Основная информация
| Дата опубликования: | 23 октября 2012г. |
| Номер документа: | RU36000201201084 |
| Текущая редакция: | 1 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Воронежская область |
| Принявший орган: | Департамент финансово-бюджетной политики Воронежской области |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации |
| Тип документа: | Приказы |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
Формат содержания документа не соответствует Еапрошенному формату
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОЙ ПОЛИТИКИ
ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 23 октября 2012 г. N 136"о/н"
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ОБЛИГАЦИЙ
ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ
И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года N 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", Законом Воронежской области от 23 декабря 2011 года N 204-ОЗ "Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" приказываю:
1. Утвердить прилагаемые условия эмиссии и обращения облигаций Воронежской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
2. Признать утратившим силу приказ департамента финансово-бюджетной политики Воронежской области от 09 августа 2012 года N 107"о/н" "Об утверждении условий эмиссии и обращения облигаций Воронежской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга".
3. Контроль исполнения настоящего приказа возложить на заместителя руководителя департамента финансово-бюджетной политики Воронежской области Демченко И.Н.
Руководитель департамента
Н.Г.САФОНОВА
Приложение
к приказу
департамента финансово-бюджетной
политики Воронежской
области
от 23.10.2012 N 136"о/н"
УСЛОВИЯ
ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ОБЛИГАЦИЙ ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ
С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
1. Общие положения
1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения облигаций Воронежской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее по тексту - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций Воронежской области, утвержденными постановлением правительства Воронежской области от 12 июля 2012 года N 625 (далее по тексту - Генеральные условия) и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения облигаций Воронежской области (в форме документарных ценных бумаг на предъявителя) с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее по тексту - Облигации).
1.2. Эмитентом Облигаций от имени Воронежской области выступает департамент финансово-бюджетной политики Воронежской области (далее по тексту - Эмитент).
Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный на основе открытого конкурса в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт на оказание услуг по обслуживанию процедур выпуска, размещения и обращения облигаций Воронежской области (далее по тексту - Генеральный агент Эмитента). Данные о Генеральном агенте Эмитента раскрываются в решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный на основе открытого аукциона в электронной форме в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт на оказание депозитарных услуг по государственным облигациям Воронежской области (далее по тексту - Уполномоченный депозитарий). Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный на основе открытого аукциона в электронной форме в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт на оказание услуг по допуску к размещению, организации торгов, включению и поддержанию в котировальных списках облигаций Воронежской области (далее по тексту - Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются Эмитентом в решении об эмиссии выпуска Облигаций.
1.3. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата, фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
1.4. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные в решении об эмиссии выпуска Облигаций, и на получение купонного дохода.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и решением об эмиссии выпуска Облигаций.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
1.5. В соответствии с настоящими Условиями срок обращения выпуска Облигаций - 5 (пять) лет.
1.6. Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000,0 (одна тысяча) рублей.
1.7. Выпуск Облигаций оформляется глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий.
Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.
1.8. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом утверждается решение об эмиссии выпуска Облигаций, предусматривающее конкретные условия, необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций (далее по тексту - Решение об эмиссии).
Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
2. Порядок размещения Облигаций
2.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.
Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется не позднее, чем за 2 рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций в официальном сообщении об эмиссии выпуска Облигаций.
2.2. Размещение Облигаций осуществляется только по открытой подписке путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом Эмитента, действующим по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций.
2.3. Размещение Облигаций может осуществляться только путем заключения сделок купли-продажи у Организатора торговли в порядке, определенном законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.
2.4. Размещение Облигаций может осуществляться в форме:
конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону;
сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее), и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии;
аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
2.5. Способ размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.
2.6. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
2.7. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону.
В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению ставки купонного дохода по первому купону (далее по тексту - Конкурс). Процентные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии. Размещение Облигаций в дату начала размещения Облигаций осуществляется по цене 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций.
Участники Конкурса подают заявки на покупку Облигаций. Заявка на покупку Облигаций должна содержать процентную ставку купонного дохода по первому купону, цену Облигаций (в процентах от номинальной стоимости Облигаций) и количество приобретаемых Облигаций. Ставка купонного дохода указывается в заявках в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.
На основании поданных в ходе Конкурса заявок на приобретение Облигаций Эмитентом устанавливается единая для всех покупателей ставка купонного дохода по первому купону по всем Облигациям выпуска. Генеральный агент Эмитента публикует сообщение об установленной ставке купонного дохода по первому купону путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов Организатора торговли, подавшим заявки в системе торгов Организатора торговли.
Заявки на покупку Облигаций, поданные в ходе конкурса, удовлетворяются при условии, что указанные в них ставки купонного дохода меньше или равны ставке купонного дохода по первому купону, установленной Эмитентом. Приоритетом пользуются заявки с минимальной ставкой купонного дохода по первому купону, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана меньшая ставка купонного дохода по первому купону по Облигациям. Если с одинаковой ставкой купонного дохода по первому купону зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени.
Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Конкурса, начинается в день проведения Конкурса, непосредственно после его окончания и проводится в течение периода размещения, установленного Решением об эмиссии, по цене размещения, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее). Генеральный агент Эмитента публикует сообщение об установленной цене размещения Облигаций при помощи системы торгов Организатора торговли.
Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделок купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в п. 3.4 настоящих Условий.
Для приобретения Облигаций покупатели подают заявки на покупку Облигаций в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Генеральный агент Эмитента удовлетворяет заявки на покупку Облигаций в порядке очередности их поступления по цене, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).
2.8. Размещение Облигаций в дату начала размещения путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
Размещение Облигаций в дату начала размещения путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении Облигаций (далее по тексту - Оферта о приобретении Облигаций) и заключении сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
Оферты о приобретении Облигаций направляются в адрес Генерального агента Эмитента. Генеральный агент Эмитента раскрывает информацию о сроках направления данных Оферт на своем официальном сайте в сети Интернет.
