Об утверждении Временного регламента о порядке и условиях обмена информацией между департаментом казначейского исполнения бюджета, бюджетным департаментом, департаментом доходов, отделом государств...



МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ АСТРАХАНСКОЙ ОБЛАСТИ

РАСПОРЯЖЕНИЕ

17.08.2006 № 42-р

Об утверждении Временного регламента о порядке и условиях обмена информацией между департаментом казначейского исполнения бюджета, бюджетным департаментом, департаментом доходов, отделом государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов, отделом автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета министерства финансов Астраханской области, а также главными распорядителями, распорядителями и получателями средств областного бюджета в АСУ БП.

(Утратил силу:

распоряжение министерства финансов Астраханской области от 03.09.2007 № 67-р НГР:RU30000200700665)

В целях повышения эффективности бюджетного планирования и в соответствии с распоряжением министерства финансов Астраханской области от 18.04.2005 № 4 «Об утверждении графика перехода главных распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета на казначейскую систему исполнения бюджета»:

1. Утвердить Временный регламент о порядке и условиях обмена информацией между департаментом казначейского исполнения бюджета, бюджетным департаментом, департаментом доходов, отделом государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов, отделом автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета министерства финансов Астраханской области, а также главными распорядителями, распорядителями и получателями средств областного бюджета в АСУ БП.

2. Начальнику департамента казначейского исполнения бюджета (Лазарева Е.В.) направить настоящее распоряжение в трехдневный срок со дня подписания настоящего распоряжения в агентство по печати и информационным коммуникациям Астраханской области (Зайцева М.А.)

3. Начальнику отдела нормативно-правового обеспечения (Грошева Н.К.) в семидневный срок со дня принятия направить настоящее распоряжение в отдел законодательства и федерального регистра в Астраханской области Главного управления Министерства юстиции Российской Федерации по Южному федеральному округу и в информационные агентства «Гарант» и «КонсультантПлюс» для включения в электронную базу данных.

Заместитель

председателя Правительства -

министр финансов

Астраханской области

С.К. Миронов

УТВЕРЖДЕНО

Распоряжением

министерства финансов

Астраханской области

от 17.08.2006 № 42р

ВРЕМЕННЫЙ РЕГЛАМЕНТ

о порядке и условиях обмена информацией между департаментом казначейского исполнения бюджета, бюджетным департаментом, департаментом доходов, отделом государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов, отделом автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета министерства финансов Астраханской области, а также главными распорядителями, распорядителями и получателями средств областного бюджета в АСУ БП .

Формирование и утверждение бюджетной росписи доходов, внесение в нее изменений.

Nп/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

1.1.

Формирование   бюджетной росписи доходов исходя из объемов доходов:

- налоговые, неналоговые   доходы, доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;

- безвозмездные   поступления

Закон Астраханской области «Об областном   бюджете»

Департамент   доходов

Отдел межбюджетных   отношений бюджетного департамента

«Доходы»,

«Выходные формы»

В течение 10 дней   после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала   очередного финансового года

1.2.

Утверждение   бюджетной росписи доходов в центральной базе данных

Закон Астраханской   области «Об областном бюджете»

Департамент   доходов

Форма №900   «Бюджетная роспись доходов бюджета»

«Доходы»,

«Выходные формы»

В течение 10 дней   после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала   очередного финансового года

1.3.

Внесение изменений   (поправок) в роспись доходов:

- налоговые,   неналоговые доходы

В соответствии с   Законом Астраханской области «О внесении изменений в закон Астраханской   области об областном бюджете»

Департамент   доходов

Форма №901

«Журнал регистрации   изменений бюджетной росписи доходов бюджета»

«Доходы»,

«Выходные формы»

По мере внесения   изменений

1.4.

Внесение изменений   (поправок) в роспись доходов:

- доходы от   предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;

- безвозмездные поступления

По факту   поступления с последующим утверждением Законом Астраханской области «О   внесении изменений в закон Астраханской области об областном бюджете»

Департамент   доходов

Отдел межбюджетных   отношений бюджетного департамента

Форма №901

«Журнал   регистрации изменений бюджетной росписи доходов бюджета»

«Доходы»,

«Выходные формы»

По мере   поступления

1.5.

Утверждение в АСУ   БП изменений бюджетной росписи доходов

«Журнал регистрации изменений бюджетной   росписи доходов бюджета»

Департамент   доходов

Форма №900А   «Бюджетная роспись доходов бюджета с учетом изменений»

«Доходы»,

«Изменение росписи   доходов»

По мере внесения   изменений

II. Формирование и утверждение бюджетной росписи по источникам финансирования дефицита бюджета.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

2.1.

Формирование   бюджетной росписи по источникам финансирования дефицита бюджета

Закон Астраханской области «Об областном   бюджете»

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Источники   внутреннего финансирования», «Выходные формы»

В течение 10 дней   после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала   очередного финансового года

2.2.

Утверждение   бюджетной росписи по источникам финансирования дефицита бюджета

Закон Астраханской   области «Об областном бюджете»

Отдел сводного   текущего и перспективного планирования расходов бюджета

№905 «Бюджетная   роспись по источникам дефицита бюджета»

«Источники   внутреннего финансирования», «Выходные формы»

В течение 10 дней   после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала   очередного финансового года

2.3.

Внесение изменений   в утвержденную бюджетную роспись по источникам финансирования дефицита   бюджета

По факту   поступления с последующим утверждением Законом Астраханской области «О   внесении изменений в закон Астраханской области об областном бюджете»

Начальник отдела   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

Форма №906

Журнал регистрации   изменений бюджетной росписи по источникам финансирования»

«Источники   внутреннего финансирования»,

«Выходные формы»

По мере внесения   изменений

2.4.

