Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений Самарской области, находящихся в ведении министерства с...



ГУБЕРНАТОР КАМЧАТСКОГО КРАЯ

Утратил силу приказом  министерство спорта Самарской области от 25.12.2019 № 1279-П

Министерство спорта Самарской области

Приказ

от 29 марта 2017 г. N 176-п

"Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений Самарской области, находящихся в ведении министерства спорта Самарской области, и признании утратившими силу отдельных приказов министерства спорта, туризма и молодежной политики Самарской области и министерства спорта Самарской области"

(В редакции приказов министерства спорта Самарской области от 12 июля 2017 г. № 552-п; от 28.05.2018 № 415-п; от 06.12.2019 № 1148-п)

В соответствии с подпунктом 6 пункта 3.3 статьи 32 Федерального закона от 12.01.1996 N 7-ФЗ "О некоммерческих организациях" и с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28.07.2010 N 81н "О требованиях к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения" в целях совершенствования порядка формирования планов финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений, находящихся в ведении министерства спорта Самарской области, приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений Самарской области, находящихся в ведении министерства спорта Самарской области.

2. Признать утратившими силу:

приказ министерства спорта, туризма и молодежной политики Самарской области от 28.03.2011 N 150-п "Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений Самарской области, находящихся в ведении министерства спорта Самарской области";

приказ министерства спорта, туризма и молодежной политики Самарской области от 23.01.2012 N 9-п "О внесении изменений в приказ министерства спорта, туризма и молодежной политики Самарской области от 28.03.2011 N 150-п "Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений Самарской области, находящихся в ведении министерства спорта, туризма и молодежной политики Самарской области";

пункт 2 приказа министерства спорта Самарской области от 27.08.2012 N 652-п "О внесении изменений в отдельные приказы министерства спорта, туризма и молодежной политики Самарской области";

приказ министерства спорта Самарской области от 25.04.2014 N 300-п "О внесении изменений в приказ министерства спорта, туризма и молодежной политики Самарской области от 28.03.2011 N 150-п "Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений Самарской области, находящихся в ведении министерства спорта Самарской области";

приказ министерства спорта Самарской области от 22.08.2016 N 753-п "О внесении изменений в приказ министерства спорта, туризма и молодежной политики Самарской области от 28.03.2011 N 150-п "Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений Самарской области, находящихся в ведении министерства спорта Самарской области".

3. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на департамент финансового обеспечения министерства спорта Самарской области (Швец).

4. Опубликовать настоящий приказ в средствах массовой информации.

5. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования и распространяет свое действие на правоотношения, возникшие с 01.01.2017.

Министр спорта
Самарской области

Д.А. Шляхтин

Утвержден

приказом министерства спорта

Самарской области

от 29 марта 2017 N 176-п

Порядок

составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений Самарской области, находящихся в ведении министерства спорта Самарской области

(В редакции приказов министерства спорта Самарской области от 12 июля 2017 г. № 552-п; от 28.05.2018 № 415-п; от 06.12.2019 № 1148-п)

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок определяет процедуру составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности (далее - План) государственных бюджетных и автономных учреждений Самарской области, находящихся в ведении министерства спорта Самарской области (далее - учреждение).

1.2. План составляется на финансовый год и плановый период.

2. Порядок составления Плана

2.1. План составляется учреждением на этапе формирования проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период в рублях с точностью до двух знаков после запятой по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку, содержащей следующие части:

заголовочную;

содержательную;

оформляющую.

2.2. В заголовочной части Плана указываются:

гриф утверждения Плана, содержащий наименование должности, подпись (и ее расшифровку) лица, уполномоченного утверждать План, и дату утверждения;

полное наименование Плана с указанием периода, за который предоставляются сведения;

дата составления Плана;

наименование учреждения;

наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя;

дополнительные реквизиты, идентифицирующие учреждение (адрес фактического местонахождения, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и значение кода причины постановки на учет (КПП) учреждения, код по реестру юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса);

наименование единиц измерения показателей, включаемых в План, и их коды по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ) и (или) Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).

2.3. Содержательная часть Плана включает текстовую (описательную) и табличную составляющие.