Обязательным условием Оферты о приобретении Облигаций является указание минимально приемлемой для потенциального покупателя ставки купонного дохода по первому купону, количества Облигаций, а также максимальной суммы денежных средств, которую такой потенциальный покупатель готов инвестировать в размещаемые Облигации.
После окончания срока для направления Оферт о приобретении Облигаций Генеральный агент Эмитента формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт о приобретении Облигаций.
На основании анализа реестра Оферт о приобретении Облигаций и указанных в них ставок купонного дохода по первому купону Эмитент принимает решение о величине ставки купонного дохода по первому купону, о количестве Облигаций, распределяемом среди покупателей, определяет покупателей, которым он намеревается продать Облигации, и акцептует Оферты о приобретении Облигаций, руководствуясь единовременным соблюдением следующих критериев:
минимизация расходов на обслуживание государственного долга Воронежской области, складывающихся в результате размещения Облигаций;
недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об акцепте;
недопущение предоставления преференций в процессе принятия решения об акцепте.
Наряду с этим Эмитент по согласованию с Генеральным агентом Эмитента акцептует Оферты о приобретении Облигаций, принимая во внимание один или несколько из нижеизложенных критериев:
пропорциональное распределение Облигаций среди приобретателей;
привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;
диверсификация разных категорий инвесторов.
Эмитент и Генеральный агент Эмитента не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций доводят до сведения потенциальных покупателей информацию об установленной Эмитентом ставке купонного дохода по первому купону, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, размещая данную информацию на своих официальных сайтах в сети Интернет.
Эмитент передает информацию об акцепте Оферт о приобретении Облигаций Генеральному агенту Эмитента.
Генеральный агент Эмитента направляет акцепт на Оферты о приобретении Облигаций покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций в дату начала размещения Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
В дату начала размещения участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов.
Адресные заявки на приобретение Облигаций направляются участниками торгов в адрес Генерального агента Эмитента.
Адресная заявка на приобретение Облигаций должна содержать следующие значимые условия:
цена покупки, равная 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигации;
количество Облигаций;
величина ставки купонного дохода, заранее определенная Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии;
прочие параметры в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи адресных заявок по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Генеральному агенту Эмитента. Генеральный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.
На основании анализа сводного реестра адресных заявок Эмитент удовлетворяет адресные заявки, руководствуясь наличием акцепта Оферты о приобретении Облигаций.
Эмитент передает Генеральному агенту Эмитента информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Генерального агента Эмитента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям, согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
После окончания периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, в случае неполного размещения выпуска Облигаций участники торгов могут в течение срока размещения Облигаций подавать адресные заявки на покупку Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).
Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в п. 3.4 настоящих Условий.
Генеральный агент Эмитента передает информацию о получаемых адресных заявках Эмитенту. Эмитент на основании анализа адресных заявок определяет покупателей, адресные заявки которых будут удовлетворены, а также количество Облигаций, которые будут проданы данным покупателям, и передает данную информацию Генеральному агенту Эмитента. Поданные адресные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Эмитентом в лице Генерального агента Эмитента в объеме, согласованном с Эмитентом.
При анализе адресных заявок Эмитент руководствуется единовременным соблюдением следующих критериев:
недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об удовлетворении адресных заявок;
недопущение предоставления преференций в процессе принятия решения об удовлетворении адресных заявок.
Наряду с этим Эмитент по согласованию с Генеральным агентом Эмитента принимает во внимание один или несколько из нижеизложенных критериев:
пропорциональное распределение Облигаций среди приобретателей;
привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;
диверсификация разных категорий инвесторов.
2.9. Размещение Облигаций путем проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
В случае размещения Облигаций путем проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, определенном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, Эмитент перед датой начала размещения Облигаций принимает решение о величине ставки купонного дохода в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций. Порядок определения размера ставки купонного дохода по Облигациям в Решении об эмиссии должен содержать указание, что ставка купонного дохода устанавливается Эмитентом и доводится до сведения потенциальных покупателей путем опубликования ставки купонного дохода на официальных сайтах в сети Интернет Эмитента и Генерального агента Эмитента не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения.
В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций (далее по тексту - Аукцион).
В день проведения Аукциона по определению цены размещения Облигаций участники торгов Организатора торговли подают заявки на покупку Облигаций на Аукционе с использованием системы торгов Организатора торговли, как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Указанные заявки подаются в течение периода, установленного по согласованию с Организатором торговли.
Заявка на приобретение должна содержать цену покупки (в процентах от номинала) и количество приобретаемых Облигаций.
Организатор торговли составляет сводный реестр заявок, полученных в течение периода подачи заявок, и передает его Генеральному агенту Эмитента. Генеральный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.
На основании поданных в ходе Аукциона заявок на покупку Облигаций Эмитент устанавливает единую для всех покупателей цену размещения Облигаций (далее по тексту - Цена отсечения), по которой в дату начала размещения Облигаций проходят сделки по размещению Облигаций. Генеральный агент Эмитента публикует сообщение о Цене отсечения Облигаций путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов Организатора торговли, подавшим заявки в системе торгов Организатора торговли.
Удовлетворению подлежат те заявки участников Аукциона, в которых цена на покупку Облигаций равна или выше Цены отсечения Облигаций, установленной Эмитентом.
Приоритетом пользуются заявки с наибольшей ценой покупки Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана наибольшая цена покупки Облигаций. Если с одинаковой ценой покупки Облигаций зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после определения Эмитентом Цены отсечения по итогам аукциона и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.
Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Аукциона, начинается в день проведения Аукциона, после завершения торгов в форме Аукциона и проводится в течение периода размещения, установленного Решением об эмиссии, по цене размещения, равной Цене отсечения (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).
