
1 770 849,0
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
11 404 534,8
Всего расходов
121 277 207,3
Дефицит (-)/Профицит (+) бюджета
3 394 810,4
Отчет об исполнении бюджета Новосибирской области за 2018 год
(тыс. рублей)
2018 год
Доходы
Налоги на прибыль, доходы
78 504 350,6
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации
15 128 839,7
Налоги на совокупный доход
9 929 029,9
Налоги на имущество
15 574 991,1
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами
1 065 554,9
Государственная пошлина
455 145,2
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
235,3
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
145 746,8
Платежи при пользовании природными ресурсами
179 537,0
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства
225 006,6
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
232 138,8
Административные платежи и сборы
342,8
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
1 120 078,3
Прочие неналоговые доходы
7 609,7
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
24 228 628,3
Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций
14 224,4
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
661 548,7
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-108 062,0
Прочие безвозмездные поступления
100 000,0
Всего доходов
147 464 946,1
Общегосударственные вопросы
3 906 341,1
Национальная оборона
55 499,5
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
895 917,2
Национальная экономика
23 309 908,6
Жилищно-коммунальное хозяйство
5 703 022,7
Охрана окружающей среды
67 282,0
Образование
34 064 634,7
Культура, кинематография
2 547 313,4
Здравоохранение
9 467 499,6
Социальная политика
40 284 502,7
Физическая культура и спорт
3 524 230,0
Средства массовой информации
331 101,5
Обслуживание государственного и муниципального долга
1 702 233,3
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
14 194 807,2
Всего расходов
140 054 293,5
Дефицит (-)/Профицит (+) бюджета
7 410 652,6
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ И НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ
НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
22 февраля 2019 года № 17-НПА
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ 2019 ГОДА В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
В соответствии с Федеральным законом от 29.07.1998 № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», Законом Новосибирской области от 25.12.2018 № 332-ОЗ «Об областном бюджете Новосибирской области на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов», Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области, утвержденными постановлением Правительства Новосибирской области от 20.02.2012 № 107-п «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области»,
ПРИКАЗЫВАЮ:
Утвердить прилагаемые Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
Заместитель Председателя Правительства Новосибирской области – министр
В.Ю. Голубенко
УТВЕРЖДЕНЫ
приказом МФ и НП НСО
от 22.02.2019 № 17-НПА
УСЛОВИЯ
эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
Общие положения
1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области, утвержденными постановлением Правительства Новосибирской области от 20.02.2012 № 107-п «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Новосибирской области» (далее – Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Новосибирской области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Облигации).
2. Эмитентом Облигаций от имени Новосибирской области выступает министерство финансов и налоговой политики Новосибирской области (далее – Эмитент).
Местонахождение Эмитента: 630011, город Новосибирск, Красный проспект, 18.
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения, обслуживания и погашения Облигаций, проводит Эмитент.
3. Облигации являются государственными ценными бумагами Новосибирской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением глобального сертификата.
4. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом принимается Решение об эмиссии выпуска (дополнительного выпуска) Облигаций (далее – Решение о выпуске), предусматривающее обязательные условия, необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска (дополнительного выпуска) Облигаций.
Вопросы эмиссии, обращения, выкупа и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящим Условиями и Решением о выпуске, регулируются действующим законодательством Российской Федерации.
5. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении о выпуске и не может быть менее 1 (одного) года и более 7 (семи) лет.
6. Номинальная стоимость одной Облигации в рамках одного выпуска выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одну тысячу) рублей.
7. В Условиях используются следующие определения:
Уполномоченный депозитарий – профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций, определенный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении о выпуске.
Генеральный агент – профессиональный участник рынка ценных бумаг, определенный в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, и заключивший с Эмитентом государственный контракт на оказание финансовых услуг при размещении и обращении государственных ценных бумаг Новосибирской области. Данные о Генеральном агенте раскрываются в Решении о выпуске.
Организатор торговли – лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определяемое Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключившее с Эмитентом государственный контракт. Данные об Организаторе торговли раскрываются в Решении о выпуске.