2.3.1. В текстовой (описательной) составляющей содержательной части Плана указываются:

цели деятельности учреждения в соответствии с федеральными законами, законами Самарской области, иными нормативными правовыми актами и уставом учреждения;

виды деятельности учреждения, относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения;

перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление (выполнение) которых для физических и юридических лиц осуществляется в том числе за плату;

общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на дату составления Плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления, приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества учреждения средств, приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности);

общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества;

сведения о соблюдении учреждением требований к учету и ведению реестра имущества Самарской области в части внесения данных об имуществе, закрепленном за учреждением, в реестр имущества Самарской области.

2.3.2. В табличной составляющей содержательной части Плана указываются:

сведения о наличии государственной регистрации права собственности Самарской области и права оперативного управления учреждения на недвижимое имущество;

сведения об имуществе учреждения, переданном в аренду сторонним организациям;

сведения об имуществе, арендуемом учреждением или предоставленном учреждению по договору безвозмездного пользования;

показатели финансового состояния учреждения (данные о нефинансовых и финансовых активах, об обязательствах на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления Плана);

показатели по поступлениям и выплатам учреждения;

показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг учреждения;

справочная информация.

2.4. Плановые показатели по поступлениям формируются учреждением в разрезе:

субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания;

субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты государственной собственности;

поступлений от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности.

2.5. Показатели по выплатам формируются учреждением в разрезе расходов на:

оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда;

иные выплаты персоналу, за исключением фонда оплаты труда;

социальные и иные выплаты населению;

уплату налогов, сборов и иных платежей;

безвозмездные перечисления организациям;

прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг);

расходы на закупку товаров, работ, услуг с разбивкой на закупку товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного имущества и закупку товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд;

поступление финансовых активов с разбивкой на увеличение остатка средств на прочие поступления;

выбытие финансовых активов с разбивкой на уменьшение остатка средств на прочие выбытия;

остаток средств на начало года;

остаток средств на конец года.

В таблице раздела 3 Плана в графе 3 в строках 110-180, 300-420 указываются коды классификации операций сектора государственного управления, в строках 210-260 указываются коды видов расходов бюджетов.

Планирование выплат в разделе 3 Плана в строках 210-250 осуществляется учреждением раздельно по источникам их финансового обеспечения.

При этом плановые показатели расходов в разделе 3 Плана в графе 4 в строке 260 на соответствующий финансовый год должны быть равны показателям в графах 4-6 в строке 0001 раздела 4 Плана.

В разделе 4 Плана в графах 7-12 указываются:

в строке 1001 суммы оплаты в соответствующем финансовом году по контрактам (договорам), заключенным до начала очередного финансового года, при этом в графах 7-9 суммы оплаты по контрактам, заключенным в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (далее - Федеральный закон N 44-ФЗ), а в графах 10-12 - по договорам, заключенным в соответствии с Федеральным законом от 18.07.2011 N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц" (далее - Федеральный закон N 223-ФЗ);

в строке 2001 в разрезе года начала закупки суммы планируемых в соответствующем финансовом году выплат по контрактам (договорам), для заключения которых планируется начать закупку, при этом в графах 7-9 суммы планируемых выплат по контрактам, для заключения которых в соответствующем году согласно Федеральному закону N 44-ФЗ планируется разместить извещение об осуществлении закупки товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд либо направить приглашение принять участие в определении поставщика (подрядчика, исполнителя) или проект контракта, а в графах 10-12 суммы по договорам, для заключения которых в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ осуществляется закупка (планируется начать закупку) в порядке, установленном положением о закупке.

При этом необходимо обеспечить следующие соотношения показателей в разделе 4 Плана:

1) показатели в графах 4-12 в строке 0001 должны быть равны сумме показателей в соответствующих графах в строках 1001 и 2001;

2) показатели в графе 4 в строках 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме показателей в графах 7 и 10 в соответствующих строках;

3) показатели в графе 5 в строках 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме показателей в графах 8 и 11 в соответствующих строках;

4) показатели в графе 6 в строках 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме показателей в графах 9 и 12 в соответствующих строках;

5) показатели в графах 7-9 в строке 0001 по каждому году формирования показателей выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг:

для бюджетных учреждений не могут быть меньше показателей в графах 5-7 в строке 260 разделе 3 Плана на соответствующий год;

для автономных учреждений не могут быть меньше показателей в графе 7 в строке 260 в графе 7 таблиц раздела 3 Плана на соответствующий год;

6) для бюджетных учреждений показатели в графах 10-12 в строке 0001 граф 10-12 не могут быть больше показателей в графе 8 в строке 260 разделе 3 Плана на соответствующий год;

7) показатели в графах 10-12 в строке 0001 должны быть равны нулю, если все закупки товаров, работ и услуг осуществляются в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ.

