Об утверждении Порядка и методики планирования бюджетных ассигнований окружного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов



ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ

ПРИКАЗ

ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ЯМАЛО-НЕНЕЦКОГО АВТОНОМНОГО ОКРУГА

Внесен в реестр приказов исполнительных органов государственной власти Ямало-Ненецкого автономного округа, имеющих нормативный правовой характер

28 июля 2011 г. Реестровый № 20110092

Об утверждении Порядка и методики планирования бюджетных ассигнований окружного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов

Во исполнение пункта 1 статьи 174.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, пункта 2 части 1 статьи 7 Закона Ямало-Ненецкого автономного округа от 3 марта 2008 года № 2-ЗАО «О бюджетном процессе в Ямало-Ненецком автономном округе» приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок и методику планирования бюджетных ассигнований окружного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов (далее – Порядок).

2. Субъектам бюджетного планирования при разработке и составлении проекта окружного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов, а также исполнительным органам государственной власти Ямало-Ненецкого автономного округа – участникам эксперимента по внедрению программно-целевого метода, ориентированного на результат, при подготовке Докладов о результатах и основных направлениях деятельности, руководствоваться прилагаемым Порядком.

Управлению информационных систем и технологических инноваций департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа (Аркания Л.Р.) обеспечить опубликование настоящего приказа на официальном сайте департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа.

Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первых заместителей директора департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа Никитину В.П., Захарова А.С., заместителей директора департамента финансов Ямало-Ненецкого автономного округа Лаптандер С.В., Репина А.А.

Заместитель Губернатора

автономного округа, директора

департамента финансов

автономного округа                                                                                                                 А.П. Свинцова

от 27 июля 2011 г. № 77

Порядок и методика

планирования бюджетных ассигнований окружного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период

Раздел I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок и методика планирования бюджетных ассигнований окружного бюджета (далее – Порядок) разработан во исполнение пункта 1 статьи 174.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ), пункта 2 части 1 статьи 7 Закона Ямало-Ненецкого автономного округа от 3 марта 2008 года № 2-ЗАО «О бюджетном процессе в Ямало-Ненецком автономном округе» и определяет порядок и методику планирования бюджетных ассигнований окружного бюджета (далее – бюджетные ассигнования) на очередной финансовый год и на плановый период.

1.2. В настоящем Порядке используются следующие понятия:

 текущий год – год, в котором осуществляется исполнение окружного бюджета, составление и рассмотрение проекта окружного бюджета;

 очередной финансовый год – финансовый год, следующий за текущим годом;

 отчетный год – год, предшествующий текущему году;

 плановый период – два финансовых года, следующих за очередным финансовым годом;

 бюджетные ассигнования на исполнение действующих расходных обязательств – ассигнования, состав и (или) объем которых обусловлены законами, нормативными правовыми актами автономного округа, договорами и соглашениями, не предлагаемыми (не планируемыми) к изменению в текущем финансовом году, в очередном финансовом году или в плановом периоде, к признанию утратившими силу либо к изменению с увеличением объема бюджетных ассигнований, предусмотренного на исполнение соответствующих обязательств в текущем финансовом году, включая договоры и соглашения, заключенные (подлежащие заключению) получателями бюджетных средств во исполнение указанных законов и нормативных правовых актов;

 бюджетные ассигнования на исполнение принимаемых расходных обязательств – ассигнования, состав и (или) объем которых обусловлены законами, нормативными правовыми актами автономного округа, договорами и соглашениями, предлагаемыми (планируемыми) к принятию или изменению в текущем финансовом году, в очередном финансовом году или в плановом периоде, к принятию либо к изменению с увеличением объема бюджетных ассигнований, предусмотренного на исполнение соответствующих обязательств в текущем финансовом году, включая договоры и соглашения, подлежащие заключению получателями бюджетных средств во исполнение указанных законов и нормативных правовых актов;

- метод индексации бюджетных ассигнований, под которым понимается расчёт объёма бюджетных ассигнований путем индексации объёма бюджетных ассигнований текущего (предыдущего) финансового года на уровень инфляции (иной коэффициент), одобренный комиссией по бюджетным проектировкам на очередной финансовый год и плановый период (далее – Бюджетная комиссия);

 нормативный метод, под которым понимается расчёт объёма бюджетных ассигнований на основе нормативов, утвержденных в соответствующих нормативных правовых актах;

 плановый метод, под которым понимается установление объёма бюджетных ассигнований в соответствии с показателями, указанными в нормативном правовом акте (договоре, бюджетной целевой программе), либо со сметной стоимостью объекта;

 иные методы, под которыми понимается определение объёма бюджетных ассигнований методами, отличными от нормативного метода, планового метода и метода индексации;

 субсидии на иные цели – субсидии не связанные с выполнением государственного задания, предоставляемые автономным и бюджетным учреждениям в соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 78.1. БК РФ;

- бюджетные инвестиции - бюджетные средства, направляемые на создание или увеличение за счет средств бюджета стоимости государственного (муниципального) имущества;

 субъекты бюджетного планирования автономного округа (далее- субъекты бюджетного планирования) – главные распорядители средств окружного бюджета.

Иные понятия, используемые в настоящем Порядке, применяются в значениях, определенных бюджетным законодательством Российской Федерации, приказами Министерства финансов Российской Федерации и нормативным правовым актом Правительства Ямало-Ненецкого автономного округа (далее - автономный округ) о разработке прогноза социально-экономического развития автономного округа и проекта окружного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период.

Раздел II. Порядок планирования бюджетных ассигнований

2.1. Порядок планирования бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств определяет механизм взаимодействия органов государственной власти автономного округа с целью формирования и уточнения базовых объёмов бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств и определения состава и объёмов бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых расходных обязательств по каждому субъекту бюджетного планирования с применением реестра расходных обязательств субъектов бюджетного планирования автономного округа.

В целях внедрения методов программно-целевого бюджетного планирования, ориентированного на результат, и повышения результативности бюджетных расходов при планировании объёма бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств применяются данные о достижении в отчетном периоде субъектами бюджетного планирования автономного округа целевых показателей, определенных в докладах о результатах и основных направлениях деятельности.

Планирование бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств осуществляется на основе гарантированного обеспечения в полном объёме исполнения действующих расходных обязательств в соответствии с целями и ожидаемыми результатами государственной политики автономного округа.

2.2. С целью планирования бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств субъекты бюджетного планирования, перечень которых определен приложением № 1 к настоящему Порядку, обеспечивают исполнение порядка и сроков проведения ежегодной работы по планированию предельных объёмов бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств на очередной финансовый год и на плановый период, установленных настоящим Порядком и графиком разработки прогноза социально-экономического развития автономного округа и проекта окружного бюджета на очередной год и на плановый период, утвержденным нормативным правовым актом Правительства автономного округа.

2.3. Субъекты бюджетного планирования представляют в департамент финансов автономного округа (далее – департамент финансов) бюджетные заявки на исполнение действующих расходных обязательств автономного округа в разрезе подведомственных государственных учреждений по кодам бюджетной классификации расходов по форме согласно приложениям № № 2, 2-1, 2-2, 2-3 к настоящему Порядку.

2.3.1. Вместе с бюджетными заявками субъектами бюджетного планирования предоставляются проекты государственных заданий для подведомственных государственных учреждений, сформированные в соответствии с порядком формирования и финансового обеспечения выполнения государственного задания, утвержденным постановлением Правительства автономного округа от 23 марта 2011 года № 127-П, а также расходы по предоставлению субсидий на иные цели и бюджетных инвестиций государственным учреждениям по формам согласно приложениям № 2-2, 2-3 к настоящему Порядку.

2.4. Субъекты бюджетного планирования представляют в департамент финансов перечень и объём бюджетных ассигнований, необходимых на исполнение принимаемых расходных обязательств автономного округа по форме согласно приложениям № № 3-1, 3-2 к настоящему Порядку с приложением расчётов требуемого объёма бюджетных ассигнований.

Предложения по объёмам бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых расходных обязательств автономного округа формируются на основании и во исполнение нормативных правовых актов автономного округа, принятых в текущем финансовом году и согласованных к принятию в текущем финансовом году, в очередном финансовом году или в плановом периоде.

2.5. Планирование и распределение предельных объёмов бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств автономного округа, в части расходов на реализацию Адресной инвестиционной программы автономного округа и расходов на поддержку отраслей производственной сферы осуществляется субъектами бюджетного планирования согласно графику разработки прогноза социально-экономического развития и проекта окружного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период, с учётом отраслевых особенностей, установленных нормативными правовыми актами Правительства автономного округа.

Предложения субъектов бюджетного планирования на исполнение расходных обязательств, в части расходов на реализацию Адресной инвестиционной программы автономного округа и расходов на поддержку отраслей производственной сферы, представляются по формам, согласно приложениям 2ПС, 2.1ПС, 3ПС, 7ПС к настоящему Порядку, установленным для планирования бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств с дополнительным предоставлением расчётов требуемого объёма бюджетных ассигнований, с учётом специфики соответствующей отрасли.

По расходам на поддержку отраслей производственной сферы в части финансового обеспечения выполнения государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) физическим и юридическим лицам государственными бюджетными и автономными учреждениями, в адрес департамента финансов автономного округа дополнительно представляются материалы, содержащие распределение расходов в структуре затрат на отчетный, текущий, очередной и плановые года по форме плана финансово-хозяйственной деятельности, утвержденной приказом департамента экономики автономного округа от 09 марта 2011 года № 53.

