ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ КЕМЕРОВСКОЙ ОБЛАСТИ 2017 ГОДА В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ...



КЕМЕРОВСКАЯ ОБЛАСТЬ

г л а в н о е ф и н а н с о в о е у п р а в л е н и е

П Р И К А З

от 27.06.2017 №64

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ КЕМЕРОВСКОЙ ОБЛАСТИ 2017 ГОДА В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА

В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года №136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», Законом Кемеровской области от 20.12.2016 №91-ОЗ «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов», Законом Кемеровской области от 20.06.2013 №75-ОЗ «О государственных займах, осуществляемых путем выпуска государственных ценных бумаг от имени Кемеровской области», постановлением Коллегии Администрации Кемеровской области от 19.06.2013 №254 «О Генеральных условиях эмиссии и обращения государственных облигаций Кемеровской области»,

П Р И К А З Ы В А Ю:

1. Утвердить прилагаемые Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Кемеровской области 2017 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

2. Отделу автоматизированных систем финансовых расчетов (Александров А.В.) разместить настоящий приказ на сайте «Электронный бюллетень Коллегии Администрации Кемеровской области» и в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте главного финансового управления Кемеровской области (http://www.ofukem.ru).

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя начальника главного финансового управления Кемеровской области Карпунину Л.С.

Заместитель Губернатора

Кемеровской области (по финансам) -

начальник главного

финансового управления

Кемеровской области

И.Ю. Малахов

Утверждены приказом

главного финансового управления Кемеровской области

от 27.06.2017 №64

УСЛОВИЯ

эмиссии и обращения государственных облигаций

Кемеровской области 2017 года в форме документарных ценных бумаг

на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

1. Общие положения

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Кемеровской области 2017 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Кемеровской области, утвержденными постановлением Коллегии Администрации Кемеровской области от 19.06.2013 №254 в редакции, утвержденной постановлением Коллегии Администрации Кемеровской области от 28.08.2013 №354 (далее - Генеральные условия) и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Кемеровской области 2017 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).

Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением глобального сертификата, с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

1.2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Кемеровской области выступает главное финансовое управление Кемеровской области (далее - Эмитент).

Место нахождения и почтовый адрес Эмитента: Россия, 650064, город Кемерово, проспект Советский, 58.

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит Эмитент.

1.3. Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт на оказание услуг на рынке ценных бумаг по организации облигационного займа Кемеровской области (далее - Генеральный

агент Эмитента). Данные о Генеральном агенте Эмитента раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии государственных облигаций Кемеровской области в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение об эмиссии).

1.4. Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций (далее - Уполномоченный депозитарий), определенный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии.

1.5. Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определяемое Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключившее с Эмитентом государственный контракт (далее - Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии.

1.6. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. Выпуску Облигаций присваивается государственный регистрационный номер. В рамках выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций). Решение об эмиссии должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.

1.7. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии, при этом Облигации являются долгосрочными (от пяти до тридцати лет).

1.8. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одну тысячу) рублей.

1.9. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и сроки, установленные в Решении об эмиссии, и право на получение купонного дохода в размере, определяемом в соответствии с настоящими Условиями.

1.10. На основании Генеральных условий и настоящих Условий в отношении каждого из выпусков Облигаций Эмитентом принимается Решение об эмиссии, предусматривающее конкретные условия (дату начала и период размещения выпуска Облигаций, количество Облигаций в выпуске и т. д.), необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций.

1.11. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

2. Порядок размещения и обращения Облигаций

2.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.

Дата окончания размещения Облигаций - день продажи последней Облигации первым владельцам.

Раскрытие информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (далее - официальный сайт Эмитента).

2.2. Размещение Облигаций осуществляется только по открытой подписке путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций.

Размещение Облигаций может осуществляться только в результате заключения сделок у Организатора торговли, в порядке, определенном действующим законодательством и настоящими Условиями.

2.3. В рамках эмиссии Облигаций размещение выпусков Облигаций может осуществляться:

-путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на конкурсе по определению ставки купонного дохода на первый купонный период, проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам (далее - правила Организатора торговли);

путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли посредством сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения (в дату начала размещения цена равна 100 процентам от номинальной стоимости Облигаций, далее цена размещения определяется Эмитентом) и ставке первого купона, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

2.4. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса по определению ставки купонного дохода на первый купонный период.