Утверждение   произведенных изменений в бюджетную роспись по источникам финансирования   дефицита бюджета

Журнал регистрации   изменений бюджетной росписи по источникам финансирования»

Отдел сводного   текущего и перспективного планирования расходов бюджета

№905А «Бюджетная   роспись по источникам финансирования дефицита бюджета»

«Источники   внутреннего финансирования», «Изменение росписи источников»

По мере внесения   изменений

III. Составление проекта бюджетной росписи расходов и внесение в нее изменений.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок

исполнения

1

2

3

4

5

6

7

3.1.

Внесение в АСУ БП   бюджетных заявок

Бюджетные заявки   бюджетополучателей

Распорядители   (прямые получатели) средств областного бюджета

№400 «Бюджетная   заявка (предварительная смета доходов и расходов)»

«Бюджетные   заявки»,

«Формирование и   поиск»

В течение 5 дней   после принятия Правительством Астраханской области основных характеристик и   данных о расходах областного бюджета

3.2.

Формирование   сводной бюджетной заявки

Бюджетные заявки,   завизированные ответственным отраслевым отделом

Распорядители   (прямые получатели) средств областного бюджета

Бюджетный   департамент

№401 «Сводная   бюджетная заявка ».

№402 «Сводная   бюджетная заявка»

«Бюджетные   заявки»,

«Выходные формы»

IV. Формирование и утверждение бюджетной росписи расходов.

N п/п

Наименование   операции

Представляемые   документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок

исполнения

1

2

3

4

5

6

7

4.1.

Формирование бюджетной   росписи расходов по получателям бюджетных средств в АСУ БП на очередной   финансовый год

Закон Астраханской   области «Об областном бюджете»

Отраслевые отделы   бюджетного департамента.

Отдел межбюджетных   отношений бюджетного департамента.

№518 «Бюджетная   роспись расходов бюджета (в ведомственно-адресном разрезе согласно структуре   показателей бюджетной классификации по детализированной экономической   классификации расходов)», «Бюджетная роспись»

В течение 15 дней   после утверждения бюджета на очередной финансовый год

4.2.

Утверждение   бюджетной росписи расходов министром финансов Астраханской области

Закон Астраханской   области «Об областном бюджете»

Министр финансов   Астраханской области

В течение 17 дней после   утверждения бюджета на очередной финансовый год

4.3.

Утверждение в АСУ   БП и направление в департамент казначейского исполнения бюджета бюджетной   росписи расходов

Отдел сводного   текущего и перспективного планирования расходов бюджета

№518 «Бюджетная   роспись расходов бюджета (в ведомственно-адресном разрезе согласно структуре   показателей бюджетной классификации по детализированной экономической   классификации расходов)», «Бюджетная роспись»

«Формирование   отчетов»

Не позже   следующего рабочего дня после утверждения бюджетной росписи расходов   министром финансов Астраханской области

4.4.

Доведение   уведомлений о бюджетных ассигнованиях (выписки из бюджетной росписи расходов)   до распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета

Бюджетная роспись

Отраслевые отделы   бюджетного департамента.

Отдел   межбюджет-ных отношений бюджетного департамента

№600 «Уведомление   о бюджетных ассигнованиях»,

«Формирование   отчетов»,

«Построитель»

В течение 10 дней   со дня утверждения бюджетной росписи расходов

4.5.

Доведение   уведомлений о бюджетных ассигнованиях (выписки из бюджетной росписи расходов)   до получателей средств областного бюджета

Бюджетная роспись

Распорядители   средств областного бюджета

№600 «Уведомление   о бюджетных ассигнованиях»,

«Формирование   отчетов»,

«Построитель»

В течение 10 дней   со дня утверждения бюджетной росписи расходов

4.6.

Составление и   представление на утверждение вышестоящего распорядителя бюджетных средств   сметы доходов и расходов

Уведомление о   бюджетных ассигнованиях

Получатели средств   областного бюджета

№402 «Смета   доходов и расходов по получателю бюджетных средств»

«Формирование   отчетов», «Построитель»

В течение 10 дней   со дня получения уведомления о бюджетных ассигнованиях

4.7.

Утверждение сметы   доходов и расходов бюджетного учреждения, являющегося главным распорядителем   средств областного бюджета

Смета доходов и   расходов

Руководитель главного   распорядителя средств областного бюджета

№402 «Смета   доходов и расходов по получателю бюджетных средств»

В течение 10 дней   со дня получения уведомления о бюджетных ассигнованиях

4.8.

Представление   утвержденной сметы доходов и расходов бюджетного учреждения в министерство   финансов Астраханской области

Смета доходов и   расходов

Получатели средств   областного бюджета

№402 «Смета   доходов и расходов по получателю бюджетных средств»

В течение одного   рабочего дня со дня ее утверждения

4.9.

Внесение изменений   (дополнений) в сводную бюджетную роспись

Законодательные и   нормативные акты Астраханской области

Распорядители   (прямые получатели) средств областного бюджета

№525 «Уведомление   о внесении изменений»

«Изменения   (новые)»

До 15 числа   месяца, предшествующего планируемому

4.10.

Согласование   изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись

Письмо от   распорядителя, прямого получателя,

№525 «Уведомление   о внесении изменений»

Отраслевые отделы бюджетного   департамента.

Отдел межбюджетных   отношений бюджетного департамента.

№525 «Уведомление   о внесении изменений», завизированное ответственным отраслевым отделом.

«Изменения   (новые)»

До 15 числа   месяца, предшествующего планируемому

4.11.

Утверждение в базе   данных вносимых изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись

Отдел сводного   текущего и перспективного планирования расходов бюджета

№525 «Уведомление   о внесении изменений», подписанное начальником бюджетного департамента

«Изменения   (новые)»

В течение двух   рабочих дней после внесения изменений (дополнений) в сводную бюджетную   роспись

4.12.