Перечень расходов окружного бюджета, направляемых на реализацию Адресной инвестиционной программы автономного округа и поддержку отраслей производственной сферы, доводится департаментом финансов до соответствующих субъектов бюджетного планирования дополнительно.

Планирование и распределение предельных объёмов бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств в части внесения взносов автономного округа в уставный капитал организаций осуществляется департаментом имущественных отношений автономного округа на основании представленных решений Правительства автономного округа.

Раздел III. Методика планирования бюджетных ассигнований

Планирование бюджетных ассигнований осуществляется раздельно по бюджетным ассигнованиям на исполнение действующих и принимаемых обязательств.

3.1. При распределении бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств автономного округа на очередной финансовый год и на плановый период по кодам классификации операций сектора государственного управления субъекты бюджетного планирования должны соблюдать следующие принципы:

- отнесение бюджетных ассигнований в соответствии с действующими Указаниями о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации;

- упорядочение системы социальных льгот и компенсационных выплат с учетом адресности и нуждаемости;

- принятие мер по оптимизации бюджетных расходов и внедрению современных методов бюджетного планирования, ориентированных на конечные результаты работы;

- достижение высокой эффективности бюджетных расходов;

- восстановление расходов от использования государственного имущества автономного округа, находящегося в ведении субъекта бюджетного планирования, для оказания платных услуг средствами, полученными окружными государственными учреждениями от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

3.2. В обоснование бюджетных ассигнований включаются:

а) правовые основания возникновения действующих (принимаемых) расходных обязательств, на исполнение которых планируется направить бюджетные ассигнования (в соответствии с реестром расходных обязательств автономного округа на очередной финансовый год и на плановый период);

б) планируемый объем бюджетных ассигнований, необходимых для исполнения действующих (принимаемых) расходных обязательств автономного округа;

в) изменение объема бюджетного ассигнования, необходимого для исполнения действующих (принимаемых) расходных обязательств автономного округа;

г) сведения о непосредственном результате (группе непосредственных результатов) использования бюджетных ассигнований;

д) сведения о конечном результате деятельности соответствующего субъекта бюджетного планирования, на достижение которого направлены непосредственные результаты использования бюджетных ассигнований.

Сведения о непосредственном и о конечном результате выполнения государственного задания государственными учреждениями, подведомственными субъектам бюджетного планирования указываются, предоставляются по форме согласно приложению № 4 к настоящему Порядку.

3.3. В состав бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств включается:

 оказание государственных услуг (выполнение работ), за исключением бюджетных ассигнований на осуществление бюджетных инвестиций в объекты государственной собственности автономного округа;

 социальное обеспечение населения;

 предоставление субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг, предусмотренные действующим законодательством автономного округа;

 предоставление межбюджетных трансфертов местным бюджетам, предусмотренные действующим законодательством автономного округа, за исключением бюджетных ассигнований на софинансирование объектов капитального строительства муниципальной собственности;

 обслуживание государственного долга автономного округа по действующим долговым обязательствам.

3.3.1. За базу формирования бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств автономного округа на очередной финансовый год принимаются показатели текущего года, определённые соответствующему субъекту бюджетного планирования законом об окружном бюджете (в редакции по состоянию на 1 января текущего финансового года), с учетом корректировок указанных в пункте 3.3.2 (далее – Базисный период).

Для расчёта бюджетных ассигнований первого года планового периода за основу принимаются показатели, равные объёмам соответствующих бюджетных ассигнований на очередной год на исполнение действующих расходных обязательств субъектов бюджетного планирования с учётом положения пункта 3.2. настоящего Порядка. Для расчёта бюджетных ассигнований второго года планового периода за основу принимаются показатели, равные объёмам соответствующих бюджетных ассигнований первого года планового периода.

3.3.2. Бюджетные ассигнования на исполнение действующих расходных обязательств корректируются в сторону уменьшения на сумму:

 бюджетных ассигнований, предусмотренных на проведение текущего и капитального ремонта имущества;

 бюджетных ассигнований, связанных с финансовым обеспечением компенсационных выплат работникам бюджетной сферы;

 бюджетных ассигнований, предусмотренных на прикладные научные исследования;

 бюджетных ассигнований, производимых в соответствии с разовыми решениями о финансировании из окружного бюджета или расходов по реализации решений, срок действия которых ограничен текущим финансовым годом;

 бюджетных ассигнований, осуществляемых за счет безвозмездных поступлений из федерального бюджета;

 бюджетных ассигнований в соответствующих объемах в случае ликвидации государственных учреждений автономного округа;

 бюджетных ассигнований в соответствующих объемах в случае изменения состава и (или) полномочий (функций) главных распорядителей средств окружного бюджета;

- бюджетных ассигнований, предусмотренных на увеличение стоимости основных средств

3.4. В состав бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых расходных обязательств, включаются:

 увеличение объема действующих или введение новых видов обязательств по оказанию государственных услуг (выполнение работ);

 увеличение объема действующих или введение новых видов обязательств по социальному обеспечению населения;

 осуществление бюджетных инвестиций в соответствии со статьей 79 БК РФ;

 предоставление субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам – производителям товаров, работ, услуг, не предусмотренные действующим законодательством автономного округа;

 предоставление новых видов межбюджетных трансфертов местным бюджетам, а также бюджетных ассигнований на софинансирование объектов капитального строительства муниципальной собственности;

 обслуживание планируемых на очередной финансовый год и плановый период новых заимствований;

 исполнение судебных актов по искам к автономному округа о возмещении вреда, причиненного гражданину или юридическому лицу в результате незаконных действий (бездействия) органов государственной власти (государственных органов) либо должностных лиц этих органов;

 субсидии на иные цели автономным и бюджетным учреждениям. в соответствии с абзацем 2 статьи 78.1 БК РФ;

3.5. Предложения по включению объемов бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств определяются субъектами бюджетного планирования по соответствующим методам расчета,

3.6. Планирование бюджетных ассигнований на обеспечение выполнения функций государственными органами, казенными учреждениями.

3.6.1. Планирование бюджетных ассигнований на оплату труда производится в соответствии с действующими нормативными правовыми актами автономного округа, исходя из штатной численности работников, утвержденной соответствующим нормативным правовым актом автономного округа.

Начисления страховых взносов планируются в соответствии с федеральными законами от 24 июля 2009 года № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» и от 22 декабря 2005 года № 179-ФЗ «О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год».

Размер страховых взносов на оплату корректируется в соответствии с изменениями в законодательстве Российской Федерации.

3.6.2. Объемы бюджетных ассигнований на командировочные и иные выплаты рассчитывается исходя из параметров базисного периода с применением соответствующих индексов (метод индексации, при этом таблицы приложения № 5 не представляется).

Объемы бюджетных ассигнований на командировочные и иные выплаты, заявленные сверх объемов рассчитанных методом индексации, планируются в соответствии с законодательством с предоставлением расшифровок по форме соответствующих таблиц приложения № 5 к настоящему Порядку.

3.6.3. Объемы бюджетных ассигнований на оплату поставок товаров, выполнения работ, оказания услуг для государственных нужд рассчитывается исходя из параметров базисного периода с применением соответствующих индексов (метод индексации, при этом таблицы приложения № 5 не представляется).

Объемы бюджетных ассигнований, заявленные сверх объемов рассчитанных методом индексации, планируются с учётом выполняемых функций с приложением расшифровок по статьям (подстатьям КОСГУ) и видам расходов по форме соответствующих таблиц приложения № 5 к настоящему Порядку.

3.6.4. Расходы на оплату коммунальных услуг, услуг по содержанию имущества (за исключением расходов на проведение текущего и капитального ремонта) включаются в состав бюджетных ассигнований на уровне текущего финансового года.

Расходы на оплату коммунальных услуг, услуг по содержанию имущества (за исключением расходов на проведение текущего и капитального ремонта) корректируются исходя из согласованных департаментом энергетики и жилищно-коммунального комплекса автономного округа годовых объёмов.

Расходы на проведение текущего и капитального ремонта планируются в составе расходов на основании согласованных объёмов с департаментом строительства и жилищной политики и департаментом финансов в соответствии с пунктами 5.8.1 и 5.8.2 настоящего Порядка.

Объемы бюджетных ассигнований, заявленные сверх объемов рассчитанных методом индексации, планируются с учётом выполняемых функций с приложением расшифровок по статьям (подстатьям КОСГУ) и видам расходов по форме соответствующих таблиц приложения № 5 к настоящему Порядку.

Недостающие средства в рамках действующих расходных обязательств, субъекты бюджетного планирования изыскивают за счет оптимизации расходов по соответствующему отраслевому направлению.

3.6.5. Планирование бюджетных ассигнований на уплату налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации производится в соответствии с действующим законодательством.

3.6.6. Объемы бюджетных ассигнований на приобретение материальных запасов рассчитывается исходя из параметров базисного периода с применением соответствующих индексов (метод индексации, при этом таблицы приложения № 4 не представляются).

Объемы бюджетных ассигнований, заявленные сверх объемов рассчитанных методом индексации, планируются с учётом выполняемых функций с приложением расшифровок по статьям (подстатьям КОСГУ и видам расходов) по форме таблиц № 13 и 14 приложения № 5 к настоящему Порядку.

