О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА



ГУБЕРНАТОР КАМЧАТСКОГО КРАЯ

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

ПРИКАЗ

«24» ДЕКАБРЯ 2018 Г.                   № 668

О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА

(В редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 19.06.2019 № 330; от 09.12.2019 № 754; от 16.09.2020 № 602)

В соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и пунктом 36 статьи 4 Закона Республики Карелия от 31 декабря 2009 года № 1354-ЗРК «О бюджетном процессе в Республике Карелия» приказываю:

(В редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 19.06.2019 № 330)

1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и ведения кассового плана (далее – Порядок).

2. Установить, что в случае отсутствия у главных распорядителей средств бюджета Республики Карелия, главных администраторов (администраторов) доходов бюджета Республики Карелия (за исключением территориальных органов федеральных органов исполнительной власти), главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета Республики Карелия усиленной квалифицированной электронной подписи руководителя (уполномоченного лица), до 15 марта 2019 года допускается представление сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана, по формам согласно приложениям 4, 5, 6 к Порядку на бумажном носителе с одновременным формированием электронного документа в автоматизированной системе исполнения бюджета «Web-исполнение».

3. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра финансов Республики Карелия А.Н. Гехт.

4. Признать утратившими силу:

приказ Министерства финансов Республики Карелия от  29 декабря 2014 года № 546 «О порядке составления и ведения кассового плана» (Собрание законодательства Республики Карелия, 2015, № 1, ст. 122);

приказ Министерства финансов Республики Карелия от 20 марта 2015 года № 78 «О внесении изменений в приказ Министерства финансов Республики Карелия от 29 декабря 2014 года № 546» (Собрание законодательства Республики Карелия, 2015, № 3, ст. 606);

приказ Министерства финансов Республики Карелия от 25 декабря 2015 года № 492 «О внесении изменений в приказ Министерства финансов Республики Карелия от 29 декабря 2014 года № 546» (Собрание законодательства Республики Карелия, 2016, № 3,  ст. 669).

И.о. Министра финансов

                                                                               А.В. Грищенков

Утвержден приказом

Министерства финансов

Республики Карелия

от                        2018 года №

ПОРЯДОК  СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА

I. Общие положения

1. Настоящий порядок определяет правила составления и ведения кассового плана, а также состав и сроки представления главными распорядителями средств бюджета Республики Карелия, главными администраторами доходов бюджета Республики Карелия, главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета Республики Карелия сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана (далее соответственно - участники процесса прогнозирования, Сведения).

При организации исполнения бюджета Республики Карелия в текущем финансовом году кассовый план определяет прогнозное состояние единого счета бюджета Республики Карелия, включая временный кассовый разрыв и объем временно свободных средств, являющийся предельным объемом денежных средств, возможным к использованию на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета Республики Карелия.

2. Кассовый план включает:

кассовый план на текущий (очередной) финансовый год с помесячной детализацией по форме  согласно приложению 1 к настоящему Порядку;

кассовый план на текущий месяц текущего финансового года с подекадной детализацией по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку.

3. Составление и ведение  кассового плана осуществляется Министерством финансов Республики Карелия (далее - Министерство) в автоматизированной системе исполнения бюджета «Web-исполнение» на основе Сведений, с учетом имеющейся информации об операциях по управлению остатками средств на едином счете бюджета Республики Карелия, о кассовом исполнении бюджета и показателях сводной бюджетной росписи бюджета Республики Карелия на очередной финансовый год и плановый период (далее – сводная бюджетная роспись), с применением методов экспертной оценки и экстраполяции.

4. При выявлении кассовых разрывов в отдельных периодах прогнозируемого месяца и недостаточности переходящих остатков на едином счете бюджета Республики Карелия для обеспечения заявленных выплат осуществляется привлечение временно свободных средств, и (или) Министерство согласовывает с главными распорядителями средств предложения по изменению заявленных сроков проведения выплат.

5. При составлении и ведении кассового плана в соответствии с настоящим Порядком формирование документов и обмен документами осуществляется между:

  Министерством и участниками процесса прогнозирования (за исключением главных администраторов доходов бюджета Республики Карелии - территориальных органов федеральных органов исполнительной власти) с использованием автоматизированной системы исполнения бюджета «Web-исполнение» в форме электронных документов с удостоверением усиленной квалифицированной электронной подписью руководителя (уполномоченного лица).

Министерством и главными администраторами доходов бюджета Республики Карелии – территориальными органами федеральных органов исполнительной власти на бумажном носителе.

6. Министерство осуществляет проверку Сведений на соответствие требованиям к их формированию, установленным разделами III и IV настоящего Порядка в течение трех рабочих дней начиная со дня, следующего за днем представления Сведений.

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754)

7. В случае выявления несоответствия представленных участниками процесса прогнозирования Сведений требованиям настоящего Порядка Министерство отклоняет электронный  документ в  автоматизированной системе исполнения бюджета «Web-исполнение» с указанием перечня выявленных несоответствий. Участник процесса прогнозирования в течение одного рабочего дня, следующего за днем отклонения Сведений,  устраняет выявленные несоответствия и повторно представляет Сведения в Министерство.

8. Для целей формирования и утверждения предельных объемов оплаты денежных обязательств по главным распорядителям средств бюджета Республики Карелия Министерством составляется кассовый план на второй (третий, четвертый) квартал текущего финансового года (далее – очередной квартал) по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку.

II. Порядок составления кассового плана

9. Кассовый план на текущий (очередной) финансовый год (очередной  квартал текущего финансового года, текущий месяц  текущего финансового года) составляется Министерством на основе показателей доходов, расходов и источников финансирования дефицита бюджета Республики Карелия, предусмотренных (учтенных при формировании) в законе Республики Карелия о бюджете на очередной финансовый год и на плановый период (далее - закон о бюджете) и (или) сводной бюджетной росписи и следующих Сведений, предоставляемых участниками процесса прогнозирования, в сроки, предусмотренные разделом III настоящего Порядка:

прогноза кассовых поступлений по доходам в бюджет на текущий (очередной) финансовый год (очередной квартал текущего финансового года, очередной месяц  текущего финансового года);

прогноза кассовых выплат по расходам бюджета на текущий (очередной) финансовый год (очередной квартал текущего финансового года, очередной месяц текущего финансового года);

прогноза предельного объема денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета Республики Карелия.