Генеральный агент Эмитента публикует сообщение об установленной Эмитентом цене размещения при помощи системы торгов Организатора торговли. Для приобретения Облигаций покупатели подают заявки на покупку Облигаций в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Генеральный агент Эмитента удовлетворяет заявки на покупку Облигаций в порядке очередности их поступления по цене размещения, указанной Эмитентом в распоряжении.
Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в п. 3.4 настоящих Условий.
2.10. Иные условия, имеющие значение для размещения и обращения Облигаций, раскрываются в Решении об эмиссии.
2.11. Все расчеты по Облигациям производятся в безналичном порядке в валюте Российской Федерации.
3. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций
3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставки купона.
3.2. Ставки купонного дохода по Облигациям определяются в зависимости от способа размещения:
в ходе Конкурса, проводимого в дату начала размещения, в случае размещения Облигаций в форме конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону. Процентные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии;
Эмитентом в порядке, указанном в Решении об эмиссии, не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций, в случае размещения Облигаций в форме сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом;
Эмитентом в порядке, указанном в Решении об эмиссии, не позднее чем за два рабочих дня до даты проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом.
Даты начала купонных периодов и даты окончания купонных периодов, даты выплат купонного дохода устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии.
3.3. Величина купонного дохода в рублях на одну Облигацию определяется по формуле:
Сi = Ri x Ti x N / (365 x 100%), где:
Сi - величина купонного дохода за i-й купонный период, рублей;
Ri - ставка купонного дохода по i-му купону, в процентах годовых;
Ti - длительность i-го купонного периода, дней;
N - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, рублей.
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
3.4. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию, который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = N x Ri x ((T - T(i-1)) / 365) / 100%, где:
НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;
N - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, рублей;
i - порядковый номер купонного периода;
Ri - ставка купонного дохода по i-му купону, в процентах годовых;
Т - дата, на которую рассчитывается НКД;
T(i-1) - дата окончания купонного периода Облигаций с порядковым номером (i-1) или дата начала размещения для первого купонного периода.
Сумма выплаты по НКД в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
3.5. Выплата купонного дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Выплата купонного дохода по Облигациям осуществляется Эмитентом путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию.
Передача выплат купонного дохода по Облигациям в пользу владельцев Облигаций или доверительных управляющих осуществляется Уполномоченным депозитарием и депозитариями номинальным держателям, являющимся их депонентами по состоянию на дату, установленную в Решении об эмиссии.
Владельцы и доверительные управляющие Облигаций получают выплаты купонного дохода по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Выплата производится в пользу владельцев Облигаций или доверительных управляющих, являющихся депонентами соответствующего депозитария по состоянию на дату, установленную в Решении об эмиссии.
3.6. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее по тексту - Амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее по тексту - Даты амортизации долга).
Размер погашаемой части номинальной стоимости определяется на каждую Дату амортизации долга в Решении об эмиссии. Датой погашения Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
3.7. Выплата при погашении Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Погашение Облигаций осуществляется Эмитентом путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию.
Передача выплат в пользу владельцев Облигаций или доверительных управляющих осуществляется Уполномоченным депозитарием и Депозитариями номинальным держателям, являющимся их депонентами по состоянию на дату, установленную в Решении об эмиссии.
Владельцы и доверительные управляющие Облигаций получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Выплата производится в пользу владельцев Облигаций или доверительных управляющих, являющихся депонентами соответствующего депозитария по состоянию на дату, установленную в Решении об эмиссии.
3.8. Если дата погашения долга и (или) дата выплаты купонного дохода по Облигациям приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим днем в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) датой погашения (досрочного погашения) Облигаций.
Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
3.9. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
4. Информация об Эмитенте
4.1. В соответствии с Законом Воронежской области от 23 декабря 2011 года N 204-ОЗ "Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" (в редакции Законов Воронежской области от 24 февраля 2012 года N 01-ОЗ, от 29 марта 2012 года N 21-ОЗ, от 8 июня 2012 года N 52-ОЗ, от 17 октября 2012 года N 102-ОЗ установлены следующие параметры бюджета Воронежской области на 2012 год:
- общий объем доходов бюджета - 59005590,0 тыс. рублей;
- объем безвозмездных поступлений - 15210755,0 тыс. рублей, из них:
- безвозмездные поступления из федерального бюджета - 14511946,8 тыс. рублей;
- общий объем расходов бюджета - 67182951,6 тыс. рублей;
- расходы на обслуживание государственного долга Воронежской области - 660000,0 тыс. рублей;
- дефицит бюджета - 8177361,6 тыс. рублей;
- верхний предел государственного внутреннего долга Воронежской области на 1 января 2013 года - 18937872,3 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Воронежской области - 1346000,0 тыс. рублей;
- предельный объем государственного долга Воронежской области - 22725446,7 тыс. рублей.
4.2. На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Воронежской области составляет 12225535,11 тыс. рублей.
4.3. Годовой отчет об исполнении бюджета Воронежской области за 2009 - 2011 годы.
4.3.1. Данные об исполнении бюджета Воронежской области за 2009 год:
(тыс. рублей)
N
п/п
Наименование статей
Исполнено
1
2
3
1.
Доходы:
1.1
Налоговые и неналоговые доходы
23 847 280,3
1.1.1
Налоги на прибыль, доходы
15 171 872,7
1.1.2
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые
на территории Российской Федерации
3 210 432,4
1.1.3
Налоги на совокупный доход
832 063,4
1.1.4
Налоги на имущество
3 068 930,9
1.1.5
Налоги, сборы и регулярные платежи за
пользование природными ресурсами
70 622,1
1.1.6
Государственная пошлина
393,4
1.1.7
Задолженность и перерасчеты по отмененным
налогам, сборам и иным обязательным платежам
22 767,8
1.1.8
Доходы от использования имущества, находящегося
в государственной и муниципальной собственности
288 004,5
1.1.9
Платежи при пользовании природными ресурсами
66 974,5
1.1.10
Доходы от оказания платных услуг и компенсации
затрат государства
1 008 671,5
1.1.11
Доходы от продажи материальных и нематериальных
активов
77 334,8
1.1.12
Административные платежи и сборы
1 142,9
1.1.13
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
7 154,7
1.1.14
Прочие неналоговые доходы
140 047,5
1.1.15
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской
Федерации от возврата остатков субсидий и
субвенций прошлых лет
57 125,2
1.1.16
Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых
лет
- 176 258,0
1.2
Безвозмездные поступления
21 040 317,8
Всего доходов
44 887 598,1
2.