3.7. Финансовое обеспечение выполнения государственного задания автономных и бюджетных учреждений автономного округа осуществляется на основании нормативов затрат на оказание государственных услуг и нормативов затрат на содержание имущества учреждения, в соответствии с порядком формирования и финансового обеспечения выполнения государственного задания, утвержденным постановлением Правительства автономного округа от 23 марта 2011 года № 127-П, а также расходы по предоставлению субсидий на иные цели и бюджетных инвестиций государственным учреждениям по формам согласно приложениям № 2-2., 2-3 к настоящему Порядку.

3.8. Бюджетные ассигнования на содержание вновь создаваемых окружных государственных учреждений учитываются при условии представления подтверждающих документов о принятых в эксплуатацию вновь вводимых зданий и сооружений в текущем финансовом году, очередном финансовом году и плановом периоде.

3.9. Все формы, расчёты и материалы представляются с использованием удалённого рабочего места автоматизированной системы «Бюджет» блок «Планирование», а также на бумажных носителях, в обязательном порядке подписываются должностными лицами с расшифровкой подписи, указываются фамилия, имя и отчество исполнителя, контактный телефон, а также дата составления документа. Формы должны быть представлены раздельно с учетом отличительного признака типа финансирования Х.99 (по расходам на поддержку отраслей производственной сферы) или Х.00 (по остальным расходам), кроме того, раздельно по целевым статьям классификации расходов бюджетов.

3.10. В ходе рассмотрения бюджетных проектировок департамент финансов вправе запрашивать у субъектов бюджетного планирования иную информацию для обеспечения объективного подхода к формированию объёма расходов окружного бюджета.

Раздел IV. Заключительные положения и порядок урегулирования несогласованных вопросов

4.1. Департамент финансов в установленный срок направляет субъектам бюджетного планирования согласованные Бюджетной комиссией предельные объёмы бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств, включая расходы на реализацию Адресной инвестиционной программы автономного округа и на поддержку отраслей производственной сферы по форме согласно приложению № 6 к настоящему Порядку.

4.2. Субъекты бюджетного планирования в установленный срок представляют в департамент финансов распределение предельных объемов на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств между подведомственными получателями средств окружного бюджета в целом по кодам бюджетной классификации окружного бюджета и по кодам классификации операций сектора государственного управления по форме согласно приложениям №№7, 7ПС к настоящему Порядку.

4.3. Одновременно с предоставлением информации по пункту 4.2 Порядка, субъекты бюджетного планирования могут представить перечень несогласованных вопросов по результатам распределения предельных объёмов бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств автономного округа по форме согласно приложению № 8.

4.4. По результатам рассмотрения несогласованных вопросов в департаменте финансов автономного округа, до рассмотрения указанных вопросов Бюджетной комиссией, субъекты бюджетного планирования направляют в департамент финансов уточненный перечень несогласованных вопросов по форме согласно приложению №8.

4.5. Неурегулированные вопросы по результатам распределения субъектами бюджетного планирования объёмов бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств рассматриваются Бюджетной комиссией в установленный срок, решение по которым оформляется протоколом.

Раздел V. Методические рекомендации по учёту отраслевых особенностей планирования бюджетных ассигнований

5.1. Общегосударственные вопросы

5.1.1. При расчёте бюджетных проектировок на обеспечение руководства и управления в сфере установленных функций в очередном финансовом году и в плановом периоде следует исходить из:

- расходы на оплату труда формируются на основании штатного расписания, утвержденного на 1 января текущего финансового года, исходя из средних размеров должностных окладов, установленных действующим законодательством автономного округа.

- расходы на денежное вознаграждение лицам, замещающим государственные должности автономного округа, и денежное содержание государственных гражданских служащих формируются в соответствии с действующим законодательством автономного округа и представляются по форме согласно приложениям №№ 9-1, 9-1а, 9-2, 9-2а, 9-6 к настоящему Порядку;

- расходы на оплату труда работников государственных органов власти автономного округа, замещающих должности, не отнесенные к должностям государственной гражданской службы и государственным должностям автономного округа, и осуществляющих техническое обеспечение деятельности государственных органов власти автономного округа, представляются по форме согласно приложениям №№ 9-3,9-3а к настоящему Порядку;

- расходы на оплату труда работников, осуществляющих транспортное обслуживание, и персонала по обслуживанию зданий и помещений, формируются по форме приложений №№ 9-4, 9-4а, 9-5, 9-5а к настоящему Порядку. Для исполнительных органов государственной власти автономного округа, функционирующих на территории города Салехард, указанные приложения не заполняются.
Для определения расходов на оплату труда по органу государственной власти автономного округа формируется свод по форме приложения № 9 к настоящему Порядку;

- расходы на оплату труда работников государственных казенных учреждений, представляются по форме приложений № 10-1, № 10-2.

5.1.2. В случае изменения состава основных структурных подразделений или структуры (должностей гражданских служащих и работников) исполнительного органа государственной власти автономного округа, согласно положениям ст. 219 и 161 БК РФ оплата денежных обязательств получателем бюджетных средств осуществляется в пределах доведенных до него по соответствующим кодам классификации расходов бюджетов лимитов бюджетных обязательств.

5.1.3. В случае планируемого увеличения численности государственного органа заявленного в рамках принимаемых расходных обязательств, объем бюджетных ассигнований на оплату труда государственных гражданских служащих рассчитывается исходя из среднего размера оклада по должности «главный специалист».

5.1.4. В соответствии с постановлением Администрации автономного округа от 3 апреля 2008 года № 152-А «О доступе в международную информационную сеть «Интернет» через региональную межведомственную телекоммуникационную сеть автономного округа» из состава расходов на оплату услуг связи (подстатья 221) исключаются расходы на оплату услуг «Интернет».

5.2. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

5.2.1. При формировании бюджетных проектировок на очередной финансовый год и на плановый период по подразделу «Обеспечение пожарной безопасности» необходимо учитывать:

а) штатную численность работников подразделений противопожарной службы автономного округа, утвержденную нормативным правовым актом автономного округа на очередной финансовый год;

б) расчеты по оплате труда работников окружных государственных учреждений противопожарной службы, представляются по форме приложений № №10-1, 10-2;

в) объем финансовых средств, необходимых для выполнения государственного задания в сфере подготовки и обучения руководителей и работников предприятий, организаций мерам пожарной безопасности и профессиональной подготовки работников противопожарной службы автономного округа осуществляется на основании нормативов затрат на оказание государственных услуг и нормативов затрат на содержание имущества, в соответствии с постановлением Правительства автономного округа от 23 марта 2011 года № 127-П;

5.3. Образование

5.3.1. Формирование бюджетных проектировок на предоставление субвенций муниципальным образованиям в автономном округе на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях осуществляется в соответствии с методикой, утвержденной нормативным правовым актом Ямало-Ненецкого автономного округа, в размере, необходимом для реализации основных общеобразовательных программ в части финансирования:
- расходов на оплату труда работников общеобразовательных учреждений;
- расходов на учебные пособия, технические средства обучения, расходные материалы и хозяйственные нужды (за исключением расходов на содержание зданий и коммунальных расходов, осуществляемых из местных бюджетов).

Формирование бюджетных проектировок на предоставление субвенций муниципальным образованиям в автономном округе на обеспечение государственных гарантий прав граждан на получение общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования, а также дополнительного образования в общеобразовательных учреждениях в части финансирования расходов на приобретение федерального и регионального комплекта учебников и расходов на проведение единого государственного экзамена осуществляется по соответствующим методикам, утвержденными нормативным правовым актом Ямало-Ненецкого автономного округа.

5.3.2. Формирование бюджетных проектировок на предоставление субвенций муниципальным образованиям в автономном округе на социальную поддержку и социальное обслуживание детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей осуществляется в соответствии с нормативным правовым актом Ямало-Ненецкого автономного округа.

5.3.3. Формирование бюджетных проектировок на финансовое обеспечение социальной поддержки педагогических работников образовательных учреждений в автономном округе осуществляется в соответствии нормативным правовым актом Ямало-Ненецкого автономного округа с предложениями по распределению по муниципальным образованиям в автономном округе по форме приложения № 11 к настоящему Порядку (на 2012 год по форме приложения №11-1).

5.3.4. Предложения по формированию бюджетных проектировок на подготовку специалистов с высшим профессиональным образованием в очередном году представляются в составе объёма бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых расходных обязательств с приложением нормативного правового акта автономного округа и расчётов.

5.3.5. Формирование бюджетных проектировок на выплату стипендий обучающимся в окружных государственных учреждениях начального и среднего профессионального образования, входящих в состав нормативных затрат на оказание государственной услуги на предоставление начального и среднего профессионального образования, производится в соответствии с постановлением Администрации автономного округа от 18 февраля 2010 г № 107-А «Об утверждении Положения о порядке и условиях стипендиального обеспечения и других формах материальной поддержки студентов и обучающихся государственных образовательных учреждений среднего и начального профессионального образования в Ямало-Ненецком автономном округе» по форме согласно приложению № 12 к настоящему Порядку.

5.3.6. Бюджетные проектировки на содержание детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, детей из числа малочисленных народов Крайнего Севера, входящих в состав нормативных затрат на оказание государственной услуги, рассчитываются в соответствии с законодательством автономного округа и представляются по формам согласно приложениям № № 13, 14, 15 к настоящему Порядку.