Доведение до   распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета уведомлений об   изменении бюджетных ассигнований

Отраслевые отделы   бюджетного департамента.

Отдел межбюджетных   отношений бюджетного департамента.

№525 «Уведомление   о внесении изменений», подписанное начальником бюджетного департамента

«Изменения   (новые)»

В течение 15 дней   после внесения изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись

4.13.

Доведение до   получателей средств областного бюджета уведомлений об изменении бюджетных   ассигнований

Распорядители   средств областного бюджета

№525 «Уведомление о   внесении изменений», подписанное начальником бюджетного департамента

«Изменения   (новые)»

В течение 15 дней   после внесения изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись

Формирование лимитов бюджетных обязательств.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

5.1.

Формирование в базе данных лимитов бюджетных   обязательств в ведомственно - адресном разрезе согласно структуре показателей   бюджетной классификации по детализированной экономической классификации   расходов

Сводная бюджетная   роспись, прогноз поступления доходов и поступлений из источников финансирования   дефицита бюджета

Распорядители,   прямые получатели, отдел предварительного контроля департамента казначейского   исполнения бюджета

«Лимиты»,

«Формирование и   утверждение»

Ежемесячно

5.2.

Утверждение лимитов   бюджетных обязательств

Министр финансов   Астраханской области

Приказ Минфина   Астраханской области

«Лимиты»,   «Формирование и утверждение»

Ежеквартально, за   5 дней до наступления квартала

5.3.

Передача информации   об утвержденных лимитах бюджетных обязательств из центральной базы данных в   районные базы данных финансовых органов по соответствующим получателям   средств областного бюджета 2 уровня

Отдел   автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета

«Обмен данными»,   «Экспорт данных»

На следующий   операционный день после утверждения в АСУ БП

5.4.

Доведение до   распорядителей, прямых получателей средств утвержденных лимитов

Отдел предварительного   контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№718 «Лимиты   бюджетных обязательств бюджета субъекта »

«Формирование   отчетов», «Лицевые счета»

За день до начала   периода их действия

5.5.

Доведение до   получателей средств утвержденных лимитов

Распорядители   средств областного бюджета

№718 «Лимиты   бюджетных обязательств бюджета субъекта »

«Формирование   отчетов», «Лицевые счета»

В течение 3-х дней   с начала периода их действия

5.6.

Внесение изменений   в лимиты бюджетных обязательств распорядителей, прямых получателей и   получателей средств областного бюджета

Нормативные акты,   уведомления об изменении бюджетных ассигнований

Распорядители и   прямые получатели средств областного бюджета

«Изменения (новые)»

Не позднее, чем за   5 дней до начала периода действия измененных ЛБО[i] (не позднее истечения   половины срока их действия)

5.7.

Утверждение   изменений в лимиты бюджетных обязательств распорядителей, прямых получателей   и получателей средств областного бюджета

Письма   распорядителей, прямых получателей средств областного бюджета

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения

№718А «Лимиты   бюджетных обязательств бюджета субъекта »

«Изменения   (новые)»,

«Задание на   изменение лимитов»

В течение 3-х дней  

5.8.

Доведение   изменений по лимитам бюджетных обязательств до распорядителей и прямых   получателей средств областного бюджета

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№724 «Уведомление   об изменении лимитов бюджетных обязательств»

«Формирование   отчетов», «Построитель»

В течение 3-х дней  

5.9.

Доведение   изменений по лимитам бюджетных обязательств до получателей средств областного   бюджета

Распорядители средств   областного бюджета

№724 «Уведомление   об изменении лимитов бюджетных обязательств»

«Формирование   отчетов», «Построитель»

В течение 3-х дней  

5.10.

Передача   информации по измененным лимитам бюджетных обязательств из центральной базы данных   в районные базы

Отдел   автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета

«Обмен данными»,   «Экспорт данных»

Не позднее   следующего операционного дня после утверждения изменений лимитов бюджетных   обязательств

[i] ЛБО - лимиты бюджетных обязательств

VI. Регистрация, ведение учета денежных обязательств получателей средств областного бюджета перед поставщиками продукции (работ, услуг).

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок

исполнения

1

2

3

4

5

6

7

6.1.

Предоставление   информации по действующим денежным обязательствам получателей средств   областного бюджета в отдел предварительного контроля департамента   казначейского исполнения бюджета

Государственные   контракты, договора и первичные документы на поставку продукции (работ,   услуг) (в соответствии с Постановление Правительства Астраханской области от   08.07.06 №244-П)

Распорядители,   прямые получатели и получатели средств областного бюджета

По мере   возникновения обязательств, но не позднее двух дней до момента оплаты   обязательств

6.2.

Проверка,   регистрация денежных обязательств в АСУ БП

Государственные   контракты, договора и первичные документы на поставку продукции (работ,   услуг) (в соответствии с Постановление Правительства Астраханской области от   08.07.06 №244-П)

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

«Денежные   обязательства», «Регистрация обязательств ПБС[i]»

В течение двух   рабочих дней с момента предоставления документов

6.3.

Предоставление информации   по изменению действующих

денежных   обязательств получателей средств областного бюджета перед поставщиками   продукции (работ, услуг)

Документы,   являющиеся основанием для внесения изменений в денежные обязательства (в   соответствии с Постановление Правительства Астраханской области от 08.07.06   №244-П)

Распорядители,   прямые получатели и получатели средств областного бюджета

По мере изменения   обязательств перед поставщиками, но не позднее, чем за 3 дня до момента   оплаты обязательств

6.4.