прогноза кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета на текущий (очередной) финансовый год (очередной квартал текущего финансового года, очередной месяц текущего финансового года);

(абзац 5 введен приказом Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754)

прогноза кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета на текущий (очередной) финансовый год (очередной квартал текущего финансового года, очередной месяц текущего финансового года).

(абзац 6 введен приказом Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754)

10. Показатели графы «Показатели на год» кассового плана на текущий (очередной) финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку должны соответствовать:

по разделу I «Кассовые поступления по доходам» - объему доходов, утвержденному законом о бюджете, распоряжением о мерах по реализации закона о бюджете, устанавливающим распределение между главными администраторами доходов бюджета Республики Карелия прогноза поступления доходов в бюджет Республики Карелия, с учетом безвозмездных поступлений, имеющих целевое назначение, фактически полученных при исполнении бюджета, а также распределенных сверх утвержденных законом о бюджете доходов, в соответствии с правовыми актами Российской Федерации, соглашениями (договорами) с федеральными органами власти о предоставлении целевых межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, а также уведомлениями о предоставлении субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение;

по разделу II «Кассовые выплаты по расходам» -  закону о бюджете и (или) сводной бюджетной росписи с учетом изменений, внесенных законом о внесении изменений в закон о бюджете;

по разделу III «Дефицит, профицит» - разности между показателями кассовых поступлений по доходам и кассовых выплат по расходам;

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754)

по строке 4.1 «Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита бюджета» раздела IV «Источники финансирования дефицита» - объему поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета, утвержденному законом о бюджете, условиям соглашения о предоставлении бюджетных кредитов из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации, и (или) ожидаемой оценке объема поступлений, обеспечивающих сбалансированность бюджета;

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754; от 16.09.2020 № 602)

по строке 4.2 «Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета» раздела IV «Источники финансирования дефицита» - закону о бюджете и (или) сводной бюджетной росписи с учетом изменений, внесенных законом о внесении изменений в закон о бюджете, условиям соглашения о предоставлении бюджетных кредитов из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации, и (или) ожидаемой оценке объема выплат, обеспечивающих сбалансированность бюджета.

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754; от 16.09.2020 № 602)

11. Кассовый план утверждается Министерством:

на очередной финансовый год с помесячной детализацией – в срок не позднее 28 декабря текущего финансового года;

на текущий финансовый год с помесячной детализацией – в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после опубликования закона о внесении изменений в закон о бюджете или внесения изменений в условия соглашения о предоставлении бюджетных кредитов из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации. В случае опубликования закона о внесении изменений в бюджет на текущий финансовый год после 1 ноября текущего года кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией не утверждается;

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754; от 16.09.2020 № 602)

на текущий месяц текущего финансового года с подекадной детализацией – не позднее третьего рабочего дня месяца, на который утверждается кассовый план.

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754)

III. Состав и сроки представления сведений для составления

кассового плана

12. Сведения для составления кассового плана на текущий (очередной) финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку представляются участниками процесса прогнозирования:

на очередной финансовый год – в срок не позднее 20 декабря текущего финансового года;

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754))

на текущий финансовый год – в срок не позднее семи рабочих дней после опубликования закона о внесении изменений в закон о бюджете или внесения изменений в условия соглашения о предоставлении бюджетных кредитов из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации.

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754; от 16.09.2020 № 602)

13. Сведения для составления кассового плана на очередной квартал текущего финансового года с помесячной детализацией  по форме согласно приложению 5 к настоящему Порядку представляются участниками процесса прогнозирования в срок не позднее двадцатого числа  месяца, предшествующего очередному кварталу.

14. Сведения для составления кассового плана на очередной месяц  текущего (очередного) финансового года с подекадной детализацией по форме согласно приложению 6 к настоящему Порядку представляются участниками процесса прогнозирования:

на январь очередного финансового года – в срок не позднее 25 декабря текущего финансового года;

на февраль-декабрь текущего финансового года - в срок не позднее двадцать пятого числа месяца, предшествующего очередному месяцу.

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754)

15. В Сведениях для составления кассового плана на текущий (очередной)  финансовый год с помесячной детализацией, очередной квартал с помесячной детализацией и на очередной месяц с подекадной детализацией по форме согласно приложениям 4, 5, 6 к настоящему Порядку, участниками процесса прогнозирования отражаются показатели с учетом следующих особенностей:

в  строке 1.2.1 «Межбюджетные трансферты, имеющие целевой характер» раздела I «Прогноз кассовых поступлений по доходам»  - отражается общий объем субсидий, субвенций, и иных межбюджетных трансфертов из федерального бюджета в бюджет Республики Карелия, главным администратором которых является участник процесса прогнозирования (за исключением субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, являющихся источником финансового обеспечения бюджетных ассигнований, главным распорядителем которых являются иные участники процесса прогнозирования);;

(В редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 19.06.2019 № 330)

в разделе II «Прогноз кассовых выплат по расходам» - показатели по кодам видов расходов классификации расходов бюджетов «Субсидии», «Субвенции» и «Иные межбюджетные трансферты» отражаются с детализацией по кодам целевых статей классификации расходов бюджетов (направлениям межбюджетных трансфертов).

Кассовые поступления по межбюджетным трансфертам из федерального бюджета, имеющим целевой характер, предоставление которых осуществляется в пределах суммы, необходимой для оплаты денежных обязательств по расходам получателей средств бюджета, источником финансового обеспечения которых являются указанные межбюджетные трансферты, планируются в пределах прогноза кассовых выплат по расходам, финансовое обеспечение которых осуществляется за счет средств указанных межбюджетных трансфертов, имеющих целевой характер.

Планирование кассовых выплат по межбюджетным трансфертам, предоставляемым из бюджета местным бюджетам в форме субвенций, осуществляется исходя из показателей выполнения соответствующих полномочий, учтенных в отчетности муниципальных образований.