5.3.7. Объем финансовых средств, необходимых для выполнения государственного задания в сфере подготовки и обучения населения, осуществлению контроля хода и качества обучения населения в области гражданской обороны, способам защиты и действия в чрезвычайных ситуациях, мерам пожарной безопасности осуществляется на основании нормативов затрат на оказание государственных услуг и нормативов затрат на содержание имущества, в соответствии с порядком формирования и финансового обеспечения выполнения государственного задания, утвержденного постановлением Правительства автономного округа.

5.4. Здравоохранение

5.4.1. Бюджетные проектировки на очередной финансовый год и на плановый период в сфере здравоохранения формируются по видам медицинской помощи с учетом передачи в государственную собственность муниципальных учреждений здравоохранения.

Расчет общего объема субвенции по передаваемому муниципальным образованиям государственному полномочию автономного округа осуществляется в соответствии с Методикой расчета общего объема субвенции, утвержденной Законом автономного округа от 20.12.2007 г. №146-ЗАО "О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями по обеспечению льготной зубопротезной помощью отдельных категорий граждан в Ямало-Ненецком автономном округе".

5.4.2. Бюджетные проектировки по оказанию медицинской помощи формируются исходя из нормативов лечебно-профилактической помощи в расчёте на одного человека в год.

5.5. Социальная политика

5.5.1. Бюджетные проектировки на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов в сфере социальной поддержки и социального обслуживания населения формируются в соответствии с нормативными правовыми актами автономного округа о социальной поддержке отдельных категорий граждан с учетом Методики расчета общего объема субвенций для осуществления отдельных государственных полномочий в сфере социальной поддержки и социального обслуживания населения автономного округа.

Для расчета общего объема субвенций на осуществление отдельных государственных полномочий в сфере социальной поддержки и социального обслуживания населения автономного округа применяются натуральные показатели ( численность семей, численность лиц имеющих право на меры социальной поддержки, объем занимаемой площади, количество билетов и т.д.), по состоянию на 1 июля текущего года с учетом корректировок предполагаемых в очередном финансовом году.

5.5.2. В составе бюджетных проектировок по формированию расходов на реализацию нормативных правовых актов автономного округа в части оказания мер социальной поддержки и социального обслуживания населения представляется информация о количестве получателей льготных категорий и стоимостные показатели в разрезе каждого нормативного правового акта автономного округа. Расчёт представляется по формам согласно приложениям №№ 16 и 16а к настоящему Порядку.

5.6. Физическая культура и спорт

Бюджетные проектировки на очередной финансовый год и на плановый период в сфере физической культуры и спорта на проведение окружных официальных физкультурных мероприятий и спортивных мероприятий, межмуниципальных официальных физкультурных мероприятий и спортивных мероприятий среди различных категорий и групп населения формируются в соответствии:

- с нормативными правовыми актами автономного округа в сфере физической культуры и спорта;

- с Методикой расчета общего объема субвенций, передаваемых муниципальным образованиям для осуществления отдельных государственных полномочий автономного округа в сфере физической культуры и спорта, утвержденной Законом автономного округа от 20.12.2007 г. №150-ЗАО "О наделении органов местного самоуправления муниципальных образований в Ямало-Ненецком автономном округе отдельными государственными полномочиями в сфере физической культуры и спорта".

5.7. Средства массовой информации

Бюджетные проектировки на содержание средств массовой информации представляются в разрезе учреждений с приложением сводной аналитической информации об объёме производства программ (радио, телевидения); сетки вещания на окружном радио-, телевизионном каналах; объёма и среднемесячного тиражирования, периодичности выхода печатных изданий за отчетный год, на очередной год и плановый период.

5.8. Расходы на проведение текущего, капитального ремонта и приобретения основных средств

5.8.1. В целях определения объёмов расходов на капитальный ремонт субъекты бюджетного планирования формируют предложения по проведению капитального ремонта объектов в очередном финансовом году (с учётом степени износа объектов, их эксплуатационных показателей в пределах действующих нормативов, установленного срока службы) и в установленный срок представляют в департамент строительства и жилищной политики для согласования.

Департамент строительства и жилищной политики в установленный срок представляет в департамент финансов согласованный перечень объектов, подлежащих капитальному ремонту в очередном финансовом году, с указанием необходимого объёма финансирования, балансодержателя недвижимого имущества и кодов бюджетной классификации расходов окружного бюджета.

5.8.2. Предложения по проведению текущего ремонта в очередном финансовом году субъекты бюджетного планирования в установленный срок представляют в департамент финансов (в отдел предварительного контроля капитальных расходов управления казначейства) с приложением технического паспорта, акта осмотра здания и сметного расчёта на текущий ремонт.

5.8.3. Планирование расходов на приобретение основных средств, связанных с выполнением государственных функций (оказание государственных услуг) казенными учреждениями, государственными органами, учитывается в составе бюджетных проектировок только в отдельных случаях.

5.8.4. Субъектами бюджетного планирования формируются предложения по предоставлению бюджетных инвестиций подведомственным государственным учреждениям в соответствии с нормативным правовым актом автономного округа.

5.8.5. Окончательное решение о включении расходов на проведение текущего, капитального ремонта и приобретения основных средств в проект окружного бюджета принимается Бюджетной комиссией исходя из финансовых возможностей окружного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период.

5.9. Расходы на прикладные научные исследования

Бюджетные заявки на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы отражаются согласно Плану НИОКР по соответствующим кодам разделов, подразделов, целевых статей, видов расходов классификации расходов окружного бюджета исходя из тем прикладных научных исследований в области формирования и реализации государственной научно-технической политики.

5.10. Производственная сфера

5.10.1. Бюджетные проектировки по определению потребности в средствах окружного бюджета, необходимых для поддержки отраслей производственной сферы экономики автономного округа рассчитываются исходя из показателей, утвержденных Законом автономного округа от 22 ноября 2010 № 120-ЗАО
«Об окружном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов» на на 2011 год, при подтверждении правовых оснований на осуществление действующих расходных обязательств на соответствующий период.

5.10.2. Подтвержденные объемы бюджетных ассигнований рассматриваются и одобряются Бюджетной комиссией, исходя из планируемых изменений действующих обязательств, с учетом финансовых возможностей окружного бюджета.

5.11. Расходы на реализацию бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства государственной собственности автономного округа и муниципальной собственности

5.11.1. Потребность в средствах окружного бюджета на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства государственной собственности автономного округа и собственности муниципальных образований определяется на основе Правил формирования и реализации Адресной инвестиционной программы автономного округа, утвержденных нормативным правовым актом автономного округа.

5.11.2. Предложения по формированию объёмов бюджетных ассигнований на реализацию Адресной инвестиционной программы автономного округа рассматриваются и одобряются Бюджетной комиссией с учетом финансовых возможностей окружного бюджета.

5.12. Расходы на реализацию бюджетных целевых программ

Потребность в бюджетных средствах на финансирование бюджетных целевых программ, за исключением мероприятий реализуемых в рамках Адресной инвестиционной программы автономного округа, определяется, исходя из анализа эффективности реализации бюджетной целевой программы за истекший период в соответствии с заключением департамента экономики автономного округа.

Расходы по проектам бюджетных целевых программам, вступающим в действие с 1 января очередного финансового года, не могут превышать доведенный объём бюджета принимаемых обязательств.

5.13. Финансовое обеспечение отдельных государственных полномочий, переданных в установленном порядке для осуществления органам местного самоуправления

Расчёты объёмов и распределения субвенций на обеспечение передаваемых органам местного самоуправления отдельных государственных полномочий формируются в соответствии с законами автономного округа о наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями, и представляются в департамент финансов по форме приложений 17 и 18 к настоящему Порядку.

5.14. Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

Если иное не предусмотрено нормативными правовыми актами автономного округа, планирование и распределение объёма дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов осуществляется в соответствии с Методикой распределения дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, утверждённой приложением 4 к Закону автономного округа от 18.12.2009 № 104-ЗАО «О межбюджетных отношениях в Ямало-Ненецком автономном округе».

При этом объем расходных обязательств муниципального района (городского округа), покрываемых за счёт дотаций из окружного бюджета, определяется с учётом финансовых возможностей окружного бюджета на основе сведений, представляемых органами местного самоуправления муниципальных образований в порядке, установленном приказом департамента финансов.

