Об утверждении правил осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан



Министерство финансов Республики Башкортостан

Приказ

27 марта 2008 года № 5

Об утверждении правил осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан

{ПРИЗНАН УТРАТИВШИМ СИЛУ приказом Министерства финансов Республики Башкортостан от 14 ноября 2008 года № 45}

Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Башкортостан 03.04. 2008 года № 359.

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Законом Республики Башкортостан "О бюджетном процессе в Республике Башкортостан" приказываю:

1. Утвердить прилагаемые Правила осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан.

2. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя министра финансов Республики Башкортостан Марварову С.Р.

Министр

А.Р. Гаскаров

Утверждено

Приказом Министерства финансов

Республики Башкортостан

от 27 марта 2008 г. № 5

Правила осуществления операций по обеспечению наличными деньгами Получателей средств бюджета Республики Башкортостан

I. Общие положения

1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Законом Республики Башкортостан "О бюджетном процессе в Республике Башкортостан" и устанавливают порядок осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан (далее - Правила).

2. Операции с наличными деньгами, осуществляемые в установленном настоящими Правилами порядке получателями средств бюджета Республики Башкортостан, созданными ими обособленными подразделениями, наделенными обязанностью ведения бухгалтерского учета (далее - получатель средств) отражаются на лицевых счетах, открытых в Министерстве финансов Республики Башкортостан для учета:

доведенных лимитов бюджетных обязательств, принятых денежных обязательств, кассовых расходов, осуществляемых получателем средств при исполнении расходов бюджета Республики Башкортостан (далее - лицевой счет получателя средств);

операций по поступлению и расходованию средств, полученных от приносящей доход деятельности (далее - лицевой счет по учету средств, полученных от приносящей доход деятельности);

операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета Республики Башкортостан в соответствии с законодательством Российской Федерации и Республики Башкортостан (далее - лицевой счет для учета операций со средствами во временном распоряжении).

II. Порядок осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств

3. Министерство финансов Республики Башкортостан (далее - Министерство) или территориальные финансовые управления Министерства финансов Республики Башкортостан на территориях муниципальных районов и городских округов Республики Башкортостан (далее - территориальное финансовое управление) открывают в подразделениях расчетной сети Банка России или кредитных организациях (филиалах) (далее - банки) отдельные счета:

на балансовом счете № 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям" (далее - счет № 40116), для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан по средствам бюджета Республики Башкортостан;

на балансовом счете № 40603 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Некоммерческие организации" (далее - счет № 40603), для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан по средствам, полученным от приносящей доход деятельности;

на балансовом счете № 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений" (далее - счет № 40302) для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан по средствам, поступающим во временное распоряжение.

4. Министерство или территориальное финансовое управление в порядке, установленном "Положением об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства", утвержденным Центральным банком Российской Федерации и Министерством финансов Российской Федерации от 13 декабря 2006 года № 298-П/173н, "Положением о порядке расчетно-кассового обслуживания подразделениями расчетной сети Банка России и кредитными организациями (филиалами) счетов органов исполнительной власти субъекта Российской Федерации и органов местного самоуправления, осуществляющих кассовое обслуживание исполнения бюджета субъекта Российской Федерации и местных бюджетов", утвержденным Центральным банком Российской Федерации и Министерством финансов Российской Федерации от 13 июля 2005 года № 272-П/91н (далее - Положения) получают в банках необходимое количество денежных чековых книжек (далее - чековые книжки) для получения наличных денег со счетов № 40116, 40603, 40302.

Чековые книжки подлежат учету и регистрации Министерством или территориальным финансовым управлением в журнале регистрации бланков денежных чековых книжек согласно приложению № 1 к настоящим Правилам, который должен быть прошнурован, заверен подписями министра финансов Республики Башкортостан (его заместителя) и главного бухгалтера Министерства финансов Республики Башкортостан (его заместителя) или руководителя (его заместителя) и главного бухгалтера территориального финансового управления и скреплен его печатью. Ответственность за получение чековых книжек в банках и их учет несет уполномоченный работник Министерства или территориального финансового управления, назначаемый приказом министра финансов Республики Башкортостан или приказом руководителя территориального финансового управления. Чековые книжки хранятся в охраняемом помещении в несгораемом металлическом шкафу.

