ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИЧЕСКИХ УКАЗАНИЙ ПО РАЗРАБОТКЕ И РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ КОСТРОМСКОЙ ОБЛАСТИ



ДЕПАРТАМЕНТ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КОСТРОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

От 30 мая 2013 года                   № 8

г. Кострома

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИЧЕСКИХ УКАЗАНИЙ ПО РАЗРАБОТКЕ И РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ КОСТРОМСКОЙ ОБЛАСТИ

Утратил силу

приказом департамента экономического развития Костромской области № 2 от 03.02.2014 года (НГР RU44000201400053)

В соответствии с пунктом 7 Порядка разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ Костромской области, утвержденного постановлением администрации Костромской области от 27 ноября 2012 года № 473-а «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ Костромской области»

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить прилагаемые Методические указания по разработке и реализации государственных программ Костромской области.

2. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

Директор департамента                                      Н.О. Михалевская

ПРИЛОЖЕНИЕ

УТВЕРЖДЕНО

приказом департамента

экономического развития

Костромской области

от  30 мая 2013г. № 8

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

по разработке и реализации государственных программ

Костромской области

Глава 1. Общие положения

1. Методические указания по разработке и реализации государственных программ Костромской области (далее - Методические указания) определяют требования к разработке проектов государственных программ и подготовке отчетов о ходе реализации и оценке эффективности государственных программ (далее - государственных программ, программ), а также порядок проведения мониторинга их реализации.

2. Понятия, используемые в настоящих Методических указаниях, соответствуют определениям, данным в Порядке разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ Костромской области (далее - Порядок), утвержденном постановлением администрации Костромской области от 27 ноября 2012 г. № 473-а.

3. Основанием для разработки государственных программ является Перечень государственных программ Костромской области (далее - Перечень), утвержденный распоряжением администрации Костромской области от 26 марта 2013 г. № 58-ра. Основные направления реализации и соисполнители государственных программ могут быть изменены и (или) дополнены в рамках подготовки проектов программ.

4. Ответственный исполнитель государственной программы обеспечивает координацию деятельности соисполнителей в процессе разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ.

5. Формирование государственных программ должно осуществляться во взаимосвязи с государственными программами, принятыми на федеральном уровне.

6. Формирование сводных показателей государственных заданий в случае оказания областными государственными учреждениями государственных услуг (работ) в рамках государственной программы, осуществляется  в соответствии с нормативно-правовым актом Костромской области, регулирующим порядок формирования государственного задания и оформляется по годам реализации в соответствии с формой 11 приложения 1.

7. Внесение изменений в государственную программу осуществляется в порядке, предусмотренном для разработки проекта государственной программы в соответствии с требованиями Порядка.

Глава 2.  Разработка проекта государственной программы

Требования к составу и структуре государственной программы

8. Государственная программа включает в себя подпрограммы, реализуемые в соответствующей сфере деятельности, содержащие ведомственные целевые программы и отдельные мероприятия.

Если в сфере реализации государственной программы:

- не реализуются ведомственные целевые программы, то подпрограмма государственной программы содержит только отдельные мероприятия;

- не реализуются отдельные мероприятия, то подпрограмма государственной программы содержит только ведомственные целевые программы.

Средства, поступающие в виде безвозмездных поступлений в областной бюджет, могут учитываются в государственной программе в рамках ведомственных целевых программ и отдельных мероприятий.

Расходы на содержание исполнительных органов государственной власти Костромской области, включая их территориальные органы, в государственные программы не включаются, за исключением случая, когда исполнительные органы государственной власти Костромской области являются ответственными исполнителями одной государственной программы.

Расходы на содержание исполнительных органов государственной власти Костромской области, включая их территориальные органы,  являющихся ответственными исполнителями одной государственной программы, включаются в государственную программу, в которой исполнительный орган государственной власти Костромской области является ответственным исполнителем.

Государственная программа может включать подпрограмму, которая направлена на обеспечение реализации государственной программы.

9. Государственная программа имеет следующую структуру:

1) паспорт программы (форма 1 приложения 1).

Программно-целевые инструменты включают ведомственные целевые программы в сфере реализации государственной программы.

Объемы и источники финансирования программы включают общий объем ассигнований на реализацию программы в целом, и в разрезе источников финансирования и по годам реализации.

Финансирование указывается в тысячах рублей, с точностью до одного знака после запятой;

2) текстовая часть государственной программы, включающая в качестве разделов:

общую характеристику текущего состояния и основных проблем в соответствующей сфере деятельности;

приоритеты государственной политики в соответствующей сфере деятельности;

цели, задачи, прогноз развития соответствующей сферы деятельности и сроки реализации программы;

целевые показатели (индикаторы) программы, характеризующие достижение целей и решение поставленных в программе задач, ожидаемые результаты реализации программы;

ресурсное обеспечение государственной программы;

основные механизмы государственного, правового регулирования в сфере реализации государственной программы, обоснование необходимости их применения;

обобщенную характеристику мероприятий программы;

анализ рисков реализации программы;

методику оценки эффективности реализации программы.

Кроме того, текстовая часть государственной программы может так же содержать следующие разделы:

информация об участии муниципальных образований области в государственной программе (в случае, если она направлена на достижение целей, относящихся к вопросам местного значения);

информация об участии хозяйствующих субъектов, созданных с участием Костромской области, общественных, научных и иных организаций, а также государственных внебюджетных фондов в реализации программы (в случае их участия).

3) подпрограммы государственной программы;

10. В ходе подготовки проекта программы ответственным исполнителем может проводиться его общественное обсуждение.

11. Проект государственной программы подлежит согласованию со всеми соисполнителями программы, после этого направляется на согласование в департамент финансов Костромской области и департамент экономического развития Костромской области.

В состав материалов, представляемых для согласования, включаются:

1) проект постановления администрации Костромской области об утверждении программы;

2) оценка планируемой эффективности ее реализации (формы 1-2 приложения 3 к Методическим указаниям);

3) подробное финансово-экономическое обоснование с расчетом планируемого объема финансовых ресурсов на реализацию программы;

4) иные материалы, предусмотренные главой 2 Инструкции по делопроизводству в администрации Костромской области, утвержденной распоряжением администрации Костромской области от 16.06.2009 г. № 180-ра.

Требования к содержанию разделов государственной программы

12. Раздел «Общая характеристика текущего состояния и основных проблем в соответствующей сфере деятельности» содержит:

1)  общую характеристику текущего состояния и основные проблемы сферы реализации программы;

2) основные показатели уровня развития соответствующей сферы деятельности и т.д.

13. Раздел «Приоритеты государственной политики в соответствующей сфере деятельности».

