ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ МИНИСТЕРСТВОМ ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ КОНТРОЛЯ ЗА ЦЕЛЕВЫМ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ОБЛИГАЦИОННЫХ ЗАЙМОВ, ОБЕСПЕЧЕННЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ГАРАНТИЯМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕР...



Ïðèêàç Ìèíòðàíñà Ðîññèè îò 26.11.2012 N 414"Îá óòâåðæäåíèè Ïîðÿäêà îñóùåñòâëåíèÿ Ìèíèñòåðñòâîì òðàíñïîðòà Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè êîíòðîëÿ çà öåëåâûì èñïîëüçîâàíèåì îáëèãàöèîííûõ çàéìîâ, îáåñïå÷åííûõ ãîñóäàðñòâåííûìè ãàðàíòèÿìè Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè, ïðåäîñòà

В201205253В201701516

ОПУБЛИКОВАНО:

, N

ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНИСТЕРСТВЕ ЮСТИЦИИ РФ 25.12.2012 ПОД N 26367

МИНИСТЕРСТВО ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПРИКАЗ

26.11.2012 N 414

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ МИНИСТЕРСТВОМ

ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ КОНТРОЛЯ ЗА ЦЕЛЕВЫМ

ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ОБЛИГАЦИОННЫХ ЗАЙМОВ, ОБЕСПЕЧЕННЫХ

ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ГАРАНТИЯМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,

ПРЕДОСТАВЛЕННЫМИ В 2010 - 2011 ГОДАХ, И ИСПОЛНЕНИЕМ

ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

ПО ОБЛИГАЦИОННЫМ ЗАЙМАМ

<Изменение: приказ Министерства транспорта РФ от 23.03.2017 N 111 >

В соответствии с пунктом 30 Правил предоставления в 2010 - 2011 годах государственных гарантий Российской Федерации в валюте Российской Федерации по облигационным займам, привлекаемым юридическими лицами на осуществление инвестиционных проектов, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 5 марта 2010 г. N 128 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 12, ст. 1334, N 50, ст. 6707; 2011, N 3, ст. 545), приказываю:

Утвердить прилагаемый Порядок осуществления Министерством транспорта Российской Федерации контроля за целевым использованием облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, предоставленными в 2010 - 2011 годах, и исполнением юридическими лицами обязательств по облигационным займам.

Министр

М.Ю. Соколов

Утвержден

приказом

Минтранса России

от 26 ноября 2012 г. N 414

ПОРЯДОК

ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ МИНИСТЕРСТВОМ ТРАНСПОРТА

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ КОНТРОЛЯ ЗА ЦЕЛЕВЫМ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ

ОБЛИГАЦИОННЫХ ЗАЙМОВ, ОБЕСПЕЧЕННЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ГАРАНТИЯМИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМИ В 2010 - 2011 ГОДАХ,

И ИСПОЛНЕНИЕМ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

ПО ОБЛИГАЦИОННЫМ ЗАЙМАМ

1. Порядок осуществления Министерством транспорта Российской Федерации контроля за целевым использованием облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, предоставленными в 2010 - 2011 годах, и исполнением юридическими лицами (далее - принципалы) обязательств по облигационным займам (далее - Порядок) определяет процедуры осуществления Министерством транспорта Российской Федерации контроля за целевым использованием облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, предоставленными в 2010 - 2011 годах, и исполнением принципалами обязательств по облигационным займам.

2. Министерство транспорта Российской Федерации осуществляет контроль, указанный в пункте 1 настоящего Порядка, на основании представляемых принципалами отчетов об использовании, обслуживании и о погашении принципалами облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, об исполнении принципалами обязательств по облигационным займам (далее - отчет) согласно образцу, указанному в приложении к настоящему Порядку.

3. Отчет содержит следующие сведения:

1) о принципале:

наименование принципала;

местонахождение и почтовый адрес принципала;

идентификационный номер налогоплательщика принципала;

2) об облигационном займе, обеспеченном государственной гарантией Российской Федерации:

категория (тип), форма, серия, количество, номинальная стоимость, срок погашения облигаций;

дата государственной регистрации выпуска облигаций (д/м/г);

3) о государственной гарантии Российской Федерации:

дата и номер предоставленной гарантии;

предельная сумма гарантии (руб.);

срок действия гарантии (д/м/г);

дата вступления гарантии в силу (д/м/г);

4) о финансировании инвестиционного проекта:

наименование инвестиционного проекта;

объем финансирования инвестиционного проекта - всего, в том числе средства бюджетов Российской Федерации, собственные средства инвесторов, заемные средства инвесторов - всего, в том числе обеспеченные государственными гарантиями Российской Федерации (тыс. руб.) (указать плановые и фактические значения);

5) о договорах, заключаемых принципалом в рамках реализации инвестиционного проекта и финансируемых за счет средств, привлеченных под государственные гарантии Российской Федерации:

наименование направления расходования средств;

номер и дата заключенного договора;

наименование контрагента;

предмет договора;

цена заключенного договора (тыс. руб.);

сумма, подлежащая оплате в текущем году (тыс. руб.);

стоимость поставленных товаров, выполненных работ (оказанных услуг) с начала реализации (нарастающим итогом на конец отчетного периода) - всего, в том числе в текущем году (тыс. руб.);

оплачено по договору за счет средств, привлеченных под государственную гарантию Российской Федерации (нарастающим итогом на конец отчетного периода) - всего, в том числе в текущем году (тыс. руб.);

6) об обслуживании и погашении принципалом облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации:

номер серии, фактический объем эмиссии (руб.), срок займа (д/м/г);

исполнение принципалом обязательств по облигационным займам, в том числе погашение номинальной стоимости облигаций (основного долга) (указать срок погашения по графику, срок погашения по факту, сумму (руб.), сумму просроченных обязательств) и о выплате купонного дохода (указать номер купона, срок погашения по графику, срок погашения по факту, сумму (руб.), сумму просроченных обязательств).

4. Принципалы предоставляют в Министерство транспорта Российской Федерации отчеты, подписанные руководителем, главным бухгалтером, ежеквартально, не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

<В ред. приказа Министерства транспорта РФ от 23.03.2017 N 111 >

5. Министерство транспорта Российской Федерации на основе отчетов обеспечивает предоставление в Министерство финансов Российской Федерации отчетов об использовании, обслуживании и о погашении принципалами облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, с информацией о фактах их нецелевого использования, об исполнении принципалами обязательств по облигационным займам по установленным им формам.

Приложение

к Порядку (п. 2)

Образец

ОТЧЕТ

ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ, ОБСЛУЖИВАНИИ И О ПОГАШЕНИИ

ПРИНЦИПАЛАМИ ОБЛИГАЦИОННЫХ ЗАЙМОВ, ОБЕСПЕЧЕННЫХ

ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ГАРАНТИЯМИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,

И ИСПОЛНЕНИИ ПРИНЦИПАЛАМИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

ПО ОБЛИГАЦИОННЫМ ЗАЙМАМ

1. Сведения о принципале:

наименование принципала _______________________________________________________________

местонахождение принципала ____________________________________________________________

идентификационный номер налогоплательщика принципала ___________________________________

2. Сведения об облигационном займе, обеспеченном государственной гарантией Российской Федерации:

реквизиты облигационного займа _________________________________________________________

(категория (тип), форма, серия,

______________________________________________________________________________________

количество, номинальная стоимость, срок погашения облигаций)

дата государственной регистрации выпуска облигаций ________________________________________

(д/м/г)

3. Сведения о государственной гарантии Российской Федерации:

дата и номер предоставленной гарантии ___________________________________________________

(дата, номер)

предельная сумма гарантии _____________________________________________________________

(рублей)

срок действия гарантии _________________________________________________________________

(д/м/г)

дата вступления гарантии в силу _________________________________________________________

(д/м/г)

Руководитель _______________ (Ф.И.О.) <1>

(подпись)

Главный бухгалтер _________________ (Ф.И.О.)

(подпись)

М.П.

Исполнитель ____________ (Ф.И.О.) Телефон ____________ E-mail _____________

___________________

<1> - Отчет подписывается уполномоченным должностным лицом принципала либо другим уполномоченным лицом (с приложением к отчетности соответствующего документа о передаче полномочий).

<Сноска дана в ред. приказа Министерства транспорта РФ от 23.03.2017 N 111 >

4. Сведения о финансировании инвестиционного проекта _____________________________________

(наименование проекта)

по состоянию на ________________ <1>

Период

Средства бюджетов Российской Федерации

Средства инвестора

Итого

собственные

заемные

в том числе:

обеспеченные гарантией

прочие

год

план

прив-

лечено

профи-

нанси-

ровано

план

прив-

лече-

но

профи-

нанси-

ровано

план

привле-

чено

профи-

нанси-

ровано

план

прив-

лечено

профи-

нанси-

ровано

план

прив-

лече-

но

профи-

нанси-

ровано

план

прив-

лече-

но

профи-

нанси-

ровано

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Всего <2>

Руководитель организации               ______________ (Ф.И.О.) <3> Исполнитель ______ (Ф.И.О.)

(подпись)

Главный бухгалтер                            ______________ (Ф.И.О.) Телефон ______

(подпись)

М.П.