5. Чековые книжки в необходимом количестве выдаются получателю средств Министерством или территориальным финансовым управлением бесплатно по его заявлению по форме согласно приложению № 2 к настоящим Правилам.

Перед выдачей чековой книжки получателю средств уполномоченный работник Министерства или территориального финансового управления проверяет наличие всех денежных чеков в данной книжке и проставляет штампом или письменно на оборотной стороне каждого денежного чека полное или сокращенное наименование получателя средств.

Министерство или территориальное финансовое управление выдают кассиру или уполномоченному лицу получателя средств чековую книжку под расписку в журнале регистрации бланков денежных чековых книжек. Ответственность за сохранность и учет полученных в Министерстве или территориальном финансовом управлении чековых книжек несет получатель средств.

Хранение чековых книжек с использованными денежными чеками осуществляется получателями средств в соответствии с Федеральным законом "Об архивном деле в Российской Федерации", Законом Республики Башкортостан "Об архивном деле в Республике Башкортостан".

6. Получатель средств возвращает Министерству или территориальному финансовому управлению чековые книжки с корешками использованных денежных чеков и оставшимися неиспользованными чеками для последующего их возврата в банки по заявлению в произвольной форме, в котором указываются номера подлежащих возврату неиспользованных чеков, в случае:

закрытия лицевых счетов, открытых получателю средств в Министерстве;

изменения наименования получателя средств;

закрытия или изменения номера счета, открытого Министерству или территориальному финансовому управлению в банках.

После проверки номеров предъявленных денежных чеков в чековых книжках на их соответствие номерам, указанным в представленном получателем средств заявлении на получение чековых книжек, уполномоченный работник Министерства или территориального финансового управления визирует указанное заявление и в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, устанавливаемыми Банком России, возвращает чековые книжки с корешками использованных чеков получателю средств, а неиспользованные денежные чеки и корешки - в банк, ранее выдавший чековые книжки при заявлении Министерства или территориального финансового управления.

Заявление получателя бюджетных средств о возврате неиспользованных денежных чеков помещается в документы операционного дня Министерства или территориального финансового управления к соответствующим счетам № 40116, 40603, 40302 либо хранится в ином порядке, установленном в соответствии с организацией документооборота Министерства или территориального финансового управления.

7. Выдача наличных денег осуществляется:

получателям средств, находящимся на территории городского округа город Уфа Республики Башкортостан - Министерством;

получателям средств, находящимся за пределами городского округа город Уфа Республики Башкортостан, соответствующими территориальными финансовыми управлениями по месту нахождения получателей средств.

8. Получатели средств в срок до 15 числа последнего месяца текущего квартала представляют в Министерство или территориальное финансовое управление кассовую заявку на предстоящий квартал в электронном виде и (или) на бумажном носителе. При представлении кассовой заявки в электронном виде с применением электронной цифровой подписи (далее - ЭЦП) представление бумажного носителя не требуется.

Кассовые заявки получателей средств обобщаются в сводную кассовую заявку, которая в установленном порядке представляется Министерством или территориальным финансовым управлением в банки. Кассовые заявки получателей средств формируются в отдельное дело Министерства или территориального финансового управления.

9. Для получения наличных денег получатель средств представляет в Министерство или территориальное финансовое управление в срок до 15 часов рабочего дня, предшествующего рабочему дню получения наличных средств, заявку на получение наличных денег (далее - заявка) согласно приложению № 3 к настоящим Правилам.

Одновременно с заявкой получатель средств представляет в Министерство или территориальное финансовое управление денежный чек, оформленный отдельно на каждую заявку. Заявка представляется получателем средств в форме электронного документа с применением ЭЦП при наличии электронного документооборота между получателем средств и Министерством или территориальным финансовым управлением, в соответствии с договором об обмене электронными документами либо на бумажном носителе с одновременным представлением информации в электронном виде без ЭЦП. При представлении в Министерство или территориальное финансовое управление заявки с применением ЭЦП, представление заявки на бумажном носителе не требуется.

В заявке указываются серия, номер и дата денежного чека, номер лицевого счета получателя средств (номер лицевого счета для учета операций со средствами во временном распоряжении, номер лицевого счета по учету средств, полученных от приносящей доход деятельности), должность, фамилия, имя и отчество представителя получателя средств, на которого выписан денежный чек, данные паспорта или иного удостоверяющего личность документа, коды бюджетной классификации Российской Федерации, соответствующие целям получения наличных денег по данному денежному чеку, и суммы.