Приоритеты определяются исходя из долгосрочных (стратегических) целей и задач социально-экономического развития и отдельных решений (указов) Президента Российской Федерации и (или) Правительства Российской Федерации, положений Стратегии социально-экономического развития Костромской области и основных направлений деятельности администрации Костромской области на соответствующий период, нормативно-правовых актов Костромской области.

В подразделе должна быть, отражена информация о стратегических документах, законах, иных правовых актах Российской Федерации и Костромской области, действующих в сфере реализации программы.

14. Раздел «Цели, задачи, прогноз развития соответствующей сферы деятельности и сроки реализации программы»  содержит:

1) Цели программы, которые должны соответствовать приоритетам государственной политики в сфере реализации программы и отражать конечные результаты ее реализации.

Цель должна обладать следующими свойствами:

- специфичность (соответствовать сфере реализации программы);

- конкретность (формулировки должны быть четкими, не допускающими произвольного или неоднозначного толкования);

- измеримость (достижение цели можно проверить);

- достижимость (цель должна быть достижима за период реализации программы);

- релевантность (соответствие формулировки цели ожидаемым конечным результатам реализации).

2) Задачи программы должны определять конечный результат реализации совокупности взаимосвязанных мероприятий или осуществления государственных функций в рамках достижении цели (целей) реализации государственной программы. Сформулированные задачи должны быть необходимы и достаточны для достижения соответствующей цели.

При постановке целей и задач необходимо:

охватить все направления реализации программы, установленные в Перечне;

обеспечить возможность проверки и подтверждения их достижения с помощью целевых показателей (индикаторов).

3) Прогноз развития соответствующей сферы деятельности должен определять тенденции ее развития и планируемые макроэкономические показатели по итогам реализации программы.

Конечные результаты реализации программы  включают изменения состояния сферы реализации программы и выгоды от ее реализации в виде конкретных показателей.

4) Сроки и этапы реализации программы.

На основе последовательности решения задач программы, ее реализация может быть разбита на этапы. Для каждого из этапов необходимо определить промежуточные результаты.

15. Раздел «Целевые показатели (индикаторы) программы, характеризующие достижение целей и решение поставленных в программе задач, ожидаемые результаты реализации программы». Используемые показатели (индикаторы) должны соответствовать следующим требованиям:

не допускается использование показателей, улучшение отчетных значений которых возможно при ухудшении реального положения дел;

определяться на основе данных государственного статистического наблюдения, в том числе в разрезе муниципальных районов и городских округов (при необходимости), или рассчитываться по утвержденным в программе методикам;

получение отчетных данных должно проводиться с минимально возможными затратами;

выбор показателей следует осуществлять исходя из необходимости обеспечения их сопоставимости за отдельные периоды;

количественно и (или) в отдельных случаях качественно характеризовать ход реализации, достижение целей и решение задач программы;

отражать специфику развития соответствующей сферы деятельности, непосредственно зависеть от решения основных задач реализации программы;

иметь запланированные по годам количественные и (или) качественные характеристики;

быть увязаны с показателями ведомственных целевых программ и отдельных мероприятий, входящих в состав подпрограмм, и приводится по программе в целом и каждой ее подпрограмме.

Для показателя указываются периодичность (годовая, квартальная, месячная и т.д.) и вид временной характеристики (за отчетный период, на начало отчетного периода, на конец периода, на конкретную дату и т.д.).

При необходимости к показателям могут быть даны пояснения, содержащие  методические рекомендации по расчету, сбору, интерпретации значений показателя, ссылки на формы сбора и указания по их заполнению.

Для более полного отражения динамики развития соответствующей сферы деятельности в результате реализации государственной программы, помимо целевых показателей (индикаторов) программы, в разделе приводятся значения показателей, характеризующих состояние соответствующей сферы деятельности за период, предшествующий периоду реализации программы (базовое значение показателей (индикаторов).

Состав и значения показателей (индикаторов) государственной программы приводится по форме 2 приложения 1.

16. Раздел «Ресурсное обеспечение государственной программы» содержит информацию об общем объеме планируемых средств на  мероприятия программы в целом и по годам реализации, а также по источникам финансирования и исполнителям программных мероприятий.

Планируемый объем средств на реализацию государственной программы за счет средств безвозмездных поступлений в областной бюджет определяется исходя из планов ответственных исполнителей, соисполнителей программы и в течение двух месяцев с даты заключения соглашений с федеральными органами исполнительной власти в государственную программу вносятся соответствующие изменения. 

Объем программных расходов за счет средств областного бюджета, местных бюджетов и внебюджетных источников финансирования рассчитывается исходя из плановых объемов расходов ответственных исполнителей и соисполнителей государственной программы за год, предшествующий году начала реализации программы, в действующих ценах каждого года с учетом индексов-дефляторов, устанавливаемых Министерством экономического развития Российской Федерации, и изменения объемных показателей выполнения работ (оказания услуг).  Индексы-дефляторы, устанавливаемые Министерством экономического развития Российской Федерации, доводятся департаментом экономического развития Костромской области до исполнительных органов государственной власти Костромской области.

Объем финансового обеспечения государственной программы за счет средств областного бюджета одобряется решением Бюджетной комиссии при губернаторе Костромской области.

Информация о расходах областного бюджета на реализацию государственной программы представляется с расшифровкой по главным распорядителям средств областного бюджета (по ответственному исполнителю, соисполнителям и участникам государственной программы).

Расходы на реализацию государственной программы указываются в целом, с распределением по подпрограммам государственной программы, ведомственным целевым программам и отдельным мероприятиям подпрограмм.

В качестве финансового обеспечения отдельных мероприятий подпрограмм государственной программы могут быть предусмотрены безвозмездные поступления бюджетам субъектов Российской Федерации.

Государственные программы подлежат приведению в соответствие с законом об областном бюджете не позднее двух месяцев со дня вступления его в силу.

Планируемый объем средств на реализацию государственной программы за счет средств областного бюджета с расшифровкой по подпрограммам (ведомственным целевым программам и отдельным мероприятиям), указываются по форме 3 приложения 1. Планируемый объем средств на реализацию государственной программы за счет всех источников финансирования указываются по форме 4 приложения 1.

17. Раздел «Основные механизмы государственного, правового регулирования в сфере реализации государственной программы, обоснование необходимости их применения» содержит краткое описание мер государственного (налоговых, тарифных, кредитных и иных инструментов) правового (нормативно – правовые акты) регулирования, которые необходимо принять (внести изменения в действующие) для целей реализации программы.

18. Раздел «Обобщенная характеристика мероприятий программы» должен содержать перечень подпрограмм (ведомственных целевых программ и отдельных мероприятий), посредством которых осуществляется реализация программы.