16. Показатели графы «Показатели на год» Сведений для составления кассового плана на текущий (очередной) финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку,  должны соответствовать:

по разделу I «Прогноз кассовых поступлений по доходам» - объему доходов, утвержденному законом о бюджете, распоряжением о мерах по реализации закона о бюджете, устанавливающим распределение между главными администраторами доходов бюджета Республики Карелия прогноза поступления доходов в бюджет Республики Карелия, с учетом безвозмездных поступлений, имеющих целевое назначение, фактически полученных при исполнении бюджета, а также распределенных сверх утвержденных законом о бюджете доходов, в соответствии с правовыми актами Российской Федерации, соглашениями (договорами) с федеральными органами власти о предоставлении целевых межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, а также уведомлениями о предоставлении субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение;

по разделу II «Прогноз кассовых выплат по расходам» - закону о бюджете и (или) сводной бюджетной росписи с учетом изменений, внесенных законом о внесении изменений в закон о бюджете;

по разделу III «Прогноз кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета» - плановым (прогнозным) показателям по источникам финансирования дефицита бюджета, закрепленным в установленном законодательством порядке за главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета, и (или) ожидаемой оценке объема поступлений, обеспечивающих сбалансированность бюджета;

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754)

по разделу IV «Прогноз кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета» - плановым (прогнозным) показателям по источникам финансирования дефицита бюджета, закрепленным в установленном законодательством порядке за главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета, и (или) ожидаемой оценке объема выплат, обеспечивающих сбалансированность бюджета.

(абзац 5 введен приказом Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754)

17. В случае наличия в отчетном месяце отклонений на величину более 15 % кассового исполнения бюджета от прогноза кассовых выплат по расходам и (или) кассовых поступлений и выплат по источникам финансирования дефицита бюджета, отраженного в Сведениях (с учетом дополнительных Сведений) на соответствующий месяц с подекадной детализацией, участники процесса прогнозирования не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представляют в Министерство пояснения по формам согласно приложению 7 (в части кассовых выплат по расходам) и (или) приложению 9 (в части кассовых поступлений и выплат по источникам финансирования дефицита бюджета) к настоящему Порядку с отражением причин указанного отклонения.

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754; от 16.09.2020 № 602)

18. Сведения для составления кассового плана на текущий финансовый год с помесячной детализацией представляются участниками процесса прогнозирования с учетом кассового исполнения бюджета за истекшие месяцы текущего года.

19. Показатели на первый месяц очередного года или очередного квартала в Сведениях на очередной финансовый год (очередной квартал текущего финансового года) должны соответствовать показателям Сведений на соответствующий месяц с подекадной детализацией.

IV. Порядок ведения кассового плана

20. Ведение кассового плана осуществляется путем внесения изменений в показатели кассового плана на текущий месяц.

21. Внесение изменений в показатели кассового плана на текущий месяц осуществляется Министерством в автоматизированной системе исполнения бюджета «Web-исполнение» на основании дополнительных Сведений, представляемых в случае необходимости участником процесса прогнозирования  в соответствии с настоящим Порядком, в ходе исполнения бюджета в текущем месяце.

22. Дополнительные Сведения представляются участниками процесса прогнозирования по форме согласно приложению 8 к настоящему Порядку с отражением обоснования необходимости внесения указанных сведений в графе «Обоснование» в автоматизированной системе исполнения бюджета «Web-исполнение» не позднее, чем за десять дней до конца текущего месяца.

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754)

В дополнительных Сведениях отражаются изменения (увеличение и/или уменьшение) показателей, представленных в Сведениях.

(В редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 19.06.2019 № 330)

23. Одновременно с дополнительными Сведениями (при необходимости) представляется предложение участника процесса прогнозирования об изменении предельных объемов финансирования по форме согласно приложению к  Порядку утверждения и доведения до главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета Республики Карелия предельного объема оплаты денежных обязательств, утвержденному Министерством.

(В редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 19.06.2019 № 330)

Приложение 1

к Порядку составления и ведения кассового плана, утвержденному приказом Министерства финансов

Республики Карелия

от ____________№ _________

"Утверждаю":

Министр финансов

Республики Карелия

________________________

"__"_________ 20___ года

КАССОВЫЙ ПЛАН НА "__" _____________ 20__ Г.

текущий (очередной)

Единица измерения: тыс. рублей (с одним десятичным знаком после запятой)

№

п/п

Наименование показателя

КБК

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

Показатели

на год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

I

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ДОХОДАМ, ВСЕГО

1.1

Налоговые и неналоговые доходы

1 00 00 000 00 0000 000

1.2

Безвозмездные поступления

2 00 00 000 00 0000 000

в том числе:

Дотации

2 02 10 000 00 0000 150

Межбюджетные трансферты, имеющие целевой характер

2 02 20 000 00 0000 150

2 02 30 000 00 0000 150

2 02 40 000 00 0000 150

Безвозмездные поступления от государственных и негосударственных организаций

2 03 00 000 00 0000 000

Прочие безвозмездные поступления

2 07 00 000 00 0000 000

2 08 00 000 00 0000 000

2 18 00 000 00 0000 000

2 19 00 000 00 0000 000

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

II

КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ ПО РАСХОДАМ , ВСЕГО

2.1

Расходы, осуществляемые за счет налоговых и неналоговых доходов

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

2.2

Расходы, осуществляемые за счет средств межбюджетных трансфертов, имеющих целевой характер, и безвозмездных поступлений от государственных и негосударственных организаций

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

III

ДЕФИЦИТ (-), ПРОФИЦИТ (+)

IV

ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА

4.1

Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита бюджета

Размещение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 710

Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 710

Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (в том числе от УФК)

01 03 01 00 02 0000 710

Средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности субъекта Российской Федерации

01 06 01 00 02 0000 630

Возврат бюджетных кредитов, предоставленных внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 640

4.2

Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета

Погашение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 810

Погашение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 810

Погашение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

01 03 01 00 02 0000 810

Исполнение государственных и муниципальных гарантий в валюте Российской Федерации

01 06 04 02 01 0000 810

Предоставление бюджетных кредитов внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 540

4.3

Изменение остатков средств

4.3.1

Остаток средств на начало периода

4.3.2

Остаток средств на конец периода

4.4

Операции по управлению остатками средств на едином счете бюджета

Заместитель Министра финансов, Заместитель Министра финансов,

координирующий деятельность координирующий деятельность управления

бюджетного управления доходов и государственного долга

________/ ___________/ ________/ ___________/

Исполнитель ________/ ___________/

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754; от 16.09.2020 № 602)