В заявке с номером лицевого счета для учета операций со средствами во временном распоряжении коды бюджетной классификации Российской Федерации не указываются.

10. Денежный чек заполняется в соответствии с требованиями, установленными Положениями и настоящими Правилами.

На лицевой стороне денежного чека указывается полное или сокращенное наименование владельца счета, номера балансовых счетов 40116, 40603, 40302 для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета и ставится гербовая печать Министерства или территориального финансового управления.

На оборотной стороне денежного чека проставляются паспортные данные или данные иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность уполномоченного лица получателя средств (далее - представитель), на которого выписан денежный чек, полное или сокращенное наименование получателя средств; назначение сумм платежа в соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций.

Ответственность за достоверность проставленных в денежном чеке символов несет получатель средств.

Подписи лиц, включенных в карточку образцов подписей и оттиска гербовой печати Министерства или территориального финансового управления, представленную в банки в установленном порядке к счетам Министерства или территориального финансового управления, ставятся на лицевой и оборотной сторонах денежного чека, принятого от получателя средств.

Министерство или территориальное финансовое управление информируют получателей средств о порядке заполнения денежного чека.

Подпись на корешке чека представителя получателя средств, на которого выписан денежный чек, заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера получателя средств или иных лиц, уполномоченных в соответствии с карточкой образцов подписей на право первой и второй подписи.

11. Уполномоченный работник Министерства или территориального финансового управления проверяет правильность заполнения заявки на соответствие:

подписей лиц образцам, имеющимся в карточке образцов подписей;

указанных в заявке кодов бюджетной классификации Российской Федерации содержанию операций;

указанных в заявке сумм и кодов бюджетной классификации Российской Федерации, суммам и кодам бюджетной классификации Российской Федерации, указанным в платежном документе на перечисление средств с лицевого счета получателя на счета Министерства финансов Республики Башкортостан или территориального финансового управления № 40116, 40603, 40302 для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств.

В случае нарушения соответствия вышеуказанных требований при заполнении заявки Министерство или территориальное финансовое управление возвращают указанную заявку получателю средств без исполнения.

Уполномоченный работник Министерства или территориального финансового управления проверяет оформление представленного денежного чека на соответствие:

сумм, указанных цифрами и прописью;

данных паспорта или иного заменяющего паспорт документа, удостоверяющего личность представителя получателя средств, данным, указанным в денежном чеке и заявке;

представленного денежного чека заявке в части проставленных в них серии, номера и даты денежного чека и суммы, подлежащей получению.

12. На лицевой стороне принятых от получателей средств и проверенных Министерством или территориальным финансовым управлением денежных чеков ставятся печать и подписи лиц, включенных в карточку образцов подписей и оттиска печати Министерства или территориального финансового управления, представленную в банки в установленном порядке к счетам Министерства или территориального финансового управления № 40116, 40603, 40302.

На оборотной стороне денежного чека в поле "Подписи" ставятся подписи лиц Министерства или территориального финансового управления, обладающих правом первой и второй подписи в соответствии с карточкой образцов подписей и оттиска печати. Денежный чек возвращается получателю средств.

При возврате Министерством или территориальным финансовым управлением получателю средств денежного чека, оформленного в соответствии с настоящими Правилами, расписка получателя средств о его получении не требуется.

13. Для обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан, находящихся на территории городского округа город Уфа Республики Башкортостан, получатели средств бюджета представляют в Министерство реестры поручений на оплату расходов для перечисления средств с лицевого счета бюджета Министерства № 02892110130 (далее - лицевой счет по коду 02), открытого в Управлении Федерального казначейства по Республике Башкортостан на балансовом счете № 40201, со счетов, открытых Министерству на балансовых счетах № 40603, 40302, на соответствующие балансовые счета Министерства для учета операции с наличными деньгами № 40116, 40603, 40302, открытые в банках.

Для обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан, находящихся за пределами городского округа город Уфа Республики Башкортостан, получатели средств бюджета представляют в территориальное финансовое управление реестры поручений на оплату расходов для перечисления средств с лицевого счета бюджета Министерства № 02892110130, открытого в Управлении Федерального казначейства по Республике Башкортостан на балансовом счете № 40201, со счетов, открытых Министерству на балансовых счетах № 40603, 40302, на соответствующие на балансовые счета для учета операций с наличными деньгами № 40116, 40603, 40302, открытые территориальным финансовым управлениям в банках.