Проверка,   регистрация, внесение изменений в базу данных АСУ БП по денежным   обязательствам получателей средств бюджета

Расшифровка к   изменениям денежных обязательств

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№301 «Объем   денежных обязательств получателя бюджетных средств»;

№302 «Объем   денежных обязательств перед поставщиком»

«Денежные   обязательства», «Исполнение обязательств»

В течение 3-х дней

[i] ПБС - получатель бюджетных средств

VII. Регистрация соглашений (договоров) по предоставлению кредитов из областного бюджета и получению кредитов.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

7.1.

Регистрация   соглашений (договоров) о предоставлении кредитов из федерального бюджета, областного   бюджета с муниципальными образованиями, юридическим лицам и кредитными   организациями

Соглашения,   договора

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

№321 «Сводный   отчет об испол-нении договоров по кредитам, по-лученным от кре-дитных   органи-аций»

№331 Отчет об   исполнении

«Внутренние   источники», «Исполнение документов»

В течение 3-х дней   со дня подписания соглашения

VIII. Операции по занесению остатков по балансовым счетам на начало года.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

8.1.

Занесение остатков   на балансовые счета по разделу «Источники финансирования дефицита бюджета»

Кредитные   договора, соглашения, отчеты об исполнении кредитных договоров

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

Блок операционного   дня

В первый рабочий   деньфинансового года

8.2.

Занесение остатков   по бюджетным кредитам, выданным бюджетам муниципальных образований и   юридическим лицам

Кредитные   договора, соглашения, отчеты об исполнении кредитных договоров

Отдел государственного   внутреннего долга и бюджетных кредитов

Блок операционного   дня

В первый рабочий   день финансового года

8.3.

Занесение остатков   на балансовые счета по разделу «Бюджетные средства (бюджетные средства)»:

-«Занесение остатков   по счету 1111»;

-«Занесение   остатков по счету 1116»;

-«Занесение   остатков по счету 1118»;

Выписка УФК[i] по   Астраханской области с лицевого счета по коду 02

Отдел учета   операций по исполнению бюджета, отдел бюджетного учета и отчетности департамента   казначейского исполнения бюджета

Блок операционного   дня

В первый рабочий   день финансового года

8.4.

Занесение остатков   на балансовые счета по разделу «Результаты исполнения бюджета»:

-«Занесение   остатков по счету 9101 (дефицит)»;

-«Занесение   остатков по счету 9101 (профицит)»;

Выписка УФК по   Астраханской области с лицевого счета по коду 02

Отдел учета   операций по исполнению бюджета, отдел бюджетного учета и отчетности   департамента казначейского исполнения бюджета

Блок операционного   дня

В первый рабочий   день финансового года

8.5.

Занесение остатков   счетам ПБС для учета поступлений от предпринимательской и иной приносящей   доход деятельности

Отдел учета   доходов департамента казначейского исполнения бюджета

Блок операционного   дня

В первый рабочий   день финансового года

[i] УФК - управление Федерального казначейства по Астраханской области

IX. Формирование и утверждение в АСУ БП заявок и разнарядок на текущее финансирование.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

9.1.

Формирование   реестра на финансирование в разрезе главных распорядителей и прямых получателей   средств областного бюджета

Реестр на   финансирование

Начальник   департамента казначейского исполнения бюджета

Ежедневно

9.2.

Передача в отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета согласованного   с министром финансов Астраханской области реестра на финансирование

Реестр на   финансирование

Начальник   департамента казначейского исполнения бюджета

Ежедневно, после   утверждения министром финансов Астраханской области

9.3.

Доведение   информации о выделенном финансировании до главных распорядителей и прямых   получателей средств областного бюджета

Реестр на   финансирование

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

Ежедневно

9.4.

Формирование   заявки на финансирование в разрезе кодов бюджетной классификации и   бюджетополучателей в АСУ БП

Реестр на   финансирование

Распорядители,   прямые получатели

№201 «Сводная   заявка на финансирование по распорядителям бюджетных средств»

Заявка на   финансирование

В день получения   информации о выделенном финансировании, но не позднее 16 часов

9.5.

Проверка на   соответствие заявки на финансирование, сумме выделенного финансирования   иутверждение заявки на   финансирование

№201 «Сводная   заявка на финансирование по распорядителям бюджетных средств»

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

Заявка на   финансирование

По мере   формирования заявки на финансирование

9.6.

Формирование и утверждение   Разнарядок на текущее финансирование по получателя средств 1-го и 2-го   уровней

Утвержденные   заявки на финансирование распорядителей и прямых получателей

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№150 «Разнарядка   на текущее финансирование»

«Блок   операционного дня»,

«Журнал операций»

Ежедневно, с 16-00   до 17-00 часов

9.7.

Формирование   операции по зачислению средств на лицевые счета бюджетополучателей

№150 «Разнарядка   на текущее финансирование»

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня»,

«Журнал операций»

Ежедневно, с 16-00   до 17-00 часов

9.8.

Начисление средств   по текущему финансированию по получателям средств 1-го и 2-го уровней

№150 «Разнарядка   на текущее финансирование»

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня»,

«Журнал операций»

Ежедневно, с 16-00   до 17-00 часов

9.9.

Формирование   распоряжения о зачислении средств на лицевые счета бюджетополучателей

Разнарядка по   текущему финансированию

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№160 «Распоряжение   на зачисление средств по текущему финансированию»

Блок операционного   дня

Ежедневно

X. Формирование и утверждение в АСУ БП заявок и разнарядок за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль,

раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

10.1.

Формирование   заявки на финансирование в разрезе кодов бюджетной классификации и бюджетополучателей   в АСУ БП с типом счета 05.

Уведомление о   поступивших доходах от предпринимательской и иной приносящей доход   деятельности

Распорядители,   прямые получатели

Заявка на   финансирование

При получении   уведомления министерства финансов о поступивших доходах от   предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в разрезе   бюджетополучателей

10.2.