Расходы:
2.1
Общегосударственные вопросы
2 037 835,5
2.2
Национальная оборона
465,4
2.3
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
1 748 296,0
2.4
Национальная экономика
7 770 021,8
2.5
Жилищно-коммунальное хозяйство
668 663,7
2.6
Охрана окружающей среды
24 987,6
2.7
Образование
2 210 990,5
2.8
Культура, кинематография, средства массовой
информации
699 897,9
2.9
Здравоохранение, физическая культура и спорт
4 698 401,7
2.10
Социальная политика
10 715 249,3
2.11
Межбюджетные трансферты
16 207 957,3
Всего расходов
46 782 766,7
Дефицит бюджета
1 895 168,6
4.3.2. Данные об исполнении бюджета Воронежской области за 2010 год:
(тыс. рублей)
N
п/п
Наименование статей
Исполнено
1
2
3
1.
Доходы:
1.1
Налоговые и неналоговые доходы:
30 101 813,2
1.1.1
Налоги на прибыль, доходы
18 621 848,6
1.1.2
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые
на территории Российской Федерации
4 798 326,0
1.1.3
Налоги на совокупный доход
961 413,1
1.1.4
Налоги на имущество
3 492 952,7
1.1.5
Налоги, сборы и регулярные платежи за
пользование природными ресурсами
71 243,7
1.1.6
Государственная пошлина
5 961,1
1.1.7
Задолженность и перерасчеты по отмененным
налогам, сборам и иным обязательным платежам
153 535,3
1.1.8
Доходы от использования имущества, находящегося
в государственной и муниципальной собственности
257 766,5
1.1.9
Платежи при пользовании природными ресурсами
84 782,0
1.1.10
Доходы от оказания платных услуг и компенсации
затрат государства
1 337 515,0
1.1.11
Доходы от продажи материальных и нематериальных
активов
52 207,1
1.1.12
Административные платежи и сборы
46,7
1.1.13
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
11 947,3
1.1.14
Прочие неналоговые доходы
111 896,9
1.1.15
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской
Федерации от возврата остатков субсидий,
субвенций и иных межбюджетных трансфертов,
имеющих целевое назначение, прошлых лет
214 534,9
1.1.16
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных
межбюджетных трансфертов, имеющих целевое
назначение, прошлых лет
- 74 163,7
1.2.
Безвозмездные поступления
24 194 784,9
Всего доходов
54 296 598,1
2.
Расходы:
2.1
Общегосударственные вопросы
2 900 691,7
2.2
Национальная оборона
2 587,3
2.3
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
1 841 157,9
2.4
Национальная экономика
11 135 393,3
2.5
Жилищно-коммунальное хозяйство
37 129,7
2.6
Охрана окружающей среды
27 467,8
2.7
Образование
2 537 430,0
2.8
Культура, кинематография, средства массовой
информации
801 580,5
2.9
Здравоохранение, физическая культура и спорт
5 770 220,1
2.10
Социальная политика
12 444 207,0
2.11
Межбюджетные трансферты
18 546 030,1
Всего расходов
56 043 895,4
Дефицит бюджета
1 747 297,2
4.3.3. Данные об исполнении бюджета Воронежской области за 2011 год:
(тыс. рублей)
N
п/п
Наименование статей
Исполнено
1
2
3
1.
Доходы:
1.1
Налоговые и неналоговые доходы:
35 322 915,7
1.1.1
Налоги на прибыль, доходы
22 185 385,1
1.1.2
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые
на территории Российской Федерации
5 525 712,8
1.1.3
Налоги на совокупный доход
1 223 685,5
1.1.4
Налоги на имущество
4 276 964,2
1.1.5
Налоги, сборы и регулярные платежи за
пользование природными ресурсами
81 497,5
1.1.6
Государственная пошлина
92 270,6
1.1.7
Задолженность и перерасчеты по отмененным
налогам, сборам и иным обязательным платежам
13 952,5
1.1.8
Доходы от использования имущества, находящегося
в государственной и муниципальной собственности
294 007,2
1.1.9
Платежи при пользовании природными ресурсами
78 055,2
1.1.10
Доходы от оказания платных услуг и компенсации
затрат государства
1 284 413,2
1.1.11
Доходы от продажи материальных и нематериальных
активов
127 456,0
1.1.12
Административные платежи и сборы
5,6
1.1.13
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
17 500,7
1.1.14
Прочие неналоговые доходы
122 009,6
1.2.
Безвозмездные поступления
23 224 371,0
Всего доходов
58 547 286,7
2.
Расходы:
2.1
Общегосударственные вопросы
3 335 314,6
2.2
Национальная оборона
48 334,0
2.3
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
2 254 787,7
2.4
Национальная экономика
10 169 332,4
2.5
Жилищно-коммунальное хозяйство
3 805 780,7
2.6
Охрана окружающей среды
76 319,4
2.7
Образование
9 725 188,4
2.8
Культура и кинематография
1 696 238,5
2.9
Здравоохранение
11 451 237,5
2.10
Социальная политика
11 356 595,3
2.11
Физическая культура и спорт
741 784,6
2.12
Средства массовой информации
205 086,2
Всего расходов
58 577 302,8
Дефицит бюджета
30 016,1
Формат содержания документа не соответствует Еапрошенному формату
ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОЙ ПОЛИТИКИ
ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 23 октября 2012 г. N 136"о/н"
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ОБЛИГАЦИЙ
ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ
И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года N 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", Законом Воронежской области от 23 декабря 2011 года N 204-ОЗ "Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" приказываю:
1. Утвердить прилагаемые условия эмиссии и обращения облигаций Воронежской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
2. Признать утратившим силу приказ департамента финансово-бюджетной политики Воронежской области от 09 августа 2012 года N 107"о/н" "Об утверждении условий эмиссии и обращения облигаций Воронежской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга".