1

Приложение № 1

к Порядку и методике планирования

бюджетных ассигнований окружного

бюджета на 2011 год и на плановый

период 2012 и 2013 годов

Перечень

субъектов бюджетного планирования, финансируемых из окружного бюджета

Код ведомства

Наименование субъекта бюджетного планирования

(главного распорядителя бюджетных средств)

1

2

20

Департамент энергетики и жилищно-коммунального комплекса автономного округа

22

Департамент информационных технологий и связи автономного округа

24

Департамент международных и внешнеэкономических связей автономного округа

47

Департамент природно-ресурсного регулирования, лесных отношений и развития нефтегазового комплекса  автономного округа

54

Департамент здравоохранения автономного округа

56

Департамент культуры автономного округа

69

Служба по охране и использованию объектов культурного наследия автономного округа

75

Департамент образования автономного округа

77

Департамент имущественных отношений автономного округа

78

Департамент по молодежной политике автономного округа

82

Департамент по развитию агропромышленного комплекса автономного округа

83

Служба ветеринарии автономного округа

92

Департамент финансов автономного округа

96

Служба государственного строительного надзора  автономного округа

97

Департамент по взаимодействию с федеральными органами  государственной  власти и мировой  юстиции автономного округа

104

Департамент транспорта и дорожного хозяйства автономного округа

133

Департамент строительства и  жилищной  политики автономного округа

138

Департамент по науке и инновациям автономного округа

139

Департамент информационной  политики и  связей   с общественностью автономного округа

140

Департамент экономики автономного округа

148

Департамент по труду и социальной защите населения автономного округа

150

Департамент занятости населения автономного округа

158

Служба по делам архивов автономного округа

163

Государственно-правовой департамент автономного округа

164

Департамент по физической культуре и спорту автономного округа

165

Департамент муниципального развития  автономного округа

176

Департамент по туризму автономного округа

178

Департамент гражданской защиты и пожарной безопасности автономного округа

180

Департамент государственного заказа и торговли автономного округа

186

Департамент специальных мероприятий автономного округа

210

Департамент по делам коренных малочисленных народов Севера автономного округа

301

Аппарат Губернатора автономного округа

303

Управление делами Правительства автономного округа

305

Счетная палата автономного округа

308

Избирательная комиссия автономного округа

330

Законодательное Собрание автономного округа

331

Аппарат Уполномоченного по правам ребёнка в автономном округе

588

Служба по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники автономного округа

589

Служба записи актов гражданского состояния автономного округа

597

Государственная жилищная инспекция автономного округа

599

Служба по тарифам автономного округа

1

Приложение № 2
к Порядку и методике планирования

бюджетных ассигнований окружного

бюджета на 2011 год и на плановый

период 2012 и 2013 годов

Сводная бюджетная заявка бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств  на очередной финансовый год и на плановый период

Главный распорядитель бюджетных средств __________________ по ППП

Единица измерения: тыс. рублей                                                    по ОКЕИ

Раздел

Подраздел

КЦСР

КВР

Л/сч

Направление

Наименование

Кассовые расходы за отчетный год

Утвержден-  ные БА на текущий год

Объем БА на исполнение ДРО
на очередной год

Объем БА на исполнение ДРО
на 1 год планового периода

Объем БА на исполнение ДРО
на 2 год планового периода

Предель- ный                                  объем

расчеты ГРБС

Отклонение            (гр.5-гр.4)

Обоснование отклонений

Предель- ный                                  объем

расчеты ГРБС

Отклонение        (гр.9-гр.8)

Обоснование отклонений

Предель- ный                                  объем

расчеты ГРБС

Отклонение        (гр.13-гр.12)

Обоснование отклонений

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

ИТОГО РАСХОДОВ

Руководитель, заместитель руководителя _________________ _____________________             

(подпись)      (расшифровка подписи)

Исполнитель _____________ _______________________

(подпись)  (расшифровка подписи)

Тел.: ___________________ "___" __________ ____ г.

1

Приложение № 2-1

к Порядку и методике планирования

бюджетных ассигнований окружного

бюджета на 2011 год и на плановый

период 2012 и 2013 годов,

утвержденному Приказом

департамента финансов

Ямало-Ненецкого

автономного округа

Бюджетные заявки бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств  на очередной финансовый год и на плановый период ****

   Главный распорядитель бюджетных средств _____________________________________________________

по      ППП

   Получатель бюджетных средств ________________________________________________________

по      ПБС

   Раздел ____________________________________________________________________________

по        КРз

   Подраздел _________________________________________________________________________

по       КПР

   Целевая статья ______________________________________________________________________

по    КЦСР

   Вид расходов _______________________________________________________________________

по       КВР

   Направление ________________________________________________________________________

по Направлению

   Единица измерения: тыс. рублей

по   ОКЕИ

Наименование показателя

Код          по КОСГУ, Суб           КОСГУ

Кассовые расходы за отчетный год

Утвержден-  ные БА на текущий год

Объем БА на исполнение ДРО
на очередной год

Объем БА на исполнение ДРО
на 1 год планового периода

Объем БА на исполнение ДРО
на 2 год планового периода

Предель- ный                                  объем

расчеты ГРБС

Отклонение            (гр.5-гр.4)

Обоснование отклонений

Предель- ный                                  объем

расчеты ГРБС

Отклонение        (гр.9-гр.8)

Обоснование отклонений

Предель- ный                                  объем

расчеты ГРБС

Отклонение        (гр.13-гр.12)

Обоснование отклонений

А

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Расходы

200

Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда

210

Заработная плата

211

Оплата труда

211.00.01

Единовременные премии

211.00.02

Прочие выплаты

212

Начисления на выплаты по оплате труда

213

Оплата работ, услуг

220

Услуги связи

221

Транспортные услуги

222

Коммунальные  услуги

223

Арендная плата за пользование имуществом

224

Работы, услуги по содержанию имущества

225

Капитальный ремонт

225.00.01

Текущий ремонт зданий, сооружений

225.00.02

Расходы по содержанию зданий и сооружений

225.00.03

Иные расходы по содержанию имущества

225.00.04

Прочие работы, услуги

226

Безвозмездные перечисления организациям

240

Безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям

241

Безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций

242

Безвозмездные перечисления бюджетам

250

Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации

251

Социальное обеспечение

260

Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения

261

Пособия по социальной помощи населению

262

Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления

263

Прочие расходы

290

Поступления нефинансовых активов

300

Увеличение стоимости основных средств

310

Увеличение стоимости нематериальных активов

320

Увеличение стоимости материальных запасов

340

Продукты питания

340.00.01

Медикаменты

340.00.02

Мягкий инвентарь

340.00.03

Расходные материалы

340.00.04

Выбытие финансовых активов

600

Уменьшение стоимости ценных бумаг, кроме акций и иных форм участия в капитале

620

ИТОГО РАСХОДОВ

*  Изменения без соответствующих расчетов и пояснений к рассмотрению департаментом финансов не принимаются.

Форма заполняется по основной деятельности.

Руководитель, заместитель руководителя     _________________           _____________________

                                                                                        (подпись)                        (расшифровка подписи)

Исполнитель     _____________           _______________________

                                  (подпись)                     (расшифровка подписи)

Тел.: ___________________      "___" __________ ____ г.

1

Приложеие 2-2

к Порядку и методике планирования

бюджетных ассигнований окружного

бюджета на 2011 год и на плановый

период 2012 и 2013 годов, утвержденному

Приказом департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа

Расчет проекта норматива затрат на единицу оказания государственной услуги и проекта норматива затрат на содержание имущества на очередной финансовый год и плановый период

Главный распорядитель бюджетных средств ________________________

по      ППП

   Получатель бюджетных средств ______________________________

по      ПБС

   Раздел ________________________________________________

по        КРз

   Подраздел _______________________________________

по       КПР

   Целевая статья _______________________________________________________________

по    КЦСР

   Вид расходов _________________________________________________

по       КВР

   Направление ____________________________________________________

Направление

   Единица измерения: рубли

по   ОКЕИ

№ п/п

Наименование государственной услуги (работы)

Текущий год

Затраты на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда

Затраты на приобретение расходных материалов

Затраты на коммунальные услуги и иные затраты, связанные с использованием имушества

Затраты на общехозяйственные нужды

Итого затраты на государственную услугу (работу)

Объем государственной услуги (работу)

Норматив затрат на единицу оказания государственной услуги (работу)

Затраты на содержание иущества  государственного учреждения

Итого на государственное задание

затраты на заработную плату

затраты на начисления на выплаты по оплате труда

итого

затраты на коммунальные услуги

иные затраты, связанные с использованием имушества

итого

Затраты на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда

прочие затраты на общехозяйственне нужды

итого

затраты на коммунальные услуги

затраты на арендную плату за пользование имуществом

затраты на проведение   текущего ремонта

затраты на прочие услуги, работы

затраты на прочие расходы

затраты на приобретение расходных материалов

иные затраты, связанные с использованием имушества

Норматив затрат на содержание имущества

затраты на оплату труда 

затраты на  начисления на выплаты по оплате труда

итого

затраты на прочие выплаты

затраты на услуги связи

затраты на транспортные услуги

затраты на прочие услуги, работы

затраты на пособия по социальной помощи

затраты на прочие расходы

Расчет

справочник

5=3+4

9=7+8

12=10+11

14=12+13+14+15+16+17+18

20=5+6+9+19

22=20/21

30=23+24+25+26+27+28+29

31=20+30

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

1

Услуга (работа) 1

2

Услуга (работа) 2

3

…

4

Услуга (работа) n

Очередной год

Параметры индексации

Затраты на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда

Затраты на приобретение расходных материалов

Затраты на коммунальные услуги и иные затраты, связанные с использованием имушества

Затраты на общехозяйственные нужды

Итого проиндексированные затраты на государственную услугу (работу)

Проект норматива затрат на единицу оказания государственной услуги (работу)

Объем государственной услуги (работу)

Итого  затраты на государственную услугу (работу)

Затраты на содержание иущества  государственного учреждения

Итого на государственное задание

Затраты на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда

Затраты на коммунальные услуги

Прочие затраты на выполнение государственного задания

затраты на заработную плату

затраты на начисления на выплаты по оплате труда

итого

затраты на коммунальные услуги

иные затраты, связанные с использованием имушества

итого

Затраты на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда

прочие затраты на общехозяйственне нужды

итого

затраты на коммунальные услуги

затраты на арендную плату за пользование имуществом

затраты на проведение   текущего ремонта

затраты на прочие услуги, работы

затраты на прочие расходы

затраты на приобретение расходных материалов

иные затраты, связанные с использованием имушества

Проект норматива затрат на содержание имущества

затраты на оплату труда 

затраты на  начисления на выплаты по оплате труда

итого

затраты на прочие выплаты

затраты на услуги связи

затраты на транспортные услуги

затраты на прочие услуги, работы

затраты на пособия по социальной помощи

затраты на прочие расходы

ФО

ФО

ФО

35=3*32

36=35*0,342

37=35+36

38=6*34

39=7*33

40=8*34

41=39+40

42=10*32

43=42*0,342

44=42+43

45=13*34

46=14*34

47=15*34

48=16*34

49=17*34

50=18*34

51=44+45+46+47+48+49+50

52=37+38+41+44+51

53=52/21

55=53*54

56=23*33

57=24*34

58=25*34

59=26*34

60=27*34

61=28*34

62=29*34

63=56+57+58+59+60+61+62

64=55+63

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

1

Приложение № 2.3.

