Основная информация
| Дата опубликования: | 30 января 2017г. |
| Номер документа: | RU03000201700121 |
| Текущая редакция: | 4 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Республика Башкортостан |
| Принявший орган: | Министерство труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации |
| Тип документа: | Приказы |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
ПРИЗНАН УТРАТИВШИМ СИЛУ – приказ Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 18.07.2019 № 414-о
Министерство труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан
Приказ
30 января 2017 года № 47-о
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ БЮДЖЕТНЫХ (АВТОНОМНЫХ) УЧРЕЖДЕНИЙ, ПОДВЕДОМСТВЕННЫХ МИНИСТЕРСТВУ СЕМЬИ, ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ НАСЕЛЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
(в редакции приказами Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о, от 03.12.2018 года № 857-о, от 22.02.2019 года № 80-о)
Зарегистрирован в Государственном комитете Республики Башкортостан по делам юстиции 22.02.2017 года № 9275
В соответствии с подпунктом 6 пункта 3.3 статьи 32 Федерального закона от 12 января 1996 года № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» и приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 июля 2010 года № 81н «О требованиях к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения», приказываю:
1. Утвердить Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных (автономных) учреждений, подведомственных Министерству семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан (далее - Порядок).
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
2. Руководителям государственных бюджетных (автономных) учреждений, подведомственных Министерству семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан, принять к исполнению Порядок, утвержденный настоящим приказом.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
3. Признать утратившим силу приказ Министерства труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 11 февраля 2013 года № 40-о «Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных (автономных) учреждений, находящихся в ведении Министерства труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан».
4. Отделу бюджетного планирования и финансирования социальной защиты населения направить настоящий приказ в установленном порядке в Государственный комитет Республики Башкортостан по делам юстиции на государственную регистрацию.
5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя министра Каримову Л.А.
Министр
Л.Х. Иванова
Утвержден
приказом Министерства труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 30 января 2017 года № 47-о
(в редакции приказов Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о,
от 03.12.2018 года № 857-о)
Порядок
составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных (автономных) учреждений, подведомственных Министерству семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан (далее - Порядок)
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
I. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок устанавливает правила составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности (далее - План) государственных бюджетных и автономных учреждений, подведомственных Министерству семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан (далее - учреждение).
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
1.2. План составляется на финансовый год в случае, если закон Республики Башкортостан о бюджете Республики Башкортостан утверждается на один финансовый год, либо на финансовый год и плановый период, если закон о бюджете Республики Башкортостан утверждается на очередной финансовый год и плановый период.
II. Требования к составлению проекта Плана
2.1. План составляется учреждением на этапе формирования проекта бюджета Республики Башкортостан на очередной финансовый год и плановый период по кассовому методу в рублях с точностью до двух знаков после запятой по форме, согласно приложению № 1 (для бюджетных учреждений), приложению № 2 (для автономных учреждений) и приложению № 3 (для Государственного автономного образовательного учреждения дополнительного профессионального образования Республики Башкортостан «Учебный центр государственной службы занятости населения») к настоящему Порядку, и включает следующие части:
(абзац в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
заголовочную;
содержательную;
оформляющую.
2.2. В заголовочной части Плана указывается:
гриф утверждения документа, содержащий наименование должности, подпись (и ее расшифровку) лица, уполномоченного утверждать План учреждения, и дату утверждения;
наименование документа с указанием финансового года (финансового года и планового периода), на который представлены содержащиеся в документе сведения;
дата составления документа;
наименование учреждения;
наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя - Министерство семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан (далее - министерство);
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
адрес фактического местонахождения учреждения;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и значение кода причины постановки на учет (КПП) учреждения;
код по сводному реестру юридического лица;
наименование единицы измерения показателей (в рублях), включаемых в План и его код по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ);
2.3. Содержательная часть Плана состоит из двух частей:
текстовой (описательной);
табличной.
2.4. В текстовой (описательной) части Плана указываются:
цели деятельности учреждения в соответствии с федеральными законами, законами Республики Башкортостан, иными нормативными правовыми актами и уставом учреждения;
виды деятельности учреждения, относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения;
перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется, в том числе за плату;
план оптимизационных мероприятий;
общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на дату составления Плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления; приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества учреждения средств; приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности);
общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества.
иная информация по решению министерства.
(абзац введен приказом Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
Текстовая (описательная) часть Плана согласовывается с начальниками отраслевого отдела и отдела бухгалтерского учета и отчетности министерства.
2.5. В табличной части Плана включаются следующие таблицы:
Таблица 1 «Показатели финансового состояния государственного учреждения» (далее - Таблица 1).
Таблица 2 «Показатели по поступлениям и выплатам государственного учреждения» (далее - Таблица 2);
Таблица 2.1 «Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг государственного учреждения» (далее - Таблица 2.1);
2.6. В Таблице 1 показатели об активах (финансовых и нефинансовых) и обязательствах указываются на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления Плана, и подлежат согласованию с начальником отдела бухгалтерского учета и отчетности министерства.
2.7. В Таблице 2 плановые показатели по поступлениям формируются учреждением в разрезе:
субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания;
субсидии на иные цели (целевые субсидии);
поступлений от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности;
по строкам 500, 600 в графах 4 - 11 указываются планируемые суммы остатков средств на начало и на конец планируемого года, если указанные показатели планируются на этапе формирования проекта Плана либо указываются фактические остатки средств при внесении изменений в утвержденный План после завершения отчетного финансового года;
в графе 3 по строкам 110 - 180, указываются коды аналитической группы подвида доходов бюджетов, по строкам 310 - 420 указываются коды аналитической группы вида источника финансирования дефицитов бюджетов, по строкам 210 - 260 указываются коды видов расходов бюджетов;
(в редакции приказов Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о, от 22.02.2019 года № 80-о)
по строке 160 в графе 11 указываются плановые показатели по доходам от грантов, предоставление которых из соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации осуществляется по коду 613 «Гранты в форме субсидии бюджетным учреждениям» или 623 «Гранты в форме субсидии автономным учреждениям» видов расходов бюджетов;
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 22.02.2019 года № 80-о)
по строкам 210 - 260 в графах 5 - 11 указываются плановые показатели по соответствующим расходам раздельно по источникам их финансового обеспечения.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
При этом плановые показатели по расходам по строке 260 графы 4 на соответствующий финансовый год должны быть равны показателям граф 4 - 6 по строке 0001 Таблицы 2.1.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
2.8. Поступления, указанные в абзаце втором пункта 2.7, формируются учреждением на основании информации, представленной отделами бюджетного планирования и финансирования социальной защиты населения и планирования расходов и свода отчетов службы занятости министерства на этапе формирования проекта бюджета на очередной финансовый год.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
Поступления, указанные в абзаце третьем пункта 2.7, формируются учреждением исходя из представленной министерством информации о планируемых объемах расходных обязательств, предоставляемых в соответствии с проектом закона (решения) о бюджете на осуществление соответствующих целей (целевая субсидия).
Поступления, указанные в абзаце четвертом пункта 2.7, рассчитываются учреждением исходя из планируемого объема оказания услуг (выполнения работ) в соответствии с проектом государственного задания и планируемой стоимости их реализации.
2.9. Плановые показатели по поступлениям, предусмотренным в пункте 2.7, указываются в разрезе видов услуг (работ).
2.10. Плановые показатели по выплатам планируются учреждением в разрезе соответствующих показателей, содержащихся в Таблице 2.
К каждому показателю должно быть приложено расчетное обоснование, которое используется при формировании Плана.
2.11. Плановые объемы выплат, связанных с выполнением учреждением государственного задания, формируются с учетом нормативных затрат, определенных в соответствии с порядком определения нормативных затрат на оказание учреждениями государственных услуг (выполнение работ) и содержание их имущества, утвержденным приказом министерства.
2.12. Объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются учреждением в соответствии с порядком определения платы, утвержденным приказом министерства.
2.13. В Таблице 2.1:
в графах 7 - 12 указываются:
по строке 1001 - суммы оплаты в соответствующем финансовом году по контрактам (договорам), заключенным до начала очередного финансового года, при этом в графах 7 - 9 указываются суммы оплаты по контрактам, заключенным в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее – Федеральный закон № 44-ФЗ), а в графах 10 - 12 - по договорам, заключенным в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» (далее - Федеральный закон № 223-ФЗ);
по строке 2001 - в разрезе года начала закупки указываются суммы планируемых в соответствующем финансовом году выплат по контрактам (договорам), для заключения которых планируется начать закупку, при этом в графах 7 - 9 указываются суммы планируемых выплат по контрактам, для заключения которых в соответствующем году согласно Федеральному закону № 44-ФЗ планируется разместить извещение об осуществлении закупки товаров, работ, услуг для обеспечения государственных или муниципальных нужд либо направить приглашение принять участие в определении поставщика (подрядчика, исполнителя) или проект контракта, а в графах 10 - 12 указываются суммы планируемых выплат по договорам, для заключения которых в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ осуществляется закупка (планируется начать закупку) в порядке, установленном положением о закупке.
При этом необходимо обеспечить соотношение следующих показателей:
а) показатели граф 4 - 12 по строке 0001 должны быть равны сумме показателей соответствующих граф по строкам 1001 и 2001;
б) показатели графы 4 по строкам 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме показателей граф 7 и 10 по соответствующим строкам;
в) показатели графы 5 по строкам 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме показателей граф 8 и 11 по соответствующим строкам;
г) показатели графы 6 по строкам 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме показателей граф 9 и 12 по соответствующим строкам;
д) показатели по строке 0001 граф 7 - 9 по каждому году формирования показателей выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг;
е) для бюджетных учреждений не могут быть меньше показателей по строке 260 в графе 5 Таблицы 2 на соответствующий год;
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
ж) для автономных учреждений не могут быть меньше показателей по строке 260 в графе 5 Таблицы 2 на соответствующий год;
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
з) для бюджетных учреждений показатели строки 0001 граф 10 - 12 не могут быть больше показателей строки 230 графы 9 Таблицы 2 на соответствующий год;
и) показатели строки 0001 граф 10 - 12 должны быть равны нулю, если все закупки товаров, работ и услуг осуществляются в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
2.14. К представляемому к проекту Плана прилагаются обоснования (расчеты) плановых показателей по выплатам, использованные при формировании Плана, являющиеся неотъемлемой частью Плана, формируемые по форме, согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.
В случае, если в соответствии со структурой затрат отдельные виды выплат учреждением не осуществляются, то соответствующие расчеты (обоснования) к показателям Плана не формируются.
Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам формируются с учетом норм трудовых, материальных, технических ресурсов, используемых для оказания учреждением услуг (выполнения работ).
Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам формируются раздельно по источникам их финансового обеспечения.
В расчет (обоснование) плановых показателей выплат персоналу (строка 210 Таблицы 2) включаются расходы на оплату труда, компенсационные выплаты, включая пособия, а также страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, на обязательное медицинское страхование. При расчете плановых показателей по оплате труда учитывается расчетная численность работников, включая основной персонал, вспомогательный персонал, административно - управленческий персонал, обслуживающий персонал, расчетные должностные оклады, ежемесячные надбавки к должностному окладу, районные коэффициенты, стимулирующие выплаты, компенсационные выплаты, в том числе за работу с вредными и (или) опасными условиями труда, при выполнении работ в других условиях, отклоняющихся от нормальных, а также иные выплаты, предусмотренные законодательством Российской Федерации, локальными нормативными актами учреждения в соответствии с утвержденным штатным расписанием, а также индексация указанных выплат.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 22.02.2019 года № 80-о)
При расчете плановых показателей выплат компенсационного характера персоналу учреждений, не включаемых в фонд оплаты труда, учитываются выплаты по возмещению работникам (сотрудникам) расходов, связанных со служебными командировками, возмещению расходов на прохождение медицинского осмотра, иные компенсационные выплаты работникам, предусмотренные законодательством Российской Федерации, локальными нормативными актами учреждения.
При расчете плановых показателей страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации на обязательное пенсионное страхование, в Фонд социального страхования Российской Федерации на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования на обязательное медицинское страхование, а также страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний учитываются тарифы страховых взносов, установленные законодательством Российской Федерации.
Расчет (обоснование) расходов по уплате налогов, сборов и иных платежей (строка 230 Таблицы 2) осуществляется с учетом объекта налогообложения, особенностей определения налоговой базы, налоговых льгот, оснований и порядка их применения, а также налоговой ставки, порядка и сроков уплаты по каждому налогу в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
В расчет расходов на закупку товаров, работ, услуг (строка 260 Таблицы 2) включаются расходы на оплату услуг связи, транспортных услуг, коммунальных услуг, на оплату аренды имущества, содержание имущества, прочих работ и услуг (к примеру, услуг по страхованию, в том числе обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, медицинских осмотров, информационных услуг, консультационных услуг, экспертных услуг, типографских работ, научно-исследовательских работ), определяемых с учетом требований к закупаемым заказчиками отдельным видам товаров, работ, услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, для обеспечения государственных и муниципальных нужд.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
Расчет плановых показателей на оплату услуг связи должен учитывать количество абонентских номеров, подключенных к сети связи, цены услуг связи, ежемесячную абонентскую плату в расчете на один абонентский номер, количество месяцев предоставления услуги; размер повременной оплаты междугородних, международных и местных телефонных соединений, а также стоимость услуг при повременной оплате услуг телефонной связи; количество пересылаемой корреспонденции, в том числе с использованием фельдъегерской и специальной связи, стоимость пересылки почтовой корреспонденции за единицу услуги, стоимость аренды интернет-канала, повременной оплаты за интернет-услуги или оплата интернет-трафика.
Расчет (обоснование) плановых показателей по оплате транспортных услуг осуществляется с учетом видов услуг по перевозке (транспортировке) грузов, пассажирских перевозок (количества заключенных договоров) и стоимости указанных услуг.
Расчет (обоснование) плановых показателей по оплате коммунальных услуг включает в себя расчеты расходов на газоснабжение (иные виды топлива), на электроснабжение, теплоснабжение, горячее водоснабжение, холодное водоснабжение и водоотведение с учетом количества заключенных договоров о предоставлении коммунальных услуг, объектов, тарифов на оказание коммунальных услуг (в том числе с учетом применяемого одноставочного, дифференцированного по зонам суток или двуставочного тарифа на электроэнергию), расчетной потребности планового потребления услуг и затраты на транспортировку топлива (при наличии).
Расчеты (обоснования) расходов на оплату аренды имущества, в том числе объектов недвижимого имущества, определяются с учетом арендуемой площади (количества арендуемого оборудования, иного имущества), количества месяцев (суток, часов) аренды, цены аренды в месяц (сутки, час), а также стоимости возмещаемых услуг (по содержанию имущества, его охране, потребляемых коммунальных услуг).
Расчеты (обоснования) расходов на содержание имущества осуществляются с учетом планов ремонтных работ и их сметной стоимости, определенной с учетом необходимого объема ремонтных работ, графика регламентно-профилактических работ по ремонту оборудования, требований к санитарно- гигиеническому обслуживанию, охране труда (включая уборку помещений и территории, вывоз твердых бытовых отходов, мойку, химическую чистку, дезинфекцию, дезинсекцию), а также правил его эксплуатации для оказания государственной (муниципальной) услуги.
Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ и услуг, не относящихся к расходам на оплату услуг связи, транспортных расходов, коммунальных услуг, расходов на аренду имущества, а также работ и услуг по его содержанию, включают в себя расчеты необходимых выплат на страхование, в том числе на обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, типографские услуги, информационные услуги с учетом количества печатных изданий, количества подаваемых объявлений, количества приобретаемых бланков строгой отчетности, приобретаемых периодических изданий.
Страховая премия (страховые взносы) определяется в соответствии с количеством застрахованных работников, застрахованного имущества, с учетом базовых ставок страховых тарифов и поправочных коэффициентов к ним, определяемыми с учетом технических характеристик застрахованного имущества, характера страхового риска и условий договора страхования, в том числе наличия франшизы и ее размера в соответствии с условиями договора страхования.
Расходы на повышение квалификации (профессиональную переподготовку) определяются с учетом требований законодательства Российской Федерации, количества работников, направляемых на повышение квалификации и цены обучения одного работника по каждому виду дополнительного профессионального образования.