Утверждение в АСУ   БП заявки на финансирование за счет средств от предпринимательской и иной   приносящей доход деятельности

Заявка на финансирование   в АСУ БП

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

Заявка на   финансирование

Ежедневно с 15-00   до 17-00 часов

10.3.

Формирование и   утверждение разнарядок на финансирование за счет средств от   предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№157 «Разнарядка   на финансирование за счет средств от предпринимательской и иной приносящей   доход деятельности»

Блок операционного   дня

Ежедневно с 15-00   до 17-00 часов

10.4.

Проведение   операций по зачислению средств на лицевые счета бюджетополучателей по учету   средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

Разнарядка на финансирование   за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№161   «Распоря-жение на зачис-ление средств по финансированию за счет средств от   предпринимательской и иной приносящей доход деятельности»

Блок операционного   дня

Ежедневно с 15-00   до 17-00 часов

XI. Ведение реестра бюджетополучателей.

Nп/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль, раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

11.1.

Формирование   реестра бюджетополучателей

Закон Астраханской   области «Об областном бюджете»

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

Реестр   бюджетополучателей

«Справочники   (новые)»,

«Участники   бюджетного процесса»

При формировании   сводной бюджетной заявки

11.2.

Доведение до УФК   по Астраханской области реестра бюджетополучателей на бумажном носителе и в   электронном виде

Реестр   бюджетополучателей

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета Сектор автоматизации   казначейского исполнения бюджета отдела автоматизации финансовых расчетов и   казначейского исполнения бюджета

Реестр   бюджетополучателей

«Справочники   (новые)», «Экспорт в УФК»

В течение 3-х дней   с момента утверждения сводной бюджетной росписи

11.3.

Внесение изменений   (дополнений) в реестр бюджетополучателей

Внесенные   изменения в учредительные документы бюджетополучателей

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

Уточненный реестр   бюджетополучателей

«Справочники   (новые)»,

«Участники бюджетного   процесса»

В течение 5-и дней   с момента представления документов

11.4.

Доведение до УФК   по Астраханской области изменений в реестр бюджетополучателей

Реестр   бюджетополучателей средств областного бюджета

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

Сектор   автоматизации казначейского исполнения бюджета отдела автоматизации   финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета

Уточненный реестр   бюджетополучателей

«Справочники   (новые)», «Экспорт в УФК»

Не позднее   следующего операционного дня

XII. Оформление лицевых счетов получателям бюджетных средств.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль, раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

8

12.1.

Открытие,   переоформление и закрытие лицевых счетов получателям бюджетных средств

Заявление на   открытие лицевого счета;

Копия   учредительного документа, заверенная нотариально или учредителем;

Карточка с   образцами подписей и оттиска печати, заверенные нотариально или вышестоящей   организацией;

Копия документа о   государственной регистрации, заверенная нотариально или учредителем;

Копия   свидетельства налогового органа о постановке на учет, заверенная нотариально   или налоговым органом;

Копия документа   налогового органа о присвоении идентификационного номера налогоплательщика   (ИНН);

Ксерокопию   документа органов статистики о присвоении кодов ОКПО, ОКВЭД, СООГУ,   СОАТО.

Заявление на   закрытие лицевого счета получателя бюджетных средств в связи с реорганизацией   или изменением подчиненности главному распорядителю бюджетных средств;

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Счета»

в течение   финансового года

12.2.

Ведение Журнала   регистрации лицевых счетов в электронном виде и на бумажном носителе

Уведомление об   открытии/закрытии лицевого счета

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

в течение   финансового года

XIII. Кассовое исполнение бюджета.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль, раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

13.1.

Импорт в АСУ БП   выписки со счета по коду 02, открытого в УФК по Астраханской области

Выписка в   электронном виде

Отдел учета   доходов департамента казначейского исполнения бюджета

Выписка

«Импорт выписки»

Ежедневно до 12   часов дня (согласно регламента, заключенного между УФК по Астраханской   области и министерством финансов Астраханской области)

13.2.

Обработка выписки   банка по счету министерства финансов Астраханской области для получения   наличных денежных средств, зачисление возвращенных средств на счета   бюджетополучателей

Выписка на бумажном   носителе, полученная из ГРКЦ ГУ Банка России по г.Астрахани

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до   14-00

13.3.

Перечисление денежных   средств с текущего бюджетного счета (ТБС[i]) на счет для получения наличных

Выписка со счета   по коду 02 и приложенные к ней платежные поручения

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до   16-00

13.4.

Занесение и   обработка выписки в АСУ БП по поступившим доходам бюджета в разрезе кодов   бюджетной классификации и плательщиков

Выписка со счета   по коду 02 и приложенные к ней кредитовые платежные поручения

Отдел учета   доходов департамента казначейского исполнения бюджета

«Доходы»

Ежедневно, до   16-00

13.5.

Оформление   платежного поручения по возврату излишне перечисленных средств плательщикам

Письменное   обращение плательщика о возврате излишне уплаченных сумм.

Отдел учета   доходов департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В течение 3-х дней   с моментапоступления письменных   обращений бюджетополучателей

13.6.

Обработка выписки в   АСУ БП по произведенным расходам бюджета

Выписка УФК по   Астраханской области со счета по коду 02

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до 16-00

13.7.

Оформление в АСУ   БП платежного поручения на возврат наличных денежных средств

Выписка ГРКЦ со   счета Минфина Астраханской области для обеспечения ПБС наличными средствами

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до   16-00

13.8.

Перечисление   неиспользованных наличных денежных средств на ТБС

Выписка УФК по   Астраханской области со счета по коду 02

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до   17-00

13.9.