к Порядку и методике планирования

бюджетных ассигнований окружного

бюджета на 2011 год и на плановый

период 2012 и 2013 годов, утвержденному

Приказом департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа

Бюджетная заявка на выполнение государственного задания, иных субсидий, бюджетных инвестиций на очередной финансовый год и плановый период

   Главный распорядитель бюджетных средств ____________________________________

по ППП

   Получатель бюджетных средств ______________________________________

по ПБС

   Раздел ______________________________________________________________

по КРз

   Подраздел ___________________________________________________________________

по КПР

   Целевая статья ____________________________________________________

по КЦСР

   Вид расходов _____________________________________________________

по КВР

   Направление ______________________________________________________

Направление

   Единица измерения: рубли

по ОКЕИ

№ п/п

Наименование государственной услуги
(работы)

Текущий год

Очередной финансовый год

Государственное задание

Субсидии на иные цели и бюджетные инвестиции

Объем финансирования в текущем году

Государственное задание

Субсидии на иные цели и бюджетные инвестиции

Объем финансирования в очередном году

Справочно

Действующие расходные обязательства

Принимаемые расходные обязательства

Объем финансирования государственного задания

Принимаемые расходные обязательства

Норматив затрат на единицу оказания государственной услуги
(работы)

Объем государственной услуги
(работы)

Затраты на государственную услугу
(работу)

Затраты на содержание имущества
(работы)

Объем финансирования государственного задания

Бюджетные инвестиции

Прочие

Объем финансирования иных субсидий и бюджетных инвестиций

Объем государственной услуги (работы) согласованный департаментом экономики**

Проект норматива затрат на единицу оказания государственной услуги (работы) с индексацией

Объем государственной услуги (работы)*

Затраты на государственную услугу (работу)

Проект норматива затрат на содержание имущества

Объем финансирования

Отклонение (увеличение) объема государственной услуги (работы)

Объем финансирования затрат на оказание государственных услуг (работ)

Бюджетные инвестиции

Прочие

Объем финансирования иных субсидий и бюджетных инвестиций

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

1

Услуга (работа) 1

2

Услуга (работа) 2

3

…

4

Услуга (работа) n

ИТОГО

Х

Х

Х

Х

Х

*)

графа 13 - заполняется в пределах объема государственной услуги текущего года

1

Приложение № 3-1

к Порядку и методике планирования

бюджетных ассигнований окружного

бюджета на 2011 год и на плановый

период 2012 и 2013 годов, утвержденному

Приказом департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа

Перечень и объём бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых расходных обязательств

на очередной финансовый год и на плановый период

   Главный распорядитель бюджетных средств _____________________________________________________

по      ППП

   Получатель бюджетных средств ________________________________________________________

по      ПБС

Направление ________________________________________________________

по Направлению

Единица измерения: тыс. рублей

по   ОКЕИ

Срок действия 

Код классификации

Объём БА

№

Наименование

Основание

расходного  

расходов бюджета

на исполнение ПРО

п/п

расходного 

для  

обязательства

обязательства

принятия

начало

окончание

Рз

ПР

ЦСР

ВР

ОСГУ

очередной финансовый год

1 год планового периода

2 год планового периода

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

на

ИТОГО

Руководитель, заместитель руководителя    _______________                   _____________________       

                                    (подпись)                   (расшифровка подписи)                           

Исполнитель   _____________        ________________________                                                       

                         (подпись)                       (расшифровка подписи)                                                                     

Тел.:______________________       «___» _____________ _____ г.                                                                       

1

Приложение № 3.2.

к Порядку и методике планирования

бюджетных ассигнований окружного

бюджета на очередной финансовый год и

на плановый период, утвержденному

Приказом департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа

Обоснование целесообразности осуществления бюджетных инвестиций

       Наименование показателя

Значение показателя

по годам реализации инвестиционного проекта

Планируемый объем бюджетных инвестиций, (в текущих ценах) тыс.руб.

Увеличение стоимости основных средств, тыс. руб.:

- в рамках реализации мероприятий окружных долгосрочных (ведомственных) целевых программ

- в рамках выделения субсидий на иные цели

Показатели социально-экономического эффекта в связи с осуществлением бюджетных инвестиций:

реестровый номер и наименование государственной услуги

объем (содержание) оказываемой государственной услуги (выполняемой работы)

- до осуществления бюджетных инвестиций

- после осуществления бюджетных инвестиций

- потребность на текущий момент (за год) в данной услуге (работе)

показатели качества, доступности оказываемой государственной услуги

- до осуществления бюджетных инвестиций

- после осуществления бюджетных инвестиций

Планируемая величина ежегодных эксплуатационных расходов на обеспечение функционирования объекта основных средств после ввода его в эксплуатацию в среднем не менее чем на первые 3 года, (в текущих ценах) тыс. руб.

Иные показатели

1

Приложение № 4

к Порядку и методике планирования

бюджетных ассигнований окружного

бюджета на 2011 год и на плановый

период 2012 и 2013 годов, утвержденному

Приказом департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа

Сведения о выполнении государственного задания на оказание государственных услуг в текущем году

№ п/п

Наименование государственной услуги

Категория потребителя

Текущий год

Первое полугодие текущего года

Ожидаемое исполнение на конец года

Планируемые показатели государственного задания на оказание  государственных услуг

Фактические показатели выполнения государственного задания на оказание государственных услуг

Фактические показатели выполнения государственного задания на оказание государственных услуг

Объем

Стоимость единицы

стоимость всего

          Объем

Стоимость единицы

Всего израсходовано

          Объем

Стоимость единицы

Всего израсходовано

единиц

руб.

руб.

единиц

руб.

руб.

единиц

%

руб.

%

руб.

%

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1

Приложение № 5

к Порядку и методике планирования

бюджетных ассигнований окружного

бюджета на очередной финансовый год и

на плановый период, утвержденному

Приказом департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа

Таблица №1

Расчет  расходов

по подстатье 212 «Прочие выплаты»

к бюджетной смете ________________________________________________________________

                                                                                               (наименование учреждения)

на _____________ год

№ п/п

Наименование показателя

Ед. измер.

Количество  в год (человек*поездок*суток)

Размер суточных в день*, руб.

Сумма в год,  руб.

1

2

3

4

5

6 = 4x5

1

Суточные при служебных командировках

сутки

2

Суточные при командировках на курсы повышения квалификации

сутки

3

4

ИТОГО

Х

Х

* - размер суточных, установленный нормативным актом Ямало-Ненецкого автононого округа

Проезд в льготный отпуск

№ п/п

Место отдыха (указать республику, край, область)

Средняя стоимость проезда в одну сторону, руб.

Количество работников, использующих право на компенсацию

Количество членов семьи, имеющих право на компенсацию

Сумма проезда  в обе стороны,  руб.
гр.6=(гр.4+гр.5) х гр.3 х 2

1

2

3

4

5

6

1

2

3

ИТОГО

Х

Х

Другие расходы, отнесенные на подстатью 212 "Прочие выплаты"

№ п/п

Наименование показателя

Ед. измер.

Количество

Цена, руб

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

6 = 4 х 5

1

Компенсация на приобретение книгоиздательской продукции (для учреждений образования)

2

3

ИТОГО

Х

Х

ВСЕГО по статье 212 "Прочие выплаты"

Руководитель планово-финансовой службы

____________

_________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Исполнитель

____________

_________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Таблица №2

Расчет  расходов

по  статье 221 "Услуги связи"

к бюджетной смете ________________________________________________________________

                                                                                               (наименование учреждения)

на _____________ год

№ п/п

Наименование затрат

Ед. изм.

Кол-во

Стоимость с НДС, руб.

ВСЕГО на год, руб.

1

2

3

4

5

6

1

Абонентская плата за основной телефон

точек

2

Повременная оплата за основной телефон внутри города

мин.

3

Междугородние и международные переговоры с телефона АМТС

мин.

4

5

Итого АМТС

6

Услуги сотовой связи*, в том числе по должностям:

ед.

7

8

Итого сотовая связь

9

Абонентская плата за электронный почтовый ящик

ед.

10

Оплата услуг интернет

Гбайт

11

Итого Интернет

12

13

14

15

ВСЕГО 221:

Х

Х

Х

0

* - количество аппаратов и лимит на 1 аппарат в месяц указываются в соответствии с постановлением Администрации автономного округа:
от 11 января 2007 г. N 4-А "Об использовании сотовой радиотелефонной связи работниками бюджетных учреждений за счет средств окружного бюджета" и  постановлением Губернатора автономного округа от 2 августа 2006 года № 38 ( в ред. постановления от 27 марта 2009 года № 29-ПГ)

Руководитель планово-финансовой службы

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Исполнитель

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Таблица №3

Расчет  расходов по подстатье 222  «Транспортные услуги»

к бюджетной смете ________________________________________________________________

(наименование учреждения)

На _____________ год

№ п/п

Наименование показателя

Ед. измерения

Кол-во

Средняя стоимость услуг, руб.