Расчеты (обоснования) расходов на приобретение основных средств (к примеру, оборудования, транспортных средств, мебели, инвентаря, бытовых приборов) осуществляются с учетом среднего срока эксплуатации амортизируемого имущества. При расчетах (обоснованиях) применяются нормы обеспеченности таким имуществом, выраженные в натуральных показателях, установленные правовыми актами, а также стоимость приобретения необходимого имущества, определенная методом сопоставимых рыночных цен (анализа рынка), заключающемся в анализе информации о рыночных ценах идентичных (однородных) товаров, работ, услуг, в том числе информации о ценах организаций - изготовителей, об уровне цен, имеющихся у органов государственной статистики, а также в средствах массовой информации и специальной литературе, включая официальные сайты в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» производителей и поставщиков.
Расчеты (обоснования) расходов на приобретение материальных запасов осуществляются с учетом потребности в продуктах питания, лекарственных средствах, горюче-смазочных и строительных материалах, мягком инвентаре и специальной одежде и обуви, запасных частях к оборудованию и транспортным средствам, хозяйственных товарах и канцелярских принадлежностях в соответствии с нормами обеспеченности таким имуществом, выраженными в натуральных показателях.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
III. Порядок утверждения Плана
3.1. После принятия закона Республики Башкортостан о бюджете Республики Башкортостан на очередной финансовый год, либо на очередной финансовый год и плановый период и доведения Министерством финансов Республики Башкортостан уведомления о лимитах бюджетных обязательств министерство в течение 5 рабочих дней доводит до учреждений информацию об объемах субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания.
3.2. Учреждения в течение 5 рабочих дней после доведения информации об объемах субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания представляют в министерство План.
3.3. План государственного бюджетного учреждения представляется по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку на бумажном носителе в 2-х экземплярах в министерство на утверждение.
3.4. План государственного автономного учреждения утверждается руководителем автономного учреждения по форме согласно приложениям № № 2 и 3 к настоящему Порядку на основании заключения наблюдательного совета автономного учреждения и представляется на бумажном носителе в 2-х экземплярах в министерство на согласование.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
Один экземпляр Плана учреждения хранится в министерстве, а второй экземпляр направляется в учреждение.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
3.5. (абзац первый исключен приказом Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
Утвержденный План учреждением размещается на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по размещению информации о государственных и муниципальных учреждениях - www.bus.gov.ru в течение трех рабочих дней с даты поступления указанных документов в учреждение.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
IV. Ведение Плана
4.1. Внесение изменений в План государственного бюджетного учреждения осуществляется на основании приказа министерства.
При необходимости перераспределения показателей Плана в разрезе подстатей классификации операций сектора государственного управления по средствам бюджета Республики Башкортостан и от приносящей доход деятельности учреждения вносят предложения по изменению показателей Плана в министерство не позднее 5 числа второго месяца квартала согласно приложениям № № 6,7 к настоящему Порядку за исключением безвозмездных и целевых поступлений. К представленным предложениям по изменению плановых показателей Плана должны быть приложены пояснительная записка с обоснованиями и расчетами на величину измененных показателей.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
По результатам рассмотрения и проверки, представленных учреждением предложений об изменении плановых показателей Плана, отделом бюджетного планирования и финансирования социальной защиты населения, по согласованию с курирующим заместителем министра, готовит проект приказа министерства «О внесении изменений в планы финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений». После подписания приказа министром отдел бюджетного планирования и финансирования социальной защиты населения формирует справки-уведомления по уточнению плановых показателей Плана в электронной системе АИС «Башфин» и доводит их до учреждения.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
4.2. Внесение изменений в План государственного автономного учреждения осуществляется по согласованию министра (заместителя министра).
При необходимости перераспределения показателей Плана в разрезе подстатей классификации операций сектора государственного управления по средствам бюджета Республики Башкортостан и от приносящей доход деятельности учреждения вносят предложения по изменению показателей Плана в министерство не позднее 5 числа второго месяца квартала согласно приложениям № № 6, 7, 8 и 9 к настоящему Порядку за исключением безвозмездных и целевых поступлений. К представленным предложениям по изменению плановых показателей Плана должны быть приложены пояснительная записка с обоснованиями и расчетами на величину измененных показателей.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
По результатам рассмотрения и проверки, представленных учреждением предложений об изменении плановых показателей Плана, отделы бюджетного планирования и финансирования социальной защиты населения и планирования расходов и свода отчетов службы занятости министерства готовят служебную записку по перераспределению показателей Плана и согласовывают с министром (заместителем министра). После согласования отделы бюджетного планирования и финансирования социальной защиты населения и планирования расходов и свода отчетов службы занятости министерства формируют справки-уведомления по уточнению плановых показателей Плана в электронной системе АИС «Башфин» и доводят их до учреждения.
(абзац в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
4.3. План с учетом изменений государственного бюджетного (автономного) учреждения представляется в министерство по итогам года до 15 числа следующего за отчетным годом.
(подпункт в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
4.4. Утвержденный План с учетом изменений учреждением размещается на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по размещению информации о государственных и муниципальных учреждениях - www.bus.gov.ru в течение трех рабочих дней с даты поступления указанных документов в учреждение.
(подпункт в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
Приложение № 1
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(в редакции приказов Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о,
от 03.12.2018 года № 857-о)
УТВЕРЖДАЮ
_________________________________
(наименование должности лица,
утверждающего документ)
_________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"___" ___________ 20__ г.
План финансово-хозяйственной деятельности
на 20__ год
"___" ___________ 20__ г.
┌────────┐
по ОКПО │ │
Наименование государственного учреждения: │ │
├────────┤
Наименование органа, осуществляющего Министерство семьи, труда и │ │
функции и полномочия учредителя: социальной защиты населения │ │
Республики Башкортостан │ │
├────────┤
по ОКАТО │ │
Адрес фактического местонахождения │ │
государственного учреждения: │ │
├────────┤
Код по реестру участников бюджетного │ │
процесса, а также юридических лиц, не │ │
являющихся участниками бюджетного процесса │ │
├────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика │ │
(ИНН) │ │
├────────┤
Код причины постановки на учет (КПП) │ │
│ │
├────────┤
Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ │
└────────┘
Сведения о деятельности государственного учреждения
1.1. Цели деятельности государственного учреждения в соответствии с
федеральными законами, законами Республики Башкортостан, иными нормативными
правовыми актами и уставом государственного учреждения:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.2. Виды деятельности государственного учреждения, относящиеся к его
основным видам деятельности в соответствии с уставом государственного
учреждения:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.3. Перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом
государственного учреждения к основным видам деятельности государственного
учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется, в том числе за плату:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.4. План оптимизационных мероприятий
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.5. Общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на
дату (на 1 января предыдущего года):
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.6. Общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на
дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного
движимого имущества
1.7. Иная информация по решению министерства.
(пункт в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Согласовано:
Начальник
отраслевого отдела министерства _____________________________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Начальник
отдела бухгалтерского учета и отчетности _________________________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Таблица 1
Показатели финансового состояния государственного учреждения
на _________________________ 20__ г.
(последнюю отчетную дату)
№ п/п
Наименование показателя
Сумма, тыс. руб.
1
2
3
Нефинансовые активы, всего:
из них:
недвижимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
особо ценное движимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
Финансовые активы, всего
из них:
денежные средства учреждения, всего
в том числе:
денежные средства учреждения на счетах
денежные средства учреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации
иные финансовые инструменты
дебиторская задолженность по доходам
дебиторская задолженность по расходам
Обязательства, всего
из них:
долговые обязательства
кредиторская задолженность:
в том числе:
просроченная кредиторская задолженность
Согласовано:
Начальник отдела бухгалтерского ___________ _____________________
учета и отчетности министерства (подпись) (расшифровка подписи)
Таблица 2
Показатели по поступлениям и выплатам
государственного учреждения
на ________________ 20__ г.
Наименование показателя
Код строки
Код бюджетной классификации Российской Федерации
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
Всего
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания из бюджета Республики Башкортостан
в том числе по государственным услугам
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета фонда обязательного медицинского страхования
субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (субсидии на иные цели)
субсидии на осуществление капитальных вложений
средства обязательного медицинского страхования
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности
предоставление социального обслуживания в стационарной форме
предоставление социального обслуживания в полустационарной форме
всего
из них гранты
гр. 1
гр. 2
гр. 3
гр. 4
гр. 5
гр. 5.1
гр. 5.2
гр. 6
гр. 7
гр. 8
гр. 9
гр. 10
гр. 11
Поступления от доходов, всего:
100
x
в том числе:
Доходы от собственности
110
x
x
x
x
x
x
x
x
x
в том числе:
от аренды активов
111
120
x
x
x
x
x
x
x
x
иные поступления от собственности
112
120
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от оказания услуг, работ
120
x
x
x
в том числе:
субсидии на выполнение государственного задания
120.1
131
x
x
x
x
x
x
поступления от оказания платных услуг
120.2
130
x
x
x
x
x
x
x
x
поступления от иной приносящей доход деятельности (на платной и частично платной основе)
120.3
131
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия
130
140
x
x
x
x
x
x
x
x
Безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций
140
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Иные субсидии, предоставленные из бюджета Республики Башкортостан (субсидии на иные цели)
150
180
x
x
x
x
x
x
x
x
Прочие доходы
160
180
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от операции с активами
180
x
x
x
x
x
x
x
x
x
в том числе:
от выбытий основных средств
180.1
410
x
x
x
x
x
x
x
x
от выбытий материальных запасов
180.2
440
x
x
x
x
x
x
x
x
Выплаты по расходам, всего:
200
x
x
x
x
в том числе:
Выплаты персоналу, всего:
210
x
x
x
x
в том числе:
оплата труда
211.1
111
x
x
x
иные выплаты
211.2
112
x
x
x
начисления на выплаты по оплате труда
211.3
119
x
x
x
Социальные и иные выплаты населению
220
300
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Уплата налогов, сборов и иных платежей, всего:
230
800
x
x
x
в том числе:
исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению причиненного вреда
230.1
831
x
x
x
уплата налога на имущество организаций и земельного налога
230.2
851
x
x
x
уплата прочих налогов, сборов
230.3
852
x
x
x
уплата иных платежей
230.4
853
x
x
x
Безвозмездные перечисления организациям
240
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
250
x
x
x
Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего
260
x
x
x
в том числе:
x
закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества, всего:
260.1
243
x
x
x
прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд
260.2
244
x
x
x
Поступление финансовых активов, всего:
300
500
x
x
x
из них:
увеличение остатков средств
310
510
x
x
x
Прочие поступления
320
x
x
x
x
Выбытие финансовых активов, всего:
400
600
x
x
x
из них:
уменьшение остатков средств
410
610
x
x
x
Прочие выбытия
420
x
x
x
x
Остаток средств на начало года
500
x
x
x
x
Остаток средств на конец года
600
x
x
x
x
Согласовано:
Начальник отдела бюджетного планирования и
финансирования социальной зашиты населения
министерства _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Руководитель
государственного бюджетного учреждения _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного бюджетного учреждения _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г.
Расшифровка строк 210 - 260 к таблице № 2 «Показатели
по поступлениям и выплатам государственного учреждения»
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета Республики Башкортостан
Субсидии на иные цели
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности
Всего
в том числе по государственным услугам
Всего
в том числе
предоставление социального обслуживания в стационарной форме
предоставление социального обслуживания в полустационарной форме
поступления от оказания платных услуг и иной приносящей доход деятельности
гранты
Заработная плата
211
111
Прочие несоциальные выплаты персоналу в денежной форме
212
112
Начисления на выплаты по оплате труда
213
119
Социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме
266
111
112
119
321
Услуги связи
221
244
Транспортные услуги
222
244
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
244
Оплата услуг печного отопления
223.2
244
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
244
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
244
Оплата услуг потребления газа
223.5
244
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
244
Оплата услуг канализации, ассенизации
223.7
244
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
244
Арендная плата за пользование имуществом (за исключением земельных участков и других обособленных природных объектов)
224
244
Содержание нефинансовых активов в чистоте
225.1
244
Текущий ремонт
225.2
244
Капитальный ремонт
225.3
243
Противопожарные мероприятия, связанные с содержанием имущества
225.4
244
Пусконаладочные работы
225.5
244
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
244
Прочие работы, услуги
226
244
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские работы, услуги по типовому проектированию
226.1
243
244
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительному зонированию, планировке территорий
226.2
243
Проектные и изыскательские работы (в т.ч. разработка проектной и сметной документации для ремонта объектов нефинансовых активов)
226.3
243
244
Услуги по охране
226.5
244
Страхование
227
244
Услуги в области информационных технологий
226.7
244
Типографские работы, услуги
226.8
244
Медицинские услуги и санитарно-эпидемиологические работы и услуги (не связанные с содержанием имущества)
226.9
119
244
Иные работы и услуги
226.10
112
119
243
244
Услуги, работы для целей капитальных вложений (в т.ч. разработка проектной и сметной документации для строительства, реконструкции объектов нефинансовых активов)
228
243
Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения
261
321
Пособия по социальной помощи населению в денежной форме
262
321
Налоги, пошлины и сборы, в том числе:
291
налог на имущество организаций и земельный налог
851
транспортный налог, госпошлина, иные налоги
852
загрязнение окружающей среды
853
Штрафы за нарушение законодательства о налогах и сборах, законодательства о страховых взносах
292
853
Штрафы за нарушение законодательства о закупках и нарушение условий контрактов (договоров)
293
853
Другие экономические санкции
295
853
Иные выплаты текущего характера физическим лицам
296
831
Иные выплаты текущего характера организациям
297
853
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
312
244
Увеличение стоимости лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях
341
244
Увеличение стоимости продуктов питания
342
244
Увеличение стоимости горюче-смазочных материалов
343
244
Увеличение стоимости строительных материалов
344
244
Увеличение стоимости мягкого инвентаря
345
244
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
346
244
Увеличение стоимости материальных запасов для целей капитальных вложений
347
244
Увеличение стоимости прочих материальных запасов однократного применения
349
244
Увеличение стоимости неисключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности с неопределенным сроком полезного использования
352
244
Увеличение стоимости неисключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности с определенным сроком полезного использования
353
244
Всего
0,00
0,00
Руководитель
государственного бюджетного учреждения ___________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного бюджетного учреждения ___________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
таблица 2.1
Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ,
услуг государственного учреждения
на ________________ 20__ г.
Наименование показателя
Код строки
Год начала закупки
Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой)
Всего на закупки
в том числе:
В соответствии с ФЗ от 05.04.2013 № 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"
В соответствии с ФЗ от 18.07.2011 № 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц"
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Выплаты по расходам на закупку товаров, работ и услуг, всего:
0001
x
В том числе:
на оплату контрактов, заключенных до начала очередного финансового года:
1001
на закупку товаров, работ, услуг по году начала закупки:
2001
Приложение № 2
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(в редакции приказов Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о,
от 03.12.2018 года № 857-о)
СОГЛАСОВАНО УТВЕРЖДАЮ
_____________________________________ ____________________________________
(наименование должности лица, (наименование должности лица,
утверждающего документ) утверждающего документ)
_____________________________________ ____________________________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г. "__" __________ 20__ г.
Председатель Наблюдательного совета
_____________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г.
План финансово-хозяйственной деятельности
на 20__ год
"___" ___________ 20__ г.
┌────────┐
по ОКПО │ │
Наименование государственного учреждения: │ │
├────────┤
Наименование органа, осуществляющего Министерство семьи, труда и │ │
функции и полномочия учредителя: социальной защиты населения │ │
Республики Башкортостан │ │
├────────┤
по ОКАТО │ │
Адрес фактического местонахождения │ │
государственного учреждения: │ │
├────────┤
Код по реестру участников бюджетного │ │
процесса, а также юридических лиц, не │ │
являющихся участниками бюджетного процесса │ │
├────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика │ │
(ИНН) │ │
├────────┤
Код причины постановки на учет (КПП) │ │
│ │
├────────┤
Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ │
└────────┘
Сведения о деятельности государственного учреждения
1.1. Цели деятельности государственного учреждения в соответствии с
федеральными законами, законами Республики Башкортостан, иными нормативными
правовыми актами и уставом государственного учреждения:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.2. Виды деятельности государственного учреждения, относящиеся к его
основным видам деятельности в соответствии с уставом государственного
учреждения:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.3. Перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом
государственного учреждения к основным видам деятельности государственного
учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется, в том числе за плату:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.4. План оптимизационных мероприятий
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.5. Общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на
дату составления Плана:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.6. Общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на
дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного
движимого имущества
1.7. Иная информация по решению министерства.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Согласовано:
Начальник
отраслевого отдела министерства _______________________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Таблица 1
Показатели финансового состояния государственного учреждения
на _________________________ 20__ г.