Перечень мероприятий государственной программы приводится в соответствии с формой 5 приложения 1.

В случае наличия мероприятий, предусматривающих бюджетные ассигнования на строительство и реконструкцию объектов капитального строительства государственной и муниципальной собственности, заполняются формы 6-7 приложения 1.

19. Раздел «Анализ рисков реализации программы» содержит непосредственно анализ рисков реализации государственной программы и описание мер управления ими, а именно:

идентификацию факторов риска по источникам возникновения (внутренние, внешние) и влиянию на результаты реализации программы;

качественную и, по возможности, количественную оценку рисков;

обоснование предложений по мерам управления рисками реализации государственной программы.

В качестве факторов риска рассматриваются такие события, условия, тенденции, оказывающие существенное влияние на сроки и результаты реализации государственной программы, на которые ответственный исполнитель, соисполнители государственной программы не могут оказать непосредственного влияния. Под существенным влиянием в целях настоящих Методических указаний понимается такое влияние, которое приводит к изменению сроков и/или ожидаемых результатов реализации государственной программы не менее чем на 10% от планового уровня.

В составе обоснования предложений по мерам управления рисками реализации государственной программы приводятся:

меры правового регулирования, направленные на минимизацию негативного влияния рисков (внешних факторов);

мероприятия подпрограмм государственной программы, направленные на управление рисками, их своевременное выявление и минимизацию;

мероприятия по управлению реализацией государственной программы, направленные на своевременное обнаружение, мониторинг и оценку влияния рисков и внешних факторов, а также разработку и реализацию мер по минимизации их негативного влияния на реализацию государственной программы.

20. Раздел «Методика оценки эффективности реализации программы» учитывает необходимость проведения оценок:

1) степени соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств областного бюджета;

2) степени реализации мероприятий (достижения ожидаемых непосредственных результатов их реализации);

3) качества планирования целевых показателей (индикаторов) программы и объемов финансирования программы.

Методика оценки эффективности реализации программы (достижения целевых индикаторов) разрабатывается ответственным исполнителем с учетом специфики государственной программы. При разработке проекта ответственному исполнителю рекомендуется использовать Положение об оценке эффективности реализации государственной программы Костромской области, приведенное в приложении

Методика оценки эффективности реализации программы может быть уточнена с учетом специфических особенностей реализации государственной программы в соответствующей сфере деятельности.

21. Раздел «Информация об участии муниципальных образований области в государственной программе» при необходимости может быть включен в программу в случае, если она направлена на достижение целей, относящихся к вопросам местного значения, и должен содержать:

информацию о перечне подпрограмм, в которых участвуют муниципальные образования Костромской области;

обоснование состава и значений целевых показателей (индикаторов)  программы в разрезе муниципальных образований;

перечень и обоснование планируемых мер по координации деятельности органов местного самоуправления муниципальных образований для достижения целей и конечных результатов программы;

Перечень мероприятий  государственной программы, реализуемых с участием муниципальных образований области,  приводится в соответствии с формой 8 приложения 1.

Сведения о целевых показателях (индикаторах) в разрезе муниципальных образований области, характеризующих достижение конечных результатов по годам реализации государственной программы, приводятся по форме 9 приложения 1. 

22. Раздел «Информация об участии хозяйствующих субъектов, созданных с участием Костромской области, общественных, научных и иных организаций, а также государственных внебюджетных фондов в реализации программы» включается в программу в случае участия хозяйствующих субъектов, созданных с участием Костромской области, общественных, научных и иных организаций, а также государственных внебюджетных фондов в реализации мероприятий программы.

В разделе приводятся сведения о хозяйствующих субъектах, участвующих в реализации программы в разрезе подпрограмм, с указанием названий организаций и мероприятий, в которых они участвуют.

Планируемый объем средств указанных организаций (в разрезе мероприятий) на реализацию государственной программы приводятся по форме 10 приложения 1.

Требования к разработке подпрограммы государственной программы

23. Подпрограмма является неотъемлемой частью государственной программы и формируется с учетом согласованности основных параметров подпрограммы и государственной программы.

24. Подпрограмма имеет следующую структуру:

паспорт подпрограммы (форма 12 приложения 1);

текстовая часть подпрограммы по следующим разделам:

характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем в указанной сфере и прогноз ее развития;

приоритеты государственной политики в сфере реализации подпрограммы, цели (при необходимости), задачи и показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач, описание основных ожидаемых конечных результатов подпрограммы, сроков и контрольных этапов реализации подпрограммы;

характеристика ведомственных целевых программ и отдельных мероприятий подпрограммы;

характеристика мер государственного регулирования;

сводные показатели государственных заданий по этапам реализации подпрограммы (при оказании областными государственными учреждениями государственных услуг (выполнении работ) в рамках подпрограммы);

характеристика отдельных мероприятий, реализуемых муниципальными образованиями области в случае их участия в разработке и реализации подпрограммы (если подпрограмма направлена на достижение целей, относящихся к вопросам местного значения муниципальных образований);

информация об участии государственных корпораций, акционерных обществ с государственным участием, общественных, научных и иных организаций, а также государственных внебюджетных фондов в реализации подпрограммы;

обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации подпрограммы;

анализ рисков реализации подпрограммы и описание мер управления рисками реализации подпрограммы.

25. В случае, если подпрограмма направлена на достижение целей, относящихся к вопросам местного значения муниципальных образований Костромской области, подпрограмма также содержит раздел об участии муниципальных образований Костромской области в реализации подпрограммы со следующей информацией:

а) обоснование состава и значений целевых показателей подпрограммы по этапам ее реализации в разрезе муниципальных образований Костромской области;

б) обоснование мер по координации деятельности органов местного самоуправления Костромской области для достижения целей и конечных результатов подпрограммы;

в) планируемый объем средств бюджетов муниципальных образований Костромской области на реализацию программ муниципальных образований Костромской области, соответствующих целям государственной программы Костромской области.

26. В подпрограмме, направленной на обеспечение реализации государственной программы, отражаются цели и задачи, направленные на обеспечение эффективного управления реализацией государственной программы, повышение доступности и качества оказания государственных услуг в сфере реализации государственной программы, повышение эффективности и результативности бюджетных расходов в сфере реализации государственной программы.

Задачи подпрограммы, направленной на обеспечение реализации государственной программы, могут включать внедрение новых управленческих механизмов в сфере реализации государственной программы (например, переход к предоставлению государственных услуг в электронном виде; разработка и внедрение единых нормативных затрат на оказание государственных услуг (выполнение работ) подведомственными учреждениями; модернизация технического оснащения и внедрение информационно-коммуникационных технологий, если результаты такой модернизации будут использоваться для целей нескольких подпрограмм государственной программы и т.д.), информационное обеспечение реализации государственной программы и мониторинг ее реализации.