Порядок размещения и обращения Облигаций
8. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении о выпуске.
Датой окончания размещения Облигаций является день продажи последней Облигации первым владельцам.
9. Условия, содержащиеся в Решении о выпуске, подлежат опубликованию на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» не позднее, чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций.
10. Размещение Облигаций осуществляется по открытой подписке путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением о выпуске сделок купли-продажи Облигаций у Организатора торговли между Эмитентом в лице Генерального агента и первыми владельцами Облигаций.
11. В рамках эмиссии Облигаций размещение выпусков Облигаций может осуществляться следующими способами:
1) посредством заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением о выпуске сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами на конкурсе по определению процентной ставки купонного дохода на первый купонный период (ставка первого купона), проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам.
В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению процентной ставки первого купона. Размещение Облигаций в дату начала размещения осуществляется по цене, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций, в последующие дни цена размещения определяется Эмитентом.
В дату начала размещения Облигаций участники конкурса подают в адрес Генерального агента заявки на покупку Облигаций (далее – Адресные заявки на покупку Облигаций) с использованием системы торгов Организатора торговли, как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Указанные Адресные заявки на покупку Облигаций подаются в течение периода, установленного Организатором торговли.
Адресная заявка на покупку Облигаций должна содержать ставку первого купона в процентах годовых, количество приобретаемых Облигаций, а также иную информацию в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
Организатор торговли составляет сводный реестр Адресных заявок на покупку Облигаций, полученных в течение периода их подачи, и передает его Генеральному агенту. Генеральный агент передает указанный сводный реестр Эмитенту.
Эмитент устанавливает ставку первого купона по Облигациям на основании поданных Адресных заявок на покупку Облигаций с учетом приемлемой стоимости заимствований.
Информация о размере процентной ставки купонного дохода по первому купону размещается на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в дату начала размещения ценных бумаг.
Генеральный агент удовлетворяет Адресные заявки на покупку Облигаций, в которых ставка первого купона по Облигациям ниже или равна ставке первого купона, установленной Эмитентом.
В первую очередь удовлетворяются Адресные заявки на покупку Облигаций, в которых указана меньшая ставка первого купона. Если с одинаковой ставкой первого купона зарегистрировано несколько Адресных заявок на покупку Облигаций, то в первую очередь удовлетворяются Адресные заявки на покупку Облигаций, поданные ранее по времени.
В случае, если объем последней из удовлетворяемых Адресных заявок на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Адресная заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций;
2) посредством заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением о выпуске сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам путем сбора Адресных заявок на покупку Облигаций со стороны покупателей по цене размещения, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения, и равной или отличной от неё в последующие даты, и процентной ставке первого купона, определенной Эмитентом на основании предоставленных предложений о приобретении Облигаций (далее – Оферта).
Генеральный агент направляет в адрес неопределенного круга лиц приглашение делать Оферту по цене размещения, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций, и процентной ставке первого купона.
При размещении Облигаций Эмитент в лице Генерального агента намеревается заключить предварительные договоры с потенциальными покупателями, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение Эмитентом размещаемых Облигаций.
Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом в лице Генерального агента Оферт, в соответствии с которыми потенциальный покупатель и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций договоры купли-продажи Облигаций.
Оферты о приобретении Облигаций направляются в адрес Генерального агента.
Оферты могут быть акцептованы или отклонены. В случае акцепта Оферты потенциальный покупатель соглашается, что количество Облигаций, указанное в Оферте, может быть уменьшено Эмитентом.
Эмитент раскрывает информацию о сроках и порядке направления Оферт на сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
Обязательным условием Оферты является указание минимально приемлемой для потенциального покупателя процентной ставки первого купона, количества Облигаций, а также максимальной суммы денежных средств, которую такой потенциальный покупатель готов инвестировать в размещаемые Облигации.
После окончания срока для направления Оферт Генеральный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт в сроки, установленные в Решении о выпуске.
На основании анализа сводного реестра Оферт Эмитент принимает решение о величине процентной ставки первого купона, о количестве Облигаций, распределяемом среди потенциальных покупателей, и направляет Генеральному агенту поручение об акцептовании указанных Эмитентом Оферт.