3. Контроль исполнения настоящего приказа возложить на заместителя руководителя департамента финансово-бюджетной политики Воронежской области Демченко И.Н.
Руководитель департамента
Н.Г.САФОНОВА
Приложение
к приказу
департамента финансово-бюджетной
политики Воронежской
области
от 23.10.2012 N 136"о/н"
УСЛОВИЯ
ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ОБЛИГАЦИЙ ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ
С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
1. Общие положения
1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения облигаций Воронежской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее по тексту - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций Воронежской области, утвержденными постановлением правительства Воронежской области от 12 июля 2012 года N 625 (далее по тексту - Генеральные условия) и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения облигаций Воронежской области (в форме документарных ценных бумаг на предъявителя) с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее по тексту - Облигации).
1.2. Эмитентом Облигаций от имени Воронежской области выступает департамент финансово-бюджетной политики Воронежской области (далее по тексту - Эмитент).
Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный на основе открытого конкурса в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт на оказание услуг по обслуживанию процедур выпуска, размещения и обращения облигаций Воронежской области (далее по тексту - Генеральный агент Эмитента). Данные о Генеральном агенте Эмитента раскрываются в решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный на основе открытого аукциона в электронной форме в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт на оказание депозитарных услуг по государственным облигациям Воронежской области (далее по тексту - Уполномоченный депозитарий). Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в решении об эмиссии выпуска Облигаций.
Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный на основе открытого аукциона в электронной форме в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт на оказание услуг по допуску к размещению, организации торгов, включению и поддержанию в котировальных списках облигаций Воронежской области (далее по тексту - Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются Эмитентом в решении об эмиссии выпуска Облигаций.
1.3. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата, фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
1.4. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные в решении об эмиссии выпуска Облигаций, и на получение купонного дохода.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и решением об эмиссии выпуска Облигаций.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
1.5. В соответствии с настоящими Условиями срок обращения выпуска Облигаций - 5 (пять) лет.
1.6. Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000,0 (одна тысяча) рублей.
1.7. Выпуск Облигаций оформляется глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий.
Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.
1.8. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом утверждается решение об эмиссии выпуска Облигаций, предусматривающее конкретные условия, необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций (далее по тексту - Решение об эмиссии).
Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
2. Порядок размещения Облигаций
2.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.
Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется не позднее, чем за 2 рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций в официальном сообщении об эмиссии выпуска Облигаций.
2.2. Размещение Облигаций осуществляется только по открытой подписке путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Генеральным агентом Эмитента, действующим по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций.
2.3. Размещение Облигаций может осуществляться только путем заключения сделок купли-продажи у Организатора торговли в порядке, определенном законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.
2.4. Размещение Облигаций может осуществляться в форме:
конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону;
сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее), и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии;
аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
2.5. Способ размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.
2.6. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
2.7. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону.
В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению ставки купонного дохода по первому купону (далее по тексту - Конкурс). Процентные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии. Размещение Облигаций в дату начала размещения Облигаций осуществляется по цене 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций.
Участники Конкурса подают заявки на покупку Облигаций. Заявка на покупку Облигаций должна содержать процентную ставку купонного дохода по первому купону, цену Облигаций (в процентах от номинальной стоимости Облигаций) и количество приобретаемых Облигаций. Ставка купонного дохода указывается в заявках в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.
На основании поданных в ходе Конкурса заявок на приобретение Облигаций Эмитентом устанавливается единая для всех покупателей ставка купонного дохода по первому купону по всем Облигациям выпуска. Генеральный агент Эмитента публикует сообщение об установленной ставке купонного дохода по первому купону путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов Организатора торговли, подавшим заявки в системе торгов Организатора торговли.
Заявки на покупку Облигаций, поданные в ходе конкурса, удовлетворяются при условии, что указанные в них ставки купонного дохода меньше или равны ставке купонного дохода по первому купону, установленной Эмитентом. Приоритетом пользуются заявки с минимальной ставкой купонного дохода по первому купону, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана меньшая ставка купонного дохода по первому купону по Облигациям. Если с одинаковой ставкой купонного дохода по первому купону зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени.
Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Конкурса, начинается в день проведения Конкурса, непосредственно после его окончания и проводится в течение периода размещения, установленного Решением об эмиссии, по цене размещения, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее). Генеральный агент Эмитента публикует сообщение об установленной цене размещения Облигаций при помощи системы торгов Организатора торговли.
Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделок купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в п. 3.4 настоящих Условий.
Для приобретения Облигаций покупатели подают заявки на покупку Облигаций в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Генеральный агент Эмитента удовлетворяет заявки на покупку Облигаций в порядке очередности их поступления по цене, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).
2.8. Размещение Облигаций в дату начала размещения путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
Размещение Облигаций в дату начала размещения путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении Облигаций (далее по тексту - Оферта о приобретении Облигаций) и заключении сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
Оферты о приобретении Облигаций направляются в адрес Генерального агента Эмитента. Генеральный агент Эмитента раскрывает информацию о сроках направления данных Оферт на своем официальном сайте в сети Интернет.
Обязательным условием Оферты о приобретении Облигаций является указание минимально приемлемой для потенциального покупателя ставки купонного дохода по первому купону, количества Облигаций, а также максимальной суммы денежных средств, которую такой потенциальный покупатель готов инвестировать в размещаемые Облигации.