Приложение 2

к Порядку составления и ведения кассового плана, утвержденному приказом Министерства финансов

Республики Карелия

от ____________№ ______

"Утверждаю":

Министр финансов

Республики Карелия

________________________

"__"_________ 20___ года

КАССОВЫЙ ПЛАН (ПОДЕКАДНЫЙ) НА __________МЕСЯЦ 20__ ГОДА

(текущий)

Единица измерения: тыс. рублей (с одним десятичным знаком после запятой)

№

п/п

Наименование показателя

КБК

I

декада (1-10-е число)

II декада (11-20-е число)

III декада (21-31-е число)

Всего по кассовому плану

1

2

3

4

5

6

7

I

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ДОХОДАМ, ВСЕГО

1.1

Налоговые и неналоговые доходы

1 00 00 000 00 0000 000

1.2

Безвозмездные поступления

2 00 00 000 00 0000 000

в том числе:

Дотации

2 02 10 000 00 0000 150

Межбюджетные трансферты, имеющие целевой характер

2 02 20 000 00 0000 150

2 02 30 000 00 0000 150

2 02 40 000 00 0000 150

Безвозмездные поступления от государственных и негосударственных организаций

2 03 00 000 00 0000 000

Прочие безвозмездные поступления

2 07 00 000 00 0000 000

2 08 00 000 00 0000 000

2 18 00 000 00 0000 000

2 19 00 000 00 0000 000

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

II

КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ ПО РАСХОДАМ, ВСЕГО

2.1

Расходы, осуществляемые за счет налоговых и неналоговых доходов

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

2.2

Расходы, осуществляемые за счет средств межбюджетных трансфертов, имеющих целевой характер, и безвозмездных поступлений от государственных и негосударственных организаций

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

III

ДЕФИЦИТ (-), ПРОФИЦИТ (+)

IV

ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА

4.1

Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита бюджета

Размещение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 710

Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 710

Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (в том числе от УФК)

01 03 01 00 02 0000 710

Средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности субъекта Российской Федерации

01 06 01 00 02 0000 630

Возврат бюджетных кредитов, предоставленных внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 640

4.2

Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета

Погашение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 810

Погашение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 810

Погашение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

01 03 01 00 02 0000 810

Исполнение государственных и муниципальных гарантий в валюте Российской Федерации

01 06 04 02 01 0000 810

Предоставление бюджетных кредитов внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 540

4.3

Изменение остатков средств

4.3.1

Остаток средств на начало периода

4.3.2

Остаток средств на конец периода

4.4

Операции по управлению остатками средств на едином счете бюджета

Заместитель Министра финансов, Заместитель Министра финансов,

координирующий деятельность координирующий деятельность управления

бюджетного управления доходов и государственного долга

________/ ___________/ ________/ ___________/

Исполнитель________/___________/

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754; от 16.09.2020 № 602)

Приложение 3

к Порядку составления и ведения кассового плана, утвержденному приказом Министерства финансов

Республики Карелия

от ____________№ ______

"Утверждаю":

Министр финансов

Республики Карелия

________________________

"__"_________ 20___ года

КАССОВЫЙ ПЛАН НА _______ КВАРТАЛ 20__ ГОДА

(очередной)

Единица измерения: тыс. рублей (с одним десятичным знаком после запятой)

№

п/п

Наименование показателя

КБК

Первый месяц

Второй месяц

Третий месяц

Показатели на квартал

1

2

3

4

5

6

7

I

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ДОХОДАМ, ВСЕГО

1.1

Налоговые и неналоговые доходы

1 00 00 000 00 0000 000

1.2

Безвозмездные поступления

2 00 00 000 00 0000 000

в том числе:

Дотации

2 02 10 000 00 0000 150

Межбюджетные трансферты, имеющие целевой характер

2 02 20 000 00 0000 150

2 02 30 000 00 0000 150

2 02 40 000 00 0000 150

Безвозмездные поступления от государственных и негосударственных организаций

2 03 00 000 00 0000 000

Прочие безвозмездные поступления

2 07 00 000 00 0000 000

2 08 00 000 00 0000 000

2 18 00 000 00 0000 000

2 19 00 000 00 0000 000

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

II

КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ ПО РАСХОДАМ , ВСЕГО

2.1

Расходы, осуществляемые за счет налоговых и неналоговых доходов

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

2.2

Расходы, осуществляемые за счет средств межбюджетных трансфертов, имеющих целевой характер, и безвозмездных поступлений от государственных и негосударственных организаций

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

III

ДЕФИЦИТ (-), ПРОФИЦИТ (+)

IV

ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА

4.1

Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита бюджета

Размещение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 710

Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 710

Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (в том числе от УФК)

01 03 01 00 02 0000 710

Средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности субъекта Российской Федерации

01 06 01 00 02 0000 630

Возврат бюджетных кредитов, предоставленных внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 640

4.2

Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета

Погашение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 810

Погашение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 810

Погашение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

01 03 01 00 02 0000 810

Исполнение государственных и муниципальных гарантий в валюте Российской Федерации

01 06 04 02 01 0000 810

Предоставление бюджетных кредитов внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 540

4.3

Изменение остатков средств

4.3.1

Остаток средств на начало периода

4.3.2

Остаток средств на конец периода

4.4

Операции по управлению остатками средств на едином счете бюджета

Заместитель Министра финансов, Заместитель Министра финансов,

координирующий деятельность координирующий деятельность управления

бюджетного управления доходов и государственного долга

________/ ___________/ ________/ ___________/

Исполнитель ________/ ___________/

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754; от 16.09.2020 № 602)

Приложение 4

к Порядку составления и ведения кассового плана,

утвержденному приказом Министерства финансов

Республики Карелия

от ____________№ _________

СВЕДЕНИЯ ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА НА _______ ГОД

текущий (очередной)

«___» __________ 20___ года

Наименование участника процесса прогнозирования_____________________________________

Единица измерения: тыс. рублей (с одним десятичным знаком после запятой)