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

6=4 х 5

1

Найм транспортных средств, в том числе:

2

3

ИТОГО

Х

Х

Х

№ п/п

Наименование показателя /  пункт назначения служебной командировки и курсов повышения

Ед. измерения

Количество командировок в год (человек * поездки)

Средняя стоимость проезда в одну сторону,  руб.

Сумма, руб.
гр.6=(гр.4 х гр.5 ) х 2

1

2

3

4

5

6

1

Оплата проезда в служебных командировках, в том числе по маршрутам:

2

Оплата проезда при командировках на курсы повышения квалификации, в том числе по месту обучения:

ИТОГО

Х

Х

Х

Прочие расходы, отнесенные на подстатью 222  «Транспортные услуги»

№ п/п

Наименование показателя

Ед. измерения

Кол-во

Средняя стоимость услуг, руб.

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

6=4 х 5

1

2

ВСЕГО  по подстатье 222  «Транспортные услуги»

Руководитель планово-финансовой службы

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Исполнитель

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Таблица №4

УТВЕРЖДАЮ

"СОГЛАСОВАНО"

Руководитель  учреждения

Руководитель ГРБС

______________ ФИО

______________ ФИО

План командировок и курсов повышения квалификации

сотрудников _________________________________

(наименование ПБС)

на ____________ год

Период командировки

Тема командировочного задания

Маршрут

Количество командируемых

Срок командировки (дни)

1

2

3

4

5

ИТОГО

Х

Таблица №5

Сводный расчет

расходов на противопожарные мероприятия

к бюджетной смете ________________________________________________________________

                                                                                               (наименование учреждения)

на _____________ год

№ п/п

Наименование

Капитальный ремонт 225.00.01

Текущий ремонт 225.00.02

Прочие услуги 226

Прочие расходы 290

Прочие материальные запасы  340

ВСЕГО

1

2

3

4

5

6

7

8=3+4+5+6+7

ВСЕГО:

Руководитель планово-финансовой службы

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Исполнитель

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Таблица №6

Сводный расчет

командировочных расходов

к бюджетной смете ________________________________________________________________

                                                                                               (наименование учреждения)

на _____________ год

№ п/п

Место назначения

Кол-во чел.

Кол-во поезд.

Кол-во  суток  в поездке

212

222

226

ИТОГО командировочные расходы на год, руб

Суточные

Ст-ть проезда, руб

Оплата за проживание

для расчета суточных, ст-ти проезда

для расчета проживания

Размер суточных по нормативу

Сумма, руб

В одну сторону

ВСЕГО

Стоимость проживания за 1 сутки

Сумма, руб

1

2

3

4

5

6= 5 - 3

7

8=3*4*5*7

9

10=(3*4*9)* коэф-т 2

11

12=3*4*6*11

13=7+9+11

ВСЕГО:

х

х

х

Руководитель планово-финансовой службы

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Исполнитель

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Таблица №7

Расчет  расходов

по подстатье  223 «Коммунальные услуги»*

к бюджетной смете ________________________________________________________________

                                                                                               (наименование учреждения)

на _____________ год

№

Наименование показателя, услуг

Единица измерения

Количество в год

Тариф, руб.

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

6

1

Оплата отопления и горячего водоснабжения

Гкал

2

Холодное водоснабжение

куб. м

3

Потребление газа

куб. м

4

Потребление электроэнергии

кВт. час

5

Другие расходы, отнесенные на подстатью 223 "Коммунальные  услуги", в том числе:

6

7

* - информация предоставляется в разрезе объектов, занимаемых учреждением

Руководитель планово-финансовой службы

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Исполнитель

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Таблица №8

Расчет  расходов

по подстатье 224 «Арендная плата за пользование имуществом»*

к бюджетной смете ________________________________________________________________

                                                                                               (наименование учреждения)

на _____________ год

№ п/п

Наименование показателя

Количество зданий, помещений, транспортных средств

Площадь арендуемых помещений, земли (кв. м)

Средняя стоимость в месяц 1 кв. м, (1ед.авто транспорта) (тыс. руб.)

Период предоставления услуг (количество месяцев)

Сумма, руб.

1

2

3

4

5

6

7=4х5х6

1

Аренда зданий (помещений, сооружений)

2

Аренда транспортных средств

X

X

3

Аренда земли

X

4

Другие расходы, отнесенные на подстатью 224, в том числе:

5

ВСЕГО  по подстатье 224

Х

Х

Х

* - информация предоставляется в разрезе арендуемых объектов

Руководитель планово-финансовой службы

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Исполнитель

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Таблица №9

Расчет  расходов

по подстатье  225 «Услуги по содержанию имущества» к бюджетной смете ________________________________________________________________

(наименование учреждения)

на _____________ год

№ П/п

Наименование показателя

Единица измерения

Количество

Стоимость, руб.

Сумма,  руб.

1

2

3

4

5

6= 4 х 5

225.00.01

1

Капитальный ремонт зданий и сооружений*, в том числе противопожарные мероприятия:

кв. м

225.00.02

2

Текущий ремонт зданий и сооружений*, в том числе противопожарные мероприятия:

кв. м

225.00.03

3

Содержание в чистоте и техническое обслуживание помещений, зданий, дворов и сооружений, в том числе:

кв. м

4

Вывоз ТБО

куб.м

5

Ремонт и техническое обслуживание автотранспорта, находящегося на балансе бюджетного учреждения, в том числе:

шт.

6

Оплата услуг по техническому обслуживанию и ремонту оборудования и инвентаря в части административно-хозяйственного обеспечения, в том числе:

7

Оплата услуг по техническому обслуживанию и ремонту вычислительной техники, в том числе:

8

Оплата договоров на оказание услуг по техническому обслуживанию, ремонту, наладке, эксплуатации элементов охранной и пожарной сигнализации

9

10

11

ВСЕГО по подстатье 225:

х

х

х

* - заполняются в разрезе объектов с указанием адреса

Руководитель планово-финансовой службы

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Исполнитель

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Таблица №10

Расчет  расходов

по подстатье 226 «Прочие услуги»

к бюджетной смете ________________________________________________________________

(наименование учреждения)

на _____________ год

№ п/п

Наименование показателя

Ед измерения

Количество

Стоимость , руб.

Сумма,  руб.

1

2

3

4

5

6=4х5

1

Оплата услуг вневедомственной охраны*, в том числе:

* - информация предоставляется в разрезе объектов

№ п/п

Наименование показателя

Ед измерения

Количество  в год (человек*поездок*суток)

Стоимость проживания за 1 сутки,  руб.

Сумма,  руб.

1

2

3

4

5

6=4х5

1

Найм жилых помещений при служебных командировках, в том числе по пунктам назначения:

сутки

2

Найм жилых помещений при командировках на повышение квалификации

сутки

3

№ п/п

Наименование показателя

Количество автомобилей, находящихся на балансе

Средняя стоимость страхования

Сумма (тыс. руб.)

1

2

3

4

5= 3х 4

1

Страхование авто гражданской ответственности**

** - информация предоставляется в разрезе  марки автомобилей

Другие расходы, отнесенные на подстатью 226  "Прочие услуги"

№ п/п

Наименование показателя

1

2

3

4

5

6

ВСЕГО по подстатье 226:

Руководитель планово-финансовой службы

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Исполнитель

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Таблица №11

Расчет  расходов

по подстатье  290 "Прочие расходы"

к бюджетной смете ________________________________________________________________

                                                                                               (наименование учреждения)

на _____________ год

№ п/п

Наименование показателя

Остаточная стоимость основных средств

Ставка налога (%)

Сумма, руб.

1

2

3

4

5 = 3x4/100

1

Налог на имущество

№ п/п

Наименование показателя

Год выпуска

Количество а/м

Мощность (л.с.)

Налоговая ставка (руб.)

Сумма (тыс. руб.)

1

2

3

4

5

6

7=4x5x6

1

Транспортный налог *

* -  является итоговой строкой, ниже заполняются показатели в разрезе марки  автомобилей.

№ п/п

Наименование показателя

Площадь земельного участка (кв. м)

Удельный показатель кадастровой стоимости земель (руб. за кв. м)

Кадастровая стоимость земельного участка (тыс. руб.)

Ставка земельного налога (%)

Сумма (тыс. руб.)

1

2

3

4

5=3 х 4

6

7=5x6/100

1

Земельный налог **

** - является итоговой строкой, ниже заполняются показатели в разрезе земельных участков.

Другие расходы, отнесенные на подстатью 290 "Прочие  расходы"

№ п/п

Наименование показателя

Единица измерения

Количество

Стоимость, руб.

Сумма,  руб.

1

2

3

4

5

6

1

Налог на прибыль

2

НДС

3

Прочие налоги и платежи, в том числе:

ВСЕГО по подстатье 226:

Руководитель планово-финансовой службы

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Исполнитель

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Таблица №12

Расчет  расходов

по подстатье  310 "Прочие расходы"

к бюджетной смете ________________________________________________________________

                                                                                               (наименование учреждения)

на _____________ год

№ п/п

Наименование показателя

Количество

Средняя стоимость, руб.

Сумма,  руб.