(последнюю отчетную дату)
№ п/п
Наименование показателя
Сумма, тыс. руб.
1
2
3
Нефинансовые активы, всего:
из них:
недвижимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
особо ценное движимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
Финансовые активы, всего
из них:
денежные средства учреждения, всего
в том числе:
денежные средства учреждения на счетах
денежные средства учреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации
иные финансовые инструменты
дебиторская задолженность по доходам
дебиторская задолженность по расходам
Обязательства, всего
из них:
долговые обязательства
кредиторская задолженность:
в том числе:
просроченная кредиторская задолженность
Согласовано:
Начальник отдела бухгалтерского __________ _____________________
учета и отчетности министерства (подпись) (расшифровка подписи)
Таблица 2
Показатели по поступлениям и выплатам
государственного учреждения
на ________________ 20__ г.
Наименование показателя
Код строки
Код бюджетной классификации Российской Федерации
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
Всего
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания из бюджета Республики Башкортостан
в том числе по государственным услугам
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета фонда обязательного медицинского страхования
субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (субсидии на иные цели)
субсидии на осуществление капитальных вложений
средства обязательного медицинского страхования
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности
предоставление социального обслуживания в стационарной форме
предоставление социального обслуживания в полустационарной форме
всего
из них гранты
гр. 1
гр. 2
гр. 3
гр. 4
гр. 5
гр. 5.1
гр. 5.2
гр. 6
гр. 7
гр. 8
гр. 9
гр. 10
гр. 11
Поступления от доходов, всего:
100
x
в том числе:
Доходы от собственности
110
x
x
x
x
x
x
x
x
x
в том числе:
от аренды активов
111
120
x
x
x
x
x
x
x
x
иные поступления от собственности
112
120
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от оказания услуг, работ
120
x
x
x
в том числе:
субсидии на выполнение государственного задания
120.1
131
x
x
x
x
x
x
поступления от оказания платных услуг
120.2
130
x
x
x
x
x
x
x
x
поступления от иной приносящей доход деятельности (на платной и частично платной основе)
120.3
131
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия
130
140
x
x
x
x
x
x
x
x
Безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций
140
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Иные субсидии, предоставленные из бюджета Республики Башкортостан (субсидии на иные цели)
150
180
x
x
x
x
x
x
x
x
Прочие доходы
160
180
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от операции с активами
180
x
x
x
x
x
x
x
x
x
в том числе:
от выбытий основных средств
180.1
410
x
x
x
x
x
x
x
x
от выбытий материальных запасов
180.2
440
x
x
x
x
x
x
x
x
Выплаты по расходам, всего:
200
x
x
x
x
в том числе:
Выплаты персоналу, всего:
210
x
x
x
x
в том числе:
оплата труда
211.1
111
x
x
x
иные выплаты
211.2
112
x
x
x
начисления на выплаты по оплате труда
211.3
119
x
x
x
Социальные и иные выплаты населению
220
300
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Уплата налогов, сборов и иных платежей, всего:
230
800
x
x
x
в том числе:
исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению причиненного вреда
230.1
831
x
x
x
уплата налога на имущество организаций и земельного налога
230.2
851
x
x
x
уплата прочих налогов, сборов
230.3
852
x
x
x
уплата иных платежей
230.4
853
x
x
x
Безвозмездные перечисления организациям
240
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
250
x
x
x
Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего
260
x
x
x
в том числе:
x
закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества, всего:
260.1
243
x
x
x
прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд
260.2
244
x
x
x
Поступление финансовых активов, всего:
300
500
x
x
x
из них:
увеличение остатков средств
310
510
x
x
x
Прочие поступления
320
x
x
x
x
Выбытие финансовых активов, всего:
400
600
x
x
x
из них:
уменьшение остатков средств
410
610
x
x
x
Прочие выбытия
420
x
x
x
x
Остаток средств на начало года
500
x
x
x
x
Остаток средств на конец года
600
x
x
x
x
Согласовано:
Начальник отдела бюджетного планирования и
финансирования социальной зашиты населения
министерства _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Руководитель
государственного бюджетного учреждения _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного бюджетного учреждения _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г.
Расшифровка строк 210 - 260 к таблице № 2 «Показатели
по поступлениям и выплатам государственного учреждения»
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета Республики Башкортостан
Субсидии на иные цели
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности
Всего
в том числе по государственным услугам
Реализация дополнительных профессиональных программ профессиональной переподготовки
Реализация дополнительных профессиональных программ повышения квалификации
Заработная плата
211
111
Прочие несоциальные выплаты персоналу в денежной форме
212
112
Начисления на выплаты по оплате труда
213
119
Социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме
266
111
112
119
321
Услуги связи
221
244
Транспортные услуги
222
244
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
244
Оплата услуг печного отопления
223.2
244
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
244
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
244
Оплата услуг потребления газа
223.5
244
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
244
Оплата услуг канализации, ассенизации
223.7
244
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
244
Арендная плата за пользование имуществом (за исключением земельных участков и других обособленных природных объектов)
224
244
Содержание нефинансовых активов в чистоте
225.1
244
Текущий ремонт
225.2
244
Капитальный ремонт
225.3
243
Противопожарные мероприятия, связанные с содержанием имущества
225.4
244
Пусконаладочные работы
225.5
244
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
244
Прочие работы, услуги
226
244
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские работы, услуги по типовому проектированию
226.1
243
244
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительному зонированию, планировке территорий
226.2
243
Проектные и изыскательские работы (в т.ч. разработка проектной и сметной документации для ремонта объектов нефинансовых активов)
226.3
243
244
Услуги по охране
226.5
244
Страхование
227
244
Услуги в области информационных технологий
226.7
244
Типографские работы, услуги
226.8
244
Медицинские услуги, и санитарно-эпидемиологические работы и услуги (не связанные с содержанием имущества)
226.9
119
244
Иные работы и услуги
226.10
112
119
243
244
Услуги, работы для целей капитальных вложений (в т.ч. разработка проектной и сметной документации для строительства, реконструкции объектов нефинансовых активов)
228
243
Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения
261
321
Пособия по социальной помощи населению в денежной форме
262
321
Налоги, пошлины и сборы, в том числе:
291
налог на имущество организаций и земельный налог
851
транспортный налог, госпошлина, иные налоги
852
загрязнение окружающей среды
853
Штрафы за нарушение законодательства о налогах и сборах, законодательства о страховых взносах
292
853
Штрафы за нарушение законодательства о закупках и нарушение условий контрактов (договоров)
293
853
Другие экономические санкции
295
853
Иные выплаты текущего характера физическим лицам
296
831
Иные выплаты текущего характера организациям
297
853
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
312
244
Увеличение стоимости лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях
341
244
Увеличение стоимости продуктов питания
342
244
Увеличение стоимости горюче-смазочных материалов
343
244
Увеличение стоимости строительных материалов
344
244
Увеличение стоимости мягкого инвентаря
345
244
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
346
244
Увеличение стоимости материальных запасов для целей капитальных вложений
347
244
Увеличение стоимости прочих материальных запасов однократного применения
349
244
Увеличение стоимости неисключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности с неопределенным сроком полезного использования
352
244
Увеличение стоимости неисключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности с определенным сроком полезного использования
353
244
Руководитель
государственного автономного учреждения ___________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного автономного учреждения ___________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
таблица 2.1
Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ,
услуг государственного учреждения
на ________________ 20__ г.
Наименование показателя
Код строки
Год начала закупки
Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой)
Всего на закупки
в том числе:
В соответствии с ФЗ от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"
В соответствии с ФЗ от 18.07.2011 N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц"
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Выплаты по расходам на закупку товаров, работ и услуг, всего:
0001
x
В том числе:
на оплату контрактов, заключенных до начала очередного финансового года:
1001
на закупку товаров, работ, услуг по году начала закупки:
2001
Приложение № 3
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(в редакции приказов Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о,
от 03.12.2018 года № 857-о)
СОГЛАСОВАНО УТВЕРЖДАЮ
_____________________________________ ____________________________________
(наименование должности лица, (наименование должности лица,
утверждающего документ) утверждающего документ)
_____________________________________ ____________________________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г. "__" __________ 20__ г.
Председатель Наблюдательного совета
_____________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г.
План финансово-хозяйственной деятельности
на 20__ год
"___" ___________ 20__ г.
┌────────┐
по ОКПО │ │
Наименование государственного учреждения: │ │
├────────┤
Наименование органа, осуществляющего Министерство семьи, труда и │ │
функции и полномочия учредителя: социальной защиты населения │ │
Республики Башкортостан │ │
├────────┤
по ОКАТО │ │
Адрес фактического местонахождения │ │
государственного учреждения: │ │
├────────┤
Код по реестру участников бюджетного │ │
процесса, а также юридических лиц, не │ │
являющихся участниками бюджетного процесса │ │
├────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика │ │
(ИНН) │ │
├────────┤
Код причины постановки на учет (КПП) │ │
│ │
├────────┤
Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ │
└────────┘
Сведения о деятельности государственного учреждения
1.1. Цели деятельности государственного учреждения в соответствии с
федеральными законами, законами Республики Башкортостан, иными нормативными
правовыми актами и уставом государственного учреждения:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.2. Виды деятельности государственного учреждения, относящиеся к его
основным видам деятельности в соответствии с уставом государственного
учреждения:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.3. Перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом
государственного учреждения к основным видам деятельности государственного
учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется, в том числе за плату:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.4. План оптимизационных мероприятий
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.5. Общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на
дату составления Плана:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.6. Общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на
дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного
движимого имущества
1.7. Иная информация по решению министерства.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Согласовано:
Начальник
отраслевого отдела министерства _________________________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Начальник
отдела бухгалтерского учета и отчетности _________________________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Таблица 1
Показатели финансового состояния государственного учреждения
на _________________________ 20__ г.
(последнюю отчетную дату)
№ п/п
Наименование показателя
Сумма, тыс. руб.
1
2
3
Нефинансовые активы, всего:
из них:
недвижимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
особо ценное движимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
Финансовые активы, всего
из них:
денежные средства учреждения, всего
в том числе:
денежные средства учреждения на счетах
денежные средства учреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации
иные финансовые инструменты
дебиторская задолженность по доходам
дебиторская задолженность по расходам
Обязательства, всего
из них:
долговые обязательства
кредиторская задолженность:
в том числе:
просроченная кредиторская задолженность
Согласовано:
Начальник отдела бухгалтерского __________ _____________________
учета и отчетности министерства (подпись) (расшифровка подписи)
Таблица 2
Показатели по поступлениям и выплатам
государственного учреждения
на ________________ 20__ г.
Наименование показателя
Код строки
Код бюджетной классификации Российской Федерации
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
Всего
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания из бюджета Республики Башкортостан
в том числе по государственным услугам
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета фонда обязательного медицинского страхования
субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (субсидии на иные цели)
субсидии на осуществление капитальных вложений
средства обязательного медицинского страхования
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности
реализация дополнительных профессиональных программ профессиональной переподготовки
реализация дополнительных профессиональных программ повышения квалификации
всего
из них гранты
гр. 1
гр. 2
гр. 3
гр. 4
гр. 5
гр. 5.1
гр. 5.2
гр. 6
гр. 7
гр. 8
гр. 9
гр. 10
гр. 11
Поступления от доходов, всего:
100
x
в том числе:
Доходы от собственности
110
x
x
x
x
x
x
x
x
x
в том числе:
от аренды активов
111
120
x
x
x
x
x
x
x
x
иные поступления от собственности
112
120
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от оказания услуг, работ
120
x
x
x
в том числе:
субсидии на выполнение государственного задания
120.1
131
x
x
x
x
x
x
поступления от оказания платных услуг
120.2
130
x
x
x
x
x
x
x
x
поступления от иной приносящей доход деятельности (на платной и частично платной основе)
120.3
131
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия
130
140
x
x
x
x
x
x
x
x
Безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций
140
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Иные субсидии, предоставленные из бюджета Республики Башкортостан (субсидии на иные цели)
150
180
x
x
x
x
x
x
x
x
Прочие доходы
160
180
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от операции с активами
180
x
x
x
x
x
x
x
x
x
в том числе:
от выбытий основных средств
180.1
410
x
x
x
x
x
x
x
x
от выбытий материальных запасов
180.2
440
x
x
x
x
x
x
x
x
Выплаты по расходам, всего:
200
x
x
x
x
в том числе:
Выплаты персоналу, всего:
210
x
x
x
x
в том числе:
оплата труда
211.1
111
x
x
x
иные выплаты
211.2
112
x
x
x
начисления на выплаты по оплате труда
211.3
119
x
x
x
Социальные и иные выплаты населению
220
300
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Уплата налогов, сборов и иных платежей, всего:
230
800
x
x
x
в том числе:
исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению причиненного вреда
230.1
831
x
x
x
уплата налога на имущество организаций и земельного налога
230.2
851
x
x
x
уплата прочих налогов, сборов
230.3
852
x
x
x
уплата иных платежей
230.4
853
x
x
x
Безвозмездные перечисления организациям
240
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
250
x
x
x
Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего
260
x
x
x
в том числе:
x
закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества, всего:
260.1
243
x
x
x
прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд
260.2
244
x
x
x
Поступление финансовых активов, всего:
300
500
x
x
x
из них:
увеличение остатков средств
310
510
x
x
x
Прочие поступления
320
x
x
x
x
Выбытие финансовых активов, всего:
400
600
x
x
x
из них:
уменьшение остатков средств
410
610
x
x
x
Прочие выбытия
420
x
x
x
x
Остаток средств на начало года
500
x
x
x
x
Остаток средств на конец года
600
x
x
x
x
Согласовано:
Начальник отдела планирования расходов и
свода отчетов службы занятости
министерства _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Руководитель
государственного бюджетного учреждения _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного бюджетного учреждения _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г.
Расшифровка строк 210 - 260 к таблице № 2 «Показатели
по поступлениям и выплатам государственного учреждения»
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета Республики Башкортостан
Субсидии на иные цели
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности
Всего
в том числе по государственным услугам
Реализация дополнительных профессиональных программ профессиональной переподготовки
Реализация дополнительных профессиональных программ повышения квалификации
Заработная плата
211
Прочие выплаты
212.3
Начисления на выплаты по оплате труда
213
Услуги связи
221
Транспортные услуги
222
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
Оплата услуг печного отопления
223.2
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
Оплата услуг потребления газа
223.5
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
Оплата услуг канализации, ассенизации, водоотведения
223.7
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
Арендная плата за пользование имуществом
224
Содержание в чистоте помещений, зданий, дворов, иного имущества
225.1
Текущий ремонт
225.2
Капитальный ремонт
225.3
Противопожарные мероприятия
225.4
Пусконаладочные работы
1225.5
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские, услуги по типовому проектированию
226.1
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительное зонирование, планировке территорий
226.2
Проектно-изыскательные работы
226.3
Монтажные работы
226.4
Услуги по охране (в том числе вневедомственной и пожарной)
226.5
Услуги по страхованию
226.6
Услуги в области информационных технологий
226.7
Типографские работы, услуги
226.8
Медицинские услуги и санитарно-эпидемиологические работы и услуги
226.9
Иные работы и услуги
226.10
Уплата налогов, входящих в группу налога на имущество
290.1.1
Уплата иных налогов
290.1.2
Иные расходы, относящиеся к прочим
290.8
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
310.2
Медикаменты и перевязочные средства
340.1
Продукты питания
340.2
Иные расходы, связанные с увеличением материальных запасов
340.3
Всего
0,00
0,00
Руководитель
государственного бюджетного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного бюджетного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
таблица 2.1
Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ,
услуг государственного учреждения
на ________________ 20__ г.