№

п/п

Наименование показателя

КБК

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

Показатели

на год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

I

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ДОХОДАМ, ВСЕГО

1.1

Налоговые и неналоговые доходы

1 00 00000 00 0000 000

Налог на прибыль организаций

1 01 01000 00 0000 110

Налог на доходы физических лиц

1 01 02000 01 0000 110

Акцизы на пиво, производимое на территории Российской Федерации

1 03 02100 01 0000 110

Доходы от уплаты акцизов на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта свыше 9 процентов (за исключением пива, вин, фруктовых вин, игристых вин (шампанских), винных напитков, изготавливаемых без добавления ректификованного этилового спирта, произведенного из пищевого сырья, и (или) спиртованных виноградного или иного фруктового сусла, и (или) винного дистиллята, и (или) фруктового дистиллята), подлежащие распределению в бюджеты субъектов Российской Федерации

1 03 02140 01 0000 110

Доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты

1 03 02230 01 0000 110 1 03 02240 01 0000 110 1 03 02250 01 0000 110 1 03 02260 01 0000 110

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения

1 05 01000 00 0000 110

Налог на имущество организаций

1 06 02000 02 0000 110

Транспортный налог

1 06 04000 02 0000 110

Налог на игорный бизнес

1 06 05000 02 0000 110

Налог на добычу полезных ископаемых

1 07 01000 01 0000 110

Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов

1 07 04000 01 0000 110

Государственная пошлина

1 08 00000 00 0000 000

Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям

1 11 01000 00 0000 120

Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны

1 11 03000 00 0000 120

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли после разграничения государственной собственности на землю, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений)

1 11 05020 00 0000 120

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений)

1 11 05030 00 0000 120

Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего государственную (муниципальную) казну (за исключением земельных участков)

1 11 05070 00 0000 120

Плата за негативное воздействие на окружающую среду

1 12 01000 01 0000 120

Платежи при пользовании недрами

1 12 02000 00 0000 120

Плата за использование лесов

1 12 04000 00 0000 120

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат

1 13 00000 00 0000 000

Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением движимого имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)

1 14 02000 00 0000 000

Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности

1 14 06000 00 0000 430

Административные платежи и штрафы

1 15 00000 00 0000 000

Штрафы, санкции, возмещение ущерба, из них:

1 16 00000 00 0000 000

в том числе:

Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о безопасности дорожного движения

1 16 30020 01 0000 140

Поступления сумм в возмещение вреда, причиняемого автомобильным дорогам регионального или межмуниципального значения транспортными средствами, осуществляющим перевозки тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов, зачисляемые в бюджеты субъектов Российской Федерации

1 16 37020 02 0000 140

1.2

Безвозмездные поступления

2 00 00 000 00 0000 000

1.2.1

Межбюджетные трансферты, имеющие целевой характер

2 02 20 000 00 0000 150

2 02 30 000 00 0000 150

2 02 40 000 00 0000 150

1.2.2

Безвозмездные поступления от государственных и негосударственных организаций

2 03 00 000 00 0000 000

1.2.3

Прочие безвозмездные поступления

2 07 00 000 00 0000 000

2 08 00 000 00 0000 000

2 18 00 000 00 0000 000

2 19 00 000 00 0000 000

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

II

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ, ВСЕГО

2.1

Расходы, осуществляемые за счет налоговых и неналоговых доходов

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

2.2

Расходы, осуществляемые за счет средств межбюджетных трансфертов, имеющих целевой характер, и безвозмездных поступлений от государственных и негосударственных организаций

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

III

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

3.1

Размещение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 710

3.2

Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 710

3.3

Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (в том числе от УФК)

01 03 01 00 02 0000 710

3.4

Средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности субъекта Российской Федерации

01 06 01 00 02 0000 630

3.5

Возврат бюджетных кредитов, предоставленных внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 640

IV

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

4.1

Погашение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 810

4.2

Погашение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 810

4.3

Погашение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

01 03 01 00 02 0000 810

4.4

Исполнение государственных и муниципальных гарантий в валюте Российской Федерации

01 06 04 02 01 0000 810

4.5

Предоставление бюджетных кредитов внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 540

V

СРЕДСТВА АВТОНОМНЫХ И БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, СРЕДСТВА, ПОСТУПАЮЩИЕ ВО ВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ КАЗЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ

5.1

Остатки средств автономных и бюджетных учреждений, средств поступающих во временное распоряжение казенных учреждений на начало периода

5.2

Доходы автономных и бюджетных учреждений, поступление средств во временное распоряжение казенных учреждений

5.3

Расходы автономных и бюджетных учреждений, возврат средств поступивших во временное распоряжение казенных учреждений

5.4

Остатки средств автономных и бюджетных учреждений, средств поступающих во временное распоряжение казенных учреждений на конец периода

Руководитель ________/ ___________/

(уполномоченное лицо)

Первый заместитель Руководителя / Заместитель Руководителя ________/ ___________/

(уполномоченное лицо)

Исполнитель ________/ ___________/

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754; от 16.09.2020 № 602)

Приложение 5

к Порядку составления и ведения кассового плана, утвержденному приказом Министерства финансов

Республики Карелия

от ____________№ ______

СВЕДЕНИЯ ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА

НА _______ КВАРТАЛ 20__ ГОДА

(второй / третий / четвертый)

«___» __________ 20___ года

Наименование участника процесса прогнозирования______________________

Периодичность представления: квартальная

Единица измерения: тыс. рублей (с одним десятичным знаком после запятой)

№

п/п

Наименование показателя

КБК

Первый месяц

Второй месяц

Третий месяц

Показатели на квартал

1

2

3

4

5

6

7

I

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ДОХОДАМ, ВСЕГО

1.1

Налоговые и неналоговые доходы

1 00 00000 00 0000 000

Налог на прибыль организаций

1 01 01000 00 0000 110

Налог на доходы физических лиц

1 01 02000 01 0000 110

Акцизы на пиво, производимое на территории Российской Федерации

1 03 02100 01 0000 110

Доходы от уплаты акцизов на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта свыше 9 процентов (за исключением пива, вин, фруктовых вин, игристых вин (шампанских), винных напитков, изготавливаемых без добавления ректификованного этилового спирта, произведенного из пищевого сырья, и (или) спиртованных виноградного или иного фруктового сусла, и (или) винного дистиллята, и (или) фруктового дистиллята), подлежащие распределению в бюджеты субъектов Российской Федерации