При выборе Эмитентом данного способа размещения в дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению ставки купонного дохода на первый купонный период. Размещение Облигаций в дату проведения Конкурса осуществляется по цене размещения, равной 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций.

Участники конкурса подают в адрес Генерального агента Эмитента заявки на покупку Облигаций (далее - Адресные заявки). Существенным условием каждой Адресной заявки является указание ставки первого купона в процентах годовых, цены Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций и количества приобретаемых Облигаций. Ставка купонного дохода на первый купонный период по Облигациям выпуска указывается в Адресных заявках в процентах годовых с точностью до сотых долей процента. Указанные заявки на приобретение Облигаций подаются в течение периода, установленного Организатором торговли.

Эмитент устанавливает ставку купонного дохода единую для всех покупателей на первый купонный период по Облигациям на основании поданных Адресных заявок и с учетом приемлемой стоимости заимствования. Эмитент размещает информацию об установленной процентной ставке купонного дохода по первому купону на сайте Эмитента в дату начала размещения Облигаций.

Адресные заявки, поданные в ходе конкурса, удовлетворяются при условии, что указанные в них ставки купонного дохода на первый купонный период по Облигациям меньше или равны ставке купонного дохода на первый купонный период по Облигациям, установленной Эмитентом. Приоритетом пользуются Адресные заявки с минимальной ставкой купонного дохода по Облигациям, т.е. в первую очередь удовлетворяются Адресные заявки, в которых указана меньшая ставка купонного дохода Облигаций. Если с одинаковой ставкой купонного дохода зарегистрировано несколько Адресных заявок, то в первую очередь удовлетворяются Адресные заявки, поданные ранее по времени.

В случае, если объем последней из удовлетворяемых Адресных заявок превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.

2.5. Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения (в дату начала размещения цена равна 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций, далее цена размещения определяется Эмитентом) и ставке купонного дохода на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения (в дату начала размещения цена равна 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций, далее цена размещения определяется Эмитентом) и ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложения о приобретении Облигаций (далее - Оферта о

приобретении Облигаций) и заключение сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и отличной от нее в иные даты размещения, и ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

Порядок определения размера ставок купонного дохода по Облигациям в Решении об эмиссии должен содержать указание, что ставка купонного дохода на первый купонный период устанавливается Эмитентом и доводится до сведения потенциальных покупателей путем опубликования ставки купонного дохода на первый купонный период на сайте Эмитента до даты начала размещения.

Участники размещения направляют Оферты о приобретении Облигаций в адрес Генерального агента Эмитента в сроки и в порядке, установленные в Решении об эмиссии.

При размещении Облигаций Эмитент и (или) Генеральный агент Эмитента намереваются заключать предварительные договоры с участниками размещения, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых Облигаций.

Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом и (или) Генеральным агентом Эмитента Оферт о приобретении Облигаций, в соответствии с которыми участник размещения и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций. В направляемых Офертах о приобретении Облигаций участники размещения указывают максимальную сумму, на которую они готовы купить Облигации, максимальное количество Облигаций и минимальную ставку купонного дохода на первый купонный период, по которой они готовы приобрести Облигации на указанную максимальную сумму.

Оферты о приобретении Облигаций могут быть акцептованы полностью или в части или отклонены по усмотрению Эмитента. В случае акцепта Оферты о приобретении Облигаций участник размещения соглашается, что количество Облигаций, указанное в Оферте о приобретении Облигаций, может быть уменьшено Эмитентом.

После окончания срока для направления Оферт о приобретении Облигаций Генеральный агент Эмитента формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт о приобретении Облигаций.

На основании анализа реестра Оферт о приобретении Облигаций и с учетом приемлемой стоимости заимствования Эмитент принимает решение о величине ставки купонного дохода на первый купонный период и определяет участников размещения (далее - Потенциальный покупатель), которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать Потенциальным покупателям.

Эмитент до даты начала размещения Облигаций раскрывает информацию об установленной ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, на официальном сайте Эмитента.

Эмитент передает информацию об акцепте Оферт о приобретении Облигаций Генеральному агенту Эмитента.

Генеральный агент Эмитента направляет акцепт на Оферты о приобретении Облигаций Потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения (в дату начала размещения цена равна 100 (сто) процентам от номинальной стоимости Облигаций, далее цена размещения определяется Эмитентом) и ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

В дату начала размещения Облигаций участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи Адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, подают Адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов.

