Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга



МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

ПРИКАЗ

25 января 2007 г. № 10

Об утверждении Условий эмиссии и обращения

государственных облигаций Республики Карелия

в форме документарных ценных бумаг на предъявителя

с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО Администрацией Главы Республики Карелия 31 января 2007 г. Регистрационный № 362

{Изменения: ПРИКАЗ Министерства финансов РК от 21.03.2007 N 74}

{Утратил силу: Приказ Министерства финансов РК от 20.10.2011 № 413 }

В соответствии с Законом Республики Карелия от 19 декабря 2006 года № 1038-ЗРК О бюджете Республики Карелия на 2007 год и Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия, утвержденными постановлением Правительства Республики Карелия от 5 октября 2005 года № 121-П,

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить прилагаемые Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

2. Управлению доходов и государственного долга Министерства финансов Республики Карелия обеспечить в установленном порядке государственную регистрацию настоящего приказа в Администрации Главы Республики Карелия и Министерстве финансов Российской Федерации.

3. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.

Министр финансов

А.С. КОЛЕСОВ

Утверждены приказом

Министерства финансов

Республики Карелия

от 25 января 2007 года № 10

УСЛОВИЯ

ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ

С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА

1. Общие положения

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия, утвержденными постановлением Правительства Республики Карелия от 5 октября 2005 года № 121-П О Генеральных условиях эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Республики Карелия (далее - Облигации).

1.2. Эмитентом Облигаций является субъект Российской Федерации - Республика Карелия в лице Министерства финансов Республики Карелия - государственного органа исполнительной власти, обеспечивающего составление и исполнение бюджета Республики Карелия (далее - Эмитент).

Юридический и почтовый адрес Эмитента: Россия, 185028, г. Петрозаводск, пр. Ленина, 19.

1.3. Облигации являются государственными ценными бумагами с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата выпуска в Уполномоченном депозитарии.

1.4. Эмиссия Облигаций осуществляется на основании решений об эмиссии отдельных выпусков Облигаций (далее - Решение о выпуске), принимаемых Эмитентом в соответствии с Генеральными условиями и настоящими Условиями.

Облигации одного выпуска равны между собой по объему прав, предоставляемых их владельцам.

1.5. Облигации являются среднесрочными ценными бумагами. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решениях о выпуске и не может быть менее одного года и более пяти лет.

1.6. Номинальная стоимость одной Облигации в рамках каждого выпуска выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одну тысячу) рублей.

1.7. Каждый выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий.

Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.

1.8. Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий централизованное хранение сертификатов Облигаций и учет прав на Облигации на основании договора с Эмитентом и лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности. Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении о выпуске.

1.9. Уполномоченным агентом Эмитента (далее - Генеральный агент) выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензии на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, определяемый Эмитентом на конкурсной основе в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключивший с Эмитентом договор по организации выпуска и обслуживанию Облигаций и допущенный к торгам Организатором торговли. Данные о Генеральном агенте раскрываются в Решении о выпуске.

1.10. Платежным агентом (далее - Платежный агент) выступает юридическое лицо, действующее на основании договора с Эмитентом. Платежный агент осуществляет по поручению и за счет Эмитента выплату сумм купонного дохода и погашаемой части номинальной стоимости Облигаций владельцам и номинальным держателям, являющимся депонентами Уполномоченного депозитария на даты, установленные в Решении о выпуске. Данные о Платежном агенте раскрываются в Решении о выпуске.

1.11. Организатором торговли на рынке ценных бумаг (далее - Организатор торговли) выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг и заключивший с Эмитентом договор на размещение Облигаций. Данные об Организаторе торговли раскрываются в Решении о выпуске.

2. Порядок размещения и обращения Облигаций

2.1. Размещение Облигаций осуществляется путем отчуждения Генеральным агентом по поручению и за счет Эмитента Облигаций первым владельцам посредством заключения сделок купли-продажи у Организатора торговли в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением о выпуске.