Наименование показателя
Код строки
Год начала закупки
Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой)
Всего на закупки
в том числе:
В соответствии с ФЗ от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"
В соответствии с ФЗ от 18.07.2011 N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц"
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Выплаты по расходам на закупку товаров, работ и услуг, всего:
0001
x
В том числе:
на оплату контрактов, заключенных до начала очередного финансового года:
1001
на закупку товаров, работ, услуг по году начала закупки:
2001
Приложение № 4
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений
социального обслуживания населения,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 30 января 2017 г. № 47-о
(в редакции приказа Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о)
Расчеты (обоснования) к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения
1. Расчеты (обоснования) выплат персоналу (строка 210)
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
1.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда
№ п/п
Должность, группа должностей
Установленная численность, единиц
Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.
Ежемесячная надбавка к должностному окладу, %
Районный коэффициент
Фонд оплаты труда в год, руб. (гр. 3 x гр. 4 x (1 + гр. 8 /100) x гр. 9 x 12)
всего
в том числе:
по должностному окладу
по выплатам компенсационного характера
по выплатам стимулирующего характера
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Итого:
x
x
x
x
x
x
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
1.2. Расчеты (обоснования) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
№ п/п
Наименование расходов
Средний размер выплаты на одного работника в день, руб.
Количество работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
1.
Выплаты персоналу при направлении в служебные командировки в пределах территории Российской Федерации
X
X
X
1.1.
в том числе:
компенсация дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства (суточных)
1.2.
компенсация расходов по проезду в служебные командировки
1.3.
компенсация расходов по найму жилого помещения
2.
Выплаты персоналу при направлении в служебные командировки на территории иностранных государств
X
X
X
2.1.
в том числе:
компенсация дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства (суточных)
2.2.
компенсация расходов по проезду в служебные командировки
2.3.
компенсация расходов по найму жилого помещения
Итого:
X
X
X
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
1.3. Расчеты (обоснования) выплат персоналу по уходу за ребенком
№ п/п
Наименование расходов
Численность работников, получающих пособие
Количество выплат в год на одного работника
Размер выплаты (пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
1
Пособие по уходу за ребенком
Итого:
X
X
X
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
1.4. Расчеты (обоснования) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Источник финансового обеспечения
№ п/п
Наименование государственного внебюджетного фонда
Размер базы для начисления страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
1
2
3
4
1.
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего
X
1.1.
в том числе: по ставке 22,0%
1.2.
по ставке 10,0%
1.3.
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков
2.
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего
X
2.1.
в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9%
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0%
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2%
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_%
3.
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%)
Итого:
X
2. Расчет (обоснование) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
№ п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
Итого:
X
X
3. Расчет (обоснование) расходов на оплату налога на имущество
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
3.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату налога на имущество
№ п/п
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 x гр. 4 /100)
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество, всего
в том числе по группам: недвижимое имущество
из них:
переданное в аренду
движимое имущество
из них:
переданное в аренду
Итого:
X
3.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату земельного налога
№ п/п
Наименование расходов
Кадастровая стоимость земельного участка
Ставка налога, %
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 /100)
1
2
3
4
5
1
Земельный налог, всего
в том числе по участкам:
Итого:
X
X
3.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату иных налогов
№ п/п
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Всего, руб. (гр. 3 x гр. 4 /100)
1
2
3
4
5
1
Транспортный налог
2
Водный налог
Итого:
X
X
4. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
4.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
№ п/п
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в год
Стоимость за единицу, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
Абонентская плата за номер
Повременная оплата междугородных, международных и местных телефонных соединений
Оплата сотовой связи но тарифам
Услуги телефонно-телеграфной, факсимильной, пейджинговой связи, радиосвязи
Пересылка почтовой корреспонденции с использованием франкировальной машины
Услуги фельдъегерской и специальной связи
Услуги интернет-провайдеров
Услуги электронной почты (электронный адрес)
Итого:
X
X
X
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
4.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг
№ п/п
Наименование расходов
Количество услуг перевозки
Цена услуги перевозки, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
Плата за перевозку (доставку) грузов (отправлений)
Обеспечение должностных лиц проездными документами в служебных целях
Итого:
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
4.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг
№ п/п
Наименование показателя
Размер потребления ресурсов
Тариф (с учетом НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5 x гр. 6)
1
2
4
5
6
6
Электроснабжение, всего
в том числе по объектам:
Теплоснабжение, всего
в том числе по объектам:
Горячее водоснабжение, всего
в том числе по объектам:
Холодное водоснабжение, всего
в том числе по объектам:
Водоотведение, всего
в том числе по объектам:
Итого:
X
X
X
Код видов расходов ________________________________________
Источники финансового обеспечения _________________________
4.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества
№ п/п
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом НДС, руб.
1
2
4
5
6
Аренда недвижимого имущества
X
X
в том числе по объектам:
Аренда движимого имущества
X
X
в том числе по объектам:
Итого:
X
X
X
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
4.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
№ п/п
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ (услуг), руб.
1
2
3
4
5
1
Содержание объектов недвижимого имущества в чистоте
X
X
в том числе: уборка снега, мусора
вывоз снега, мусора, твердых бытовых и промышленных отходов
дезинфекция, дезинсекция, дератизация, газация
санитарно-гигиеническое обслуживание, мойка и чистка помещений, окон, натирка полов
2
Содержание объектов движимого имущества в чистоте
X
X
в том числе:
мойка и чистка (химчистка) имущества (транспорта и т.д.)
прачечные услуги
3
Ремонт (текущий и капитальный) имущества
X
X
в том числе:
устранение неисправностей (восстановление работоспособности) объектов имущества
поддержание технико-экономических и эксплуатационных показателей объектов имущества
4
Противопожарные мероприятия, связанные с содержанием имущества
X
X
в том числе:
Итого:
X
X
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
4.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг
№ п/п
Наименование расходов
Количество договоров
Стоимость услуги, руб.
1
2
3
4
Оплата услуг на страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств
X
в том числе по объектам:
Оплата услуг вневедомственной, пожарной охраны, всего
X
в том числе по объектам:
Оплата информационно-вычислительных и информационно-правовых услуг
X
в том числе:
приобретение (обновление) программного обеспечения
Итого:
X
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
4.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств
№ п/п
Наименование расходов
Количество
Средняя стоимость, руб.
Сумма, руб. (гр. 2 x гр. 3)
1
2
3
4
5
Приобретение основных средств
X
X
X
в том числе по группам объектов:
Итого:
X
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
4.8. Расчет (обоснование) расходов на приобретение материальных запасов
№ п/п
Наименование расходов
Единица измерения
Количество
Цена за единицу, руб.
Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
Приобретение материалов
X
X
X
X
в том числе по группам материалов:
Итого:
X
X
X
Приложение № 5
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений
социального обслуживания населения,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(в редакции приказа Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о)
Сведения
об операциях с целевыми субсидиями,
предоставленными государственному учреждению
(приложение исключено приказом Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
Приложение № 5
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(приложение в редакции
приказа Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о)
Предложения по изменению показателей плана финансово-
хозяйственной деятельности по средствам бюджета
Республики Башкортостан
по ___________________________________________________
(наименование учреждения)
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Сумма изменений ПФХД
(+) увеличение, (-) уменьшение, руб. коп.
в том числе по государственным услугам
субсидии на иные цели
предоставление социального обслуживания в стационарной форме
предоставление социального обслуживания в полустационарной форме
Заработная плата
211
Прочие выплаты
212.3
Начисления на выплаты по оплате труда
213
Услуги связи
221
Транспортные услуги
222
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
Оплата услуг печного отопления
223.2
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
Оплата услуг потребления газа
223.5
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
Оплата услуг канализации, ассенизации, водоотведения
223.7
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
Арендная плата за пользование имуществом
224
Содержание в чистоте помещений, зданий, дворов, иного имущества
225.1
Текущий ремонт
225.2
Капитальный ремонт
225.3
Противопожарные мероприятия
225.4
Пусконаладочные работы
1225.5
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские, услуги по типовому проектированию
226.1
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительное зонирование, планировке территорий
226.2
Проектно-изыскательные работы
226.3
Монтажные работы
226.4
Услуги по охране (в том числе вневедомственной и пожарной)
226.5
Услуги по страхованию
226.6
Услуги в области информационных технологий
226.7
Типографские работы, услуги
226.8
Медицинские услуги и санитарно-эпидемиологические работы и услуги
226.9
Иные работы и услуги
226.10
Уплата налогов, входящих в группу налога на имущество
290.1.1
Уплата иных налогов
290.1.2
Иные расходы, относящиеся к прочим
290.8
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
310.2
Медикаменты и перевязочные средства
340.1
Продукты питания
340.2
Иные расходы, связанные с увеличением материальных запасов
340.3
Всего
Руководитель
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение № 6
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(приложение в редакции
приказа Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о)
Предложения по изменению показателей плана финансово-
хозяйственной деятельности по средствам от приносящей
доход деятельности
по _________________________________________________
(наименование учреждения)
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Сумма изменений ПФХД
(+) увеличение, (-) уменьшение, руб. коп.
в том числе
поступления от граждан в качестве платы за социальные услуги
поступления от граждан за оказание платных услуг
безвозмездные поступления, целевые средства и гранты
иные поступления от собственности
1
2
3
4
5
6
7
8
ПОСТУПЛЕНИЯ
Доходы от собственности
120
x
x
x
Поступления от граждан в качестве платы за социальные услуги
130
x
x
x
Поступления от оказания услуг (выполнения работ), предоставление которых осуществляется на платной основе
130
x
x
x
Прочие доходы
180
x
x
x
Доходы от операций с активами (от выбытий основных средств)
410
x
x
x
Доходы от операций с активами (от выбытий материальных запасов)
440
x
x
x
ВЫПЛАТЫ
Заработная плата
211
Начисления на выплаты по оплате труда
213
Услуги связи
221
Транспортные услуги
222
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
Оплата услуг печного отопления
223.2
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
Оплата услуг потребления газа
223.5
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
Оплата услуг канализации, ассенизации, водоотведения
223.7
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
Арендная плата за пользование имуществом
224
Содержание в чистоте помещений, зданий, дворов, иного имущества
225.1
Текущий ремонт
225.2
Капитальный ремонт
225.3
Противопожарные мероприятия
225.4
Пусконаладочные работы
1225.5
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские, услуги по типовому проектированию
226.1
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительное зонирование, планировке территорий
226.2
Проектно-изыскательные работы
226.3
Монтажные работы
226.4
Услуги по охране (в том числе вневедомственной и пожарной)
226.5
Услуги по страхованию
226.6
Услуги в области информационных технологий
226.7
Типографские работы, услуги
226.8
Медицинские услуги и санитарно-эпидемиологические работы и услуги
226.9
Иные работы и услуги
226.10
Уплата налогов, входящих в группу налога на имущество
290.1.1
Уплата иных налогов
290.1.2
Иные расходы, относящиеся к прочим
290.8
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
310.2
Медикаменты и перевязочные средства
340.1
Продукты питания
340.2
Иные расходы, связанные с увеличением материальных запасов
340.3
Всего
Руководитель
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение № 8
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(приложение в редакции
приказа Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о)
Предложения по изменению показателей плана финансово-
хозяйственной деятельности по средствам бюджета
Республики Башкортостан
по ___________________________________________________
(наименование учреждения)
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Сумма изменений ПФХД
(+) увеличение, (-) уменьшение, руб. коп.
в том числе по государственным услугам
субсидии на иные цели
Реализация дополнительных профессиональных программ профессиональной переподготовки
Реализация дополнительных профессиональных программ повышения квалификации
Заработная плата
211
Прочие выплаты
212.3
Начисления на выплаты по оплате труда
213
Услуги связи
221
Транспортные услуги
222
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
Оплата услуг печного отопления
223.2
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
Оплата услуг потребления газа
223.5
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
Оплата услуг канализации, ассенизации, водоотведения
223.7
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
Арендная плата за пользование имуществом
224
Содержание в чистоте помещений, зданий, дворов, иного имущества
225.1
Текущий ремонт
225.2
Капитальный ремонт
225.3
Противопожарные мероприятия
225.4
Пусконаладочные работы
1225.5
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские, услуги по типовому проектированию
226.1
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительное зонирование, планировке территорий
226.2
Проектно-изыскательные работы
226.3
Монтажные работы
226.4
Услуги по охране (в том числе вневедомственной и пожарной)
226.5
Услуги по страхованию
226.6
Услуги в области информационных технологий
226.7
Типографские работы, услуги
226.8
Медицинские услуги и санитарно-эпидемиологические работы и услуги
226.9
Иные работы и услуги
226.10
Уплата налогов, входящих в группу налога на имущество
290.1.1
Уплата иных налогов
290.1.2
Иные расходы, относящиеся к прочим
290.8
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
310.2
Медикаменты и перевязочные средства
340.1
Продукты питания
340.2
Иные расходы, связанные с увеличением материальных запасов
340.3
Всего
Руководитель
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение № 9
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(приложение в редакции
приказа Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о)
Предложения по изменению показателей плана финансово-
хозяйственной деятельности по средствам от приносящей
доход деятельности
по ___________________________________________________
(наименование учреждения)
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Сумма изменений ПФХД
(+) увеличение, (-) уменьшение, руб. коп.
поступления за оказание платных услуг
безвозмездные поступления, целевые средства и гранты
иные поступления от собственности
1
2
3
4
5
6
7
ПОСТУПЛЕНИЯ
Доходы от собственности
120
x
x
Поступления от оказания услуг (выполнения работ), предоставление которых осуществляется на платной основе
130
x
x
Прочие доходы
180
x
x
Доходы от операций с активами (от выбытий основных средств)
410
x
x
Доходы от операций с активами (от выбытий материальных запасов)
440
x
x
ВЫПЛАТЫ
Заработная плата
211
Прочие выплаты
212.3
Начисления на выплаты по оплате труда
213
Услуги связи
221
Транспортные услуги
222
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
Оплата услуг печного отопления
223.2
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
Оплата услуг потребления газа
223.5
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
Оплата услуг канализации, ассенизации, водоотведения
223.7
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
Арендная плата за пользование имуществом
224
Содержание в чистоте помещений, зданий, дворов, иного имущества
225.1
Текущий ремонт
225.2
Капитальный ремонт
225.3
Противопожарные мероприятия
225.4
Пусконаладочные работы
1225.5
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские, услуги по типовому проектированию
226.1
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительное зонирование, планировке территорий
226.2
Проектно-изыскательные работы
226.3
Монтажные работы
226.4
Услуги по охране (в том числе вневедомственной и пожарной)
226.5
Услуги по страхованию
226.6
Услуги в области информационных технологий
226.7
Типографские работы, услуги
226.8
Медицинские услуги и санитарно-эпидемиологические работы и услуги
226.9
Иные работы и услуги
226.10
Уплата налогов, входящих в группу налога на имущество
290.1.1
Уплата иных налогов
290.1.2
Иные расходы, относящиеся к прочим
290.8
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
310.2
Медикаменты и перевязочные средства
340.1
Продукты питания
340.2
Иные расходы, связанные с увеличением материальных запасов
340.3
Всего
Руководитель
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
ПРИЗНАН УТРАТИВШИМ СИЛУ – приказ Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 18.07.2019 № 414-о
Министерство труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан
Приказ
30 января 2017 года № 47-о
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ БЮДЖЕТНЫХ (АВТОНОМНЫХ) УЧРЕЖДЕНИЙ, ПОДВЕДОМСТВЕННЫХ МИНИСТЕРСТВУ СЕМЬИ, ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ НАСЕЛЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
(в редакции приказами Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о, от 03.12.2018 года № 857-о, от 22.02.2019 года № 80-о)
Зарегистрирован в Государственном комитете Республики Башкортостан по делам юстиции 22.02.2017 года № 9275
В соответствии с подпунктом 6 пункта 3.3 статьи 32 Федерального закона от 12 января 1996 года № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» и приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 июля 2010 года № 81н «О требованиях к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения», приказываю:
1. Утвердить Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных (автономных) учреждений, подведомственных Министерству семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан (далее - Порядок).