После окончания срока для направления Оферт о приобретении Облигаций Генеральный агент Эмитента формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт о приобретении Облигаций.
На основании анализа реестра Оферт о приобретении Облигаций и указанных в них ставок купонного дохода по первому купону Эмитент принимает решение о величине ставки купонного дохода по первому купону, о количестве Облигаций, распределяемом среди покупателей, определяет покупателей, которым он намеревается продать Облигации, и акцептует Оферты о приобретении Облигаций, руководствуясь единовременным соблюдением следующих критериев:
минимизация расходов на обслуживание государственного долга Воронежской области, складывающихся в результате размещения Облигаций;
недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об акцепте;
недопущение предоставления преференций в процессе принятия решения об акцепте.
Наряду с этим Эмитент по согласованию с Генеральным агентом Эмитента акцептует Оферты о приобретении Облигаций, принимая во внимание один или несколько из нижеизложенных критериев:
пропорциональное распределение Облигаций среди приобретателей;
привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;
диверсификация разных категорий инвесторов.
Эмитент и Генеральный агент Эмитента не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций доводят до сведения потенциальных покупателей информацию об установленной Эмитентом ставке купонного дохода по первому купону, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, размещая данную информацию на своих официальных сайтах в сети Интернет.
Эмитент передает информацию об акцепте Оферт о приобретении Облигаций Генеральному агенту Эмитента.
Генеральный агент Эмитента направляет акцепт на Оферты о приобретении Облигаций покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций в дату начала размещения Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
В дату начала размещения участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов.
Адресные заявки на приобретение Облигаций направляются участниками торгов в адрес Генерального агента Эмитента.
Адресная заявка на приобретение Облигаций должна содержать следующие значимые условия:
цена покупки, равная 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигации;
количество Облигаций;
величина ставки купонного дохода, заранее определенная Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии;
прочие параметры в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи адресных заявок по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Генеральному агенту Эмитента. Генеральный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.
На основании анализа сводного реестра адресных заявок Эмитент удовлетворяет адресные заявки, руководствуясь наличием акцепта Оферты о приобретении Облигаций.
Эмитент передает Генеральному агенту Эмитента информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Генерального агента Эмитента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям, согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
После окончания периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, в случае неполного размещения выпуска Облигаций участники торгов могут в течение срока размещения Облигаций подавать адресные заявки на покупку Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).
Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в п. 3.4 настоящих Условий.
Генеральный агент Эмитента передает информацию о получаемых адресных заявках Эмитенту. Эмитент на основании анализа адресных заявок определяет покупателей, адресные заявки которых будут удовлетворены, а также количество Облигаций, которые будут проданы данным покупателям, и передает данную информацию Генеральному агенту Эмитента. Поданные адресные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Эмитентом в лице Генерального агента Эмитента в объеме, согласованном с Эмитентом.
При анализе адресных заявок Эмитент руководствуется единовременным соблюдением следующих критериев:
недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об удовлетворении адресных заявок;
недопущение предоставления преференций в процессе принятия решения об удовлетворении адресных заявок.
Наряду с этим Эмитент по согласованию с Генеральным агентом Эмитента принимает во внимание один или несколько из нижеизложенных критериев:
пропорциональное распределение Облигаций среди приобретателей;
привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;
диверсификация разных категорий инвесторов.
2.9. Размещение Облигаций путем проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
В случае размещения Облигаций путем проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, определенном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, Эмитент перед датой начала размещения Облигаций принимает решение о величине ставки купонного дохода в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций. Порядок определения размера ставки купонного дохода по Облигациям в Решении об эмиссии должен содержать указание, что ставка купонного дохода устанавливается Эмитентом и доводится до сведения потенциальных покупателей путем опубликования ставки купонного дохода на официальных сайтах в сети Интернет Эмитента и Генерального агента Эмитента не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения.
В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций (далее по тексту - Аукцион).
В день проведения Аукциона по определению цены размещения Облигаций участники торгов Организатора торговли подают заявки на покупку Облигаций на Аукционе с использованием системы торгов Организатора торговли, как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Указанные заявки подаются в течение периода, установленного по согласованию с Организатором торговли.
Заявка на приобретение должна содержать цену покупки (в процентах от номинала) и количество приобретаемых Облигаций.
Организатор торговли составляет сводный реестр заявок, полученных в течение периода подачи заявок, и передает его Генеральному агенту Эмитента. Генеральный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.
На основании поданных в ходе Аукциона заявок на покупку Облигаций Эмитент устанавливает единую для всех покупателей цену размещения Облигаций (далее по тексту - Цена отсечения), по которой в дату начала размещения Облигаций проходят сделки по размещению Облигаций. Генеральный агент Эмитента публикует сообщение о Цене отсечения Облигаций путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов Организатора торговли, подавшим заявки в системе торгов Организатора торговли.
Удовлетворению подлежат те заявки участников Аукциона, в которых цена на покупку Облигаций равна или выше Цены отсечения Облигаций, установленной Эмитентом.
Приоритетом пользуются заявки с наибольшей ценой покупки Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в которых указана наибольшая цена покупки Облигаций. Если с одинаковой ценой покупки Облигаций зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки, поданные ранее по времени.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после определения Эмитентом Цены отсечения по итогам аукциона и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.
Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Аукциона, начинается в день проведения Аукциона, после завершения торгов в форме Аукциона и проводится в течение периода размещения, установленного Решением об эмиссии, по цене размещения, равной Цене отсечения (в дату начала размещения), а начиная со второго дня размещения Облигаций по цене, установленной Эмитентом (равной номинальной стоимости либо отличной от нее).
Генеральный агент Эмитента публикует сообщение об установленной Эмитентом цене размещения при помощи системы торгов Организатора торговли. Для приобретения Облигаций покупатели подают заявки на покупку Облигаций в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Генеральный агент Эмитента удовлетворяет заявки на покупку Облигаций в порядке очередности их поступления по цене размещения, указанной Эмитентом в распоряжении.
Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в п. 3.4 настоящих Условий.
2.10. Иные условия, имеющие значение для размещения и обращения Облигаций, раскрываются в Решении об эмиссии.
2.11. Все расчеты по Облигациям производятся в безналичном порядке в валюте Российской Федерации.
3. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций
3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставки купона.
3.2. Ставки купонного дохода по Облигациям определяются в зависимости от способа размещения:
в ходе Конкурса, проводимого в дату начала размещения, в случае размещения Облигаций в форме конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону. Процентные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии;
Эмитентом в порядке, указанном в Решении об эмиссии, не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций, в случае размещения Облигаций в форме сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной Эмитентом;
Эмитентом в порядке, указанном в Решении об эмиссии, не позднее чем за два рабочих дня до даты проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом.
Даты начала купонных периодов и даты окончания купонных периодов, даты выплат купонного дохода устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии.
3.3. Величина купонного дохода в рублях на одну Облигацию определяется по формуле:
Сi = Ri x Ti x N / (365 x 100%), где:
Сi - величина купонного дохода за i-й купонный период, рублей;
Ri - ставка купонного дохода по i-му купону, в процентах годовых;
Ti - длительность i-го купонного периода, дней;
N - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, рублей.
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
3.4. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию, который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = N x Ri x ((T - T(i-1)) / 365) / 100%, где:
НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;
N - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, рублей;
i - порядковый номер купонного периода;
Ri - ставка купонного дохода по i-му купону, в процентах годовых;
Т - дата, на которую рассчитывается НКД;
T(i-1) - дата окончания купонного периода Облигаций с порядковым номером (i-1) или дата начала размещения для первого купонного периода.
Сумма выплаты по НКД в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
3.5. Выплата купонного дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Выплата купонного дохода по Облигациям осуществляется Эмитентом путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию.
Передача выплат купонного дохода по Облигациям в пользу владельцев Облигаций или доверительных управляющих осуществляется Уполномоченным депозитарием и депозитариями номинальным держателям, являющимся их депонентами по состоянию на дату, установленную в Решении об эмиссии.
Владельцы и доверительные управляющие Облигаций получают выплаты купонного дохода по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Выплата производится в пользу владельцев Облигаций или доверительных управляющих, являющихся депонентами соответствующего депозитария по состоянию на дату, установленную в Решении об эмиссии.
3.6. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее по тексту - Амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее по тексту - Даты амортизации долга).
Размер погашаемой части номинальной стоимости определяется на каждую Дату амортизации долга в Решении об эмиссии. Датой погашения Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
3.7. Выплата при погашении Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Погашение Облигаций осуществляется Эмитентом путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию.
Передача выплат в пользу владельцев Облигаций или доверительных управляющих осуществляется Уполномоченным депозитарием и Депозитариями номинальным держателям, являющимся их депонентами по состоянию на дату, установленную в Решении об эмиссии.
Владельцы и доверительные управляющие Облигаций получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Выплата производится в пользу владельцев Облигаций или доверительных управляющих, являющихся депонентами соответствующего депозитария по состоянию на дату, установленную в Решении об эмиссии.
3.8. Если дата погашения долга и (или) дата выплаты купонного дохода по Облигациям приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим днем в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) датой погашения (досрочного погашения) Облигаций.
Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
3.9. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
4. Информация об Эмитенте
4.1. В соответствии с Законом Воронежской области от 23 декабря 2011 года N 204-ОЗ "Об областном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" (в редакции Законов Воронежской области от 24 февраля 2012 года N 01-ОЗ, от 29 марта 2012 года N 21-ОЗ, от 8 июня 2012 года N 52-ОЗ, от 17 октября 2012 года N 102-ОЗ установлены следующие параметры бюджета Воронежской области на 2012 год:
- общий объем доходов бюджета - 59005590,0 тыс. рублей;
- объем безвозмездных поступлений - 15210755,0 тыс. рублей, из них:
- безвозмездные поступления из федерального бюджета - 14511946,8 тыс. рублей;
- общий объем расходов бюджета - 67182951,6 тыс. рублей;
- расходы на обслуживание государственного долга Воронежской области - 660000,0 тыс. рублей;
- дефицит бюджета - 8177361,6 тыс. рублей;
- верхний предел государственного внутреннего долга Воронежской области на 1 января 2013 года - 18937872,3 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Воронежской области - 1346000,0 тыс. рублей;
- предельный объем государственного долга Воронежской области - 22725446,7 тыс. рублей.
4.2. На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Воронежской области составляет 12225535,11 тыс. рублей.
4.3. Годовой отчет об исполнении бюджета Воронежской области за 2009 - 2011 годы.
4.3.1. Данные об исполнении бюджета Воронежской области за 2009 год:
(тыс. рублей)
N
п/п
Наименование статей
Исполнено
1
2
3
1.
Доходы:
1.1
Налоговые и неналоговые доходы
23 847 280,3
1.1.1
Налоги на прибыль, доходы
15 171 872,7
1.1.2
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые
на территории Российской Федерации
3 210 432,4
1.1.3
Налоги на совокупный доход
832 063,4
1.1.4
Налоги на имущество
3 068 930,9
1.1.5
Налоги, сборы и регулярные платежи за
пользование природными ресурсами
70 622,1
1.1.6
Государственная пошлина
393,4
1.1.7
Задолженность и перерасчеты по отмененным
налогам, сборам и иным обязательным платежам
22 767,8
1.1.8
Доходы от использования имущества, находящегося
в государственной и муниципальной собственности
288 004,5
1.1.9
Платежи при пользовании природными ресурсами
66 974,5
1.1.10
Доходы от оказания платных услуг и компенсации
затрат государства
1 008 671,5
1.1.11
Доходы от продажи материальных и нематериальных
активов
77 334,8
1.1.12
Административные платежи и сборы
1 142,9
1.1.13
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
7 154,7
1.1.14
Прочие неналоговые доходы
140 047,5
1.1.15
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской
Федерации от возврата остатков субсидий и
субвенций прошлых лет
57 125,2
1.1.16
Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых
лет
- 176 258,0
1.2
Безвозмездные поступления
21 040 317,8
Всего доходов
44 887 598,1
2.