1 03 02140 01 0000 110

Доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты

1 03 02230 01 0000 110 1 03 02240 01 0000 110 1 03 02250 01 0000 110 1 03 02260 01 0000 110

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения

1 05 01000 00 0000 110

Налог на имущество организаций

1 06 02000 02 0000 110

Транспортный налог

1 06 04000 02 0000 110

Налог на игорный бизнес

1 06 05000 02 0000 110

Налог на добычу полезных ископаемых

1 07 01000 01 0000 110

Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов

1 07 04000 01 0000 110

Государственная пошлина

1 08 00000 00 0000 000

Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям

1 11 01000 00 0000 120

Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны

1 11 03000 00 0000 120

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли после разграничения государственной собственности на землю, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений)

1 11 05020 00 0000 120

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений)

1 11 05030 00 0000 120

Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего государственную (муниципальную) казну (за исключением земельных участков)

1 11 05070 00 0000 120

Плата за негативное воздействие на окружающую среду

1 12 01000 01 0000 120

Платежи при пользовании недрами

1 12 02000 00 0000 120

Плата за использование лесов

1 12 04000 00 0000 120

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат

1 13 00000 00 0000 000

Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением движимого имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)

1 14 02000 00 0000 000

Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности

1 14 06000 00 0000 430

Административные платежи и штрафы

1 15 00000 00 0000 000

Штрафы, санкции, возмещение ущерба, из них:

1 16 00000 00 0000 000

в том числе:

Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о безопасности дорожного движения

1 16 30020 01 0000 140

Поступления сумм в возмещение вреда, причиняемого автомобильным дорогам регионального или межмуниципального значения транспортными средствами, осуществляющим перевозки тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов, зачисляемые в бюджеты субъектов Российской Федерации

1 16 37020 02 0000 140

1.2

Безвозмездные поступления

2 00 00 000 00 0000 000

1.2.1

Межбюджетные трансферты, имеющие целевой характер

2 02 20 000 00 0000 150

2 02 30 000 00 0000 150

2 02 40 000 00 0000 150

1.2.2

Безвозмездные поступления от государственных и негосударственных организаций

2 03 00 000 00 0000 000

1.2.3

Прочие безвозмездные поступления

2 07 00 000 00 0000 000

2 08 00 000 00 0000 000

2 18 00 000 00 0000 000

2 19 00 000 00 0000 000

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

II.

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ, ВСЕГО

2.1

Расходы, осуществляемые за счет налоговых и неналоговых доходов

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

2.2

Расходы, осуществляемые за счет средств межбюджетных трансфертов, имеющих целевой характер, и безвозмездных поступлений от государственных и негосударственных организаций

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

III

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

3.1

Размещение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 710

3.2

Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 710

3.3

Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (в том числе от УФК)

01 03 01 00 02 0000 710

3.4

Средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности субъекта Российской Федерации

01 06 01 00 02 0000 630

3.5

Возврат бюджетных кредитов, предоставленных внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 640

IV

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

4.1

Погашение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 810

4.2

Погашение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 810

4.3

Погашение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

01 03 01 00 02 0000 810

4.4

Исполнение государственных и муниципальных гарантий в валюте Российской Федерации

01 06 04 02 01 0000 810

4.5

Предоставление бюджетных кредитов внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 540

V

СРЕДСТВА АВТОНОМНЫХ И БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, СРЕДСТВА, ПОСТУПАЮЩИЕ ВО ВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ КАЗЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ

5.1

Остатки средств автономных и бюджетных учреждений, средств поступающих во временное распоряжение казенных учреждений на начало периода

5.2

Доходы автономных и бюджетных учреждений, поступление средств во временное распоряжение казенных учреждений

5.3

Расходы автономных и бюджетных учреждений, возврат средств поступивших во временное распоряжение казенных учреждений

5.4

Остатки средств автономных и бюджетных учреждений, средств поступающих во временное распоряжение казенных учреждений на конец периода

Руководитель ________/ ___________/

(уполномоченное лицо)

Первый заместитель Руководителя / Заместитель Руководителя ________/ ___________/

(уполномоченное лицо)

Исполнитель ________/ ___________/

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754; от 16.09.2020 № 602)

Приложение 6

к Порядку составления и ведения кассового плана, утвержденному приказом Министерства финансов

Республики Карелия

от ____________№ _____

СВЕДЕНИЯ ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА

(ПОДЕКАДНОГО) НА __________ МЕСЯЦ 20___ ГОДА

(очередной)

«___» __________ 20___ года

Наименование участника процесса прогнозирования______________________

Периодичность представления: ежемесячная

Единица измерения: тыс. рублей (с одним десятичным знаком после запятой)

№

п/п

Наименование показателя

КБК

I декада (1-10-е число)

II декада (11-20-е число)

III декада (21-31-е число)

Показатели на месяц

1

2

3

4

5

6

7

I

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ДОХОДАМ, ВСЕГО

1.1

Налоговые и неналоговые доходы

1 00 00000 00 0000 000

Налог на прибыль организаций

1 01 01000 00 0000 110

Налог на доходы физических лиц

1 01 02000 01 0000 110

Акцизы на пиво, производимое на территории Российской Федерации

1 03 02100 01 0000 110

Доходы от уплаты акцизов на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта свыше 9 процентов (за исключением пива, вин, фруктовых вин, игристых вин (шампанских), винных напитков, изготавливаемых без добавления ректификованного этилового спирта, произведенного из пищевого сырья, и (или) спиртованных виноградного или иного фруктового сусла, и (или) винного дистиллята, и (или) фруктового дистиллята), подлежащие распределению в бюджеты субъектов Российской Федерации

1 03 02140 01 0000 110

Доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты

1 03 02230 01 0000 110

1 03 02240 01 0000 110

1 03 02250 01 0000 110

1 03 02260 01 0000 110

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения

1 05 01000 00 0000 110

Налог на имущество организаций

1 06 02000 02 0000 110

Транспортный налог

1 06 04000 02 0000 110

Налог на игорный бизнес

1 06 05000 02 0000 110

Налог на добычу полезных ископаемых

1 07 01000 01 0000 110

Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов

1 07 04000 01 0000 110

Государственная пошлина

1 08 00000 00 0000 000

Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям

1 11 01000 00 0000 120

Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны

1 11 03000 00 0000 120

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли после разграничения государственной собственности на землю, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений)