___________________

<1> - Требования к заполнению граф 2 - 19:

в графах 2, 5, 8 указываются суммы расходных обязательств принципала по реализации проекта, утвержденных паспортом проекта и (или) инвестиционным соглашением в соответствующем году;

в графах 3, 6, 9 указываются суммы средств, привлеченных для реализации проекта в соответствующем году;

в графах 4, 7, 10 указываются суммы фактически произведенных расходов на реализацию проекта в соответствующем году;

в графе 11 указывается сумма облигационных займов, привлекаемых принципалами под государственные гарантии Российской Федерации в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 27 февраля 2010 г. N 240-р (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 10, ст. 1132; 2011, N 17, ст. 2482) в соответствующем году;

в графе 12 указывается сумма облигационных займов, фактически привлеченных принципалом и обеспеченных гарантиями Российской Федерации в соответствующем году;

в графе 13 указывается сумма средств, обеспеченных гарантиями Российской Федерации, фактически израсходованных в соответствующем году;

в графе 17 указывается сумма значений граф 2, 5, 8;

в графе 18 указывается сумма значений граф 3, 6, 9;

в графе 19 указывается сумма значений граф 4, 7, 10.

<2> - В графе "Всего" указываются суммы значений по графам 2 - 19.

<3> - Отчет подписывается уполномоченным должностным лицом принципала либо другим уполномоченным лицом (с приложением к отчетности соответствующего документа о передаче полномочий).

<Сноска дана в ред. приказа Министерства транспорта РФ от 23.03.2017 N 111 >

5. Сведения о договорах, заключаемых принципалом в рамках реализации инвестиционного проекта ________________________________________________________________________________________________

(наименование проекта)

и финансируемых за счет средств, привлеченных под государственные гарантии Российской Федерации, по состоянию на ___________ <1>

номер серии _______

сумма займа _______

N п/п

Наименование направления расходования средств

Договор

Исполнение условий договора

Оплачено по договору за счет средств, привлеченных под государственные гарантии Российской Федерации, тыс. руб.

N и дата

наиме-

нование контр-

агента

предмет договора

цена договора, тыс. руб.

сумма, подлежащая оплате в текущем году,

тыс. руб.

стоимость поставленных товаров, выполненных работ (оказанных услуг) с начала реализации

в том числе в текущем году

с начала реализации

в том числе в текущем году

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Всего <2>

Руководитель организации _________ (Ф.И.О.) <3> Исполнитель ______ (Ф.И.О.)

(подпись)

Главный бухгалтер              _________ (Ф.И.О.) Телефон ______

(подпись)

М.П.

___________________

<1> - Требования к заполнению граф 1 - 11:

в графе 3 указывается номер и дата договора, в случае заключения дополнительных соглашений - их номер и дата;

в графе 5 указывается наименование и количество поставляемого товара, выполняемых работ (оказываемых услуг);

в графе 6 указывается цена заключенного договора;

графы 8, 9 заполняются в соответствии с документами, подтверждающими факт поставки товаров, выполнения работ (оказания услуг) (счета-фактуры, акты выполненных работ и услуг и иные документы);

графы 10, 11 заполняются в соответствии с фактически произведенной оплатой за товары, работы, услуги.

<2> - В графе "Всего" указываются суммы значений по графам 7 - 11.

<3> - Отчет подписывается уполномоченным должностным лицом принципала либо другим уполномоченным лицом (с приложением к отчетности соответствующего документа о передаче полномочий).

<В ред. приказа Министерства транспорта РФ от 23.03.2017 N 111 >

6. Сведения об обслуживании и погашении принципалом облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, по состоянию на _______________ <1>

N п/п

Облигации

Информация об исполнении принципалом обязательств по облигационным займам

погашение номинальной стоимости облигаций (основного долга)

выплата купонного дохода

N серии

фактический объем эмиссии (руб.)

срок займа (д/м/г)

срок погашения по графику

срок погашения по факту

сумма (руб.)

сумма просроченных обязательств

N купона

срок погашения по графику

срок погашения по факту

сумма (руб.)

сумма просроченных обязательств

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Руководитель организации _________ (Ф.И.О.) <2> Исполнитель ______ (Ф.И.О.)

(подпись)

Главный бухгалтер              _________ (Ф.И.О.) Телефон ______

(подпись)

___________________

<1> - Требования к заполнению граф 1 - 13:

в графах 5, 10 указывается установленный проспектом ценных бумаг и решением о выпуске ценных бумаг принципала срок погашения номинальной стоимости облигаций (купона);

в графах 6, 11 указывается дата фактического исполнения обязательств по облигациям, предусматривающая, в том числе, установленную проспектом ценных бумаг и решением о выпуске облигаций принципала возможность досрочного погашения номинальной стоимости облигаций по требованию владельцев облигаций и по усмотрению принципала.

<2> - Отчет подписывается уполномоченным должностным лицом принципала либо другим уполномоченным лицом (с приложением к отчетности соответствующего документа о передаче полномочий).

<В ред. приказа Министерства транспорта РФ от 23.03.2017 N 111 >

[отформатировано: 01.02.2013 редактор НЦПИ - Булыгина А.В.]

[проверено: 07.02.2013 редактор НЦПИ – Петросова А.Б.]

[ТРТ:            02.06.2017 юрист      НЦПИ - Скворцова М.В.]