Задачи подпрограммы, направленной на обеспечение реализации государственной программы, характеризуются количественными показателями (индикаторами).

Для достижения целей (решения задач) подпрограммы, направленной на обеспечение реализации государственной программы, формируются отдельные мероприятия, в состав которых могут включаться:

1) расходы на информационное обеспечение, мониторинг и оценку эффективности хода реализации государственной программы в целом;

2) расходы на проведение научных исследований и иных работ, результаты которых используются для достижения целей и решения задач не менее двух других подпрограмм государственной программы;

3) расходы на содержание исполнительных органов государственной власти, включая территориальные органы, которые не могут быть распределены между другими подпрограммами государственной программы.

В состав мер правового регулирования по подпрограмме, направленной на обеспечение реализации государственной программы, включаются меры, направленные на повышение эффективности реализации государственных функций и оказание государственных услуг исполнительных органов государственной власти в сфере реализации государственной программы, обеспечение эффективного управления реализацией государственной программы, если такие меры направлены на достижение целей и решение задач не менее двух других подпрограмм государственной программы.

Заполнение паспорта подпрограммы и содержание подпрограммы

государственной программы

27. Паспорт подпрограммы заполняется аналогично паспорту государственной программы.

28. Требования к характеристике сферы реализации подпрограммы, описанию основных проблем, прогнозу развития, описанию приоритетов государственной политики, целям, задачам и показателям (индикаторам), описанию основных ожидаемых конечных результатов подпрограммы, сроков и этапов реализации подпрограммы, обоснованию объема финансовых ресурсов подпрограммы аналогичны требованиям, предъявляемым к содержанию государственной программы.

Для включения в программу подпрограмм, содержащих ведомственные целевые программы, к подпрограмме прилагаются паспорта ведомственных целевых программ.

Требования к разработке и содержанию ведомственных целевых программ, включенных в подпрограмму, определяются в соответствии с Порядком.

Требования по заполнению паспорта, к структуре и формированию разделов подпрограммы аналогичны требованиям, предъявляемым к заполнению паспорта, структуре и содержанию разделов государственной программы.

29. Паспорт подпрограммы заполняется в соответствии с формой 12 приложения 1 к настоящим методическим указаниям. 

Глава 3. Оценка планируемой эффективности реализации государственной программы

30. Оценка планируемой эффективности реализации государственной программы включается в состав материалов, представляемых ответственным исполнителем на согласование с проектом государственной программы.

Оценка планируемой эффективности реализации государственной программы проводится в соответствии с приложением 3 к настоящим методическим указаниям.

Глава 4. Требования к подготовке отчетов о ходе реализации государственной программы

31. Годовой отчет о реализации государственной программы (далее - годовой отчет) составляется ответственным исполнителем совместно с соисполнителями, и направляется в срок  до 1 марта года, следующего за отчетным в департамент экономического развития Костромской области.

Ежеквартальный отчет о реализации государственной программы (далее - ежеквартальный отчет) составляется ответственным исполнителем с учетом информации, полученной от соисполнителей, и представляется в департамент экономического развития Костромской области в срок до 25 числа первого месяца квартала, следующего за отчетным.

В составе годового отчета содержатся следующие сведения:

1) отчет об использовании средств областного бюджета на реализацию программы по форме 1 приложения 2 к настоящим методическим указаниям;

2) отчет о расходах на реализацию программы за счет всех источников финансирования по форме 2 приложения 2 к настоящим методическим указаниям;

3) отчет о выполнении мероприятий государственной программы в рамках ведомственных целевых программ и отдельных мероприятий по  форме 3 приложения 2 к настоящим методическим указаниям;

4) отчет о достигнутых значениях целевых показателей (индикаторов) программы по форме 4 приложения 2 к настоящим Методическим рекомендациям.

В составе ежеквартального отчета содержатся следующие сведения:

1) отчет об использовании средств областного бюджета на реализацию программы по форме 1 приложения 2 к настоящим методическим указаниям;

2) отчет о расходах на реализацию программы за счет всех источников финансирования по форме 2 приложения 2 к настоящим методическим указаниям;

3) отчет о выполнении мероприятий государственной программы в рамках ведомственных целевых программ и отдельных мероприятий по форме 3 приложения 2 к настоящим методическим указаниям.

К ежеквартальному и годовому отчету прилагается аналитическая записка.

В составе аналитической записки к ежеквартальному отчету следует привести:

основные результаты реализации программы, достигнутые за отчетный период;

причины нереализованных или реализованных не в полной мере мероприятий программы;

факторы, оказывающие влияние на ход реализации программы.

Аналитическая записка, прилагаемая к годовому отчету должна содержать:

основные результаты реализации программы, достигнутые в отчетном году;

анализ факторов, повлиявших на ход реализации программы;

оценку эффективности программы в соответствии с методикой оценки эффективности, утвержденной в составе государственной программы;

обоснование причин (при наличии соответствующих факторов):

- отклонений, достигнутых значений целевых показателей от плановых (как в большую, так и в меньшую сторону);

- экономии бюджетных ассигнований на реализацию программы в отчетном году.

32. Департамент финансов Костромской области, в срок до 15 февраля, года следующего за отчетным годом, представляет в департамент экономического развития Костромской области информацию о финансировании  государственных программ.

33. Годовой отчет о ходе реализации и оценке эффективности государственной программы подготавливается ответственным исполнителем до 1 марта года, следующего за отчетным, и направляется в департамент экономического развития Костромской области и департамент финансов Костромской области.

34. Департамент экономического развития Костромской области, ежегодно до 15 апреля года, следующего за отчетным, формирует сводный годовой отчет о ходе реализации и оценке эффективности государственных программ и направляет его губернатору области.

35. Сводный годовой отчет о ходе реализации государственных программ подлежит размещению на официальном сайте администрации Костромской области.

Приложение 1

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 1

ПАСПОРТ

государственной программы Костромской области

______________________________________________

(наименование программы)

Ответственный исполнитель программы

Соисполнители программы 

Подпрограммы программы            

Программно-целевые инструменты программы               

Цели программы          

Задачи программы        

Целевые  индикаторы и показатели программы    

Этапы и сроки реализации программы                               

Объемы  и источники финансирования программы                               

Конечные результаты  реализации программы               

Приложение 1

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 2

Состав и значения показателей (индикаторов) государственной программы

№ п/п

Наименование показателя (индикатора) 

Цель, задача

Единица 
измерения

Значения показателей эффективности

базовое значение

первый год реализации

второй год реализации

…

завершающий год реализации программы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Государственная программа «_________________________________»

                                                       (наименование)

1

Показатель (индикатор)  

…

…

Подпрограмма «_________________________________________________»

                    (наименование)

Ведомственная целевая программа «_________________________________»

                                                                                                                  (наименование)

...