Эмитент не позднее даты начала размещения Облигаций размещает на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информацию об установленной процентной ставке первого купона, определенной Эмитентом на основании предоставленных Оферт.
Генеральный агент направляет акцепт на Оферты потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения, и равной или отличной от неё в последующие даты, и процентной ставке первого купона, определенной Эмитентом, на основании предоставленных Адресных заявок на покупку Облигаций.
В дату начала размещения Облигаций покупатели, которым Эмитент в лице Генерального агента акцептовал представленные ими Оферты о приобретении Облигаций, подают в адрес Генерального агента Адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли. Указанные Адресные заявки на покупку Облигаций подаются в течение периода подачи адресных заявок, установленного Организатором торговли.
Адресная заявка на покупку Облигаций должна содержать цену покупки, равную 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигации, количество Облигаций, а также иную информацию в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
Организатор торговли составляет сводный реестр Адресных заявок на покупку Облигаций, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Генеральному агенту. Генеральный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.
На основании анализа сводного реестра Адресных заявок на покупку Облигаций Эмитент принимает решение об удовлетворении Адресных заявок на покупку Облигаций.
Эмитент передает Генеральному агенту информацию об Адресных заявках на покупку Облигаций, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Генерального агента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением о выпуске и правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
12. В случае неполного размещения выпуска Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода удовлетворения адресных заявок, установленного Организатором торговли, и проводится в течение всего периода размещения Облигаций путем удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Генерального агента в соответствии с правилами Организатора торговли. Адресные заявки удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Генеральному агенту по цене, указанной Эмитентом.
13. Начиная со дня, следующего за датой начала размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций уплачивает Эмитенту в лице Генерального агента цену Облигации, а также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в п. 28 настоящих Условий.
14. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
Порядок осуществления прав, удостоверенных Облигациями
15. Документами, удостоверяющими права, закрепленные Облигациями, являются глобальный сертификат и Решение о выпуске.
16. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. Выпуску Облигаций присваивается государственный регистрационный номер. В рамках выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск). Решение о размещении дополнительного выпуска должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.
17. Каждый выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до даты начала размещения Облигаций передается на хранение в Уполномоченный депозитарий.
18. Учёт и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее именуемые – Депозитарии).
Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.
19. Облигация предоставляет ее владельцу право на получение номинальной стоимости Облигации, выплачиваемой частями в порядке, объемах и даты, установленные Решением о выпуске, и на получение купонного дохода в виде процента на непогашенную часть номинальной стоимости в порядке и даты, установленные Решением о выпуске.
20. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением о выпуске.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
21. До предъявления к Эмитенту иска, вытекающего из размещенных им Облигаций, владелец Облигации обязан предъявить Эмитенту претензию и получить на нее письменный ответ.
Получение дохода по Облигациям и погашение Облигаций
22. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций.
23. Размер купонного дохода по каждому купонному периоду определяется исходя из процентной ставки купонного дохода и длительности купонного периода, и начисляется на непогашенную часть номинальной стоимости Облигации.
24. Ставки купонного дохода по Облигациям в зависимости от выбранного Эмитентом способа размещения Облигаций устанавливаются следующим образом:
– в случае размещения Облигаций путем проведения конкурса по определению процентной ставки по первому купону с размещением Облигаций по цене, равной 100 процентам от номинальной стоимости в дату начала размещения и равной или отличной от неё в последующие даты, размер процентной ставки по первому купону устанавливается в ходе конкурса, проводимого в дату начала размещения Облигаций. Определение размера ставок купонного дохода второго и последующих периодов осуществляется Эмитентом в Решении о выпуске;
– в случае размещения Облигаций в форме сбора Адресных заявок на покупку Облигаций со стороны покупателей по цене размещения, равной 100 процентам от номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения, и равной или отличной от неё в последующие даты, и процентной ставке по первому купону, определенной Эмитентом, размер процентной ставки по первому купону устанавливается Эмитентом в соответствии с настоящими Условиями и Решением о выпуске. Определение размера ставок купонного дохода второго и последующих периодов осуществляется Эмитентом в Решении о выпуске.