Министерство на основе реестров на перечисление средств, представленных территориальными финансовыми управлениями и получателями средств, оформляет платежные поручения и передает их в Управление Федерального казначейства по Республике Башкортостан и в соответствующий банк с учетом того, чтобы обеспечить поступление средств на указанные счета при перечислении их электронными платежными документами не позднее дня выдачи наличных денег (до 12 часов местного времени). В случае зачисления денежных средств на счета № 40116, 40603, 40302 Министерства или территориального финансового управления по электронным платежным документам позднее 12 часов местного времени для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств выдача наличных денег производится следующим рабочим днем, если у банка отсутствует возможность выдать их в тот же день.

Министерство или территориальное финансовое управление на основании представленных получателями средств заявок формируют в двух экземплярах справку по форме (ф. 0504833), установленной Инструкцией по бюджетному учету, утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 10 февраля 2006 года № 25н (далее - справка), отдельно к лицевому счету по коду 02, к счетам № 40603, 40302 Министерства. Справка в Управление Федерального казначейства по Республике Башкортостан и банки не представляется.

В справке указываются номера, даты и суммы денежных чеков, указанных в заявках, и выводится общая сумма по справке, на которую оформлены платежные поручения на перечисление средств с указанных счетов на счета № 40116, 40603, 40302 Министерства финансов Республики Башкортостан или территориального финансового управления.

Платежное поручение с отметкой банка и приложенная к нему справка являются для Министерства основанием для отражения в учете операций по списанию средств с лицевого счета по коду 02, со счетов № 40603, 40302 Министерства.

14. Министерство после подтверждения Управлением Федерального казначейства по Республике Башкортостан и соответствующим банком проведения операции по списанию средств с лицевого счета по коду 02, со счетов № 40603, 40302 Министерства на счета для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан № 40116, 40603, 40302 отражает кассовые выплаты из бюджета Республики Башкортостан (средств, полученных от приносящей доход деятельности, средств во временном распоряжении) на лицевых счетах получателей средств (лицевых счетах по учету средств от приносящей доход деятельности, лицевых счетах для учета операций со средствами во временном распоряжении).

Заявка, принятая к исполнению в электронном виде с применением ЭЦП, прилагается к выписке из лицевого счета получателя средств (лицевого счета по учету средств от приносящей доход деятельности, лицевого счета для учета операций со средствами во временном распоряжении), остающейся в документах операционного дня Министерства по лицевому счету по коду 02, счетам № 40603, 40302.

При не предъявлении получателем средств денежного чека в кассу банка в течение десяти дней со дня его выписки, не считая дня выписки, Министерство или территориальное финансовое управление оформляют платежное поручение на возврат невостребованной суммы со счетов для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств № 40116, 40603, 40302 на лицевой счет Министерства по коду 02, на счета № 40603, 40302 (в зависимости от ранее представленной получателем средств заявки, соответствующей данному денежному чеку).

Указанное платежное поручение является основанием для отражения списания средств со счетов для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств Министерства или территориального финансового управления № 40116, 40603, 40302, а также операции по восстановлению кассовой выплаты на лицевом счете Министерства по коду 02, на счетах № 40603, 40302, а также на соответствующем лицевом счете получателя средств.

15. Получение наличных денег осуществляется получателем средств в соответствии с Положениями и настоящими Правилами.

III. Порядок взноса (возврата) получателем средств наличных денег и учета их Министерством или территориальным финансовым управлением

16. На счета Министерства или территориального финансового управления для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан № 40116, 40603, 40302 допускается зачисление средств в безналичном порядке исключительно со счетов Министерства (лицевого счета по коду 02, счетов № 40603, 40302).

17. Взнос (возврат) наличных денег в кассу банка производится получателем средств на основании объявления на взнос наличными (ф. 0402001), которое заполняется в соответствии с требованиями, установленными Положениями.

В объявлении на взнос наличными в полях "От кого" и "Получатель" указывается полное или сокращенное наименование Министерства или территориального финансового управления, в скобках проставляются полное или сокращенное наименование получателя средств, внесшего наличные деньги, а также номер его лицевого счета получателя средств (лицевого счета по учету средств, полученных от приносящей доход деятельности, лицевого счета для учета операций со средствами во временном распоряжении).