Показатель   
(индикатор)  

х

…

...          

Отдельное мероприятие «__________________________________»

                                                                                                             (наименование)

...

Показатель   
(индикатор)  

х

…

...          

Приложение 1

к Методическим указаниям

государственных программ

Костромской области

Форма 3

Планируемый объем средств на реализацию государственной программы

за счет средств областного бюджета

_______________________________________________

(указать наименование государственной программы)

Статус    

Наименование государственной
программы, подпрограммы,
ведомственной целевой программы, отдельного мероприятия

Наименование ответственного  
исполнителя,   
соисполнителя

Планируемый объем средств областного бюджета области, тыс. рублей

очеред-ной год

первый
год  
планового 
периода   

второй
год  
плано-вого 
перио-да   

последующие  годы реализации программы
(для каждого года предусматривается отдельная графа)  

1

2

3

4

5

6

7

Государствен-ная
программа      

всего          

ответственный  
исполнитель    
государственной
программы      

соисполнитель  

…

Подпрограмма  

ответственный  
исполнитель    
подпрограммы   

соисполнитель  
подпрограммы   

…

Ведомственная  целевая       
программа     

исполнитель    
ведомственной  
целевой        
программы      

Отдельное     
мероприятие   

исполнитель    
мероприятия    

соисполнитель  
мероприятия        

Приложение 1

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 4

Планируемый объем средств на реализацию государственной программы 

за счет всех источников финансирования

Статус    

Наименование   государственной
программы,  подпрограммы,   
ведомственной целевой
программы, отдельного
мероприятия

Источник   
финансирования

Планируемый объем средств, тыс. рублей

очеред-ной
год

первый
год  
плано-вого 
периода   

второй
год  
плано-

вого 
периода   

последующие годы реалии-
ации програм-

(для каждого 
года предус-матривается
отдельная
графа)  

1

2

3

4

5

6

7

Государственная
программа     

всего          

федеральный    
бюджет         

областной бюджет

местный бюджет 

внебюджетные   
источники      

Подпрограмма  

всего          

федеральный    
бюджет         

областной бюджет

местный бюджет 

внебюджетные   
источники      

Ведомственная 
целевая       
программа     

всего          

федеральный    
бюджет         

областной бюджет

местный бюджет 

внебюджетные   
источники      

Отдельное     
мероприятие   

всего          

федеральный    
бюджет         

областной бюджет

местный бюджет 

внебюджетные   
источники      

Приложение 1

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 5

Перечень

мероприятий государственной программы Костромской области

«_____________________________________________»

(указать наименование)

№ п/п

Наименование мероприятия

Исполнитель

Главный распорядитель бюджетных средств

Срок

Планируемый объем средств, тыс.рублей

Ожидаемый
непосредственный
результат
(краткое описание)

начала
реали-зации

окон-чания
реали-зации

Всего

в том  числе:

феде-ральный бюджет

облас-тной бюджет

мест-ный бюджет

внебюд-жетные источ-ники

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Подпрограмма « ____________________________________________________________»              

                                                             (указать наименование)

Ведомственная целевая программа « ____________________________________________»              

                                                                                          (указать наименование)

Мероприятие 1    

Мероприятие 2         

…

Отдельное мероприятие подпрограммы « ________________________________________________»              

                                                                                          (наименование мероприятия)         

...           

Приложение 1

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 6

Общий перечень объектов капитального строительства (реконструкции),

включенных в государственную программу Костромской области

№ п/п

Наименование
объекта

Состояние проектной документации

Сроки  строительства

Сметная
стоимость в текущих ценах, тыс. руб.

Планируемый объем средств, тыс. рублей

Непосред-
ственный
результат
(краткое
описание)

Дата утверждение

Планируемый период разработки

начала строительства

ввода в 
эксплуатацию

Всего

феде-

ральный 
бюджет

област-ной
бюджет 

мест-ный
бюджет

внебюд-жетные источ-ники

Государственная программа «________________________________»

                                                                                                                             (наименование)                                                            

Подпрограмма  «_________________________________»

                                                                                       (наименование)                                                            

1.

Ведомственная целевая программа «_______________________________»

                                                                                   (наименование)                                                            

Объект 1     

Объект …     

...

...         

2. 

Отдельное мероприятие «_______________________________»   

                                                                                                            (наименование)                                                                                                                                 

Объект      

...

...         

Приложение 1

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 7

Перечень объектов капитального строительства (реконструкции), включенных в государственную программу

Костромской области на ______ год  (на каждый год реализации государственной программы)

№ п/п

Наименование
объекта

Наличие  
проектной  
документации (дата утверждения)

Сроки  строительства

Сметная
стоимость в текущих ценах, тыс. руб.

Планируемый объем средств, тыс. рублей

Непосред-
ственный
результат
(краткое
описание)

начала строительства

ввода в 
эксплуатацию

Всего

феде-

ральный 
бюджет

област-ной
бюджет 

мест-ный
бюджет

внебюд-жетные источ-ники

Государственная программа «________________________________»

                                                                                                                            (наименование)                                                            

Подпрограмма  «_________________________________»

                                                                                       (наименование)                                                            

1.

Ведомственная целевая программа «_______________________________»

                                                                                   (наименование)                                                            

Объект 1     

Объект …     

...

...         

2. 

Отдельное мероприятие «_______________________________»   

                                                                                                            (наименование)                                                                                                                                 

Объект      

...

...         

Приложение 1

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 8

Перечень мероприятий  государственной программы, реализуемых с участием муниципальных образований области

№ п/п

Наименование муниципального образования, ведомственной целевой программы, отдельного мероприятия

Источник финансирования

Планируемый объем средств по годам реализации, в тыс.рублей

Ожидае-мый конечный результат реали-зации мероп-риятия

Итого по годам реализа-ции

первый год реали-зации

второй год реали-зации

…

завер-шаю-щий год реализации прог-раммы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Муниципальное образование 1 (указать наименование)

Всего

Федеральный бюджет

Областной бюджет

Местный бюджет

Внебюджетные источники

1.1

Мероприятия ведомственной целевой программы (указать наименование)

Всего

Федеральный бюджет

Областной бюджет

Местный бюджет

Внебюджетные источники

1.2

Отдельное мероприятие подпрограммы (указать наименование)

Всего

Федеральный бюджет

Областной бюджет

Местный бюджет

Внебюджетные источники

…

….

…

2.

