Об утверждении Порядка проведения кассовых операций со средствами некоммерческой организации «Фонд развития промышленности Республики Башкортостан» на лицевом счете, открытом в Министерстве финансо...



(Утратил силу приказом Министерства финансов Республики Башкортостан от 25.12.2020 года № 430)

Министерство финансов Республики Башкортостан

Приказ

27 сентября 2017 года № 245

Об утверждении Порядка проведения кассовых операций со средствами некоммерческой организации «Фонд развития промышленности Республики Башкортостан» на лицевом счете, открытом в Министерстве финансов Республики Башкортостан

Зарегистрирован в Государственном комитете Республики Башкортостан по делам юстиции 30.10.2017 г. № 10059

В соответствии со статьей 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 31 декабря 2014 года № 488-ФЗ «О промышленной политике в Российской Федерации», Законом Республики Башкортостан от 01 декабря 2015 года № 294-з «О промышленной политике в Республике Башкортостан», руководствуясь пунктом 5.4 Положения о Министерстве финансов Республики Башкортостан, утвержденного постановлением Правительства Республики Башкортостан от 29 декабря 2012 года № 488, приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок проведения кассовых операций со средствами некоммерческой организации «Фонд развития промышленности Республики Башкортостан» на лицевом счете, открытом в Министерстве финансов Республики Башкортостан.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя министра финансов Республики Башкортостан Н.В. Калугину и заместителя министра - начальника Управления казначейства Министерства финансов Республики Башкортостан С.Ф. Бакирову.

Министр

Р.Т. Субханкулова

Утвержден

Приказом Министерства финансов

Республики Башкортостан

от «27» сентября 2017 ода № 245

Порядок

проведения кассовых операций со средствами некоммерческой организации «Фонд развития промышленности Республики Башкортостан» на лицевом счете, открытом в Министерстве финансов Республики Башкортостан

1. Настоящий Порядок устанавливает порядок проведения кассовых операций со средствами некоммерческой организации «Фонд развития промышленности Республики Башкортостан» (далее – Фонд), выделенными из бюджета Республики Башкортостан, на лицевом счете, открытом в Министерстве финансов Республики Башкортостан (далее - Министерство).

2. При осуществлении кассовых операций со средствами Фонда, которому в установленном порядке открыт лицевой счет в Министерстве, информационный обмен между Фондом и Министерством осуществляется в электронной форме с применением средств электронной подписи (далее - в электронной форме) в соответствии с законодательством Российской Федерации и Республики Башкортостан и иными нормативными правовыми актами, на основании договора (соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между Фондом и Министерством.

В случае отсутствия технической возможности информационного обмена в электронной форме между Фондом и Министерством, обмен информацией между ними осуществляется в порядке применения документооборота на бумажных носителях с одновременным представлением документов на машинном носителе.

3. Учет средств Фонда осуществляется на балансовом счете № 40601 «Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации» (далее - счет № 40601), открытом Министерству в учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной организации (далее - банк) в установленном Центральным банком Российской Федерации порядке.

4. Для осуществления кассовых выплат Фонд представляет в Министерство Заявку на кассовый расход (далее - Заявка), на основании которой оформляются платежные документы по осуществлению операций по списанию средств в банке в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 19 июня 2012 года № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» с учетом требований, установленных совместным Положением Центрального банка Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 18 февраля 2014 года № 414-П и № 8н «Об особенностях расчетного и кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации» и требованиями, установленными настоящим Порядком.

5. Заявка оформляется в порядке, утвержденном приказом Министерства финансов Республики Башкортостан от 14 ноября 2008 года № 48 «Об утверждении Порядка кассового обслуживания бюджета Республики Башкортостан в условиях открытия и ведения лицевых счетов для учета операций по исполнению расходов бюджета Республики Башкортостан» (далее - Приказ № 48) с учетом следующих особенностей:

в заголовочной части Заявки реквизиты «Главный распорядитель бюджетных средств», «Наименование бюджета», «Финансовый орган» не заполняются;

в кодовой зоне Заявки коды «по Сводному реестру», «Глава по БК» не проставляются;

наименование Фонда в заголовочной части Заявки должно соответствовать полному или сокращенному наименованию Фонда, указанному в Карточке образцов подписей, представленной Фондом в Министерство;

номер лицевого счета, указанный в кодовой зоне Заявки, должен соответствовать номеру открытого Фонду лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса (далее - лицевой счет Фонда);

в заголовочной части по строке «Вид средств для исполнения обязательств» Заявки указывается вид средств - «средства юридических лиц»;

графа 2 раздела 5 «Расшифровка заявки на кассовый расход» при необходимости заполняется с указанием показателей аналитических кодов.

6. Заявка принимается к исполнению в случае выполнения следующих условий:

Заявка соответствует требованиям, установленным пунктом 5 настоящего Порядка;

суммы, указанные в Заявке, не превышают остаток средств на лицевом счете Фонда.

7. Представленная Фондом Заявка, соответствующая требованиям настоящего Порядка, исполняется не позднее второго рабочего дня, следующего за днем ее представления в Министерство.

8. В случае, если форма или содержание Заявки не соответствуют установленным требованиям, или подписи на ней будут признаны не соответствующими образцам, имеющимся в Карточке образцов подписей, Министерство не позднее двух рабочих дней, со дня представления Фондом Заявки, направляет Фонду Протокол в электронном виде, в котором указывается причина возврата.

9. Министерство в день поступления выписки банка со счета № 40601 учитывает операции со средствами Фонда на лицевом счете Фонда.

Суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшейся у Фонда в текущем финансовом году, учитываются на лицевом счете Фонда как восстановление кассовых выплат.

10. Не позднее дня поступления выписки со счета № 40601 Фонду направляется Выписка из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса с приложением документов, на основании которых были отражены кассовые операции.

11. Суммы возврата дебиторской задолженности, зачисленные на счет № 40601 по платежным документам, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм, или по платежным документам, в которых не указан и (или) указан ошибочный номер лицевого счета Фонда (далее - невыясненные поступления), учитываются в составе общего остатка на счете № 40601.

Невыясненные поступления подлежат уточнению Фондом в течение 10 рабочих дней со дня их поступления на счет № 40601. В случае, если в течение 10 рабочих дней Фонд не уточнил невыясненные поступления, указанные средства возвращаются со счета № 40601 плательщику.

(ВНЕСЕН: Чиглинцева О.В. 15.11.2017 г.;

ОТФОРМАТИРОВАН: Чиглинцева О.В. 29.11.2017 г.)