Адресные заявки направляются участниками торгов в адрес Генерального агента Эмитента.

Адресная заявка должна содержать информацию о:

цене покупки (равной 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигации);

количестве Облигаций;

величине ставки купонного дохода на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии;

прочих параметрах в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи Адресных заявок по цене размещения, равной 100 (сто) процентов номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговли составляет сводный реестр Адресных заявок, полученных в течение периода подачи Адресных заявок, и передает его Генеральному агенту Эмитента. Генеральный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

На основании анализа сводного реестра Адресных заявок Эмитент принимает решение об удовлетворении Адресных заявок, руководствуясь наличием акцепта Оферт о приобретении Облигаций. Эмитент передает Генеральному агенту Эмитента информацию об Адресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Генерального агента Эмитента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем

выставления встречных Адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и Правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.

При анализе Адресных заявок Эмитент руководствуется единовременным соблюдением следующих критериев:

недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об удовлетворении Адресных заявок;

недопущение предоставления государственных преференций в процессе принятия решения об удовлетворении Адресных заявок.

Наряду с этим Эмитент по согласованию с Генеральным агентом Эмитента принимает во внимание один или несколько из нижеизложенных критериев:

пропорциональное распределение Облигаций между приобретателями;

привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;

диверсификация разных категорий инвесторов.

2.6. Если в дату начала размещения Облигаций не произошло размещения всего количества Облигаций выпуска, дальнейшее размещение Облигаций (далее - Доразмещение) осуществляется в течение периода размещения Облигаций, установленного в Решении об эмиссии.

Доразмещение проводится в следующем порядке.

Эмитент устанавливает с учетом приемлемой стоимости заимствования цену Доразмещения Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций (в дату начала размещения цена размещения составляет 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций).

В течение периода размещения выпуска Облигаций Участники Доразмещения направляют Генеральному агенту Эмитента Адресные заявки. Существенными условиями каждой Адресной заявки являются указание количества Облигаций (в пределах общего объема недоразмещенных Облигаций), цены размещения. Адресная заявка участника должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств по состоянию на момент ее подачи.

В случае, если объем последней из подлежащих удовлетворению Адресных заявок превышает количество Облигаций, оставшихся недоразмещенными, то данная заявка удовлетворяется в размере остатка недоразмещенных до этого момента Облигаций.

Начиная со второго дня размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 4.3. настоящих Условий.

2.7. Способ размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.

2.8. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли на рынке ценных бумаг, так и вне Организатора торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

2.9. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

2.10. Иные условия, имеющие значение для размещения Облигаций, содержатся в Решении об эмиссии в соответствии с законодательством Российской Федерации.

3. Порядок осуществления прав,

удостоверенных облигациями

3.1. Каждый из выпусков Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до даты начала размещения передается на хранение в Уполномоченный депозитарий.

Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя, открытому в Уполномоченном депозитарии или в иных депозитариях, осуществляющих учет прав на Облигации.

3.2. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее - Депозитарии).

3.3. Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или депозитарии, являющемся депонентом Уполномоченного депозитария.

3.4. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные Решением об эмиссии, и на получение купонного дохода в размере и в сроки, установленные Решением об эмиссии.

3.5. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

4. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций

4.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций.

4.2. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставки купонного дохода, установленной в процентах к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

4.3. В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций ставка купонного дохода на первый купонный период определяется Эмитентом на конкурсе, проводимом у Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании анализа реестра Оферт о приобретении Облигаций. Ставки купонов по следующим купонным периодам фиксируются в Решении об эмиссии.

Величина купонного дохода определяется по формуле:

К = №om x Сj x Тj / 365 / 100%,

где К - размер купонного дохода, руб.;

№om - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, руб.;

С - размер купонной ставки j-го купона в процентах годовых;

Т - длительность j-го купонного периода в днях;

j - порядковый номер купонного периода (1, 2, 3, ...).

Размер купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

Даты выплат купонного дохода, даты начала и окончания купонных периодов устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии.

В ходе размещения Облигаций (начиная со второго дня размещения Облигаций) и при обращении Облигаций, при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену покупки Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию (далее - НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:

НКД = №om x Сj x ((Т - Т (j - 1)) / 365) / 100%,

где НКД - накопленный купонный доход, руб.;

№om - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, руб.;

С - размер купонной ставки j-го купона в процентах годовых;

Т - дата, на которую рассчитывается НКД;

Т (j - 1) - дата начала j-го купонного периода;

j - порядковый номер купонного периода (1, 2, 3, ...).