Муниципальное образование 2

(указать наименование)

Всего

Федеральный бюджет

Областной бюджет

Местный бюджет

Внебюджетные источники

2.1

Мероприятия ведомственной целевой программы (указать наименование)

Всего

Федеральный бюджет

Областной бюджет

Местный бюджет

Внебюджетные источники

…

…

…

Приложение 1

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 9

Сведения о целевых показателях (индикаторах) в разрезе муниципальных образований области

№ п/п

Наименование муниципального образования

Наименование показателя (индикатора)

Значение показателя (индикатора)

базовое значение

первый год реализации

второй год реализации

…

Завершающий год реализации

1

2

3

4

5

6

7

8

Приложение 1

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 10

Планируемый объем средств хозяйствующих субъектов,

созданных с участием Костромской области, общественных, научных и иных организаций, а также государственных внебюджетных фондов, принимающих участие в реализации государственной программы

№ 
п/п

Наименование
подпрограммы, ведомственной целевой программы,   отдельного 
мероприятия

Наименование акционерных обществ, общественных, научных, иных организаций, а также государст-венных внебюд-жетных фондов

Планируемый объем средств за счет средств внебюджетных источников

Ожидаемый непосредственный
результат
(краткое
описание)

Итого по годам реализа-ции

в том числе по годам реализации

первый год реали-зации

второй год реали-зации

…

заверша-ющий год реализа-ции прог-раммы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1 .

Подпрограмма «____________________________________»

                                          (указать наименование)                                                                      

1.1.

Ведомственная целевая программа «…»

1.2.

Отдельное 
мероприятие «…»

…

…

2.

Подпрограмма «____________________________________»

                                          (указать наименование)                                                                      

2.1.

Ведомственная целевая программа «…»

2.2.

Отдельное 
мероприятие «…»

...        

Приложение 1

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 11

Сводные показатели государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями области в рамках государственной программы

«________________________________________»

(указать наименование)

№
п/п

Наименование

Планируемые объем средств областного бюджета на оказание государственной услуги (выполнение работ)

(выполнение работы), тыс. рублей

Всего

в том числе по годам реализации

первый год реали-зации

второй год реали-зации

…

…

1

2

3

4

5

6

7

Подпрограмма (указать наименование подпрограммы, в рамках которой  оказывается  государственная услуга (выполняется работа))

Наименование исполнительного органа государственной власти области, определяющего объем государственного задания и его финансирование                                           

Ведомственная целевая программа (указать наименование ведомственной целевой программы, в рамках которой  оказывается  государственная услуга (выполняется работа))

Мероприятие ведомственной целевой программы (указать наименование мероприятия ведомственной целевой программы, в рамках которого оказывается государственная услуга (выполняется работа))

1

Субсидия на выполнение государственного задания

…

…

Отдельное мероприятие подпрограммы (указать наименование отдельного мероприятия подпрограммы, в рамках которого  оказывается  государственная услуга (выполняется работа))

1

Субсидия на выполнение государственного задания

…

…

Приложение 1

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 12

Паспорт подпрограммы государственной

программы Костромской области

Наименование подпрограммы

Ответственный исполнитель подпрограммы

Соисполнители подпрограммы

Программно-целевые инструменты подпрограммы

Цели подпрограммы

Задачи подпрограммы

Целевые показатели (индикаторы) подпрограммы

Этапы и сроки реализации подпрограммы

Объемы и источники финансирования подпрограммы

Ожидаемые результаты реализации подпрограммы.

Приложение 2

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 1

Отчет об использовании средств областного бюджета

на реализацию государственной программы

Статус

Наименование государственной программы, подпрограммы ведомственной целевой программы, отдельного мероприятия

Наименование ответственного исполнителя, соисполнителя

Плановые расходы, тыс. руб. 

кассовое исполнение на отчетную дату, тыс. рублей

% исполнения

Утверждено программой на год - всего

Предусмотрено бюджетной росписью на период с начала года по отчетную дату

к плану на год

к плану на период с начала года по отчетную дату

1

2

3

4

5

6

7

8

Государственная программа

Всего

Ответственный исполнитель

Соисполнитель

Подпрограмма «…»

Всего

Ответственный исполнитель

Соисполнитель

1. Ведомственные целевые программы

1.1.ВЦП «…»

Всего

Исполнитель ВЦП

1.1.1. Мероприятие «…»

Исполнитель ВЦП

…

1.2.ВЦП «…»

Всего

1.2.1. Мероприятие «…»

Исполнитель ВЦП

…

2. Отдельные мероприятия

2.1. Мероприятие «…»

Всего

Ответственный исполнитель

Соисполнитель

…

…

2.2. Мероприятие «…»

Всего

Ответственный исполнитель

Соисполнитель

…

…

Приложение 2

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 2

Отчет о расходах на реализацию государственной программы

за счет всех источников финансирования

Статус

Наименование  государственной программы, подпрограммы (ведомственной целевой программы, отдельного мероприятия)

Источник

финансирования

плановые расходы (утвержденные в государственной программе), тыс. рублей

Исполнение на отчетную дату, тыс. рублей

Государственная программа

Всего

Федеральный бюджет

Областной бюджет

Местный бюджет

Внебюджетные источники

Подпрограммы (ведомственные целевые программы/ отдельные мероприятия)

1. Подпрограмма

Всего

Федеральный бюджет

Областной бюджет

Местный бюджет

Внебюджетные источники

1.1. Ведомственная целевая программа

Всего

Федеральный бюджет

Областной бюджет

Местный бюджет

Внебюджетные источники

1.2.Отдельное мероприятие

Всего

Федеральный бюджет

Областной бюджет

Местный бюджет

Внебюджетные источники

…

Приложение 2

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 3

Отчет о выполнении мероприятий государственной программы  в рамках ведомственных целевых программ и отдельных мероприятий

№

п/п

Наименование мероприятия подпрограммы, в разрезе  ведомственныхцелевых программ и отдельных мероприятий

Ответст-венный испол-нитель

Соис-полни-тели

Плановый срок

Фактический срок

Результаты

Проб-лемы, возник-шие в ходе реалии-зации мероп-риятия

нача-

ла реали-зации

окон-чания реа-лиза-ции

нача-ла реа-лиза-ции

окон-чания реа-лиза-ции

ожидаемый
непосредст-венный
результат
(краткое
описание)

фактический
результат
(краткое
описание)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.

Подпрограмма

1.1.

Ведомственная целевая программа «…»

1.1.1

Мероприятие

1.1.2

Мероприятие

…

1.2.

Ведомственная целевая программа «…»

1.1.1

Мероприятие

1.1.2

Мероприятие

…

1.3.