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
2. Руководителям государственных бюджетных (автономных) учреждений, подведомственных Министерству семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан, принять к исполнению Порядок, утвержденный настоящим приказом.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
3. Признать утратившим силу приказ Министерства труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 11 февраля 2013 года № 40-о «Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных (автономных) учреждений, находящихся в ведении Министерства труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан».
4. Отделу бюджетного планирования и финансирования социальной защиты населения направить настоящий приказ в установленном порядке в Государственный комитет Республики Башкортостан по делам юстиции на государственную регистрацию.
5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя министра Каримову Л.А.
Министр
Л.Х. Иванова
Утвержден
приказом Министерства труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 30 января 2017 года № 47-о
(в редакции приказов Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о,
от 03.12.2018 года № 857-о)
Порядок
составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных (автономных) учреждений, подведомственных Министерству семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан (далее - Порядок)
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
I. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок устанавливает правила составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности (далее - План) государственных бюджетных и автономных учреждений, подведомственных Министерству семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан (далее - учреждение).
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
1.2. План составляется на финансовый год в случае, если закон Республики Башкортостан о бюджете Республики Башкортостан утверждается на один финансовый год, либо на финансовый год и плановый период, если закон о бюджете Республики Башкортостан утверждается на очередной финансовый год и плановый период.
II. Требования к составлению проекта Плана
2.1. План составляется учреждением на этапе формирования проекта бюджета Республики Башкортостан на очередной финансовый год и плановый период по кассовому методу в рублях с точностью до двух знаков после запятой по форме, согласно приложению № 1 (для бюджетных учреждений), приложению № 2 (для автономных учреждений) и приложению № 3 (для Государственного автономного образовательного учреждения дополнительного профессионального образования Республики Башкортостан «Учебный центр государственной службы занятости населения») к настоящему Порядку, и включает следующие части:
(абзац в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
заголовочную;
содержательную;
оформляющую.
2.2. В заголовочной части Плана указывается:
гриф утверждения документа, содержащий наименование должности, подпись (и ее расшифровку) лица, уполномоченного утверждать План учреждения, и дату утверждения;
наименование документа с указанием финансового года (финансового года и планового периода), на который представлены содержащиеся в документе сведения;
дата составления документа;
наименование учреждения;
наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя - Министерство семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан (далее - министерство);
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
адрес фактического местонахождения учреждения;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и значение кода причины постановки на учет (КПП) учреждения;
код по сводному реестру юридического лица;
наименование единицы измерения показателей (в рублях), включаемых в План и его код по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ);
2.3. Содержательная часть Плана состоит из двух частей:
текстовой (описательной);
табличной.
2.4. В текстовой (описательной) части Плана указываются:
цели деятельности учреждения в соответствии с федеральными законами, законами Республики Башкортостан, иными нормативными правовыми актами и уставом учреждения;
виды деятельности учреждения, относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения;
перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется, в том числе за плату;
план оптимизационных мероприятий;
общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на дату составления Плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления; приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества учреждения средств; приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности);
общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества.
иная информация по решению министерства.
(абзац введен приказом Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
Текстовая (описательная) часть Плана согласовывается с начальниками отраслевого отдела и отдела бухгалтерского учета и отчетности министерства.
2.5. В табличной части Плана включаются следующие таблицы:
Таблица 1 «Показатели финансового состояния государственного учреждения» (далее - Таблица 1).
Таблица 2 «Показатели по поступлениям и выплатам государственного учреждения» (далее - Таблица 2);
Таблица 2.1 «Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг государственного учреждения» (далее - Таблица 2.1);
2.6. В Таблице 1 показатели об активах (финансовых и нефинансовых) и обязательствах указываются на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления Плана, и подлежат согласованию с начальником отдела бухгалтерского учета и отчетности министерства.
2.7. В Таблице 2 плановые показатели по поступлениям формируются учреждением в разрезе:
субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания;
субсидии на иные цели (целевые субсидии);
поступлений от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности;
по строкам 500, 600 в графах 4 - 11 указываются планируемые суммы остатков средств на начало и на конец планируемого года, если указанные показатели планируются на этапе формирования проекта Плана либо указываются фактические остатки средств при внесении изменений в утвержденный План после завершения отчетного финансового года;
в графе 3 по строкам 110 - 180, указываются коды аналитической группы подвида доходов бюджетов, по строкам 310 - 420 указываются коды аналитической группы вида источника финансирования дефицитов бюджетов, по строкам 210 - 260 указываются коды видов расходов бюджетов;
(в редакции приказов Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о, от 22.02.2019 года № 80-о)
по строке 160 в графе 11 указываются плановые показатели по доходам от грантов, предоставление которых из соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации осуществляется по коду 613 «Гранты в форме субсидии бюджетным учреждениям» или 623 «Гранты в форме субсидии автономным учреждениям» видов расходов бюджетов;
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 22.02.2019 года № 80-о)
по строкам 210 - 260 в графах 5 - 11 указываются плановые показатели по соответствующим расходам раздельно по источникам их финансового обеспечения.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
При этом плановые показатели по расходам по строке 260 графы 4 на соответствующий финансовый год должны быть равны показателям граф 4 - 6 по строке 0001 Таблицы 2.1.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
2.8. Поступления, указанные в абзаце втором пункта 2.7, формируются учреждением на основании информации, представленной отделами бюджетного планирования и финансирования социальной защиты населения и планирования расходов и свода отчетов службы занятости министерства на этапе формирования проекта бюджета на очередной финансовый год.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
Поступления, указанные в абзаце третьем пункта 2.7, формируются учреждением исходя из представленной министерством информации о планируемых объемах расходных обязательств, предоставляемых в соответствии с проектом закона (решения) о бюджете на осуществление соответствующих целей (целевая субсидия).
Поступления, указанные в абзаце четвертом пункта 2.7, рассчитываются учреждением исходя из планируемого объема оказания услуг (выполнения работ) в соответствии с проектом государственного задания и планируемой стоимости их реализации.
2.9. Плановые показатели по поступлениям, предусмотренным в пункте 2.7, указываются в разрезе видов услуг (работ).
2.10. Плановые показатели по выплатам планируются учреждением в разрезе соответствующих показателей, содержащихся в Таблице 2.
К каждому показателю должно быть приложено расчетное обоснование, которое используется при формировании Плана.
2.11. Плановые объемы выплат, связанных с выполнением учреждением государственного задания, формируются с учетом нормативных затрат, определенных в соответствии с порядком определения нормативных затрат на оказание учреждениями государственных услуг (выполнение работ) и содержание их имущества, утвержденным приказом министерства.
2.12. Объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются учреждением в соответствии с порядком определения платы, утвержденным приказом министерства.
2.13. В Таблице 2.1:
в графах 7 - 12 указываются:
по строке 1001 - суммы оплаты в соответствующем финансовом году по контрактам (договорам), заключенным до начала очередного финансового года, при этом в графах 7 - 9 указываются суммы оплаты по контрактам, заключенным в соответствии с Федеральным законом от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее – Федеральный закон № 44-ФЗ), а в графах 10 - 12 - по договорам, заключенным в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц» (далее - Федеральный закон № 223-ФЗ);
по строке 2001 - в разрезе года начала закупки указываются суммы планируемых в соответствующем финансовом году выплат по контрактам (договорам), для заключения которых планируется начать закупку, при этом в графах 7 - 9 указываются суммы планируемых выплат по контрактам, для заключения которых в соответствующем году согласно Федеральному закону № 44-ФЗ планируется разместить извещение об осуществлении закупки товаров, работ, услуг для обеспечения государственных или муниципальных нужд либо направить приглашение принять участие в определении поставщика (подрядчика, исполнителя) или проект контракта, а в графах 10 - 12 указываются суммы планируемых выплат по договорам, для заключения которых в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ осуществляется закупка (планируется начать закупку) в порядке, установленном положением о закупке.
При этом необходимо обеспечить соотношение следующих показателей:
а) показатели граф 4 - 12 по строке 0001 должны быть равны сумме показателей соответствующих граф по строкам 1001 и 2001;
б) показатели графы 4 по строкам 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме показателей граф 7 и 10 по соответствующим строкам;
в) показатели графы 5 по строкам 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме показателей граф 8 и 11 по соответствующим строкам;
г) показатели графы 6 по строкам 0001, 1001 и 2001 должны быть равны сумме показателей граф 9 и 12 по соответствующим строкам;
д) показатели по строке 0001 граф 7 - 9 по каждому году формирования показателей выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг;
е) для бюджетных учреждений не могут быть меньше показателей по строке 260 в графе 5 Таблицы 2 на соответствующий год;
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
ж) для автономных учреждений не могут быть меньше показателей по строке 260 в графе 5 Таблицы 2 на соответствующий год;
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
з) для бюджетных учреждений показатели строки 0001 граф 10 - 12 не могут быть больше показателей строки 230 графы 9 Таблицы 2 на соответствующий год;
и) показатели строки 0001 граф 10 - 12 должны быть равны нулю, если все закупки товаров, работ и услуг осуществляются в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
2.14. К представляемому к проекту Плана прилагаются обоснования (расчеты) плановых показателей по выплатам, использованные при формировании Плана, являющиеся неотъемлемой частью Плана, формируемые по форме, согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.
В случае, если в соответствии со структурой затрат отдельные виды выплат учреждением не осуществляются, то соответствующие расчеты (обоснования) к показателям Плана не формируются.
Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам формируются с учетом норм трудовых, материальных, технических ресурсов, используемых для оказания учреждением услуг (выполнения работ).
Расчеты (обоснования) плановых показателей по выплатам формируются раздельно по источникам их финансового обеспечения.
В расчет (обоснование) плановых показателей выплат персоналу (строка 210 Таблицы 2) включаются расходы на оплату труда, компенсационные выплаты, включая пособия, а также страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, на обязательное медицинское страхование. При расчете плановых показателей по оплате труда учитывается расчетная численность работников, включая основной персонал, вспомогательный персонал, административно - управленческий персонал, обслуживающий персонал, расчетные должностные оклады, ежемесячные надбавки к должностному окладу, районные коэффициенты, стимулирующие выплаты, компенсационные выплаты, в том числе за работу с вредными и (или) опасными условиями труда, при выполнении работ в других условиях, отклоняющихся от нормальных, а также иные выплаты, предусмотренные законодательством Российской Федерации, локальными нормативными актами учреждения в соответствии с утвержденным штатным расписанием, а также индексация указанных выплат.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 22.02.2019 года № 80-о)
При расчете плановых показателей выплат компенсационного характера персоналу учреждений, не включаемых в фонд оплаты труда, учитываются выплаты по возмещению работникам (сотрудникам) расходов, связанных со служебными командировками, возмещению расходов на прохождение медицинского осмотра, иные компенсационные выплаты работникам, предусмотренные законодательством Российской Федерации, локальными нормативными актами учреждения.
При расчете плановых показателей страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации на обязательное пенсионное страхование, в Фонд социального страхования Российской Федерации на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования на обязательное медицинское страхование, а также страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний учитываются тарифы страховых взносов, установленные законодательством Российской Федерации.
Расчет (обоснование) расходов по уплате налогов, сборов и иных платежей (строка 230 Таблицы 2) осуществляется с учетом объекта налогообложения, особенностей определения налоговой базы, налоговых льгот, оснований и порядка их применения, а также налоговой ставки, порядка и сроков уплаты по каждому налогу в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
В расчет расходов на закупку товаров, работ, услуг (строка 260 Таблицы 2) включаются расходы на оплату услуг связи, транспортных услуг, коммунальных услуг, на оплату аренды имущества, содержание имущества, прочих работ и услуг (к примеру, услуг по страхованию, в том числе обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, медицинских осмотров, информационных услуг, консультационных услуг, экспертных услуг, типографских работ, научно-исследовательских работ), определяемых с учетом требований к закупаемым заказчиками отдельным видам товаров, работ, услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, для обеспечения государственных и муниципальных нужд.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
Расчет плановых показателей на оплату услуг связи должен учитывать количество абонентских номеров, подключенных к сети связи, цены услуг связи, ежемесячную абонентскую плату в расчете на один абонентский номер, количество месяцев предоставления услуги; размер повременной оплаты междугородних, международных и местных телефонных соединений, а также стоимость услуг при повременной оплате услуг телефонной связи; количество пересылаемой корреспонденции, в том числе с использованием фельдъегерской и специальной связи, стоимость пересылки почтовой корреспонденции за единицу услуги, стоимость аренды интернет-канала, повременной оплаты за интернет-услуги или оплата интернет-трафика.
Расчет (обоснование) плановых показателей по оплате транспортных услуг осуществляется с учетом видов услуг по перевозке (транспортировке) грузов, пассажирских перевозок (количества заключенных договоров) и стоимости указанных услуг.
Расчет (обоснование) плановых показателей по оплате коммунальных услуг включает в себя расчеты расходов на газоснабжение (иные виды топлива), на электроснабжение, теплоснабжение, горячее водоснабжение, холодное водоснабжение и водоотведение с учетом количества заключенных договоров о предоставлении коммунальных услуг, объектов, тарифов на оказание коммунальных услуг (в том числе с учетом применяемого одноставочного, дифференцированного по зонам суток или двуставочного тарифа на электроэнергию), расчетной потребности планового потребления услуг и затраты на транспортировку топлива (при наличии).
Расчеты (обоснования) расходов на оплату аренды имущества, в том числе объектов недвижимого имущества, определяются с учетом арендуемой площади (количества арендуемого оборудования, иного имущества), количества месяцев (суток, часов) аренды, цены аренды в месяц (сутки, час), а также стоимости возмещаемых услуг (по содержанию имущества, его охране, потребляемых коммунальных услуг).
Расчеты (обоснования) расходов на содержание имущества осуществляются с учетом планов ремонтных работ и их сметной стоимости, определенной с учетом необходимого объема ремонтных работ, графика регламентно-профилактических работ по ремонту оборудования, требований к санитарно- гигиеническому обслуживанию, охране труда (включая уборку помещений и территории, вывоз твердых бытовых отходов, мойку, химическую чистку, дезинфекцию, дезинсекцию), а также правил его эксплуатации для оказания государственной (муниципальной) услуги.
Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ и услуг, не относящихся к расходам на оплату услуг связи, транспортных расходов, коммунальных услуг, расходов на аренду имущества, а также работ и услуг по его содержанию, включают в себя расчеты необходимых выплат на страхование, в том числе на обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, типографские услуги, информационные услуги с учетом количества печатных изданий, количества подаваемых объявлений, количества приобретаемых бланков строгой отчетности, приобретаемых периодических изданий.
Страховая премия (страховые взносы) определяется в соответствии с количеством застрахованных работников, застрахованного имущества, с учетом базовых ставок страховых тарифов и поправочных коэффициентов к ним, определяемыми с учетом технических характеристик застрахованного имущества, характера страхового риска и условий договора страхования, в том числе наличия франшизы и ее размера в соответствии с условиями договора страхования.
Расходы на повышение квалификации (профессиональную переподготовку) определяются с учетом требований законодательства Российской Федерации, количества работников, направляемых на повышение квалификации и цены обучения одного работника по каждому виду дополнительного профессионального образования.
Расчеты (обоснования) расходов на приобретение основных средств (к примеру, оборудования, транспортных средств, мебели, инвентаря, бытовых приборов) осуществляются с учетом среднего срока эксплуатации амортизируемого имущества. При расчетах (обоснованиях) применяются нормы обеспеченности таким имуществом, выраженные в натуральных показателях, установленные правовыми актами, а также стоимость приобретения необходимого имущества, определенная методом сопоставимых рыночных цен (анализа рынка), заключающемся в анализе информации о рыночных ценах идентичных (однородных) товаров, работ, услуг, в том числе информации о ценах организаций - изготовителей, об уровне цен, имеющихся у органов государственной статистики, а также в средствах массовой информации и специальной литературе, включая официальные сайты в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» производителей и поставщиков.
Расчеты (обоснования) расходов на приобретение материальных запасов осуществляются с учетом потребности в продуктах питания, лекарственных средствах, горюче-смазочных и строительных материалах, мягком инвентаре и специальной одежде и обуви, запасных частях к оборудованию и транспортным средствам, хозяйственных товарах и канцелярских принадлежностях в соответствии с нормами обеспеченности таким имуществом, выраженными в натуральных показателях.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
III. Порядок утверждения Плана
3.1. После принятия закона Республики Башкортостан о бюджете Республики Башкортостан на очередной финансовый год, либо на очередной финансовый год и плановый период и доведения Министерством финансов Республики Башкортостан уведомления о лимитах бюджетных обязательств министерство в течение 5 рабочих дней доводит до учреждений информацию об объемах субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания.