Зачет переплат по   доходам по расчетам с плательщиками

Письменное   обращение плательщика

Отдел учета доходов   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В течение 3-х дней   с момента поступления письменных обращений бюджетополучателей

13.10.

Формирование и выдача   выписок по произведенным расходам по лицевым счетам

Выписки УФК, ГРКЦ   (счет по наличным средствам)

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

№110 Выписка с   ЛБС[ii] и ЛВБС[iii]

«Выписка по ЛБС»,   «Лицевые бюджетные счета»

На следующий   операционный день после получения выписки с лицевого счета по коду 02

13.11.

Формирование и   выдача выписок о поступлении средств отпредпринимательской и иной приносящей доход деятельности

Выписка УФК

Отдел учета доходов   департамента казначейского исполнения бюджета

№110

Выписка с ЛВБС

«Выписка по ЛБС»,   «Лицевые внебюджетные счета»

В день получения   выписки с лицевого счета по коду 02

13.12.

Доведение до бюджетополучателей   (через абонентские ящики) и до отдела предварительного контроля департамента   казначейского исполнения бюджета уведомлений о поступлении федеральных   средств, средств бюджетов внебюджетных фондов

Уведомления, копии   платежных поручений

Отдел учета   доходов департамента казначейского исполнения бюджета

Уведомление о   поступлении средств

В день получения   выписки из УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 02

13.13.

Представление   оформленных платежных поручений владельцами лицевых счетов 1-го и 2-го   уровней

Платежные   поручения

Получатели средств   областного бюджета

Ежедневно, до 12   часов

13.14.

Оформление   платежных поручений на:

- перечисление   денежных средств в сумме погашаемого основного долга по кредиту с текущего   бюджетного счета;

- перечисление   средств в сумме начисленных процентов за пользование кредитом с текущего   бюджетного счета;

Кредитные договоры

Отдел   государственного долга

Платежные   поручения

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

По мере   необходимости (при предоставлении до 15.30 часов текущего дня - с исполнением   в течение текущего рабочего дня; после 15.30 часов - с исполнением следующим   рабочим днем)

13.15.

Формирование платежных   поручений на перечисление дотаций и субвенций.

Отдел межбюджетных   отношений;

Отдел планирования   расходов на аппарат управления, правоохранительные, судебные органы, ГО ЧС и   спецработе бюджетного департамента

Платежные   поручения

«Блок операционного   дня», «Журнал операций»

1. После   зачисления средств на лицевые счета бюджетополучателей;

2. После   поступления средств на лицевые счета по коду 03, открытые в УФК по   Астраханской области.

13.16.

Проверка   представленных платежных поручений (ПБС 2 уровня[iv] и по дотациям/   субвенциям) на предмет соблюдения установленных правил расчетов, правильности   указанных реквизитов, идентичности документов в электронном виде и бумажном   виде, а также соответствия подписей руководителя и главного бухгалтера   учреждения на платежных документах образцам в карточках подписей

Платежные   поручения

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

До 12-00

13.17.

Проверка представленных   платежных документов ПБС 1 уровня[v] на предмет целевого использования   бюджетных средств по кодам БК[vi] согласно подтверждающим документам,   соблюдения установленных правил расчетов, правильности указанных реквизитов,   идентичности документов в электронном виде и бумажном виде и наличия остатка   средств, а также проверку соответствия подписей руководителя и главного   бухгалтера учреждения на платежных документах образцам в карточках подписей

Платежные   поручения

Отдел предварительного   контроля департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В течение 3-х дней

13.18.

Возврат   получателям средств платежных документов, не прошедших предварительный   контроль

Отдел предварительного   контроля департамента казначейского исполнения бюджета

Протокол   непринятых платежных документов

На следующий   операционных день

13.19.

Погашение   бюджетного кредита в центральной базе данных

Выписка со счета   по коду 02

Отдел государственного   внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В день получения   выписки из УФК по Астраханской области

13.20.

Списание   задолженности по бюджетному кредиту (основного долга, процентов за   пользование заемными средствами и штрафов за нарушение условий договора по   бюджетному кредиту)

На основании   Постановлений Правительства РФ, Правительства Астраханской области и   соответствующего приказа Министерства финансов РФ

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

По мере   необходимости

13.21.

Погашение   бюджетного кредита, полученного из средств федерального бюджета, в счет   взаимных расчетов.

Нормативно -   правовые акты Астраханской области

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

По мере   необходимости

13.22.

Погашение основного   долга, процентов по бюджетному кредиту, полученному из федерального бюджета в   счет причитающейся финансовой помощи

Нормативно -   правовые акты Астраханской области

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Блок операционного   дня», «Журнал операций»

По мере   необходимости

13.23.

Составление   сводной кассовой заявки

Кассовые заявки   получателей средств областного бюджета

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

Ежеквартально, за 20   календарных дней до наступления следующего квартала

13.24.

Представление   заявок на получение наличных денежных средств.

Заявка на денежную   наличность

Распорядители,   прямые получателя и получатели средств областного бюджета

С 9-00 до 12-00 на   следующий операционный день;

13.25.

Составление   сводной заявки на денежную наличность и передача ее в ГРКЦ ГУ Банка России по   Астраханской области

Сводная заявка на   денежную наличность

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

За 1 рабочий день   до получения наличных средств

13.26.

Оформление   денежных чеков

Чек, заявка на   получение наличных средств

Распорядители,   прямые получатели и получатели средств областного бюджета

До 12.00 часов   операционного дня, предшествующего днюполучения наличных средств

13.27.

Прием и проверка   надлежащего оформления денежных чеков и заявок на получение наличных средств

Чек, заявка на   получение наличных средств

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

В день получения   чеков

13.28.

Занесение чеков в   АСУ БП, формирование сводного реестра чеков и передача его в ГРКЦ в   электронном виде и на бумажном носителе

Чек, заявка на получение   наличных средств

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

№196 «Реестр   денежных чеков»

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

До 17-00 дня,   предшествующего дню выплаты наличных

13.29.