Суммы публичных нормативных обязательств, полномочия по исполнению которых от имени министерства спорта Самарской области (далее - министерство) передаются в установленном порядке учреждению, бюджетных инвестиций (в части переданных полномочий государственного заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации), а также сведения о средствах во временном распоряжении учреждения указываются справочно в разделе 5 Плана.

К представляемому на утверждение проекту Плана прилагаются расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам, использованные при формировании Плана, являющиеся справочной информацией к Плану, по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку.

В случае если в соответствии со структурой затрат отдельные виды выплат учреждением не осуществляются, соответствующие расчеты (обоснования) к показателям Плана не формируются.

Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам формируются с учетом норм трудовых, материальных, технических ресурсов, используемых для оказания учреждением услуг (выполнения работ).

Расчеты (обоснования) плановых показателей выплат за счет субсидий, предоставляемых в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, осуществляются с учетом затрат, применяемых при обосновании бюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств в целях формирования проекта закона (решения) о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, а также с учетом требований, установленных активными правовыми актами, в том числе ГОСТами, СНиПами, СанПиНами, стандартами, порядками и регламентами (паспортами) оказания государственной услуги (выполнения работы).

Расчеты (обоснования) плановых показателей выплат формируются раздельно по источникам их финансового обеспечения.

Расчеты (обоснования) плановых показателей выплат подписываются руководителем и главным бухгалтером учреждения.

2.6. Общая сумма расходов бюджетного учреждения на закупки товаров, работ, услуг, отраженная в Плане, подлежит детализации в плане закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд, формируемом в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, а также в плане закупок, формируемом в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ и согласно положениям части 2 статьи 15 Федерального закона N 44-ФЗ.

2.7. Плановые объемы выплат, связанных с выполнением государственного задания, формируются учреждением с учетом нормативных затрат на оказание учреждением государственных услуг (выполнение работ), определенных в установленном порядке.

2.8. При предоставлении учреждению целевых субсидий, субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты государственной собственности учреждение составляет и представляет в министерство в порядке и по установленной законодательством форме сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными государственному учреждению (далее - Сведения).

В случае если учреждению предоставляется несколько целевых субсидий, показатели Сведений формируются по каждой целевой субсидии без формирования группировочных итогов.

Формирование объемов планируемых выплат, указанных в Сведениях, осуществляется в соответствии с нормативным правовым актом, устанавливающим порядок предоставления целевой субсидии из областного бюджета.

2.9. Объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания бюджетным и автономным учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются бюджетным учреждением в соответствии с установленным министерством порядком определения платы за оказание бюджетным учреждением Самарской области, находящимся в ведении министерства, услуг (выполнение работ), относящихся к основным видам деятельности бюджетного учреждения, для граждан и юридических лиц.

Для автономного учреждения указанный порядок определения платы носит рекомендательный характер.

2.10. После принятия в установленном порядке закона Самарской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период (далее - Закон) План и Сведения уточняются учреждением и утверждаются министерством с учетом содержания пунктов 3.1-3.2 настоящего Порядка.

Уточнение показателей Плана, связанное с принятием Закона, осуществляется учреждением не позднее одного месяца после официального опубликования Закона.

Уточнение показателей Плана, связанное с выполнением государственного задания, осуществляется с учетом показателей утвержденного государственного задания и размера субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания.

2.11. В целях внесения изменений в План и (или) Сведения составляется уточненный План и (или) изменения в Сведения, показатели которых не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменения в План и (или) Сведения, а также с показателями планов закупок, указанных в пункте 2.6 настоящего Порядка. Решение о внесении изменений в План принимается руководителем учреждения.

2.12. Внесение в План изменений, не связанных с принятием Закона, осуществляется при наличии соответствующих обоснований и расчетов величины измененных показателей.

2.13. Внесение в План изменений, связанных с изменением объема предоставляемых субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, целевых субсидий, субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты государственной собственности, осуществляется не позднее десяти рабочих дней со дня изменения объемов субсидий в соглашениях о предоставлении соответствующих субсидий.