В поле "счет №" получателя денежных средств проставляется номер счета Министерства или территориального финансового управления, открытого на балансовых счетах № 40116, 40603, 40302.

В поле "Источник взноса" получатель средств указывает символы отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций и коды бюджетной классификации Российской Федерации, по которым вносимые средства подлежат отражению на лицевом счете получателя средств (лицевом счете по учету средств, полученных от приносящей доход деятельности, лицевом счете для учета операций со средствами во временном распоряжении).

При взносе получателем средств поступивших в его кассу средств, полученных от приносящей доход деятельности, получатель средств в поле "Источник взноса" указывает соответствующие коды классификации доходов бюджетов Российской Федерации и наименование источника образования дохода в соответствии с разрешением на открытие лицевого счета по учету средств от приносящей доход деятельности. При этом выручка (доход) от приносящей доход деятельности вносится получателем средств на счет Министерства на балансовом счете № 40603.

При взносе получателем средств, поступивших во временное распоряжение, суммы зачисляются на балансовый счет № 40302, в поле "Источник взноса" коды бюджетной классификации Российской Федерации не указываются.

Ответственность за достоверность проставленных символов несут получатели средств.

18. Принятые банком наличные деньги зачисляются на счета № 40116, 40603, 40302 Министерства или территориального финансового управления по месту нахождения получателя средств. Ордер к объявлению на взнос наличными (ф. 0402001) с отметкой банка о приеме наличных денег прилагается к выписке из счетов № 40116, 40603, 40302 Министерства или территориального финансового управления.

Квитанция к объявлению на взнос наличными выдается получателю средств.

19. Министерство или территориальное финансовое управление на основании выписки банка со счета № 40116, а также со счетов № 40603, 40302, предназначенных для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан, и приложенных к ней ордеров к объявлениям на взнос наличными не позднее следующего операционного дня после совершения операций оформляют платежные поручения на перечисление денежных средств со счета № 40116 на лицевой счет бюджета по коду 02 Министерства, открытый в Управлении Федерального казначейства по Республике Башкортостан, а со счетов № 40603, 40302 Министерства или территориального финансового управления, предназначенных для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан, на соответствующие счета для отражения операций по восстановлению кассового расхода на лицевых счетах получателей средств и передает их в банк.

Министерство или территориальное финансовое управление на основании ордеров к объявлениям на взнос наличными, приложенных к выписке банка к счетам № 40116, 40603, 40302, формируют по каждому ордеру справку (Министерство - в трех экземплярах, территориальное финансовое управление - в одном экземпляре).

Экземпляры вышеуказанного платежного поручения с отметкой банка, приложенные к выпискам банка со счетов Министерства № 40116, 40603, 40302 и лицевого счета по коду 02 (счета № 40603, 40302), а также первый и второй экземпляры справки являются основанием для отражения в учете операций по списанию средств со счетов № 40116, 40603, 40302 Министерства и для зачисления Министерством средств на лицевой счет по коду 02, на балансовые счета № 40603, 40302 соответственно.

Экземпляры платежных поручений с отметкой банка, приложенные к выпискам банка со счетов территориального финансового управления № 40116, 40603, 40302, а также экземпляр справки являются основанием для отражения в учете территориальным финансовым управлением операций по списанию средств со счетов № 40116, 40603, 40302.

20. Министерство на основании ордеров к объявлению на взнос наличными, приложенных к выпискам банка по счетам Министерства для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств № 40116, 40603, 40302, отражает операцию по восстановлению кассового расхода по соответствующим кодам бюджетной классификации Российской Федерации на соответствующем лицевом счете получателя средств (лицевом счете по учету средств, полученных от приносящей доход деятельности) либо отражает поступление во временное распоряжение средств на лицевом счете для учета операций со средствами во временном распоряжении.

Копия ордера к объявлению на взнос наличными помещается в документы операционного дня Министерства к выписке из лицевого счета получателя средств (лицевого счета по учету средств, полученных от приносящей доход деятельности, лицевого счета для учета операций со средствами во временном распоряжении).

К выписке из лицевого счета, представляемой Министерством получателю средств, прилагается третий экземпляр справки.

21. На счетах Министерства или территориального финансового управления для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств № 40116, 40603, 40302 допускается наличие остатков в течение года (неполученные суммы по не предъявленным в течение десяти дней денежным чекам, а также ошибочно зачисленные, подлежащие возврату суммы).