Подготовка реестров   элект-ронных платежных поручений на перечисление средств с единого   казначейского счета областного бюджета

Реестр электронных   платежных поручений

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

До 16-00

13.30.

1.Формирование   сводного лимита кассы на следующий финансовый год, для дальнейшего   предоставления в ГРГЦ ГУ Банка России по Астраханской области;

2. Внесение   изменений в сводный лимит кассы

Расчеты   получателей средств

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

До 31 декабря   текущего года

По мере   необходимости

13.31.

Возврат   неисполненного чека

Письма   бюджетополучателей

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок операционного   дня», «Журнал операций»

По мере   необходимости

13.32.

Восстановление   кассового расхода по возврату средств от поставщиков

Платежные   поручения по возврату средств, выписка УФК по Астраханской области по счету с   кодом «02»

Отдел учета   доходов департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, после   получения выписки по счету с кодом 02

13.33.

Исправительные операции   по финансированию и кассовым расходам ПБС 1 уровня, по финансированию ПБС 2   уровня

Письма   бюджетополучателей, служебные записки отраслевых отделов бюджетного   департамента

Отдел   предварительного контроля, Отдел учета доходов,

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 20   числа месяца

13.34.

Исправительные   операции по кассовым расходам ПБС 2 уровня

Письма бюджетополучателей,   служебные записки отраслевых отделов бюджетного департамента

Сектора   казначейского обслуживания в районах

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 20   числа месяца

13.35.

Исправительная операция   по восстановлению задолженности бюджетных кредитов, процентов, штрафов   юридическим лицам

Договор о   предоставлении бюджетного кредита, письма заемщиков

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 20   числа месяца

13.36.

Исправительная   операция по начислению процентов за пользование полученным кредитом,   бюджетной ссудой

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Блок операционного   дня», «Журнал операций»

Не позднее 20   числа месяца

13.37.

Исправительная   операция по начислению процентов по выданным бюджетным кредитам

Отдел   государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов

«Блок операционного   дня», «Журнал операций»

Не позднее 20   числа месяца

13.38.

Исправительная   операция по поступлениям от предпринимательской деятельности

Письма   бюджетополучателей

Отдел учета   доходов областного бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В течение 3-х дней

13.39.

Распоряжение на   списание с ЛБС ПБС и ЛВБС ПБС

Выписка УФК по   Астраханской области со счета по коду 02

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

№170 «Распоряжение   на списание безналичных средств по текущему финансированию»

№170

«Распоряжение на   списание безналичных средств, полученных от предпринимательской и иной   деятельности»

«Блок операционного   дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до   17-00

13.40

Распоряжение на   списание наличных средств с ЛБС и ЛВБС ПБС

Выписка УФК по   Астраханской области со счета по коду 02

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

№172 «Распоряжение   на списание наличных средств по текущему финансированию»

№164 «Распоряжение   на списание наличных средств по финансированию за счет внебюджетных   источников»

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежедневно, до   17-00

13.41.

Оформление   уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа

Письмо   распорядителя, получателя средств

Отдел учета   доходов

областного бюджета

департамента   казначейского исполнения бюджета

В течение 3-х дней

13.42

Предоставление   уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа в УФК по Астраханской   области

Уведомление об   уточнении вида и принадлежности платежа

Отдел учета   доходов

областного бюджета

департамента казначейского исполнения   бюджета

В день оформления   уведомлений

13.43.

Формирование   уведомлений о поступлении средств прошлых лет в доход областного бюджета

Платежные   поручения

Отдел учета   доходов

областного бюджета   департамента казначейского исполнения бюджета

В течение 3-х дней

13.44.

Доведение до   бюджетополучателей уведомлений о поступлении средств прошлых лет в доход   областного бюджета

Уведомления о   поступлении средств

Отдел учета   доходов

областного бюджета   департамента казначейского исполнения бюджета

В течение 3-х дней

13.45.

Предоставление   главным распорядителям копий платежных поручений (по возвратам дебиторской   задолженности)

Копии платежных   поручений

Отдел учета   доходов

областного бюджета   департамента казначейского исполнения бюджета

Ежедневно

13.46.

Списание денежных   средств с ЛБС ПБС

Выписка УФК по   Астраханской области со счета по коду 02

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок операционного   дня», «Журнал операций»

Ежедневно

13.47.

Представление   бюджетополучателям карточки учета ПБС для сверки оборотов по лицевым счетам

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Бухгалтерские   отчеты»

Ежемесячно в день   представления выписки по лицевому счету ПБС за последний рабочий день   отчетного месяца

[i] ТБС - текущий счет бюджета, открытый министерству финансов Астраханской области в УФК по Астраханской области, счет по коду «02».

[ii] ЛБС - лицевой бюджетный счет получателя, открытый в министерстве финансов, отражает средства по текущему финансированию ПБС за счет средств бюджета.

[iii] ЛВБС - лицевой внебюджетный счет, открытый получателю средств бюджета в министерстве финансов Астраханской области, отражает финансирование за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

[iv] ПБС 2 уровня - территориально удаленные получатели средств областного бюджета, находящиеся на обслуживании в районных секторах казначейского обслуживания департамента казначейского исполнения бюджета.

[v] ПБС 1 уровня - получатели средств, находящиеся на обслуживании в департаменте казначейского исполнения бюджета (г. Астрахань, ул. Ленина, 19).

[vi] БК - бюджетная классификация

Операции по расходам, осуществляемым за счет средств федерального бюджета.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль, раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

14.1.

Открытие в   центральной базе данных АСУ БП лицевых счетов с типом «04».

Бюджетная роспись

Операционный отдел   департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Счета»

По мере   необходимости

14.2.