3.2. Учреждения в течение 5 рабочих дней после доведения информации об объемах субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания представляют в министерство План.
3.3. План государственного бюджетного учреждения представляется по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку на бумажном носителе в 2-х экземплярах в министерство на утверждение.
3.4. План государственного автономного учреждения утверждается руководителем автономного учреждения по форме согласно приложениям № № 2 и 3 к настоящему Порядку на основании заключения наблюдательного совета автономного учреждения и представляется на бумажном носителе в 2-х экземплярах в министерство на согласование.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
Один экземпляр Плана учреждения хранится в министерстве, а второй экземпляр направляется в учреждение.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
3.5. (абзац первый исключен приказом Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
Утвержденный План учреждением размещается на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по размещению информации о государственных и муниципальных учреждениях - www.bus.gov.ru в течение трех рабочих дней с даты поступления указанных документов в учреждение.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
IV. Ведение Плана
4.1. Внесение изменений в План государственного бюджетного учреждения осуществляется на основании приказа министерства.
При необходимости перераспределения показателей Плана в разрезе подстатей классификации операций сектора государственного управления по средствам бюджета Республики Башкортостан и от приносящей доход деятельности учреждения вносят предложения по изменению показателей Плана в министерство не позднее 5 числа второго месяца квартала согласно приложениям № № 6,7 к настоящему Порядку за исключением безвозмездных и целевых поступлений. К представленным предложениям по изменению плановых показателей Плана должны быть приложены пояснительная записка с обоснованиями и расчетами на величину измененных показателей.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
По результатам рассмотрения и проверки, представленных учреждением предложений об изменении плановых показателей Плана, отделом бюджетного планирования и финансирования социальной защиты населения, по согласованию с курирующим заместителем министра, готовит проект приказа министерства «О внесении изменений в планы финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений». После подписания приказа министром отдел бюджетного планирования и финансирования социальной защиты населения формирует справки-уведомления по уточнению плановых показателей Плана в электронной системе АИС «Башфин» и доводит их до учреждения.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
4.2. Внесение изменений в План государственного автономного учреждения осуществляется по согласованию министра (заместителя министра).
При необходимости перераспределения показателей Плана в разрезе подстатей классификации операций сектора государственного управления по средствам бюджета Республики Башкортостан и от приносящей доход деятельности учреждения вносят предложения по изменению показателей Плана в министерство не позднее 5 числа второго месяца квартала согласно приложениям № № 6, 7, 8 и 9 к настоящему Порядку за исключением безвозмездных и целевых поступлений. К представленным предложениям по изменению плановых показателей Плана должны быть приложены пояснительная записка с обоснованиями и расчетами на величину измененных показателей.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
По результатам рассмотрения и проверки, представленных учреждением предложений об изменении плановых показателей Плана, отделы бюджетного планирования и финансирования социальной защиты населения и планирования расходов и свода отчетов службы занятости министерства готовят служебную записку по перераспределению показателей Плана и согласовывают с министром (заместителем министра). После согласования отделы бюджетного планирования и финансирования социальной защиты населения и планирования расходов и свода отчетов службы занятости министерства формируют справки-уведомления по уточнению плановых показателей Плана в электронной системе АИС «Башфин» и доводят их до учреждения.
(абзац в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
4.3. План с учетом изменений государственного бюджетного (автономного) учреждения представляется в министерство по итогам года до 15 числа следующего за отчетным годом.
(подпункт в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
4.4. Утвержденный План с учетом изменений учреждением размещается на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по размещению информации о государственных и муниципальных учреждениях - www.bus.gov.ru в течение трех рабочих дней с даты поступления указанных документов в учреждение.
(подпункт в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 28.11.2017 года № 633-о)
Приложение № 1
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(в редакции приказов Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о,
от 03.12.2018 года № 857-о)
УТВЕРЖДАЮ
_________________________________
(наименование должности лица,
утверждающего документ)
_________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"___" ___________ 20__ г.
План финансово-хозяйственной деятельности
на 20__ год
"___" ___________ 20__ г.
┌────────┐
по ОКПО │ │
Наименование государственного учреждения: │ │
├────────┤
Наименование органа, осуществляющего Министерство семьи, труда и │ │
функции и полномочия учредителя: социальной защиты населения │ │
Республики Башкортостан │ │
├────────┤
по ОКАТО │ │
Адрес фактического местонахождения │ │
государственного учреждения: │ │
├────────┤
Код по реестру участников бюджетного │ │
процесса, а также юридических лиц, не │ │
являющихся участниками бюджетного процесса │ │
├────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика │ │
(ИНН) │ │
├────────┤
Код причины постановки на учет (КПП) │ │
│ │
├────────┤
Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ │
└────────┘
Сведения о деятельности государственного учреждения
1.1. Цели деятельности государственного учреждения в соответствии с
федеральными законами, законами Республики Башкортостан, иными нормативными
правовыми актами и уставом государственного учреждения:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.2. Виды деятельности государственного учреждения, относящиеся к его
основным видам деятельности в соответствии с уставом государственного
учреждения:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.3. Перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом
государственного учреждения к основным видам деятельности государственного
учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется, в том числе за плату:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.4. План оптимизационных мероприятий
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.5. Общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на
дату (на 1 января предыдущего года):
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.6. Общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на
дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного
движимого имущества
1.7. Иная информация по решению министерства.
(пункт в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Согласовано:
Начальник
отраслевого отдела министерства _____________________________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Начальник
отдела бухгалтерского учета и отчетности _________________________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Таблица 1
Показатели финансового состояния государственного учреждения
на _________________________ 20__ г.
(последнюю отчетную дату)
№ п/п
Наименование показателя
Сумма, тыс. руб.
1
2
3
Нефинансовые активы, всего:
из них:
недвижимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
особо ценное движимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
Финансовые активы, всего
из них:
денежные средства учреждения, всего
в том числе:
денежные средства учреждения на счетах
денежные средства учреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации
иные финансовые инструменты
дебиторская задолженность по доходам
дебиторская задолженность по расходам
Обязательства, всего
из них:
долговые обязательства
кредиторская задолженность:
в том числе:
просроченная кредиторская задолженность
Согласовано:
Начальник отдела бухгалтерского ___________ _____________________
учета и отчетности министерства (подпись) (расшифровка подписи)
Таблица 2
Показатели по поступлениям и выплатам
государственного учреждения
на ________________ 20__ г.
Наименование показателя
Код строки
Код бюджетной классификации Российской Федерации
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
Всего
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания из бюджета Республики Башкортостан
в том числе по государственным услугам
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета фонда обязательного медицинского страхования
субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (субсидии на иные цели)
субсидии на осуществление капитальных вложений
средства обязательного медицинского страхования
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности
предоставление социального обслуживания в стационарной форме
предоставление социального обслуживания в полустационарной форме
всего
из них гранты
гр. 1
гр. 2
гр. 3
гр. 4
гр. 5
гр. 5.1
гр. 5.2
гр. 6
гр. 7
гр. 8
гр. 9
гр. 10
гр. 11
Поступления от доходов, всего:
100
x
в том числе:
Доходы от собственности
110
x
x
x
x
x
x
x
x
x
в том числе:
от аренды активов
111
120
x
x
x
x
x
x
x
x
иные поступления от собственности
112
120
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от оказания услуг, работ
120
x
x
x
в том числе:
субсидии на выполнение государственного задания
120.1
131
x
x
x
x
x
x
поступления от оказания платных услуг
120.2
130
x
x
x
x
x
x
x
x
поступления от иной приносящей доход деятельности (на платной и частично платной основе)
120.3
131
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия
130
140
x
x
x
x
x
x
x
x
Безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций
140
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Иные субсидии, предоставленные из бюджета Республики Башкортостан (субсидии на иные цели)
150
180
x
x
x
x
x
x
x
x
Прочие доходы
160
180
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от операции с активами
180
x
x
x
x
x
x
x
x
x
в том числе:
от выбытий основных средств
180.1
410
x
x
x
x
x
x
x
x
от выбытий материальных запасов
180.2
440
x
x
x
x
x
x
x
x
Выплаты по расходам, всего:
200
x
x
x
x
в том числе:
Выплаты персоналу, всего:
210
x
x
x
x
в том числе:
оплата труда
211.1
111
x
x
x
иные выплаты
211.2
112
x
x
x
начисления на выплаты по оплате труда
211.3
119
x
x
x
Социальные и иные выплаты населению
220
300
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Уплата налогов, сборов и иных платежей, всего:
230
800
x
x
x
в том числе:
исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению причиненного вреда
230.1
831
x
x
x
уплата налога на имущество организаций и земельного налога
230.2
851
x
x
x
уплата прочих налогов, сборов
230.3
852
x
x
x
уплата иных платежей
230.4
853
x
x
x
Безвозмездные перечисления организациям
240
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
250
x
x
x
Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего
260
x
x
x
в том числе:
x
закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества, всего:
260.1
243
x
x
x
прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд
260.2
244
x
x
x
Поступление финансовых активов, всего:
300
500
x
x
x
из них:
увеличение остатков средств
310
510
x
x
x
Прочие поступления
320
x
x
x
x
Выбытие финансовых активов, всего:
400
600
x
x
x
из них:
уменьшение остатков средств
410
610
x
x
x
Прочие выбытия
420
x
x
x
x
Остаток средств на начало года
500
x
x
x
x
Остаток средств на конец года
600
x
x
x
x
Согласовано:
Начальник отдела бюджетного планирования и
финансирования социальной зашиты населения
министерства _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Руководитель
государственного бюджетного учреждения _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного бюджетного учреждения _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г.
Расшифровка строк 210 - 260 к таблице № 2 «Показатели
по поступлениям и выплатам государственного учреждения»
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета Республики Башкортостан
Субсидии на иные цели
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности
Всего
в том числе по государственным услугам
Всего
в том числе
предоставление социального обслуживания в стационарной форме
предоставление социального обслуживания в полустационарной форме
поступления от оказания платных услуг и иной приносящей доход деятельности
гранты
Заработная плата
211
111
Прочие несоциальные выплаты персоналу в денежной форме
212
112
Начисления на выплаты по оплате труда
213
119
Социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме
266
111
112
119
321
Услуги связи
221
244
Транспортные услуги
222
244
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
244
Оплата услуг печного отопления
223.2
244
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
244
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
244
Оплата услуг потребления газа
223.5
244
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
244
Оплата услуг канализации, ассенизации
223.7
244
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
244
Арендная плата за пользование имуществом (за исключением земельных участков и других обособленных природных объектов)
224
244
Содержание нефинансовых активов в чистоте
225.1
244
Текущий ремонт
225.2
244
Капитальный ремонт
225.3
243
Противопожарные мероприятия, связанные с содержанием имущества
225.4
244
Пусконаладочные работы
225.5
244
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
244
Прочие работы, услуги
226
244
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские работы, услуги по типовому проектированию
226.1
243
244
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительному зонированию, планировке территорий
226.2
243
Проектные и изыскательские работы (в т.ч. разработка проектной и сметной документации для ремонта объектов нефинансовых активов)
226.3
243
244
Услуги по охране
226.5
244
Страхование
227
244
Услуги в области информационных технологий
226.7
244
Типографские работы, услуги
226.8
244
Медицинские услуги и санитарно-эпидемиологические работы и услуги (не связанные с содержанием имущества)
226.9
119
244
Иные работы и услуги
226.10
112
119
243
244
Услуги, работы для целей капитальных вложений (в т.ч. разработка проектной и сметной документации для строительства, реконструкции объектов нефинансовых активов)
228
243
Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения
261
321
Пособия по социальной помощи населению в денежной форме
262
321
Налоги, пошлины и сборы, в том числе:
291
налог на имущество организаций и земельный налог
851
транспортный налог, госпошлина, иные налоги
852
загрязнение окружающей среды
853
Штрафы за нарушение законодательства о налогах и сборах, законодательства о страховых взносах
292
853
Штрафы за нарушение законодательства о закупках и нарушение условий контрактов (договоров)
293
853
Другие экономические санкции
295
853
Иные выплаты текущего характера физическим лицам
296
831
Иные выплаты текущего характера организациям
297
853
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
312
244
Увеличение стоимости лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях
341
244
Увеличение стоимости продуктов питания
342
244
Увеличение стоимости горюче-смазочных материалов
343
244
Увеличение стоимости строительных материалов
344
244
Увеличение стоимости мягкого инвентаря
345
244
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
346
244
Увеличение стоимости материальных запасов для целей капитальных вложений
347
244
Увеличение стоимости прочих материальных запасов однократного применения
349
244
Увеличение стоимости неисключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности с неопределенным сроком полезного использования
352
244
Увеличение стоимости неисключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности с определенным сроком полезного использования
353
244
Всего
0,00
0,00
Руководитель
государственного бюджетного учреждения ___________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного бюджетного учреждения ___________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
таблица 2.1
Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ,
услуг государственного учреждения
на ________________ 20__ г.
Наименование показателя
Код строки
Год начала закупки
Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой)
Всего на закупки
в том числе:
В соответствии с ФЗ от 05.04.2013 № 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"
В соответствии с ФЗ от 18.07.2011 № 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц"
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Выплаты по расходам на закупку товаров, работ и услуг, всего:
0001
x
В том числе:
на оплату контрактов, заключенных до начала очередного финансового года:
1001
на закупку товаров, работ, услуг по году начала закупки:
2001
Приложение № 2
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(в редакции приказов Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о,
от 03.12.2018 года № 857-о)
СОГЛАСОВАНО УТВЕРЖДАЮ
_____________________________________ ____________________________________
(наименование должности лица, (наименование должности лица,
утверждающего документ) утверждающего документ)
_____________________________________ ____________________________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г. "__" __________ 20__ г.
Председатель Наблюдательного совета
_____________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г.
План финансово-хозяйственной деятельности
на 20__ год
"___" ___________ 20__ г.
┌────────┐
по ОКПО │ │
Наименование государственного учреждения: │ │
├────────┤
Наименование органа, осуществляющего Министерство семьи, труда и │ │
функции и полномочия учредителя: социальной защиты населения │ │
Республики Башкортостан │ │
├────────┤
по ОКАТО │ │
Адрес фактического местонахождения │ │
государственного учреждения: │ │
├────────┤
Код по реестру участников бюджетного │ │
процесса, а также юридических лиц, не │ │
являющихся участниками бюджетного процесса │ │
├────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика │ │
(ИНН) │ │
├────────┤
Код причины постановки на учет (КПП) │ │
│ │
├────────┤
Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ │
└────────┘
Сведения о деятельности государственного учреждения
1.1. Цели деятельности государственного учреждения в соответствии с
федеральными законами, законами Республики Башкортостан, иными нормативными
правовыми актами и уставом государственного учреждения:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.2. Виды деятельности государственного учреждения, относящиеся к его
основным видам деятельности в соответствии с уставом государственного
учреждения:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.3. Перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом
государственного учреждения к основным видам деятельности государственного
учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется, в том числе за плату:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.4. План оптимизационных мероприятий
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.5. Общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на
дату составления Плана:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.6. Общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на
дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного
движимого имущества
1.7. Иная информация по решению министерства.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Согласовано:
Начальник
отраслевого отдела министерства _______________________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Таблица 1
Показатели финансового состояния государственного учреждения
на _________________________ 20__ г.
(последнюю отчетную дату)
№ п/п
Наименование показателя
Сумма, тыс. руб.
1
2
3
Нефинансовые активы, всего:
из них:
недвижимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
особо ценное движимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
Финансовые активы, всего
из них:
денежные средства учреждения, всего
в том числе:
денежные средства учреждения на счетах
денежные средства учреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации
иные финансовые инструменты
дебиторская задолженность по доходам
дебиторская задолженность по расходам
Обязательства, всего
из них:
долговые обязательства
кредиторская задолженность:
в том числе:
просроченная кредиторская задолженность
Согласовано:
Начальник отдела бухгалтерского __________ _____________________
учета и отчетности министерства (подпись) (расшифровка подписи)
Таблица 2
Показатели по поступлениям и выплатам
государственного учреждения
на ________________ 20__ г.