3. Порядок утверждения и размещения Плана

3.1. План (уточненный План) и Сведения (изменения в Сведения) подписываются руководителем учреждения (уполномоченным им лицом), руководителем финансово-экономической службы учреждения, главным бухгалтером учреждения и непосредственным исполнителем.

3.2. План (уточненный План) бюджетного учреждения утверждается министерством.

План (уточненный План) автономного учреждения, рассматривается на заседании наблюдательного совета, утверждается протоколом наблюдательного совета. Копия Плана (уточненного Плана) автономного учреждения утверждается руководителем учреждения и направляется в министерство.

Сведения (изменения в Сведения) бюджетного и автономного учреждения утверждаются министерством.

План бюджетного и автономного учреждения рассматривается в министерстве в течение десяти рабочих дней со дня его поступления.

При отсутствии замечаний План (уточненный План) бюджетного учреждения направляется на утверждение министру спорта Самарской области. Утвержденный План (уточненный План) направляется бюджетному учреждению в одном экземпляре, один экземпляр остается в министерстве.

При отсутствии замечаний План (уточненный План) автономного учреждения принимается министерством к исполнению.

3.3. При наличии замечаний План (уточненный План) возвращается учреждению для последующей доработки.

Повторное направление учреждением доработанного Плана (уточненного Плана) в министерство осуществляется в соответствии с пунктами 3.1-3.5 настоящего Порядка.

3.4. Не позднее трех рабочих дней со дня утверждения Плана (уточненного Плана) учреждение осуществляет ввод плановых показателей (уточненных плановых показателей) Плана в разрезе кодов бюджетной классификации и аналитических кодов в автоматизированную систему "Бюджет" (далее - АС "Бюджет") и направляет в министерство на утверждение в АС "Бюджет".

Не позднее трех рабочих дней со дня утверждения Сведений (изменений в Сведения) учреждение осуществляет ввод показателей (уточненных плановых показателей) Сведений в АС "Бюджет" и направляет в министерство на утверждение в АС "Бюджет".

3.5. Одновременно с вводом плановых показателей учреждение размещает в АС "Бюджет" отсканированную копию Плана (уточненного Плана) и (или) Сведений (изменений в Сведения), заверенную электронной подписью (далее - ЭП) уполномоченного лица.

3.6. Министерство не позднее трех рабочих дней, следующих за днем ввода учреждением в АС "Бюджет" плановых показателей (уточненных плановых показателей), принимает в АС "Бюджет" внесенные учреждением плановые показатели (уточненные плановые показатели) или отклоняет их с использованием ЭП уполномоченного лица.

3.7. Министерство не позднее трех рабочих дней, следующих за днем ввода учреждением в АС "Бюджет" Сведений (изменений в Сведения), рассматривает в АС "Бюджет" Сведения (изменения в Сведения), отправляет их на утверждение в министерство управления финансами Самарской области или отклоняет их с использованием ЭП уполномоченного лица.

(Приказом Министерства спорта Самарской области от 12 июля 2017 г. N 552-П в настоящее приложение внесены изменения)

Приложение 1
к Порядку составления и утверждения плана
финансово-хозяйственной деятельности
государственных бюджетных и автономных
учреждений Самарской области, находящихся
в ведении министерства спорта Самарской области
(с изменениями от 12 июля 2017 г., 28 мая 2018 г.)

                                            Утверждаю

                                ____________________________________

                                   (наименование должности лица,

                                       утверждающего документ)

                                _________ __________________________

                                (подпись)   (расшифровка подписи)

                                 "____" __________________ 20___ г.

План

финансово-хозяйственной деятельности на 20__ год и на плановый период 20__ и 20__ годов

                   "_____" ______________ 20___ г.

Коды

Форма по ОКУД

Дата

Наименование государственного учреждения: __________________________________________________________

по ОКПО

Адрес фактического местонахождения

государственного учреждения: __________________________________________________________

по ОКТМО

Код по реестру юридических лиц,

не являющихся участниками

бюджетного процесса __________________________________________________________

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) __________________________________________________________

Код причины постановки на учет (КПП) __________________________________________________________

Единица измерения: __________________________________________________________

по ОКЕИ

383

по ОКВ

Наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя:

____________________________________________________________________ __________________

1. Сведения о деятельности государственного бюджетного и автономного учреждения

1.1. Цели деятельности государственного бюджетного (автономного) учреждения:

___________________________________________________________

1.2. Виды деятельности государственного бюджетного (автономного) учреждения:

____________________________________________________________

1.3. Наименование и реквизиты приказа учреждения об утверждении перечня платных услуг (работ), относящихся согласно уставу учреждения к его основным видам деятельности, предоставление (выполнение) которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, и размера платы за услуги (работы): ________________________________________________________________

1.4. Перечень услуг (работ), оказываемых (выполняемых) на платной основе:

___________________________________________________________

1.5. Общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на дату составления Плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления, приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества учреждения средств, приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности).