2.2. Даты начала и окончания размещения Облигаций устанавливаются в Решении о выпуске.

Опубликование в газете «Карелия», являющейся официальным печатным изданием Республики Карелия, и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении о выпуске, осуществляется не позднее

чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций.

2.3. Размещение Облигаций проводится у Организатора торговли. В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению процентной ставки по первому купону (далее - Конкурс). Размещение Облигаций в дату начала размещения осуществляется по цене 100 процентов от номинальной стоимости.

2.4. Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Конкурса, начинается в день проведения Конкурса, непосредственно после его окончания и проводится в течение периода размещения, установленного Решением о выпуске, но не позднее 31 декабря 2007 года, по цене (ценам), установленной Эмитентом. Генеральный агент публикует сообщение об установленной цене размещения при помощи системы торгов Организатора торговли. Для приобретения Облигаций покупатели подают заявки на покупку Облигаций в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Генеральный агент удовлетворяет заявки на покупку Облигаций в порядке очередности их поступления по цене, указанной Эмитентом в распоряжении.

При совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 4.6 настоящих Условий.

2.5. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне организованного рынка ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением о выпуске.

2.6. Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица, являющиеся резидентами или нерезидентами в соответствии с законодательством Российской

2.7. все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

3. Порядок осуществления прав, удостоверенных Облигациями

3.1. Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или депозитарии, являющемся депонентом Уполномоченного депозитария.

3.2. Владелец Облигации имеет право на получение номинальной стоимости Облигации. Погашение номинальной стоимости Облигации осуществляется частями в даты, установленные в Решении о выпуске.

3.3. Владелец Облигации имеет право на получение купонного дохода, определяемой исходя из процентной ставки купонного дохода, которая начисляется на непогашенную часть номинальной стоимости Облигации, даты выплат купонного дохода, установленные в Решении о выпуске.

3.4. Владелец Облигации имеет праве владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащей ему Облигацией в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Владелец Облигации может совершать с Облигацией гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением о выпуске.

3.5. Эмитент обязуется обеспечить права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав.

4. Размер дохода и порядок его расчета

4.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций.

4.2. Размер купонного дохода по каждому купону определяется исходя из процентной ставки купонного дохода и начисляется на непогашенную часть номинальной стоимости Облигации.

4.3. Размер ставки купонного дохода в процентах годовых на второй и каждый последующий купонный период устанавливается Эмитентом в Решении о выпуске.

4.4. Даты начала купонных периодов и окончания купонных периодов, длительность купонных периодов устанавливаются в Решении о выпуске.

4.5. При обращении Облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода в виде процента, начисляемого на непогашенную часть номинальной стоимости Облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты начала размещения Облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

4.6. Величина накопленного купонного дохода (HKДt) по облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:

Cj Tтек - Tj-1

НКДt = Nom x ---- x -----------,

100% 365

где

НКД - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

J - порядковый номер купонного периода (1, 2, 3,...);

Nom - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации на дату начала j-того купонного периода, в рублях;

Cj - размер процентной ставки по соответствующему купону, в процентах годовых;

Tj - дата начала купонного периода j-того купона;

Tтек - текущая дата.

Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется с точностью до копейки следующим путем:

если дробная часть копейки составляет менее 0,5 копейки, то НКД уменьшается до целой копейки;

если дробная часть копейки составляет 0,5 копейки и более, то НКД увеличивается до целой копейки.

4.7. Выплата купонного дохода по Облигациям осуществляется Эмитентом или Платежным агентом за счет и по поручению Эмитента путем перевода в день выплаты купонного дохода суммы купонного дохода на банковские счета владельцев и номинальных держателей, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария на дату, установленную в Решении о выпуске.

4.8. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - Амортизация долга) в даты, установленные в Решении о выпуске и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - Даты амортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций устанавливается в Решении о выпуске на каждую Дату амортизации долга.