Отдельные  мероприятия

1.3.1

Мероприятие 1

1.3.2

Мероприятие 2

…

…

Приложение 2

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 4

Отчет о достигнутых значениях целевых показателей (индикаторов) государственной программы

№ п\п

Наименование целевого показателя (индикатора)

Единица измерения

Значения целевых индикаторов государственной программы

Обоснование отклонений значений целевых индикаторов на конец отчетного года (при наличии)

год предшест-вующий отчетному¹

отчетный год

план

факт

1

2

3

4

5

6

7

Государственная программа «____________________________________»

                                                                                       (наименование)                                                                      

1

Целевой показатель (индикатор)

…

…

Подпрограмма «____________________________________»

                                                     (наименование)                                                                      

Ведомственная  целевая программа «____________________________________»

                                                                                             (наименование)                                                                      

1

Целевой показатель (индикатор)

…

…

Отдельное мероприятие «____________________________________»

                                                                          (наименование)                                                                      

1

Целевой показатель (индикатор)

…

…

¹ Приводится фактическое значение целевого индикатора за год, предшествующий отчетному

Приложение 3

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Положение

об оценке планируемой эффективности государственной программы Костромской области

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее Положение применяется в целях проведения оценки планируемой эффективности государственной программы для обоснования необходимости ее утверждения и реализации.

2. Планируемая эффективность определяется по каждому году реализации государственной программы.

Глава 2. Критерий оценки планируемой эффективности

государственной программы

3. Планируемая эффективность государственной программы определяется на основе сопоставления планируемого   показателя  результативности   достижения   целей государственной программы   и суммарной планируемой результативности входящих в нее подпрограмм .

При этом каждый из показателей должен быть больше 1:

 

        где:

- планируемая результативность государственной программы,

- суммарная планируемая результативность входящих в государственную программу подпрограмм.

Глава 3. Расчет планируемых показателей результативности

государственной программы

4. Планируемый показатель результативности государственной программы    есть среднеарифметическая величина из показателей  результативности ее  целевых показателей и рассчитывается следующим образом:

                                                              (1)

где:

- показатель результативности достижения i-ого целевого показателя государственной программы;

n - количество показателей государственной программы.

5. Показатель результативности достижения  i-ого целевого  показателя государственной программы рассчитывается, как отношение планируемого значения i-ого  целевого показателя государственной программы к значению показателя года, предшествующего плановому:

                                                           (2)

В случае если планируемый результат достижения целевого  показателя государственной программы предполагает уменьшение значения, то показатель результативности достижения i-ого целевого показателя государственной программы рассчитывается  как  отношение   значения   i-ого показателя в году, предшествующему плановому, к планируемому значению этого целевого показателя

                                                           (3)

где

- планируемое значение i-ого целевого показателя государственной программы,

- значение i-ого целевого показателя государственной программы в году, предшествующему плановому.

При оценке результативности государственной программы в первый год ее реализации плановый показатель сравнивается с фактическим значением года, предшествующего плановому.

По второму и последующим годам реализации государственной программы плановый показатель оцениваемого года сравнивается с плановым показателем предшествующего года.

Глава 4. Расчет планируемых показателей результативности

подпрограмм государственной программы

6. Суммарная планируемая результативность входящих в государственную программу подпрограмм определяется как    средневзвешенная величина из показателей результативности всех подпрограмм:

                                                                       (4)

где

    - планируемый показатель результативности j-ой подпрограммы государственной программы;

    - весовой    коэффициент     влияния     j-ой    подпрограммы   на результативность государственной программы;

m - количество подпрограмм в государственной программе.

Весовой коэффициент qj  определяется как отношение  планируемых средств на реализацию  j-ой подпрограммы  к  общей  сумме  планируемых  средств  на реализацию государственной программы.

                                                        (5)

где

- объем планируемых средств на реализацию j-ой подпрограммы государственной программы;

- общая сумма планируемых средств на реализацию государственной программы.

7. Планируемый  показатель  результативности  j-ой  подпрограммы определяется следующим образом:

                                                   (6)

где:

- планируемый результат достижения  t-ого целевого показателя  j-ой подпрограммы государственной программы,

- количество целевых показателей в j-ой подпрограмме.

8. Планируемый результат  достижения t-ого  целевого  показателя j-ой подпрограммы    исчисляется  как  отношение  планируемого  значения        t-ого целевого показателя к значению этого  показателя  в  году,  предшествующему плановому.

                                      (7)

В случае, если  планируемый  результат  достижения  целевого показателя подпрограммы предполагает  уменьшение  значения, то  планируемый  результат достижения t-ого целевого показателя j-ой подпрограммы исчисляется  как отношение  значения t-ого  показателя  в году,  предшествующему  плановому, к планируемому значению этого целевого показателя

                                               (8)

где

- планируемое   значение   t-ого   целевого показателя    j-ой подпрограммы государственной программы,

- значение  целевого  t-ого  показателя  j-ой подпрограммы в году, предшествующему плановому.

При оценке результативности подпрограммы в первый год ее реализации плановый показатель сравнивается с фактическим значением года, предшествующего плановому.

По второму и последующим годам реализации подпрограммы плановый показатель оцениваемого года сравнивается с плановым показателем предшествующего года.

5. Порядок проведения оценки планируемой

результативности государственной программы

9. Расчет оценки планируемой эффективности реализации государственной программы производится ответственным исполнителем по форме 1 приложения 3 к настоящим Методическим указаниям.

10. Планируемая эффективность государственной программы приводится по форме 2 приложения 3 к настоящим Методическим указаниям.

11. Государственная программа признается эффективной и рекомендуется к утверждению, если по каждому году реализации государственной программы выполняется следующее условие:

, при этом

Допускается отклонение от не более, чем на 10 процентов.

Приложение 3

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 1

Оценка планируемой эффективности реализации государственной программы

Наименование целевого показателя

Ед. измерения

n

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

Итого:

где:

- планируемая результативность ГП;

- суммарная планируемая результативность входящих  в ГП подпрограмм;

- показатель результативности достижения i-го целевого показателя ГП;

n - количество показателей ГП;

- планируемое значение i-го целевого показателя ГП;

-значение i-го целевого показателя ГП в году, предшествующего плановому;

- планируемый показатель результативности j-ой подпрограммы ГП;

- весовой коэффициент влияния j-ой подпрограммы на результативность ГП;

m - количество подпрограмм в ГП;

- планируемый результат достижения t-го целевого показателя j -ой  подпрограммы ГП;

- объем планируемых средств на реализацию j-ой подпрограммы ГП;

- общая сумма планируемых средств на реализацию ГП;

  t - количество целевых показателей в j-ой подпрограммы ГП;

- планируемый результат достижения  t-ого целевого показателя  j-ой подпрограммы ГП;

- значение  целевого  t-ого  показателя  j-ой подпрограммы в году, предшествующему плановому;

- планируемое   значение   t-ого   целевого показателя    j-ой подпрограммы ГП.