Общая стоимость недвижимого имущества - _____________ руб., в том числе стоимость имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления, - ______________ руб., приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества учреждения средств, - ___________ руб., приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности, - ________ руб.

1.6. Общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества.

Общая балансовая стоимость движимого имущества - __________ руб., в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества - ____________ руб.

1.7. Сведения о соблюдении учреждением требований к учету и ведению реестра имущества Самарской области в части внесения данных об имуществе, закрепленном за учреждением, в реестр имущества Самарской области.

1.8. Сведения о наличии государственной регистрации права собственности Самарской области и права оперативного управления учреждения на недвижимое имущество

N п/п

Наименование объекта недвижимости

Адрес

Основание нахождения объекта недвижимости у юридического лица

1

2

3

4

1.9. Сведения об имуществе учреждения, переданном в аренду сторонним организациям

N п/п

N договора

Дата заключения договора

Арендатор

Вид деятельности

Место расположения

Занимаемая площадь, кв. м

1

2

3

4

5

6

7

1.10. Сведения об имуществе, арендуемом учреждением или предоставленном учреждению по договору безвозмездного пользования

N п/п

Наименование объекта

Адрес

Дата и N распоряжения (договора)

Срок действия распоряжение (договора)

1

2

3

4

5

2. Показатели финансового состояния учреждения

               на "___" ________________ 20___ г.

                   (последняя отчетная дата)

Наименование показателя

Сумма, рублей

1. Нефинансовые активы, всего:

из них:

недвижимое имущество, всего

в том числе:

остаточная стоимость

особо ценное движимое имущество, всего:

в том числе:

остаточная стоимость

прочее движимое имущество, всего:

в том числе:

остаточная стоимость

2. Финансовые активы, всего:

из них:

денежные средства учреждения, всего:

в том числе:

денежные средства на счетах

денежные средства учреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации

иные финансовые инструменты

дебиторская задолженность по доходам

дебиторская задолженность по выданным авансам, полученным за счет средств областного бюджета

дебиторская задолженность по выданным авансам за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности

3. Обязательства, всего:

из них:

долговые обязательства

кредиторская задолженность, всего:

в том числе:

просроченная кредиторская задолженность

3. Показатели по поступлениям и выплатам учреждения

(Подраздел 3.1 изложен в редакции приказов Министерства спорта Самарской области от 28 мая 2018 г. N 415-П; от 06.12.2019 № 1148-п)

3.1. Показатели по поступлениям и выплатам на очередной финансовый год

Наименование показателя

Код строк

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)

всего

в том числе

субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания

субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации

субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты государственной собственности

поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности

всего

из них гранты

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Поступления, всего:

100

х

в том числе:

доходы от собственности

110

х

х

х

х

доходы от оказания услуг, выполнения работ

120

х

х

доходы от компенсации затрат

121

        134

х

х

х

х

доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия

130

х

х

х

х

безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций

140

х

х

х

х

иные субсидии, предоставленные из бюджета

150

х

х

х

прочие доходы

160

х

х

х

доходы от операций с активами

180

х

х

х

х

в том числе: от выбытий основных средств

181

x

x

x

от выбытий нематериальных активов

182

x

x

x

от выбытий непроизводственных активов

183

x

x

x

от выбытий материальных запасов

184

x

x

x

Выплаты по расходам, всего:

200

х

в том числе на выплату персоналу, всего:

210

х

из них:

х

оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда, в том числе:

211

х

заработная плата

х

начисления на выплаты по оплате труда

х

иные выплаты персоналу, за исключением фонда оплаты труда

212

Социальные и иные выплаты населению, всего:

220

х

из них:

пособия, компенсации и иные социальные выплаты населению, кроме публичных нормативных обязательств

221

Уплата налогов, сборов и иные платежи, всего:

230

х

из них:

х

уплата налога на имущество организаций и земельного налога

231

уплата прочих налогов и сборов

232

уплата иных платежей

233

Безвозмездные перечисления организациям

240

х

из них:

х

иные расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

250

х

из них:

х

иные выплаты, за исключением фонда оплаты труда учреждений, лицам, привлекаемым согласно законодательству для выполнения отдельных полномочий

251

возмещение судебных издержек истцам

252

Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего:

260

х

из них:

х

закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного имущества

261

прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд, в том числе:

262

услуги связи

х

х

транспортные услуги

х

х

коммунальные услуги

х

х

арендная плата за пользование имуществом

х

х

работы, услуги по содержанию имущества

х

х

прочие работы, услуги

х

х

прочие расходы

х

х

увеличение стоимости основных средств

х

х

увеличение стоимости нематериальных активов

х

х

увеличение стоимости материальных запасов

х

х

Поступление финансовых активов, всего

300

х

из них:

х

увеличение остатков средств

310

прочие поступления

320

Выбытие финансовых активов, всего

400

х

из них:

х

уменьшение остатков средств

410

прочие выбытия

420

Приобретение объектов недвижимого имущества государственными учреждениями

500

х

Остаток средств на начало года

600

х

Остаток средств на конец года

700

х

(Подраздел 3.2 изложен в редакции приказов Министерства спорта Самарской области от 28 мая 2018 г. N 415-П; от 06.12.2019 № 1148-П)

3.2. Показатели по поступлениям и выплатам на 20___ год

                                   (первый год планового периода)

Наименование показателя

Код строк

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)

всего

в том числе

субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания

субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации

субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты государственной собственности

поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности

всего

из них гранты

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Поступления, всего:

100

х

в том числе:

доходы от собственности

110

х

х

х

х

доходы от оказания услуг, выполнения работ

120

х

х

доходы от компенсации затрат

121

134

х

х

х

х

доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия

130

х

х

х

х

безвозмездные денежные поступления

140

150

х

х

х

х

иные субсидии, предоставленные из бюджета

150

х

х

х

прочие доходы

160

х

х

х

доходы от операций с активами

180

х

х

х

х

в том числе: от выбытий основных средств

181

x

x

x

от выбытий нематериальных активов

182

x

x

x

от выбытий непроизводственных активов

183

x

x

x

от выбытий материальных запасов

184

x

x

x

Выплаты по расходам, всего:

200

х

в том числе на выплату персоналу, всего:

210

х

из них:

х

оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда, в том числе:

211

х

заработная плата

х

начисления на выплаты по оплате труда

х

иные выплаты персоналу, за исключением фонда оплаты труда

212

Социальные и иные выплаты населению, всего:

220

х

из них:

пособия, компенсации и иные социальные выплаты населению, кроме публичных нормативных обязательств

221

Уплата налогов, сборов и иные платежи, всего:

230

х

из них:

х

уплата налога на имущество организаций и земельного налога

231

уплата прочих налогов и сборов

232

уплата иных платежей

233

Безвозмездные перечисления организациям

240

х

из них:

х

иные расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

250

х

из них:

х

иные выплаты, за исключением фонда оплаты труда учреждений, лицам, привлекаемым согласно законодательству для выполнения отдельных полномочий

251

возмещение судебных издержек истцам

252

премии и гранты

253

350

х

х

х

Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего:

260

х

из них:

х

закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного имущества

261

прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд, в том числе:

262

услуги связи

х

х

транспортные услуги

х

х

коммунальные услуги

х

х

арендная плата за пользование имуществом

х

х

работы, услуги по содержанию имущества

х

х

прочие работы, услуги

х

х

прочие расходы

х

х

увеличение стоимости основных средств

х

х

увеличение стоимости нематериальных активов

х

х

увеличение стоимости материальных запасов

х

х

Поступление финансовых активов, всего

300

х

из них:

х

увеличение остатков средств

310

прочие поступления

320

Выбытие финансовых активов, всего

400

х

из них:

х

уменьшение остатков средств

410

прочие выбытия

420

Приобретение объектов недвижимого имущества государственными учреждениями

500

х

Остаток средств на начало года

600

х

Остаток средств на конец года

700

х

(Подраздел 3.3 изменен с 14 июня 2018 г. - Приказ Министерства спорта Самарской области от 28 мая 2018 г. N 415-П)