22. Наличие неиспользованных остатков средств на счетах № 40116, 40603, 40302 Министерства или территориального финансового управления для выдачи наличных денежных средств по состоянию на 1 января следующего финансового года не допускается.

Министерство или территориальное финансовое управление не позднее установленного Министерством финансов Российской Федерации срока оформляют платежное поручение на перечисление суммы остатка средств со счетов № 40116, 40603, 40302, предназначенных для осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан, на лицевой счет по коду 02 Министерства, открытый в Управлении Федерального казначейства по Республике Башкортостан, на балансовые счета № 40603, 40302, открытые в банке, с последующим отражением этой операции на лицевых счетах получателей средств как восстановление кассовых расходов.

23. Министерство ведет аналитический учет операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств бюджета Республики Башкортостан в разрезе получателей средств, а также по источникам средств, поступающих на счета № 40116, 40603, 40302 Министерства или территориального финансового управления в установленном порядке.

Приложение № 1

к Приказу Министерства финансов

Республики Башкортостан

от 27 марта 2008 г. № 5

Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек

Коды

Форма по КФД

Дата открытия

Дата закрытия

Наименование финансового органа _______________________

по КОФК

Номер счета

Наименование банка ___________________________________

БИК

Корреспондентский счет

Получено в банке

Выдано клиенту

№ п/п

Серия и номера чеков

дата получения

инициалы, фамилия уполномоченного работника финансового органа

подпись

уполномоченного работника финансового органа

дата выдачи

наименование

клиента

номер и дата заявления

инициалы, фамилия уполномоченного работника клиента

подпись уполномоченного работника клиента

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Приложение № 2

к Приказу Министерства финансов

Республики Башкортостан

от 27 марта 2008 г. № 5

ЗАЯВЛЕНИЕ №

на получение денежных чековых книжек

от «___»________200__г.

Коды

Форма по КФД

Дата

по ОКПО

Наименование клиента _______________________

ИНН

Номер

лицевого счета

Наименование финансового органа _______________________

по КОФК

Просим выдать денежные чековые книжки в количестве _______

шт.

(прописью)

Количество листов в чековой книжке, шт.

Чековые книжки обязуемся хранить под ключом в безопасном от огня и хищения помещении.

Чековые книжки доверяем получить работнику:

_______________________________________ (должность, Ф.И.О.)

Документ, удостоверяющий личность: _____________ (наименование документа),

№ ______, выдан _______________________________ «___»______200__г.

Подпись доверенного лица ______________________ удостоверяем.

Руководитель

________________

(подпись)

__________________

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

________________

(подпись)

______________________

(расшифровка подписи)

Отметка финансового органа о выдаче денежных чековых книжек

серии

с №

по №

Министр финансов

Республики Башкортостан (его заместитель)

__________

(подпись)

____________

(Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (его заместитель)

__________

(подпись)

____________

(Ф.И.О.)

Исполнитель

__________

____________________________

(подпись)

(Ф.И.О. и должность работника)

Приложение № 3

к Приказу Министерства финансов

Республики Башкортостан

от 27 марта 2008 г. № 5

ЗАЯВКА №

на получение наличных денег

от «___»________200__г.

Коды

Форма КФД

Дата

по ОКПО

Наименование клиента _______________________

ИНН

Номер

лицевого счета

Наименование финансового органа _______________________

по КОФК

Единица измерения: руб.

по ОКЕИ

383

Наличные деньги в сумме

на основании денежного чека серия номер

серии

номер

дата

доверяем получить работнику: _________________________ (должность, Ф.И.О.)

Документ, удостоверяющий личность: _____________ (наименование документа),

№ ______, выдан _______________________________ «___»______200__г.

Подпись доверенного лица ______________________ удостоверяем.

Руководитель

________________

(подпись)

__________________

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

____________

(подпись)

__________________

(расшифровка подписи)

серия

номер

дата

Направление использования наличных денежных средств по денежному чеку:

Группа

Коды бюджетной классификации Российской Федерации

Назначение

Сумма,

рублей

Итого

Сумма прописью

__________________________________________________

Исполнитель

________________

(подпись)

__________________________

(Ф.И.О. и должность работника)

«___»__________200___г.

{ВНЕСЕН: Овчинникова А.В. 29.04.2008 г.

ОТФОРМАТИРОВАН: Спиренкова ОВ. 15.01.2009}