25. Величина купонного дохода в рублях на одну Облигацию определяется по формуле:
Rj = Cj * Tj * Nom / (365 * 100%),
где:
Rj – величина купонного дохода за j-тый купонный период, рублей;
Cj – размер процентной ставки j-того купона, в процентах годовых;
Tj – длительность j-того купонного периода, дней;
Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в валюте номинала.
Размер купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки. (Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна 5 - 9).
26. Даты начала купонных периодов и окончания купонных периодов, длительность купонных периодов устанавливаются в Решении о выпуске.
27. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Если дата окончания купонного периода приходится на нерабочий праздничный или выходной день – независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, – то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
Выплаты дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
28. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию, который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = Cj * Nom * (T - T(j-1)) / 365 / 100%,
где:
НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;
Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в валюте номинала;
Cj – размер процентной ставки j-того купона, в процентах годовых;
T(j-1) - дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода - дата начала размещения Облигаций);
Т - дата расчета накопленного купонного дохода внутри j-купонного периода.
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки. (Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна 5 - 9).
29. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее – Амортизация долга). Даты, в которые осуществляется Амортизация долга, устанавливаются в Решении о выпуске и совпадают с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее – Даты амортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций устанавливается в Решении о выпуске на каждую Дату амортизации долга.
30. Выплата при погашении Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Если дата погашения Облигаций приходится на нерабочий праздничный или выходной день – независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, – то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, права по Облигациям получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.
31. Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
32. Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода, или по Облигациям, переведенным на счет депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается.
33. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Выкуп Облигаций
34. Эмитент Облигаций вправе осуществить выкуп размещенных Облигаций до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.
35. Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными законом Новосибирской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период, за счет средств областного бюджета Новосибирской области.
Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации.
Выкуп может осуществляться посредством заключения сделок купли-продажи между Генерального агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций у Организатора торговли в соответствии с внутренними документами Организатора торговли. Порядок выкупа Облигаций определяется Решением о выпуске.
Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение до срока погашения по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации и в соответствии с параметрами, установленными законом Новосибирской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период.
Информация об Эмитенте
36. Информация о бюджете Новосибирской области на 2019 год.
В соответствии с Законом Новосибирской области от 25.12.2018 № 332-ОЗ «Об областном бюджете Новосибирской области на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов» установлены следующие параметры областного бюджета на 2019 год:
общий объем доходов бюджета – 154 248 681,2 тыс. рублей;
объем безвозмездных поступлений – 26 779 734,9 тыс. рублей;
объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 26 779 734,9 тыс. рублей;
общий объем расходов бюджета – 160 287 605,3 тыс. рублей;
расходы на обслуживание государственного долга Новосибирской области – 3 515 814,1 тыс. рублей;
дефицит бюджета – 6 038 924,1 тыс. рублей;
верхний предел государственного внутреннего долга Новосибирской области на 1 января 2020 года – 47 750 700,2 тыс. рублей,
в том числе по государственным гарантиям – 650 000,0 тыс. рублей;
предельный объем государственного долга Новосибирской области на 2019 год – 127 468 946,3 тыс. рублей.
37. Информация о суммарной величине долга Новосибирской области.
На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Новосибирской области составляет 35 100 167,2 тыс. рублей.