Наименование показателя
Код строки
Код бюджетной классификации Российской Федерации
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
Всего
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания из бюджета Республики Башкортостан
в том числе по государственным услугам
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета фонда обязательного медицинского страхования
субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (субсидии на иные цели)
субсидии на осуществление капитальных вложений
средства обязательного медицинского страхования
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности
предоставление социального обслуживания в стационарной форме
предоставление социального обслуживания в полустационарной форме
всего
из них гранты
гр. 1
гр. 2
гр. 3
гр. 4
гр. 5
гр. 5.1
гр. 5.2
гр. 6
гр. 7
гр. 8
гр. 9
гр. 10
гр. 11
Поступления от доходов, всего:
100
x
в том числе:
Доходы от собственности
110
x
x
x
x
x
x
x
x
x
в том числе:
от аренды активов
111
120
x
x
x
x
x
x
x
x
иные поступления от собственности
112
120
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от оказания услуг, работ
120
x
x
x
в том числе:
субсидии на выполнение государственного задания
120.1
131
x
x
x
x
x
x
поступления от оказания платных услуг
120.2
130
x
x
x
x
x
x
x
x
поступления от иной приносящей доход деятельности (на платной и частично платной основе)
120.3
131
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия
130
140
x
x
x
x
x
x
x
x
Безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций
140
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Иные субсидии, предоставленные из бюджета Республики Башкортостан (субсидии на иные цели)
150
180
x
x
x
x
x
x
x
x
Прочие доходы
160
180
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от операции с активами
180
x
x
x
x
x
x
x
x
x
в том числе:
от выбытий основных средств
180.1
410
x
x
x
x
x
x
x
x
от выбытий материальных запасов
180.2
440
x
x
x
x
x
x
x
x
Выплаты по расходам, всего:
200
x
x
x
x
в том числе:
Выплаты персоналу, всего:
210
x
x
x
x
в том числе:
оплата труда
211.1
111
x
x
x
иные выплаты
211.2
112
x
x
x
начисления на выплаты по оплате труда
211.3
119
x
x
x
Социальные и иные выплаты населению
220
300
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Уплата налогов, сборов и иных платежей, всего:
230
800
x
x
x
в том числе:
исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению причиненного вреда
230.1
831
x
x
x
уплата налога на имущество организаций и земельного налога
230.2
851
x
x
x
уплата прочих налогов, сборов
230.3
852
x
x
x
уплата иных платежей
230.4
853
x
x
x
Безвозмездные перечисления организациям
240
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
250
x
x
x
Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего
260
x
x
x
в том числе:
x
закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества, всего:
260.1
243
x
x
x
прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд
260.2
244
x
x
x
Поступление финансовых активов, всего:
300
500
x
x
x
из них:
увеличение остатков средств
310
510
x
x
x
Прочие поступления
320
x
x
x
x
Выбытие финансовых активов, всего:
400
600
x
x
x
из них:
уменьшение остатков средств
410
610
x
x
x
Прочие выбытия
420
x
x
x
x
Остаток средств на начало года
500
x
x
x
x
Остаток средств на конец года
600
x
x
x
x
Согласовано:
Начальник отдела бюджетного планирования и
финансирования социальной зашиты населения
министерства _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Руководитель
государственного бюджетного учреждения _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного бюджетного учреждения _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г.
Расшифровка строк 210 - 260 к таблице № 2 «Показатели
по поступлениям и выплатам государственного учреждения»
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета Республики Башкортостан
Субсидии на иные цели
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности
Всего
в том числе по государственным услугам
Реализация дополнительных профессиональных программ профессиональной переподготовки
Реализация дополнительных профессиональных программ повышения квалификации
Заработная плата
211
111
Прочие несоциальные выплаты персоналу в денежной форме
212
112
Начисления на выплаты по оплате труда
213
119
Социальные пособия и компенсации персоналу в денежной форме
266
111
112
119
321
Услуги связи
221
244
Транспортные услуги
222
244
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
244
Оплата услуг печного отопления
223.2
244
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
244
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
244
Оплата услуг потребления газа
223.5
244
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
244
Оплата услуг канализации, ассенизации
223.7
244
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
244
Арендная плата за пользование имуществом (за исключением земельных участков и других обособленных природных объектов)
224
244
Содержание нефинансовых активов в чистоте
225.1
244
Текущий ремонт
225.2
244
Капитальный ремонт
225.3
243
Противопожарные мероприятия, связанные с содержанием имущества
225.4
244
Пусконаладочные работы
225.5
244
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
244
Прочие работы, услуги
226
244
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские работы, услуги по типовому проектированию
226.1
243
244
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительному зонированию, планировке территорий
226.2
243
Проектные и изыскательские работы (в т.ч. разработка проектной и сметной документации для ремонта объектов нефинансовых активов)
226.3
243
244
Услуги по охране
226.5
244
Страхование
227
244
Услуги в области информационных технологий
226.7
244
Типографские работы, услуги
226.8
244
Медицинские услуги, и санитарно-эпидемиологические работы и услуги (не связанные с содержанием имущества)
226.9
119
244
Иные работы и услуги
226.10
112
119
243
244
Услуги, работы для целей капитальных вложений (в т.ч. разработка проектной и сметной документации для строительства, реконструкции объектов нефинансовых активов)
228
243
Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения
261
321
Пособия по социальной помощи населению в денежной форме
262
321
Налоги, пошлины и сборы, в том числе:
291
налог на имущество организаций и земельный налог
851
транспортный налог, госпошлина, иные налоги
852
загрязнение окружающей среды
853
Штрафы за нарушение законодательства о налогах и сборах, законодательства о страховых взносах
292
853
Штрафы за нарушение законодательства о закупках и нарушение условий контрактов (договоров)
293
853
Другие экономические санкции
295
853
Иные выплаты текущего характера физическим лицам
296
831
Иные выплаты текущего характера организациям
297
853
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
312
244
Увеличение стоимости лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях
341
244
Увеличение стоимости продуктов питания
342
244
Увеличение стоимости горюче-смазочных материалов
343
244
Увеличение стоимости строительных материалов
344
244
Увеличение стоимости мягкого инвентаря
345
244
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)
346
244
Увеличение стоимости материальных запасов для целей капитальных вложений
347
244
Увеличение стоимости прочих материальных запасов однократного применения
349
244
Увеличение стоимости неисключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности с неопределенным сроком полезного использования
352
244
Увеличение стоимости неисключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности с определенным сроком полезного использования
353
244
Руководитель
государственного автономного учреждения ___________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного автономного учреждения ___________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
таблица 2.1
Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ,
услуг государственного учреждения
на ________________ 20__ г.
Наименование показателя
Код строки
Год начала закупки
Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой)
Всего на закупки
в том числе:
В соответствии с ФЗ от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"
В соответствии с ФЗ от 18.07.2011 N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц"
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Выплаты по расходам на закупку товаров, работ и услуг, всего:
0001
x
В том числе:
на оплату контрактов, заключенных до начала очередного финансового года:
1001
на закупку товаров, работ, услуг по году начала закупки:
2001
Приложение № 3
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(в редакции приказов Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о,
от 03.12.2018 года № 857-о)
СОГЛАСОВАНО УТВЕРЖДАЮ
_____________________________________ ____________________________________
(наименование должности лица, (наименование должности лица,
утверждающего документ) утверждающего документ)
_____________________________________ ____________________________________
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г. "__" __________ 20__ г.
Председатель Наблюдательного совета
_____________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г.
План финансово-хозяйственной деятельности
на 20__ год
"___" ___________ 20__ г.
┌────────┐
по ОКПО │ │
Наименование государственного учреждения: │ │
├────────┤
Наименование органа, осуществляющего Министерство семьи, труда и │ │
функции и полномочия учредителя: социальной защиты населения │ │
Республики Башкортостан │ │
├────────┤
по ОКАТО │ │
Адрес фактического местонахождения │ │
государственного учреждения: │ │
├────────┤
Код по реестру участников бюджетного │ │
процесса, а также юридических лиц, не │ │
являющихся участниками бюджетного процесса │ │
├────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика │ │
(ИНН) │ │
├────────┤
Код причины постановки на учет (КПП) │ │
│ │
├────────┤
Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ │
└────────┘
Сведения о деятельности государственного учреждения
1.1. Цели деятельности государственного учреждения в соответствии с
федеральными законами, законами Республики Башкортостан, иными нормативными
правовыми актами и уставом государственного учреждения:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.2. Виды деятельности государственного учреждения, относящиеся к его
основным видам деятельности в соответствии с уставом государственного
учреждения:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.3. Перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом
государственного учреждения к основным видам деятельности государственного
учреждения, предоставление которых для физических и юридических лиц
осуществляется, в том числе за плату:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.4. План оптимизационных мероприятий
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.5. Общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на
дату составления Плана:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
1.6. Общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на
дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного
движимого имущества
1.7. Иная информация по решению министерства.
(в редакции приказа Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Согласовано:
Начальник
отраслевого отдела министерства _________________________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Начальник
отдела бухгалтерского учета и отчетности _________________________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Таблица 1
Показатели финансового состояния государственного учреждения
на _________________________ 20__ г.
(последнюю отчетную дату)
№ п/п
Наименование показателя
Сумма, тыс. руб.
1
2
3
Нефинансовые активы, всего:
из них:
недвижимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
особо ценное движимое имущество, всего
в том числе:
остаточная стоимость
Финансовые активы, всего
из них:
денежные средства учреждения, всего
в том числе:
денежные средства учреждения на счетах
денежные средства учреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации
иные финансовые инструменты
дебиторская задолженность по доходам
дебиторская задолженность по расходам
Обязательства, всего
из них:
долговые обязательства
кредиторская задолженность:
в том числе:
просроченная кредиторская задолженность
Согласовано:
Начальник отдела бухгалтерского __________ _____________________
учета и отчетности министерства (подпись) (расшифровка подписи)
Таблица 2
Показатели по поступлениям и выплатам
государственного учреждения
на ________________ 20__ г.
Наименование показателя
Код строки
Код бюджетной классификации Российской Федерации
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
Всего
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания из бюджета Республики Башкортостан
в том числе по государственным услугам
субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета фонда обязательного медицинского страхования
субсидии, предоставляемые в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (субсидии на иные цели)
субсидии на осуществление капитальных вложений
средства обязательного медицинского страхования
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности
реализация дополнительных профессиональных программ профессиональной переподготовки
реализация дополнительных профессиональных программ повышения квалификации
всего
из них гранты
гр. 1
гр. 2
гр. 3
гр. 4
гр. 5
гр. 5.1
гр. 5.2
гр. 6
гр. 7
гр. 8
гр. 9
гр. 10
гр. 11
Поступления от доходов, всего:
100
x
в том числе:
Доходы от собственности
110
x
x
x
x
x
x
x
x
x
в том числе:
от аренды активов
111
120
x
x
x
x
x
x
x
x
иные поступления от собственности
112
120
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от оказания услуг, работ
120
x
x
x
в том числе:
субсидии на выполнение государственного задания
120.1
131
x
x
x
x
x
x
поступления от оказания платных услуг
120.2
130
x
x
x
x
x
x
x
x
поступления от иной приносящей доход деятельности (на платной и частично платной основе)
120.3
131
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия
130
140
x
x
x
x
x
x
x
x
Безвозмездные поступления от наднациональных организаций, правительств иностранных государств, международных финансовых организаций
140
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Иные субсидии, предоставленные из бюджета Республики Башкортостан (субсидии на иные цели)
150
180
x
x
x
x
x
x
x
x
Прочие доходы
160
180
x
x
x
x
x
x
x
x
Доходы от операции с активами
180
x
x
x
x
x
x
x
x
x
в том числе:
от выбытий основных средств
180.1
410
x
x
x
x
x
x
x
x
от выбытий материальных запасов
180.2
440
x
x
x
x
x
x
x
x
Выплаты по расходам, всего:
200
x
x
x
x
в том числе:
Выплаты персоналу, всего:
210
x
x
x
x
в том числе:
оплата труда
211.1
111
x
x
x
иные выплаты
211.2
112
x
x
x
начисления на выплаты по оплате труда
211.3
119
x
x
x
Социальные и иные выплаты населению
220
300
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Уплата налогов, сборов и иных платежей, всего:
230
800
x
x
x
в том числе:
исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению причиненного вреда
230.1
831
x
x
x
уплата налога на имущество организаций и земельного налога
230.2
851
x
x
x
уплата прочих налогов, сборов
230.3
852
x
x
x
уплата иных платежей
230.4
853
x
x
x
Безвозмездные перечисления организациям
240
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Прочие расходы (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
250
x
x
x
Расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего
260
x
x
x
в том числе:
x
закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества, всего:
260.1
243
x
x
x
прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд
260.2
244
x
x
x
Поступление финансовых активов, всего:
300
500
x
x
x
из них:
увеличение остатков средств
310
510
x
x
x
Прочие поступления
320
x
x
x
x
Выбытие финансовых активов, всего:
400
600
x
x
x
из них:
уменьшение остатков средств
410
610
x
x
x
Прочие выбытия
420
x
x
x
x
Остаток средств на начало года
500
x
x
x
x
Остаток средств на конец года
600
x
x
x
x
Согласовано:
Начальник отдела планирования расходов и
свода отчетов службы занятости
министерства _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Руководитель
государственного бюджетного учреждения _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного бюджетного учреждения _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель _______________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20__ г.
Расшифровка строк 210 - 260 к таблице № 2 «Показатели
по поступлениям и выплатам государственного учреждения»
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Объем финансового обеспечения, руб. (с точностью до двух знаков после запятой - 0,00)
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания из бюджета Республики Башкортостан
Субсидии на иные цели
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и от приносящей доход деятельности
Всего
в том числе по государственным услугам
Реализация дополнительных профессиональных программ профессиональной переподготовки
Реализация дополнительных профессиональных программ повышения квалификации
Заработная плата
211
Прочие выплаты
212.3
Начисления на выплаты по оплате труда
213
Услуги связи
221
Транспортные услуги
222
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
Оплата услуг печного отопления
223.2
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
Оплата услуг потребления газа
223.5
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
Оплата услуг канализации, ассенизации, водоотведения
223.7
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
Арендная плата за пользование имуществом
224
Содержание в чистоте помещений, зданий, дворов, иного имущества
225.1
Текущий ремонт
225.2
Капитальный ремонт
225.3
Противопожарные мероприятия
225.4
Пусконаладочные работы
1225.5
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские, услуги по типовому проектированию
226.1
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительное зонирование, планировке территорий
226.2
Проектно-изыскательные работы
226.3
Монтажные работы
226.4
Услуги по охране (в том числе вневедомственной и пожарной)
226.5
Услуги по страхованию
226.6
Услуги в области информационных технологий
226.7
Типографские работы, услуги
226.8
Медицинские услуги и санитарно-эпидемиологические работы и услуги
226.9
Иные работы и услуги
226.10
Уплата налогов, входящих в группу налога на имущество
290.1.1
Уплата иных налогов
290.1.2
Иные расходы, относящиеся к прочим
290.8
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
310.2
Медикаменты и перевязочные средства
340.1
Продукты питания
340.2
Иные расходы, связанные с увеличением материальных запасов
340.3
Всего
0,00
0,00
Руководитель
государственного бюджетного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного бюджетного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
таблица 2.1
Показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ,
услуг государственного учреждения
на ________________ 20__ г.
Наименование показателя
Код строки
Год начала закупки
Сумма выплат по расходам на закупку товаров, работ и услуг, руб. (с точностью до двух знаков после запятой)
Всего на закупки
в том числе:
В соответствии с ФЗ от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд"
В соответствии с ФЗ от 18.07.2011 N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц"
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
на 20_ г. очередной финансовый год
на 20_ г. 1-ый год планового периода
на 20_ г. 2-й год планового периода
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Выплаты по расходам на закупку товаров, работ и услуг, всего:
0001
x
В том числе:
на оплату контрактов, заключенных до начала очередного финансового года:
1001
на закупку товаров, работ, услуг по году начала закупки:
2001
Приложение № 4
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений
социального обслуживания населения,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 30 января 2017 г. № 47-о
(в редакции приказа Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о)
Расчеты (обоснования) к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения
1. Расчеты (обоснования) выплат персоналу (строка 210)
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
1.1. Расчеты (обоснования) расходов на оплату труда
№ п/п
Должность, группа должностей
Установленная численность, единиц
Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.