1 11 05020 00 0000 120

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений)

1 11 05030 00 0000 120

Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего государственную (муниципальную) казну (за исключением земельных участков)

1 11 05070 00 0000 120

Плата за негативное воздействие на окружающую среду

1 12 01000 01 0000 120

Платежи при пользовании недрами

1 12 02000 00 0000 120

Плата за использование лесов

1 12 04000 00 0000 120

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат

1 13 00000 00 0000 000

Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением движимого имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)

1 14 02000 00 0000 000

Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности

1 14 06000 00 0000 430

Административные платежи и штрафы

1 15 00000 00 0000 000

Штрафы, санкции, возмещение ущерба, из них:

1 16 00000 00 0000 000

в том числе:

Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о безопасности дорожного движения

1 16 30020 01 0000 140

Поступления сумм в возмещение вреда, причиняемого автомобильным дорогам регионального или межмуниципального значения транспортными средствами, осуществляющим перевозки тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов, зачисляемые в бюджеты субъектов Российской Федерации

1 16 37020 02 0000 140

1.2

Безвозмездные поступления

2 00 00 000 00 0000 000

1.2.1

Межбюджетные трансферты, имеющие целевой характер

2 02 20 000 00 0000 150

2 02 30 000 00 0000 150

2 02 40 000 00 0000 150

1.2.2

Безвозмездные поступления от государственных и негосударственных организаций

2 03 00 000 00 0000 000

1.2.3

Прочие безвозмездные поступления

2 07 00 000 00 0000 000

2 08 00 000 00 0000 000

2 18 00 000 00 0000 000

2 19 00 000 00 0000 000

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

II.

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ, ВСЕГО

2.1

Расходы, осуществляемые за счет налоговых и неналоговых доходов

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

2.2

Расходы, осуществляемые за счет средств межбюджетных трансфертов, имеющих целевой характер, и безвозмездных поступлений от государственных и негосударственных организаций

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

III

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

3.1

Размещение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 710

3.2

Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 710

3.3

Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (в том числе от УФК)

01 03 01 00 02 0000 710

3.4

Средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности субъекта Российской Федерации

01 06 01 00 02 0000 630

3.5

Возврат бюджетных кредитов, предоставленных внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 640

IV

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

4.1

Погашение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 810

4.2

Погашение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 810

4.3

Погашение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

01 03 01 00 02 0000 810

4.4

Исполнение государственных и муниципальных гарантий в валюте Российской Федерации

01 06 04 02 01 0000 810

4.5

Предоставление бюджетных кредитов внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 540

V

СРЕДСТВА АВТОНОМНЫХ И БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, СРЕДСТВА, ПОСТУПАЮЩИЕ ВО ВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ КАЗЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ

5.1

Остатки средств автономных и бюджетных учреждений, средств поступающих во временное распоряжение казенных учреждений на начало периода

5.2

Доходы автономных и бюджетных учреждений, поступление средств во временное распоряжение казенных учреждений

5.3

Расходы автономных и бюджетных учреждений, возврат средств поступивших во временное распоряжение казенных учреждений

5.4

Остатки средств автономных и бюджетных учреждений, средств поступающих во временное распоряжение казенных учреждений на конец периода

Руководитель ________/ ___________/

(уполномоченное лицо)

Первый заместитель Руководителя / Заместитель Руководителя ________/ ___________/

(уполномоченное лицо)

Исполнитель ________/ ___________/

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754; от 16.09.2020 № 602)

Приложение 7

к Порядку составления и ведения кассового плана,

утвержденному приказом Министерства финансов

Республики Карелия

от ____________№ _________

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА ПО ИСПОЛНЕНИЮ ПРОГНОЗА КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ

НА__________ МЕСЯЦ 20___ ГОДА

Наименование участника процесса прогнозирования

Единица измерения: тыс. рублей (с одним десятичным знаком после запятой)

N п/п

Наименование показателя

КБК

Прогноз кассовых выплат по расходам

Кассовое исполнение бюджета по расходам

Отклонение

(графа 5- графа 4)

Процент отклонения

(графа 5 / графа4)

Причины отклонения

(более 15 % в большую или меньшую сторону)

1

2

3

4

5

6

7

8

I.

КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ ПО РАСХОДАМ , ВСЕГО

1.1.

Расходы, осуществляемые за счет налоговых и неналоговых доходов

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

1.2.

Расходы, осуществляемые за счет средств межбюджетных трансфертов, имеющих целевой характер, и безвозмездных поступлений от государственных и негосударственных организаций

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

Руководитель ________/ ___________/

(уполномоченное лицо)

Исполнитель ________/ ___________/

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 16.09.2020 № 602)

Приложение 8

к Порядку составления и ведения кассового плана, утвержденному приказом Министерства финансов

Республики Карелия

от ____________№ ______

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ СВЕДЕНИЯ ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА (ПОДЕКАДНЫЙ) НА __________ МЕСЯЦ 20___ ГОДА

(текущий)

«___» __________ 20___ года

Наименование участника процесса прогнозирования

Единица измерения: тыс. рублей (с одним десятичным знаком после запятой)

N п/п

Наименование показателя

КБК

I декада (1-10-е число)

II декада (11-20-е число)

III декада (21-31-е число)

Показатели на месяц

1

2

3

4

5

6

7

I

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ДОХОДАМ, ВСЕГО

1.1

Налоговые и неналоговые доходы

1 00 00000 00 0000 000

Налог на прибыль организаций

1 01 01000 00 0000 110

Налог на доходы физических лиц

1 01 02000 01 0000 110

Акцизы на пиво, производимое на территории Российской Федерации

1 03 02100 01 0000 110

Доходы от уплаты акцизов на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта свыше 9 процентов (за исключением пива, вин, фруктовых вин, игристых вин (шампанских), винных напитков, изготавливаемых без добавления ректификованного этилового спирта, произведенного из пищевого сырья, и (или) спиртованных виноградного или иного фруктового сусла, и (или) винного дистиллята, и (или) фруктового дистиллята), подлежащие распределению в бюджеты субъектов Российской Федерации