38. Информация об исполнении областного бюджета Новосибирской области за последние три завершенных финансовых года (2016-2018 гг.):
Отчет об исполнении бюджета Новосибирской области за 2016 год
(тыс. рублей)
2016 год
Доходы
Налоги на прибыль, доходы
62 729 798,9
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации
16 554 940,4
Налоги на совокупный доход
6 617 079,9
Налоги на имущество
12 208 281,5
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами
392 088,9
Государственная пошлина
285 161,2
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
3 444,6
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
171 868,3
Платежи при пользовании природными ресурсами
132 722,1
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства
144 244,1
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
166 709,6
Административные платежи и сборы
508,5
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
1 242 455,7
Прочие неналоговые доходы
213,1
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
15 249 219,8
Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций
1 076 711,9
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
249 036,4
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-48 258,9
Всего доходов
117 176 226,0
Расходы
Общегосударственные вопросы
2 918 033,6
Национальная оборона
50 319,2
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
704 378,7
Национальная экономика
19 406 602,6
Жилищно-коммунальное хозяйство
3 321 165,7
Охрана окружающей среды
125 550,5
Образование
29 588 389,2
Культура, кинематография
2 035 061,3
Здравоохранение
19 350 206,8
Социальная политика
25 344 508,6
Физическая культура и спорт
1 996 725,1
Средства массовой информации
339 738,6
Обслуживание государственного и муниципального долга
2 403 262,4
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
10 803 110,5
Всего расходов
118 387 052,8
Дефицит (-)/Профицит (+) бюджета
-1 210 826, 9
Отчет об исполнении бюджета Новосибирской области за 2017 год
(тыс. рублей)
2017 год
Доходы
Налоги на прибыль, доходы
66 500 819,9
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации
15 063 004,4
Налоги на совокупный доход
8 057 845,8
Налоги на имущество
13 923 649,1
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами
753 090,0
Государственная пошлина
363 801,8
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
777,7
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
175 072,2
Платежи при пользовании природными ресурсами
154 612,6
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства
217 668,9
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
16 622,7
Административные платежи и сборы
304,7
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
1 404 124,5
Прочие неналоговые доходы
710,0
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
17 611 107,4
Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций
232 160,1
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
213 718,2
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-17 072,3
Всего доходов
124 672 017,7
Расходы
Общегосударственные вопросы
3 209 589,7
Национальная оборона
50 845,1
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
903 879,4
Национальная экономика
20 528 986,2
Жилищно-коммунальное хозяйство
4 445 550,8
Охрана окружающей среды
141 403,0
Образование
28 886 674,6
Культура, кинематография
2 662 013,9
Здравоохранение
7 777 618,7
Социальная политика
36 900 007,7
Физическая культура и спорт
2 268 656,5
Средства массовой информации
326 597,9
Обслуживание государственного и муниципального долга
1 770 849,0
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
11 404 534,8
Всего расходов
121 277 207,3
Дефицит (-)/Профицит (+) бюджета
3 394 810,4
Отчет об исполнении бюджета Новосибирской области за 2018 год
(тыс. рублей)
2018 год
Доходы
Налоги на прибыль, доходы
78 504 350,6
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации
15 128 839,7
Налоги на совокупный доход
9 929 029,9
Налоги на имущество
15 574 991,1
Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами
1 065 554,9
Государственная пошлина
455 145,2
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
235,3
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
145 746,8
Платежи при пользовании природными ресурсами
179 537,0
Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства
225 006,6
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
232 138,8
Административные платежи и сборы
342,8
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
1 120 078,3
Прочие неналоговые доходы
7 609,7
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
24 228 628,3
Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций
14 224,4
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
661 548,7
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-108 062,0
Прочие безвозмездные поступления
100 000,0
Всего доходов
147 464 946,1
Общегосударственные вопросы
3 906 341,1
Национальная оборона
55 499,5
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
895 917,2
Национальная экономика
23 309 908,6
Жилищно-коммунальное хозяйство
5 703 022,7
Охрана окружающей среды
67 282,0
Образование
34 064 634,7
Культура, кинематография
2 547 313,4
Здравоохранение
9 467 499,6
Социальная политика
40 284 502,7
Физическая культура и спорт
3 524 230,0
Средства массовой информации
331 101,5
Обслуживание государственного и муниципального долга
1 702 233,3
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
14 194 807,2
Всего расходов
140 054 293,5
Дефицит (-)/Профицит (+) бюджета
7 410 652,6
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Портал "Нормативные правовые акты в Российской Федерации" от 13.03.2019 |
| Рубрики правового классификатора: | 080.020.000 Управление в сфере финансов (см. также 010.150.040, 020.010.040, 020.010.050), 080.120.050 Эмиссия ценных бумаг |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