Ежемесячная надбавка к должностному окладу, %
Районный коэффициент
Фонд оплаты труда в год, руб. (гр. 3 x гр. 4 x (1 + гр. 8 /100) x гр. 9 x 12)
всего
в том числе:
по должностному окладу
по выплатам компенсационного характера
по выплатам стимулирующего характера
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Итого:
x
x
x
x
x
x
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
1.2. Расчеты (обоснования) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
№ п/п
Наименование расходов
Средний размер выплаты на одного работника в день, руб.
Количество работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
1.
Выплаты персоналу при направлении в служебные командировки в пределах территории Российской Федерации
X
X
X
1.1.
в том числе:
компенсация дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства (суточных)
1.2.
компенсация расходов по проезду в служебные командировки
1.3.
компенсация расходов по найму жилого помещения
2.
Выплаты персоналу при направлении в служебные командировки на территории иностранных государств
X
X
X
2.1.
в том числе:
компенсация дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства (суточных)
2.2.
компенсация расходов по проезду в служебные командировки
2.3.
компенсация расходов по найму жилого помещения
Итого:
X
X
X
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
1.3. Расчеты (обоснования) выплат персоналу по уходу за ребенком
№ п/п
Наименование расходов
Численность работников, получающих пособие
Количество выплат в год на одного работника
Размер выплаты (пособия) в месяц, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
1
Пособие по уходу за ребенком
Итого:
X
X
X
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
1.4. Расчеты (обоснования) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Источник финансового обеспечения
№ п/п
Наименование государственного внебюджетного фонда
Размер базы для начисления страховых взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
1
2
3
4
1.
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего
X
1.1.
в том числе: по ставке 22,0%
1.2.
по ставке 10,0%
1.3.
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков
2.
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего
X
2.1.
в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9%
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0%
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2%
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_%
3.
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%)
Итого:
X
2. Расчет (обоснование) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
№ п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в год
Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
Итого:
X
X
3. Расчет (обоснование) расходов на оплату налога на имущество
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
3.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату налога на имущество
№ п/п
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 x гр. 4 /100)
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество, всего
в том числе по группам: недвижимое имущество
из них:
переданное в аренду
движимое имущество
из них:
переданное в аренду
Итого:
X
3.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату земельного налога
№ п/п
Наименование расходов
Кадастровая стоимость земельного участка
Ставка налога, %
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 /100)
1
2
3
4
5
1
Земельный налог, всего
в том числе по участкам:
Итого:
X
X
3.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату иных налогов
№ п/п
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Всего, руб. (гр. 3 x гр. 4 /100)
1
2
3
4
5
1
Транспортный налог
2
Водный налог
Итого:
X
X
4. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов ____________________________________
Источник финансового обеспечения ______________________
4.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
№ п/п
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в год
Стоимость за единицу, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
Абонентская плата за номер
Повременная оплата междугородных, международных и местных телефонных соединений
Оплата сотовой связи но тарифам
Услуги телефонно-телеграфной, факсимильной, пейджинговой связи, радиосвязи
Пересылка почтовой корреспонденции с использованием франкировальной машины
Услуги фельдъегерской и специальной связи
Услуги интернет-провайдеров
Услуги электронной почты (электронный адрес)
Итого:
X
X
X
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
4.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг
№ п/п
Наименование расходов
Количество услуг перевозки
Цена услуги перевозки, руб.
Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)
1
2
3
4
5
Плата за перевозку (доставку) грузов (отправлений)
Обеспечение должностных лиц проездными документами в служебных целях
Итого:
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
4.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг
№ п/п
Наименование показателя
Размер потребления ресурсов
Тариф (с учетом НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5 x гр. 6)
1
2
4
5
6
6
Электроснабжение, всего
в том числе по объектам:
Теплоснабжение, всего
в том числе по объектам:
Горячее водоснабжение, всего
в том числе по объектам:
Холодное водоснабжение, всего
в том числе по объектам:
Водоотведение, всего
в том числе по объектам:
Итого:
X
X
X
Код видов расходов ________________________________________
Источники финансового обеспечения _________________________
4.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества
№ п/п
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом НДС, руб.
1
2
4
5
6
Аренда недвижимого имущества
X
X
в том числе по объектам:
Аренда движимого имущества
X
X
в том числе по объектам:
Итого:
X
X
X
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
4.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
№ п/п
Наименование расходов
Объект
Количество работ (услуг)
Стоимость работ (услуг), руб.
1
2
3
4
5
1
Содержание объектов недвижимого имущества в чистоте
X
X
в том числе: уборка снега, мусора
вывоз снега, мусора, твердых бытовых и промышленных отходов
дезинфекция, дезинсекция, дератизация, газация
санитарно-гигиеническое обслуживание, мойка и чистка помещений, окон, натирка полов
2
Содержание объектов движимого имущества в чистоте
X
X
в том числе:
мойка и чистка (химчистка) имущества (транспорта и т.д.)
прачечные услуги
3
Ремонт (текущий и капитальный) имущества
X
X
в том числе:
устранение неисправностей (восстановление работоспособности) объектов имущества
поддержание технико-экономических и эксплуатационных показателей объектов имущества
4
Противопожарные мероприятия, связанные с содержанием имущества
X
X
в том числе:
Итого:
X
X
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
4.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг
№ п/п
Наименование расходов
Количество договоров
Стоимость услуги, руб.
1
2
3
4
Оплата услуг на страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств
X
в том числе по объектам:
Оплата услуг вневедомственной, пожарной охраны, всего
X
в том числе по объектам:
Оплата информационно-вычислительных и информационно-правовых услуг
X
в том числе:
приобретение (обновление) программного обеспечения
Итого:
X
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
4.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств
№ п/п
Наименование расходов
Количество
Средняя стоимость, руб.
Сумма, руб. (гр. 2 x гр. 3)
1
2
3
4
5
Приобретение основных средств
X
X
X
в том числе по группам объектов:
Итого:
X
Код видов расходов ________________________________________
Источник финансового обеспечения __________________________
4.8. Расчет (обоснование) расходов на приобретение материальных запасов
№ п/п
Наименование расходов
Единица измерения
Количество
Цена за единицу, руб.
Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5)
1
2
3
4
5
6
Приобретение материалов
X
X
X
X
в том числе по группам материалов:
Итого:
X
X
X
Приложение № 5
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений
социального обслуживания населения,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(в редакции приказа Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о)
Сведения
об операциях с целевыми субсидиями,
предоставленными государственному учреждению
(приложение исключено приказом Министерства семьи, труда и социальной защиты населения Республики Башкортостан от 03.12.2018 года № 857-о)
Приложение № 5
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(приложение в редакции
приказа Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о)
Предложения по изменению показателей плана финансово-
хозяйственной деятельности по средствам бюджета
Республики Башкортостан
по ___________________________________________________
(наименование учреждения)
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Сумма изменений ПФХД
(+) увеличение, (-) уменьшение, руб. коп.
в том числе по государственным услугам
субсидии на иные цели
предоставление социального обслуживания в стационарной форме
предоставление социального обслуживания в полустационарной форме
Заработная плата
211
Прочие выплаты
212.3
Начисления на выплаты по оплате труда
213
Услуги связи
221
Транспортные услуги
222
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
Оплата услуг печного отопления
223.2
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
Оплата услуг потребления газа
223.5
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
Оплата услуг канализации, ассенизации, водоотведения
223.7
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
Арендная плата за пользование имуществом
224
Содержание в чистоте помещений, зданий, дворов, иного имущества
225.1
Текущий ремонт
225.2
Капитальный ремонт
225.3
Противопожарные мероприятия
225.4
Пусконаладочные работы
1225.5
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские, услуги по типовому проектированию
226.1
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительное зонирование, планировке территорий
226.2
Проектно-изыскательные работы
226.3
Монтажные работы
226.4
Услуги по охране (в том числе вневедомственной и пожарной)
226.5
Услуги по страхованию
226.6
Услуги в области информационных технологий
226.7
Типографские работы, услуги
226.8
Медицинские услуги и санитарно-эпидемиологические работы и услуги
226.9
Иные работы и услуги
226.10
Уплата налогов, входящих в группу налога на имущество
290.1.1
Уплата иных налогов
290.1.2
Иные расходы, относящиеся к прочим
290.8
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
310.2
Медикаменты и перевязочные средства
340.1
Продукты питания
340.2
Иные расходы, связанные с увеличением материальных запасов
340.3
Всего
Руководитель
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение № 6
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(приложение в редакции
приказа Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о)
Предложения по изменению показателей плана финансово-
хозяйственной деятельности по средствам от приносящей
доход деятельности
по _________________________________________________
(наименование учреждения)
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Сумма изменений ПФХД
(+) увеличение, (-) уменьшение, руб. коп.
в том числе
поступления от граждан в качестве платы за социальные услуги
поступления от граждан за оказание платных услуг
безвозмездные поступления, целевые средства и гранты
иные поступления от собственности
1
2
3
4
5
6
7
8
ПОСТУПЛЕНИЯ
Доходы от собственности
120
x
x
x
Поступления от граждан в качестве платы за социальные услуги
130
x
x
x
Поступления от оказания услуг (выполнения работ), предоставление которых осуществляется на платной основе
130
x
x
x
Прочие доходы
180
x
x
x
Доходы от операций с активами (от выбытий основных средств)
410
x
x
x
Доходы от операций с активами (от выбытий материальных запасов)
440
x
x
x
ВЫПЛАТЫ
Заработная плата
211
Начисления на выплаты по оплате труда
213
Услуги связи
221
Транспортные услуги
222
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
Оплата услуг печного отопления
223.2
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
Оплата услуг потребления газа
223.5
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
Оплата услуг канализации, ассенизации, водоотведения
223.7
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
Арендная плата за пользование имуществом
224
Содержание в чистоте помещений, зданий, дворов, иного имущества
225.1
Текущий ремонт
225.2
Капитальный ремонт
225.3
Противопожарные мероприятия
225.4
Пусконаладочные работы
1225.5
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские, услуги по типовому проектированию
226.1
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительное зонирование, планировке территорий
226.2
Проектно-изыскательные работы
226.3
Монтажные работы
226.4
Услуги по охране (в том числе вневедомственной и пожарной)
226.5
Услуги по страхованию
226.6
Услуги в области информационных технологий
226.7
Типографские работы, услуги
226.8
Медицинские услуги и санитарно-эпидемиологические работы и услуги
226.9
Иные работы и услуги
226.10
Уплата налогов, входящих в группу налога на имущество
290.1.1
Уплата иных налогов
290.1.2
Иные расходы, относящиеся к прочим
290.8
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
310.2
Медикаменты и перевязочные средства
340.1
Продукты питания
340.2
Иные расходы, связанные с увеличением материальных запасов
340.3
Всего
Руководитель
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение № 8
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(приложение в редакции
приказа Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о)
Предложения по изменению показателей плана финансово-
хозяйственной деятельности по средствам бюджета
Республики Башкортостан
по ___________________________________________________
(наименование учреждения)
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Сумма изменений ПФХД
(+) увеличение, (-) уменьшение, руб. коп.
в том числе по государственным услугам
субсидии на иные цели
Реализация дополнительных профессиональных программ профессиональной переподготовки
Реализация дополнительных профессиональных программ повышения квалификации
Заработная плата
211
Прочие выплаты
212.3
Начисления на выплаты по оплате труда
213
Услуги связи
221
Транспортные услуги
222
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
Оплата услуг печного отопления
223.2
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
Оплата услуг потребления газа
223.5
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
Оплата услуг канализации, ассенизации, водоотведения
223.7
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
Арендная плата за пользование имуществом
224
Содержание в чистоте помещений, зданий, дворов, иного имущества
225.1
Текущий ремонт
225.2
Капитальный ремонт
225.3
Противопожарные мероприятия
225.4
Пусконаладочные работы
1225.5
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские, услуги по типовому проектированию
226.1
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительное зонирование, планировке территорий
226.2
Проектно-изыскательные работы
226.3
Монтажные работы
226.4
Услуги по охране (в том числе вневедомственной и пожарной)
226.5
Услуги по страхованию
226.6
Услуги в области информационных технологий
226.7
Типографские работы, услуги
226.8
Медицинские услуги и санитарно-эпидемиологические работы и услуги
226.9
Иные работы и услуги
226.10
Уплата налогов, входящих в группу налога на имущество
290.1.1
Уплата иных налогов
290.1.2
Иные расходы, относящиеся к прочим
290.8
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
310.2
Медикаменты и перевязочные средства
340.1
Продукты питания
340.2
Иные расходы, связанные с увеличением материальных запасов
340.3
Всего
Руководитель
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение № 9
к Порядку составления и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственных
бюджетных (автономных) учреждений,
подведомственных Министерству труда
и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
(приложение в редакции
приказа Министерства семьи,
труда и социальной защиты населения
Республики Башкортостан
от 28.11.2017 года № 633-о)
Предложения по изменению показателей плана финансово-
хозяйственной деятельности по средствам от приносящей
доход деятельности
по ___________________________________________________
(наименование учреждения)
Наименование показателей
КОСГУ
Вид расходов
Сумма изменений ПФХД
(+) увеличение, (-) уменьшение, руб. коп.
поступления за оказание платных услуг
безвозмездные поступления, целевые средства и гранты
иные поступления от собственности
1
2
3
4
5
6
7
ПОСТУПЛЕНИЯ
Доходы от собственности
120
x
x
Поступления от оказания услуг (выполнения работ), предоставление которых осуществляется на платной основе
130
x
x
Прочие доходы
180
x
x
Доходы от операций с активами (от выбытий основных средств)
410
x
x
Доходы от операций с активами (от выбытий материальных запасов)
440
x
x
ВЫПЛАТЫ
Заработная плата
211
Прочие выплаты
212.3
Начисления на выплаты по оплате труда
213
Услуги связи
221
Транспортные услуги
222
Оплата услуг отопления (ТЭЦ)
223.1
Оплата услуг печного отопления
223.2
Оплата услуг горячего водоснабжения
223.3
Оплата услуг холодного водоснабжения
223.4
Оплата услуг потребления газа
223.5
Оплата услуг потребления электроэнергии
223.6
Оплата услуг канализации, ассенизации, водоотведения
223.7
Другие расходы по оплате коммунальных услуг
223.8
Арендная плата за пользование имуществом
224
Содержание в чистоте помещений, зданий, дворов, иного имущества
225.1
Текущий ремонт
225.2
Капитальный ремонт
225.3
Противопожарные мероприятия
225.4
Пусконаладочные работы
1225.5
Другие расходы по содержанию имущества
225.6
Научно-исследовательские, опытно-конструкторские, услуги по типовому проектированию
226.1
Услуги по разработке схем территориального планирования, градостроительных и технических регламентов, градостроительное зонирование, планировке территорий
226.2
Проектно-изыскательные работы
226.3
Монтажные работы
226.4
Услуги по охране (в том числе вневедомственной и пожарной)
226.5
Услуги по страхованию
226.6
Услуги в области информационных технологий
226.7
Типографские работы, услуги
226.8
Медицинские услуги и санитарно-эпидемиологические работы и услуги
226.9
Иные работы и услуги
226.10
Уплата налогов, входящих в группу налога на имущество
290.1.1
Уплата иных налогов
290.1.2
Иные расходы, относящиеся к прочим
290.8
Иные расходы, связанные с увеличением стоимости основных средств
310.2
Медикаменты и перевязочные средства
340.1
Продукты питания
340.2
Иные расходы, связанные с увеличением материальных запасов
340.3
Всего
Руководитель
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный бухгалтер
государственного учреждения _________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Портал "Нормативные правовые акты в Российской Федерации" от 04.01.2019 |
| Рубрики правового классификатора: | 080.020.000 Управление в сфере финансов (см. также 010.150.040, 020.010.040, 020.010.050) |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