Формирование в АСУ   БП заявок на финансирование с типом счета 04

Уведомление министерства   финансов Астраханской области о поступлении федеральных средств

Главные   распорядители и прямые получатели средств областного бюджета

Заявка на   финансирование

В течении 2 дней с   момента получения уведомления о поступлении федеральных средств

14.3.

Проверка   соответствия заявки на финансирование сумме поступивших федеральных средств и   утверждение заявок на финансирование (с типом счета 04)

Заявка на   финансирование

Отдел предварительного   контроля департамента казначейского исполнения бюджета

Заявка на   финансирование

В день   формирования заявки на финансирование с типом счета 04

14.4.

Формирование и утверждение   разнарядок на финансирование за счет федеральных средств

Заявка на   финансирование

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№150 «Разнарядка   на финансирование за счет федеральных средств»

Блок операционного   дня

Не позднее 15-00   часов в день утверждения заявки на финансирование

14.5.

Формирование   распоряжения на зачисление средств по текущему финансированию

Заявка на   финансирование

Отдел предварительного   контроля департамента казначейского исполнения бюджета

№160 Распоряжение   на зачисление средств по текущему финансированию

«Блок   операционного дня», «Финансирование из федеральных средств»

Не позднее 15-00   часов в день утверждения заявки на финансирование

14.6.

Формирование   реестра на финансирование за счет федеральных средств

Распоряжение на   зачисление средств по текущему финансированию

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок операционного   дня», «Журнал операций»

Не позднее 15-00   часов в день утверждения заявки на финансирование

14.7.

Зачисление средств   на лицевой бюджетный счет получателя бюджетных средств

Распоряжение на   зачисление средств по текущему финансированию

Отдел   предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 15-00 в   день утверждения заявки на финансирование

14.8.

Оформление реестра   на финансирование через УФК по Астраханской области

Распоряжение на   зачисление средств по текущему финансированию

Отдел   предварительного контроля,Отдел   методологии и внедрения казначейской системы исполнения бюджетов департамента   казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 15-30 в   день утверждения заявки на финансирование, после 15-30 на следующий   операционный день

14.9.

Перечисление   средств бюджета с ТБС на ЛС РБС[i] и ЛС ППС

Выписка УФК по Астраханской   области с лицевого счета по коду 02

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В день получения   выписки из УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 02

14.10.

Реестр на   финансирование через УФК с лицевого счета по коду 01 на лицевой счет по коду   03 (открытый в УФК по Астраханской области)

Выписка из   лицевого счета распорядителя (министерства финансов Астраханской области) по коду   01, открытого в УФК по Астраханской области по коду

Отдел методологии   и внедрения казначейской системы исполнения бюджетов департамента   казначейского исполнения бюджета

В день получения   выписки УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 01

14.11.

Перечисление   средств федерального бюджета с ЛС ОИБ[ii](01) на ЛС ОИБ(03)

Выписка из   лицевого счета получателя по коду (03), открытого в УФК по Астраханской   области

Отдел учета операций   по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В день получения   выписки УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 03

14.12.

Сверка с УФК по Астраханской   области сумм кассовых поступлений

Информация о   кассовых поступлениях в бюджет (за месяц)

Отдел учета   доходов

Областного бюджета   департамента казначейского исполнения бюджета

В течении трех   дней со дня предоставления информации о кассовых поступлениях в бюджет   Астраханской области

14.13.

Оформление   платежных поручений с ЛБС ПБС (федеральные средства)

Выписка из   лицевого счета получателя по коду (03), открытого в УФК по Астраханской   области

Отдел межбюджетных   отношений бюджетного департамента

Платежные   поручения

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Не позднее 15-00   часов в день получения вы-писки из УФК по Астрахан-ской области с лицевого   счета по коду 03

14.14.

Списание средств федерального   бюджета с ЛС ОИБ (03) и ЛБС ПБС

Выписка из   лицевого счета получателя по коду (03), открытого в УФК по Астраханской   области

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

В день получения   выписки УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 03

14.15.

Списание средств   по отчетам РБС и ППС о произведенных кассовых расходах по счетам, открытым в   органах федерального казначейства

Отчет РБС, ППС о   произведенных кассовых расходах

Отдел бюджетного   учета и отчетности

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

Ежемесячно, до 10   числа месяца, следующего за отчетным

14.16.

Восстановление кассового   расхода РБС и ППС, обслуживаемых через органы федерального казначейства;

Письма РБС, ППС,   обслуживаемых через органы федерального казначейства

Отдел бюджетного   учета и отчетности

«Блок   операционного дня», «Журнал операций»

По мере необходимости

[i] ЛС РБС, ЛС ППС - лицевые счета распорядителей бюджетных средств, прямых получателей средств бюджета.

[ii] ОИБ - орган, исполняющий бюджет, министерство финансов Астраханской области.

Закрытие операционного дня.

N п/п

Наименование    операции

Представляемые    документы

Исполнитель

Выходные формы

Модуль, раздел

Срок исполнения

1

2

3

4

5

6

7

15.1.

Предварительное   закрытие операционного дня

Отдел учета операций   по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Блок закрытия операционного дня»

Ежедневно, не   позднее 15.00 часов

15.2.

Осуществление контроля за правильностью   выполнения операций по исполнению бюджета в АСУ БП «Система»

Все необходимые   документы операционного дня

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

Ежедневно, до   16-30

15.3.

Закрытие   операционного дня

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Блок   операционного дня», «Блок закрытия операционного дня»

Ежедневно, в 16-30

15.4.

Формирование   управленческого баланса (сводного)

Баланс за операционный   день

Отдел учета   операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета

«Бухгалтерские   отчеты», «Регистры»

Ежедневно

Перечень используемых сокращений.