4.9. Погашение Облигаций осуществляется Эмитентом или Платежным агентом за счет и по поручению Эмитента путем перевода в Даты амортизации долга суммы средств в размере погашаемой части номинальной стоимости Облигаций на банковские счета владельцев и номинальных держателей, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария на дату, установленную в Решении о выпуске.

4.10. Датой погашения Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

4.11. Если Дата амортизации долга и (или) выплаты купонного дохода по Облигациям приходится на выходной или праздничный день, то соответствующие действия осуществляются Эмитентом или Платежным агентом в следующий рабочий день.

4.12. Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода, не начисляется и не выплачивается.

5. Информация об Эмитенте

5.1. В соответствии с Законом Республики Карелия от 19 декабря 2006 года № 1038-ЗРК О бюджете Республики Карелия на 2007 год с изменениями, внесенными Законом Республики Карелия от 17 февраля 2007 года № 1054-ЗРК О внесении изменений в Закон Республики Карелия О бюджете Республики Карелия на 2007 год установлены следующие параметры бюджета Республики Карелия на 2007 год:

доходы - 13250359,3 тыс. рублей;

расходы - 14463638,6 тыс. рублей, в том числе:

капитальные расходы составляют не менее 1468116 тыс. рублей, бюджет развития не сформирован;

дефицит бюджета - 1213279,3 тыс. рублей;

верхний предел государственного долга Республики Карелия по долговым обязательствам Республики Карелия по состоянию на 1 января 2008 года - 3021670,3 тыс. рублей;

предельный объем расходов на обслуживание государственного долга Республики Карелия - 192964 тыс. рублей.

5.2. По состоянию на 21 марта 2007 года суммарная величина государственного долга Республики Карелия составляет 2284742,7 тыс. рублей.

5.3. Сведения об исполнении бюджета Республики Карелия за 2004, 2005 и 2006 годы приведены в приложении к Условиям.

Приложение

к Условиям эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

Сведения об исполнении бюджета Республики Карелия за 2004 год

тыс. рублей

Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства

Сведения об исполнении бюджета Республики Карелия за 2005 год

тыс. рублей

Кредитные соглашения и договоры, заключённые от имени Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, государственных внебюджетных фондов, указанные в валюте Российской Федерации

Сведения об исполнении бюджета Республики Карелия за 2006 год

тыс. рублей

Наименование показателей

2006 год

Доходы

Налоги на прибыль, доходы

5388462

Налог на прибыль организаций

2587638

Налог на доходы физических лиц

2800824

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

842751

Налоги на совокупный доход

225017

Налоги на имущество

1233009

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

231160

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

248178

Платежи при пользовании природными ресурсами

377896

Прочие доходы, пошлины и платежи

74500

Безвозмездные поступления

2702853

От других бюджетов бюджетной системы

2702853

Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

776672

Всего доходов

12100498

Расходы

Общегосударственные вопросы

767519

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

934591

Национальная экономика

1590455

Жилищно-коммунальное хозяйство

74619

Охрана окружающей среды

3009

Образование

977507

Культура, кинематография, средства массовой информации

445001

Здравоохранение и спорт

1945718

Социальная политика

1762378

Межбюджетные трансферты

4513435

Всего расходов

13014232

Профицит бюджета (со знаком +), дефицит бюджета (со знаком -):

-913734

Источники финансирования

Долговые обязательства Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, выраженные в ценных бумагах, указанных в валюте Российской Федерации

150627

Получение долговых обязательств

500000

Погашение долговых обязательств

-349373

Кредитные соглашения и договоры, заключенные от имени Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, государственных внебюджетных фондов, указанные в валюте Российской Федерации

656745

Получение кредитов

1188000

Погашение кредитов

-531255

Акции и иные формы участия в капитале, находящиеся в государственной и муниципальной собственности

16446

Продажа (уменьшение стоимости) акций и иных форм участия в капитале

16446

Земельные участки, находящиеся в государственной и муниципальной собственности

20012

Продажа (уменьшение стоимости) земельных участков

20012

Курсовая разница

-17

Остатки средств бюджетов

69921

Всего источников финансирования

913734