Расходы:
2.1
Общегосударственные вопросы
2 037 835,5
2.2
Национальная оборона
465,4
2.3
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
1 748 296,0
2.4
Национальная экономика
7 770 021,8
2.5
Жилищно-коммунальное хозяйство
668 663,7
2.6
Охрана окружающей среды
24 987,6
2.7
Образование
2 210 990,5
2.8
Культура, кинематография, средства массовой
информации
699 897,9
2.9
Здравоохранение, физическая культура и спорт
4 698 401,7
2.10
Социальная политика
10 715 249,3
2.11
Межбюджетные трансферты
16 207 957,3
Всего расходов
46 782 766,7
Дефицит бюджета
1 895 168,6
4.3.2. Данные об исполнении бюджета Воронежской области за 2010 год:
(тыс. рублей)
N
п/п
Наименование статей
Исполнено
1
2
3
1.
Доходы:
1.1
Налоговые и неналоговые доходы:
30 101 813,2
1.1.1
Налоги на прибыль, доходы
18 621 848,6
1.1.2
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые
на территории Российской Федерации
4 798 326,0
1.1.3
Налоги на совокупный доход
961 413,1
1.1.4
Налоги на имущество
3 492 952,7
1.1.5
Налоги, сборы и регулярные платежи за
пользование природными ресурсами
71 243,7
1.1.6
Государственная пошлина
5 961,1
1.1.7
Задолженность и перерасчеты по отмененным
налогам, сборам и иным обязательным платежам
153 535,3
1.1.8
Доходы от использования имущества, находящегося
в государственной и муниципальной собственности
257 766,5
1.1.9
Платежи при пользовании природными ресурсами
84 782,0
1.1.10
Доходы от оказания платных услуг и компенсации
затрат государства
1 337 515,0
1.1.11
Доходы от продажи материальных и нематериальных
активов
52 207,1
1.1.12
Административные платежи и сборы
46,7
1.1.13
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
11 947,3
1.1.14
Прочие неналоговые доходы
111 896,9
1.1.15
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской
Федерации от возврата остатков субсидий,
субвенций и иных межбюджетных трансфертов,
имеющих целевое назначение, прошлых лет
214 534,9
1.1.16
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных
межбюджетных трансфертов, имеющих целевое
назначение, прошлых лет
- 74 163,7
1.2.
Безвозмездные поступления
24 194 784,9
Всего доходов
54 296 598,1
2.
Расходы:
2.1
Общегосударственные вопросы
2 900 691,7
2.2
Национальная оборона
2 587,3
2.3
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
1 841 157,9
2.4
Национальная экономика
11 135 393,3
2.5
Жилищно-коммунальное хозяйство
37 129,7
2.6
Охрана окружающей среды
27 467,8
2.7
Образование
2 537 430,0
2.8
Культура, кинематография, средства массовой
информации
801 580,5
2.9
Здравоохранение, физическая культура и спорт
5 770 220,1
2.10
Социальная политика
12 444 207,0
2.11
Межбюджетные трансферты
18 546 030,1
Всего расходов
56 043 895,4
Дефицит бюджета
1 747 297,2
4.3.3. Данные об исполнении бюджета Воронежской области за 2011 год:
(тыс. рублей)
N
п/п
Наименование статей
Исполнено
1
2
3
1.
Доходы:
1.1
Налоговые и неналоговые доходы:
35 322 915,7
1.1.1
Налоги на прибыль, доходы
22 185 385,1
1.1.2
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые
на территории Российской Федерации
5 525 712,8
1.1.3
Налоги на совокупный доход
1 223 685,5
1.1.4
Налоги на имущество
4 276 964,2
1.1.5
Налоги, сборы и регулярные платежи за
пользование природными ресурсами
81 497,5
1.1.6
Государственная пошлина
92 270,6
1.1.7
Задолженность и перерасчеты по отмененным
налогам, сборам и иным обязательным платежам
13 952,5
1.1.8
Доходы от использования имущества, находящегося
в государственной и муниципальной собственности
294 007,2
1.1.9
Платежи при пользовании природными ресурсами
78 055,2
1.1.10
Доходы от оказания платных услуг и компенсации
затрат государства
1 284 413,2
1.1.11
Доходы от продажи материальных и нематериальных
активов
127 456,0
1.1.12
Административные платежи и сборы
5,6
1.1.13
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
17 500,7
1.1.14
Прочие неналоговые доходы
122 009,6
1.2.
Безвозмездные поступления
23 224 371,0
Всего доходов
58 547 286,7
2.
Расходы:
2.1
Общегосударственные вопросы
3 335 314,6
2.2
Национальная оборона
48 334,0
2.3
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
2 254 787,7
2.4
Национальная экономика
10 169 332,4
2.5
Жилищно-коммунальное хозяйство
3 805 780,7
2.6
Охрана окружающей среды
76 319,4
2.7
Образование
9 725 188,4
2.8
Культура и кинематография
1 696 238,5
2.9
Здравоохранение
11 451 237,5
2.10
Социальная политика
11 356 595,3
2.11
Физическая культура и спорт
741 784,6
2.12
Средства массовой информации
205 086,2
Всего расходов
58 577 302,8
Дефицит бюджета
30 016,1
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Газета "Воронежский курьер" № 119 от 23.10.2012 |
| Рубрики правового классификатора: | 020.010.050 Органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, 080.120.050 Эмиссия ценных бумаг |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