3.3. Показатели по поступлениям и выплатам на 20___ год

                                   (второй год планового периода)

Наименование показателя

Код строк

Код по бюджетной классификации Российской Федерации

Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)

всего

в том числе

субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания

субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации

субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты государственной собственности

поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от иной приносящей доход деятельности

всего

из них гранты

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Поступления, всего:

100

х

в том числе:

доходы от собственности

110

х

х

х

х

доходы от оказания услуг, выполнения работ

120

х

х

доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия

130

х

х

х

х

безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций

140

х

х

х

х

иные субсидии, предоставленные из бюджета

150

х

х

х

прочие доходы

160

х

х

х

доходы от операций с активами

180

х

х

х

х

в том числе: от выбытий основных средств

181

x

x

x

от выбытий нематериальных активов

182

x

x

x

от выбытий непроизводственных активов

183

x

x

x

от выбытий материальных запасов

184

x

x

x

Выплаты по расходам, всего:

200

х

в том числе на выплату персоналу, всего:

210

х

из них:

х

оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда, в том числе:

211

х

заработная плата

х

начисления на выплаты по оплате труда

х

иные выплаты персоналу, за исключением фонда оплаты труда

212

Социальные и иные выплаты населению, всего:

220

х

из них:

пособия, компенсации и иные социальные выплаты населению, кроме публичных нормативных обязательств

221

Уплата налогов, сборов и иные платежи, всего:

230

х

из них:

х

уплата налога на имущество организаций и земельного налога

231

уплата прочих налогов и сборов

232

уплата иных платежей

233

Безвозмездные перечисления организациям

240

х

из них:

х

иные расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

250

х

из них:

х

иные выплаты, за исключением фонда оплаты труда учреждений, лицам, привлекаемым согласно законодательству для выполнения отдельных полномочий

251

возмещение судебных издержек истцам

252

Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего:

260

х

из них:

х

закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного имущества

261

прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд, в том числе:

262

услуги связи

х

х

транспортные услуги

х

х

коммунальные услуги

х

х

арендная плата за пользование имуществом

х

х

работы, услуги по содержанию имущества

х

х

прочие работы, услуги

х

х

прочие расходы

х

х

увеличение стоимости основных средств

х

х

увеличение стоимости нематериальных активов

х

х

увеличение стоимости материальных запасов

х

х

Поступление финансовых активов, всего

300

х

из них:

х

увеличение остатков средств

310

прочие поступления

320

Выбытие финансовых активов, всего

400

х

из них:

х

уменьшение остатков средств

410

прочие выбытия

420

Приобретение объектов недвижимого имущества государственными учреждениями

500

х

Остаток средств на начало года

600

х

Остаток средств на конец года

700

х

4. Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг учреждения на "___" __________ 20__ г.

Наименование показателя

Код строки

Год начала закупки

Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)

всего на закупки

в том числе:

в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"

в соответствии с Федеральным законом от 18.07.2011 N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц"

на 20__ г. очередной финансовый год

на 20__ г. 1-й год планового периода

на 20__ г. 2-й год планового периода

на 20__ г. очередной финансовый год

на 20__ г. 1-й год планового периода

на 20__ г. 2-й год планового периода

на 20__ г. очередной финансовый год

на 20__ г. 1-й год планового периода

на 20__ г. 2-й год планового периода

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Выплаты по расходам на закупку товаров, работ, услуг, всего:

0001

x

в том числе:

х

на оплату контрактов, заключенных до начала очередного финансового года:

1001

x

1002

1003

На закупку товаров работ, услуг по году начала закупки:

2001

x

из них:

х

2002

2003

5. Справочная информация

Наименование показателя

Код строки

Сумма (тыс. руб.)

1

2

3

Объем публичных обязательств, всего:

010

Объем бюджетных инвестиций (в части переданных полномочий государственного заказчика в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации), всего:

020

Объем средств, поступивших во временное распоряжение, всего:

030

Руководитель государственного учреждения ________ __________________

(уполномоченное лицо)                   (подпись)    (расшифровка

                                                        подписи)

Руководитель финансово-экономической

службы учреждения   _________ _____________________

                    (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер учреждения _________ ________________________

                             (подпись)  (расшифровка подписи)

Исполнитель                  _________ ________________________

                             (подпись)  (расшифровка подписи)

Тел. _______________

"__ " ____________ 20___ г.