справочно

Информация о наличии имеющегося оборудования

имцщество, пришедшее в негодность

1

2

3

4

5

6

7

1

Приобретение транспорта

2

Приобретение мебели, в том числе:

3

Приобретение оргтехники , в том числе:

4

Приобретение средств вычислительной техники , в том числе:

5

Приобретение имущества гражданской обороны, в том числе:

Другие расходы, отнесенные на подстатью 310 "Увеличение стоимости основных средств"

№ п/п

Наименование показателя

Ед. измерения

Количество

Средняя стоимость, руб.

Сумма,  руб.

1

2

3

4

5

6

ВСЕГО по подстатье 310:

Руководитель планово-финансовой службы

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Исполнитель

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Таблица №13

Расчет  расходов

по подстатье 340 "Увеличение стоимости материальных запасов" 

к бюджетной смете ________________________________________________________________

на _____________ год

№ п/п

Наименование показателя

Единица измерения

Количество

Цена, руб.

Сумма,  руб.

1

2

3

4

5

6=4 х 5

1

Канцелярские принадлежности, бумага *

2

Строительные материалы *

3

Хозяйственные материалы и расходные материалы для техники в части административно-хозяйственного обеспечения *

4

Приобретение запасных частей ко всем видам вычислительной техники *

5

Приобретение запасных частей в части административно-хозяйственного обеспечения *

6

Прочие материалы на гражданскую оборону *

7

Мягкий инвентарь

* - Является итоговой строкой, ниже заполняется расшифровка показателей.

Для учреждений здравоохранения

№ п/п

Наименование показателя

Стоимость 1 койко-дня (пациенто-дня, посещения)

Количество койко-дней (пациенто-дней; посещений)

Сумма,  руб.

1

2

3

4

5=3 х 4

1

Питание

2

Медикаменты, в том числе:

3

амбулаторная медицинская помощь

4

стационарная медицинская помощь

5

дневной стационар

Другие расходы, отнесенные на подстатью 340 "Увеличение стоимости  материальных запасов"

№ п/п

Наименование показателя

Единица измерения

Количество

Цена, руб.

Сумма,  руб.

1

2

3

4

5

6

Расчет других аналогичных расходов, не включенных в типовой расчет, осуществляется в произвольной форме.

ВСЕГО по подстатье 340:

Руководитель планово-финансовой службы

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Исполнитель

____________

___________

(подпись)

(Ф.И.О.)

Таблица №14

Расчет расходов

по подстатье 340 "Увеличение стоимости материальных запасов"  на оплату горюче-смазочных материалов

к бюджетной смете ________________________________________________________________

(наименование учреждения)

на _____________ год

№ п/п

Вид и марка транспортных средств

Количество транспортных средств на балансе

Предельный пробег, км/мес

Количество месяцев

Норма расхода топлива, л/100 км

Всего расходов топлива в год, л

Цена за 1 л топлива, руб.

Сумма в год руб.

Зима-              с 15 октября по 30 апреля

Лето-             с 1 мая по 14 октября

Зима-              с 15 октября по 30 апреля

Лето-             с 1 мая по 14 октября

базовая норма

Зимняя норма (Базовая +28%) (18% работа в зимнее время+10% работа в городах с населением до 0,5 млн.чел.)

летняя норма (Базовая+10%) (работа в городах с населением до 0,5 млн.чел.)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Вид и марка транспортных средств

Всего расходов топлива в год, л

Масло моторное от общего расхода топлива на/100 л топлива в кг

Масло трансмиссионное от общего расхода топлива на/100 л топлива в кг

Литол, солидол на/100 л топлива в кг

Сумма в год руб.

Норма

Цена за 1 кг, руб.

Сумма в год, руб.

Норма

Цена за 1 кг, руб.

Сумма в год, руб.

Норма

Цена за 1 кг, руб.

Сумма в год, руб.

1

2

3

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

1

Приложение №6

к Порядку и методике

планирования бюджетных

ассигнований окружного бюджета

на 2011 год и на плановый период

2012 и 2013 годов, утвержденному

Приказом департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа

Предельные объемы бюджетных ассигнований
на исполнение расходных обязательств на очередной финансовый год и на плановый период, с учетом расходов инвестиционного характера и расходов на поддержку отраслей производственной сферы

по ________________________________________________

субъект бюджетного планирования

Код классификации расходов бюджета

очередной финансовый год

1 год планового периода

2 год планового периода

Наименование

Рз

ПР

ЦСР

ВР

ВСЕГО

в т.ч.

ВСЕГО

в т.ч.

ВСЕГО

в т.ч.

ДРО

ПРО

ДРО

ПРО

ДРО

ПРО

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Руководитель, заместитель руководителя

_____________ 

________________________      

финансового органа

(подпись)

(расшифровка подписи)

1

Приложение № 7

к Порядку и методике планирования

бюджетных ассигнований окружного

бюджета на 2011 год и на плановый период

2012 и 2013 годов, утвержденному

Приказом департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа

Распределение бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств  с учетом расходов инвестиционного характера и расходов на поддержку отраслей производственной сферы  на очередной финансовый год и на плановый период **

   Главный распорядитель бюджетных средств _________________________________________

по ППП

   Получатель бюджетных средств _______________________________________________

по ПБС

   Раздел ________________________________________________________________

по КРз

   Подраздел _________________________________________________________________

по КПРз

   Целевая статья _______________________________________________________________

по КЦСР

   Вид расходов ________________________________________________________

по КВР

   Направление _______________________________________________________________

по Направлению

   Единица измерения: тыс. рублей

по ОКЕИ

Наименование показателя

Код          по КОСГУ, Суб           КОСГУ

Предельный объем,
доведенный департаментом финансов

Распределено СБП

Сумма разногласий

Примечания **

Всего

в том числе

Всего

в том числе

Всего

в том числе

БА на испол-нение

БА на испол-нение

БА на испол-нение

БА на испол-нение

БА на испол-нение

БА на испол-нение

ДРО

ПРО

ДРО

ПРО

ДРО

ПРО

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Расходы

200

Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда

210

Заработная плата

211

Оплата труда

211.00.01

Единовременные премии

211.00.02

Прочие выплаты

212

Начисления на выплаты по оплате труда

213

Оплата работ, услуг

220

Услуги связи

221

Транспортные услуги

222

Коммунальные  услуги

223

Арендная плата за пользование имуществом

224

Работы, услуги по содержанию имущества

225

Капитальный ремонт

225.00.01

Текущий ремонт зданий, сооружений

225.00.02

Расходы по содержанию зданий и сооружений

225.00.03

Иные расходы по содержанию имущества

225.00.04

Прочие работы, услуги

226

Безвозмездные перечисления организациям

240

Безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям

241

Безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций

242

Безвозмездные перечисления бюджетам

250

Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации

251

Социальное обеспечение

260

Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения

261

Пособия по социальной помощи населению

262

Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления

263

Прочие расходы

290

Поступления нефинансовых активов

300

Увеличение стоимости основных средств

310

Увеличение стоимости нематериальных активов

320

Увеличение стоимости материальных запасов

340

Продукты питания

340.00.01

Медикаменты

340.00.02

Мягкий инвентарь

340.00.03

Расходные материалы

340.00.04

Выбытие финансовых активов

600

Уменьшение стоимости ценных бумаг, кроме акций и иных форм участия в капитале

620

ИТОГО РАСХОДОВ

*) Форма заполняется отдельно на очередной год и на каждый год планового периода.

**) В графе 14 указывается обоснование суммы разногласий (с приложением дополнительно соответствующих документов, расчётов).

Руководитель, заместитель руководителя

____________ 

     ________________________      

(подпись)

                       (расшифровка подписи)

Исполнитель   _____________      ________________________

                             (подпись)

(расшифровка подписи)

Тел.:______________________

        «___» _____________ _____ г.

1

Приложение № 8

к Порядку и методике планирования

бюджетных ассигнований окружного

бюджета на 2011 год и на плановый

период 2012 и 2013 годов, утвержденному

Приказом департамента финансов

Ямало-Ненецкого автономного округа

             

Перечень несогласованных вопросов по результатам распределения предельных объёмов бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств автономного округа

   Главный распорядитель бюджетных средств _____________________________________________________

по      ППП

   Получатель бюджетных средств ________________________________________________________

по      ПБС

Единица измерения: тыс. рублей

по   ОКЕИ

Объём БА на исполнение ДРО и ПРО

на _____ год *

Наименование показателя (получателя, мероприятия)

доведено департаментом финансов

распределено СБП

сумма разногласий

Примеча-ния **

Всего

в том числе

Всего

в том числе

Всего

в том числе

БА на испол-нение

БА на испол-нение

БА на испол-нение

БА на испол-нение

БА на испол-нение

БА на испол-нение

ДРО

ПРО

ДРО

ПРО

ДРО

ПРО

А

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Раздел

Подраздел

Целевая статья

Вид расходов

Направление

Раздел

Подраздел

Целевая статья

Вид расходов

Направление

ИТОГО РАСХОДОВ

*) Форма заполняется отдельно на очередной год и на плановый период.

**) В графе 10 указывается обоснование суммы разногласий (с приложением соответствующих документов, расчётов).

Руководитель, заместитель руководителя

         _________ 

     ____________________      

          (подпись)

     (расшифровка подписи)

Исполнитель   _____________      ________________________

                             (подпись)

   (расшифровка подписи)

Тел.:______________________

        «___» _____________ _____ г.

1

1