Накопленный купонный доход рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

4.4. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.

Выплата дохода по Облигациям осуществляется в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода по Облигациям или переведенным на счет депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается.

4.5. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - Амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - Даты амортизации долга). Размер Амортизации долга определяется на каждую Дату амортизации долга в Решении об эмиссии.

4.6. Выплата при погашении Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией)Уполномоченного депозитария.

Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

4.7. Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

4.8. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

4.9. Если дата выплаты купонного дохода и (или) Дата амортизации долга выпадает на нерабочий праздничный или выходной день, независимо от того, будет ли это государственный праздник или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

5. Выкуп Облигаций, выпуск выкупленных Облигаций в последующее обращение

5.1. Эмитент Облигаций вправе осуществить выкуп размещенных Облигаций до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных действующим законодательством Российской Федерации.

5.2. Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными Законом Кемеровской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период (далее - Закон о бюджете), за счет средств областного бюджета. Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном регулирующим органом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

Выкуп может осуществляться путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента Эмитента, действующего за счет и по поручению Эмитента. и владельцами Облигаций у Организатора торговли в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Порядок выкупа размещенных Облигаций до срока их погашения с возможностью их последующего обращения устанавливается в Решении об эмиссии.

5.3. Эмитент Облигаций вправе выпускать выкупленные Облигации в последующее обращение до срока погашения по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации и в соответствии с параметрами, установленными Законом о бюджете.

5.4. Выпуск выкупленных Облигаций в последующее обращение осуществляется на организованных торгах.

6. Информация об Эмитенте

6.1. Информация об Эмитенте (Приложение 1) является неотъемлемой частью настоящих Условий.

Приложение 1

к Условиям эмиссии и обращения

государственных облигаций Кемеровской области 2017 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ

I. Бюджет Кемеровской области на 2017 год.

В соответствии с Законом Кемеровской области от 20.12.2016 №91-ОЗ «Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» (с изменениями от 27.01.2017 №14-ОЗ, от 06.02.2017 №20-ОЗ, от 20.04.2017 №29-ОЗ, от 23.06.2017 №43-ОЗ) установлены следующие параметры областного бюджета на 2017 год:

Доходы, всего - 114551753,4 тыс. рублей, из них:

безвозмездные поступления - 23572037,4 тыс. рублей, в том числе:

межбюджетные трансферты, получаемые из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - 21938890,2 тыс. рублей

Расходы, всего - 114551753,4 тыс. рублей.

Верхний предел государственного внутреннего долга Кемеровской области на 1 января 2018 года - 62866164,9 тыс. рублей, в том числе по государственным гарантиям - 0 тыс. рублей. Предельный объем государственного долга Кемеровской области на 2017 год установлен в размере 90979716,0 тыс. рублей.

Расходы на обслуживание государственного долга Кемеровской области 3589265,0 тыс. рублей.

Дефицит бюджета - 0,0 тыс. рублей

II. Информация о суммарной величине государственного долга Кемеровской области.

На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Кемеровской области составляет - 62037229,6 тыс. рублей.

III. Отчет об исполнении областного бюджета Кемеровской области за 2014, 2015, 2016 годы.

1. Исполнение областного бюджета Кемеровской области

за 2014 финансовый год

(тыс. рублей)

Исполнено

Доходы

95 577 651,6

Налоговые и неналоговые доходы, в том числе:

74 010 970,8

Налоги на прибыль, доходы

48 567 836,6

Налоги на товары (работы и услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

5 614 257,0

Налоги на совокупный доход

2 729 080,4

Налоги на имущество

10 526 892,2

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

2 974 938,6

Государственная пошлина, сборы

85 724,7

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

137,6

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

503 342,1

Платежи при пользовании природными ресурсами

1 034 772,0

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

92 445,1

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

636 120,5

Административные платежи и сборы

10 511,6

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

1 230 299,7

Прочие неналоговые доходы

4 612,7

Безвозмездные поступления, в том числе:

21 566 680,8

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

18 860 619,8

Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций

1 777 957,8

Прочие безвозмездные поступления

1 233 690,2

Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

96 723,5

Доходы бюджетов бюджетной системы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