Приложение 2
к Порядку составления и утверждения плана
финансово-хозяйственной деятельности
государственных бюджетных и автономных
учреждений Самарской области, находящихся
в ведении министерства спорта Самарской области

Расчеты (обоснования)

к плану финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений Самарской области, находящихся в ведении министерства спорта Самарской области

1. Расчеты (обоснования) выплат персоналу (строка 210 раздела 3 Плана финансово-хозяйственной деятельности на 20 ___ год и на плановый период 20 ___ и 20 ___ годов)

Код видов расходов ___________________________________________________________________

Источник финансового обеспечения ______________________________________________________

1.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда

N п/п

Должность, группа должностей

Установленная численность, единиц

Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.

Ежемесячная надбавка к должностному окладу, %

Районный коэффициент

Фонд оплаты труда в год, руб.

(гр. 3 * гр. 4 * (1 + гр. 8 / 100) * гр. 9 * 12)

всего

в том числе:

по должностному окладу

по выплатам компенсационного характера

по выплатам стимулирующего характера

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Итого:

x

x

x

x

x

x

1.2. Расчеты (обоснования) выплат персоналу при направлении в служебные командировки

N п/п

Наименование расходов

Средний размер выплаты на одного работника в день, руб.

Количество работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб. (гр. 3 * гр. 4 * * гр. 5)

1

2

3

4

5

6

Итого:

x

x

x

1.3. Расчеты (обоснования) выплат персоналу по уходу за ребенком

N п/п

Наименование расходов

Численность работников, получающих пособие, человек

Количество выплат в год на одного работника

Размер выплаты (пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.

(гр. 3 * гр. 4 * гр. 5)

1

2

3

4

5

6

Итого:

x

x

x

1.4. Расчеты (обоснования) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

N п/п

Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

1

2

3

4

1.

Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего

x

1.1.

в том числе:

по ставке 22,0%

1.2.

по ставке 10,0%

1.3.

с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков

2.

Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего

x

2.1.

в том числе:

обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9%

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0%

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2%

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,__% *

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,__% *

3.

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%)

Итого:

x

2. Расчеты (обоснования) расходов на социальные и иные выплаты населению

Код видов расходов ___________________________________________________________________

Источник финансового обеспечения ______________________________________________________

N п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год

Общая сумма выплат, руб.

(гр. 3* *гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого:

x

x

* Указываются страховые тарифы, дифференцированные по классам профессионального риска, установленные Федеральным законом от 22.12.2005 N 179-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год".

3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей

Код видов расходов ___________________________________________________________________

Источник финансового обеспечения ______________________________________________________

N п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 * гр. 4 / 100)

1

2

3

4

5

Итого:

x

4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям

Код видов расходов ___________________________________________________________________

Источник финансового обеспечения ______________________________________________________

N п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год

Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 * гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого:

x

x

5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

Код видов расходов __________________________________________________________________

Источник финансового обеспечения ______________________________________________________

N п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год

Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 * гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого:

x

x

6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг

Код видов расходов ___________________________________________________________________

Источник финансового обеспечения ______________________________________________________

6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи

N п/п

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в год

Стоимость за единицу, руб.

Сумма, руб.

(гр. 3 * гр. 4 * гр. 5)

1

2

3

4

5

6

Итого:

x

x

x

6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг

N п/п

Наименование расходов

Количество услуг перевозки

Цена услуги перевозки, руб.

Сумма, руб. (гр. 3 * гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого:

6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг

N п/п

Наименование показателя

Размер потребления ресурсов

Тариф (с учетом НДС), руб.

Индексация, %

Сумма, руб. (гр. 4 * гр. 5 * гр. 6)

1

2

3

4

5

6

Итого:

x

x

x

6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества

N п/п

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом НДС, руб.

1

2

3

4

5

Итого:

x

x

x

6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

N п/п

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг), руб.

1

2

3

4

5

Итого:

x

x

6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг

N п/п

Наименование расходов

Количество договоров

Стоимость услуги, руб.

1

2

3

4

Итого:

x

6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

N п/п

Наименование расходов

Количество

Средняя стоимость, руб.

Сумма, руб. (гр. 3 * гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого:

x

Директор                  ___________          _____________________

                           (подпись)           (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер         ___________          _____________________

                           (подпись)           (расшифровка подписи)

М.П.