Приложение 3

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 2

Планируемая эффективность государственной программы

____________________________________________________

(наименование государственной программы)

Наименование показателя

Планируемый показатель    
эффективности государственной программы по годам реализации

1 год

2 год

3 год

...

1

2

3

4

5

Планируемый показатель результативности ГП ()                                

Суммарная планируемая результативность подпрограмм, входящих в ГП ()                                   

Отклонение (-)                            

Планируемый показатель результативности подпрограмм, входящих в ГП (), в том числе по подпрограммам:                                  

Подпрограмма 1

Подпрограмма…

…

Приложение 4

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Положение

об оценке эффективности реализации государственной программы Костромской области

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее Положение разработано в целях проведения оценки эффективности реализации государственной программы и подпрограмм, входящих в государственную программу.

2. Эффективность реализации государственной программы и ее подпрограмм определяется по каждому году ее реализации.

Глава 2. Расчет степени достижения целевых показателей

государственной программы и полноты использования средств

3. Оценка эффективности государственной программы осуществляется на основе общей методики оценки эффективности.

Обязательным условием оценки эффективности реализации государственной программы является выполнение запланированных показателей (индикаторов) государственной программы в установленные сроки.

Индикаторы (показатели) для оценки эффективности реализации государственной программы разрабатываются ответственным исполнителем с учетом специфики государственной программы и являются приложением к государственной программе.

Эффективность реализации государственной программы и ее подпрограмм определяется по каждому году ее реализации.

Эффективность реализации каждой подпрограммы, входящей в государственную программу, определяется аналогично расчету эффективности государственной программы.

Общая методика оценки эффективности государственной программы включает:

1) Расчет степени достижения целевых показателей государственной программы, который определяется как среднеарифметическая величина из показателей результативности по каждому целевому показателю:

                                         (1)

где

- степень достижения  целевых показателей государственной программы (результативность);

Ri - степень достижения i-ого целевого показателя государственной программы;

n – количество показателей государственной программы.

Расчет результативности достижения i-го целевого показателя государственной программы (Ri) производится на основе сопоставления фактических величин с плановыми:

                                                   (2)

В случае, если планируемый результат достижения целевого показателя государственной программы Ri предполагает уменьшение его базового значения, то расчет результативности достижения i-го целевого показателя государственной программы Ri производится на основе сопоставления плановых величин с фактическими:

                                                    (3)

где

- плановое значение i-го целевого показателя государственной программы в отчетном году;

- фактическое значение i-го целевого показателя государственной программы в отчетном году.

2) Расчет показателя полноты использования средств определяется соотношением исполнения расходов по государственной программе в отчетном году с плановыми:

                                                       (4)

В случае, если по итогам проведения конкурсных процедур по реализации мероприятий государственной программы получена экономия бюджетных средств, то используется следующая формула для расчета показателя полноты использования средств:

                                                                        (5)

где

- полнота использования запланированных на реализацию государственной программы средств;

– исполнение расходов по государственной программе в отчетном году (рублей);

- плановые объемы средств по государственной программе в отчетном году (рублей),

- экономия бюджетных средств, полученная по итогам проведения конкурсных процедур по реализации мероприятий государственной программы.

Глава 3. Расчет эффективности реализации государственной программы

4. Эффективность реализации государственной программы (Eгп) определяется на основе сопоставления степени достижения целевых показателей  государственной программы (результативности) и полноты использования запланированных средств:

                                                                                           (6)

где

k – поправочный коэффициент, учитывающий качество планирования и координации реализации государственной программы, рассчитываемый по формуле

                                                                         (7)

Для расчета поправочного коэффициента, показатели степени достижения  целевых показателей государственной программы и полноты использования запланированных на реализацию государственной программы средств исчисляются по формулам (1) и (4), но принимаются в долях единицы (не умножаются на 100%).

Значения k представлены в таблице:

Таблица 1

Значения поправочного коэффициента, учитывающего качество планирования и координации реализации государственной программы

k

0,00 … 0,10

1,25

0,11 … 0,20

1,10

0,21 … 0,25

1,00

0,26 … 0,35

0,90

Свыше 0,35

0,75

В случае, если k принимает значение 0,75, то государственная программа требует уточнения по целевым показателям (индикаторам) и/или планируемым объемам финансирования.

Глава 4. Порядок проведения оценки эффективности реализации государственной программы

5. Ответственный исполнитель представляет в департамент экономического развития Костромской области расчет оценки эффективности реализации государственной программы по форме 1 приложения 4 к настоящим методическим указаниям.

6. Вывод об эффективности (неэффективности) государственной программы определяется на основании следующих критериев:

Таблица 2

Критерии эффективности (неэффективности)

государственной программы

Вывод об эффективности (неэффективности) государственной программы

Значение критерия

Неэффективная

Менее 0,40

Уровень эффективности удовлетворительный

0,40 … 0,79

Эффективная

0,80 … 0,95

Высокоэффективная

Более 0,95

7. Инструментами контроля эффективности и результативности государственной программы являются ежегодные отчеты.

8. Оценка эффективности реализации государственной программы проводится в целом по государственной программе.

В случае если по результатам проведенной оценки эффективности государственная программа признана неэффективной, то с целью выявления причин низкой эффективности, проводится оценка входящих в государственную программу подпрограмм.

По результатам проведенной оценки эффективности подпрограмм государственной программы принимается решение о корректировке, либо досрочном закрытии подпрограмм, оказавших наибольшее влияние на снижение эффективности государственной программы.

Приложение 3

к Методическим указаниям

по разработке и реализации

государственных программ

Костромской области

Форма 1

Расчет оценки эффективности реализации государственной программы __________________________________________________________

(указать наименование государственной программы)

Наименова-ние целевого показателя (индикатора)

Ед. изме-рения

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

Итого

х

х

х

х

где:

- плановое значение i-ого целевого показателя государственной программы в отчетном году;

- фактическое значение i-ого целевого показателя государственной программы в отчетном году;

- степень достижения i-ого целевого показателя государственной программы,

- плановые расходы на реализацию ГП в отчетном году (рублей);

- исполнение расходов по ГП в отчетном году (рублей);

- степень достижения целевых показателей ГП (результативность);

- полнота использования запланированных на реализацию ГП средств;

- экономия бюджетных средств, полученная по итогам проведения конкурсных процедур по реализации мероприятий государственной программы;

- эффективность реализации ГП.