- 402 310,5

Всего доходов

95 577 651,6

Расходы

106 552 368,3

Общегосударственные вопросы

2 340 602,0

Национальная оборона

34 109,8

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

417 975,4

Национальная экономика

9 579 832,5

Жилищно-коммунальное хозяйство

5 275 690,1

Охрана окружающей среды

98 014,4

Образование

28 511 658,6

Культура, кинематография

1 153 665,6

Здравоохранение

18 830 381,0

Социальная политика

23 000 434,3

Физическая культура и спорт

204 803,2

Средства массовой информации

73 778,4

Обслуживание государственного и муниципального долга

2 539 578,8

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

14 491 844,2

Всего расходов

106 552 368,3

Дефицит (-)/Профицит (+)

- 10 974 716,7

2. Исполнение областного бюджета Кемеровской области

за 2015 финансовый год

(тыс. рублей)

Исполнено

Доходы

102 590 987,5

Налоговые и неналоговые доходы, в том числе:

79 045 350,8

Налоги на прибыль, доходы

50 254 933,9

Налоги на товары (работы и услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

5 449 596,4

Налоги на совокупный доходы

2 983 869,9

Налоги на имущество

12 237 662,6

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

3 792 255,3

Государственная пошлина, сборы

177 545,6

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

499,1

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

197 483,2

Платежи при пользовании природными ресурсами

1 049 506,1

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

214 270,3

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

108 919,3

Административные платежи и сборы

10 649,8

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

2 562 139,6

Прочие неналоговые доходы

6 019,7

Безвозмездные поступления, в том числе:

23 545 636,7

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

20 068 651,0

Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций

2 037 572,6

Безвозмездные поступления от негосударственных (муниципальных) организаций

468 147,1

Прочие безвозмездные поступления

967 798,7

Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое значение, прошлых лет

69 900,1

Доходы бюджетов бюджетной системы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое значение, прошлых лет

-66 432,8

Всего доходов

102 590 987,5

Расходы

108 187 824,9

Общегосударственные вопросы

2 300 888,0

Национальная оборона

35 629,2

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

361 821,4

Национальная экономика

12 144 781,3

Жилищно-коммунальное хозяйство

3 184 625,0

Охрана окружающей среды

87 368,1

Образование

26 501 867,3

Культура, кинематография

1 021 301,4

Здравоохранение

20 537 632,7

Социальная политика

23 570 413,1

Физическая культура и спорт

488 572,6

Средства массовой информации

72 206,8

Обслуживание государственного и муниципального долга

2 649 543,1

Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований общего характера

15 231 174,9

Всего расходов

108 187 824,9

Дефицит (-)/Профицит (+)

-5 596 837,4

3. Исполнение областного бюджета Кемеровской области

за 2016 финансовый год

(тыс. рублей)

Исполнено

Доходы

105 076 197,1

Налоговые и неналоговые доходы, в том числе:

82 924 466,3

Налоги на прибыль, доходы

53 111 460,7

Налоги на товары (работы и услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

8 312 510,1

Налоги на совокупный доход

3 282 888,2

Налоги на имущество

10 364 972,1

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

4 064 630,3

Государственная пошлина, сборы

104 903,4

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

148,6

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

224 365,5

Платежи при пользовании природными ресурсами

1 160 857,9

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

294 724,8

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

680 844,8

Административные платежи и сборы

11 629,5

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

1 286 121,5

Прочие неналоговые доходы

24 408,9

Безвозмездные поступления, в том числе:

22 151 730,8

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

19 758 850,0

Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций

1 115 970,8

Безвозмездные поступления от негосударственных организаций

644 110,4

Прочие безвозмездные поступления

953 930,8

Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое значение, прошлых лет

147 713,3

Доходы бюджетов бюджетной системы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое значение, прошлых лет

-468 844,5

Всего доходов

105 076 197,1

Расходы

108 964 845,5

Общегосударственные вопросы

2 325 637,7

Национальная оборона

31 754,1

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

396 334,6

Национальная экономика

11 993 171,0

Жилищно-коммунальное хозяйство

4 348 858,6

Охрана окружающей среды

102 551,0

Образование

27 567 795,6

Культура, кинематография

1 187 754,8

Здравоохранение

20 984 681,5

Социальная политика

23 080 574,7

Физическая культура и спорт

316 528,9

Средства массовой информации

59 000,0

Обслуживание государственного и муниципального долга

2 778 194,7

Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований

13 792 008,3

Всего расходов

108 964 845,5

Дефицит (-)/Профицит (+)

-3 888 648,4