1 03 02140 01 0000 110

Доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты

1 03 02230 01 0000 110

1 03 02240 01 0000 110

1 03 02250 01 0000 110

1 03 02260 01 0000 110

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения

1 05 01000 00 0000 110

Налог на имущество организаций

1 06 02000 02 0000 110

Транспортный налог

1 06 04000 02 0000 110

Налог на игорный бизнес

1 06 05000 02 0000 110

Налог на добычу полезных ископаемых

1 07 01000 01 0000 110

Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов

1 07 04000 01 0000 110

Государственная пошлина

1 08 00000 00 0000 000

Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям

1 11 01000 00 0000 120

Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны

1 11 03000 00 0000 120

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли после разграничения государственной собственности на землю, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений)

1 11 05020 00 0000 120

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений)

1 11 05030 00 0000 120

Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего государственную (муниципальную) казну (за исключением земельных участков)

1 11 05070 00 0000 120

Плата за негативное воздействие на окружающую среду

1 12 01000 01 0000 120

Платежи при пользовании недрами

1 12 02000 00 0000 120

Плата за использование лесов

1 12 04000 00 0000 120

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат

1 13 00000 00 0000 000

Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (за исключением движимого имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)

1 14 02000 00 0000 000

Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности

1 14 06000 00 0000 430

Административные платежи и штрафы

1 15 00000 00 0000 000

Штрафы, санкции, возмещене ущерба, из них:

1 16 00000 00 0000 000

в том числе:

Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о безопасности дорожного движения

1 16 30020 01 0000 140

Поступления сумм в возмещение вреда, причиняемого автомобильным дорогам регионального или межмуниципального значения транспортными средствами, осуществляющим перевозки тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов, зачисляемые в бюджеты субъектов Российской Федерации

1 16 37020 02 0000 140

1.2

Безвозмездные поступления

2 00 00 000 00 0000 000

1.2.1

Межбюджетные трансферты, имеющие целевой характер

2 02 20 000 00 0000 150

2 02 30 000 00 0000 150

2 02 40 000 00 0000 150

1.2.2

Безвозмездные поступления от государственных и негосударственных организаций

2 03 00 000 00 0000 000

1.2.3

Прочие безвозмездные поступления

2 07 00 000 00 0000 000

2 08 00 000 00 0000 000

2 18 00 000 00 0000 000

2 19 00 000 00 0000 000

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

II.

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО РАСХОДАМ, ВСЕГО

2.1

Расходы, осуществляемые за счет налоговых и неналоговых доходов

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

2.2

Расходы, осуществляемые за счет средств межбюджетных трансфертов, имеющих целевой характер, и безвозмездных поступлений от государственных и негосударственных организаций

в том числе в разрезе видов расходов классификации расходов бюджетов с детализацией до кода подгруппы видов расходов

Справочно: Дорожный фонд Республики Карелия

III

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

3.1

Размещение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 710

3.2

Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 710

3.3

Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (в том числе от УФК)

01 03 01 00 02 0000 710

3.4

Средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности субъекта Российской Федерации

01 06 01 00 02 0000 630

3.5

Возврат бюджетных кредитов, предоставленных внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 640

IV

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

4.1

Погашение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

01 01 00 00 02 0000 810

4.2

Погашение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

01 02 00 00 02 0000 810

4.3

Погашение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

01 03 01 00 02 0000 810

4.4

Исполнение государственных и муниципальных гарантий в валюте Российской Федерации

01 06 04 02 01 0000 810

4.5

Предоставление бюджетных кредитов внутри страны в валюте Российской Федерации

01 06 05 02 02 0000 540

V

СРЕДСТВА АВТОНОМНЫХ И БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ, СРЕДСТВА, ПОСТУПАЮЩИЕ ВО ВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ КАЗЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ

5.1

Остатки средств автономных и бюджетных учреждений, средств поступающих во временное распоряжение казенных учреждений на начало периода

5.2

Доходы автономных и бюджетных учреждений, поступление средств во временное распоряжение казенных учреждений

5.3

Расходы автономных и бюджетных учреждений, возврат средств поступивших во временное распоряжение казенных учреждений

5.4

Остатки средств автономных и бюджетных учреждений, средств поступающих во временное распоряжение казенных учреждений на конец периода

Руководитель ________/ ___________/

(уполномоченное лицо)

Первый заместитель Руководителя / Заместитель Руководителя ________/ ___________/

(уполномоченное лицо)

Исполнитель ________/ ___________/

(в редакции приказа Министерства финансов Республики Карелия от 09.12.2019 № 754; от 16.09.2020 № 602)

Приложение 9

к Порядку составления и ведения кассового плана,

утвержденному приказом Министерства финансов

Республики Карелия

от ____________№ _________

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА ПО ИСПОЛНЕНИЮ ПРОГНОЗА КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

НА__________ МЕСЯЦ 20___ ГОДА

Наименование участника процесса прогнозирования

Единица измерения: тыс. рублей (с одним десятичным знаком после запятой)

N п/п

Наименование показателя

КБК

Прогноз кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета

Кассовое исполнение бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета

Отклонение

(графа 5- графа 4)

Процент отклонения

(графа 5 / графа4)

Причины отклонения

(более 15 % в большую или меньшую сторону)

1

2

3

4

5

6

7

8

I

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

1.1

Размещение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

1.2

Получение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

1.3

Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

1.4

Средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности субъекта Российской Федерации

1.5

Возврат бюджетных кредитов, предоставленных внутри страны в валюте Российской Федерации

II

ПРОГНОЗ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

2.1

Погашение государственных ценных бумаг, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации

2.2

Погашение кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации

2.3

Погашение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

2.4

Исполнение государственных и муниципальных гарантий в валюте Российской Федерации

2.5

Предоставление бюджетных кредитов внутри страны в валюте Российской Федерации

Руководитель ________/ ___________/

(уполномоченное лицо)

Исполнитель ________/ ___________/

(введено приказом Министерства финансов РК от 16.09.2020 № 602)