Основная информация
| Дата опубликования: | 21 мая 2020г. |
| Номер документа: | RU42000414202000001 |
| Текущая редакция: | 1 |
| Статус нормативности: | Нормативный |
| Субъект РФ: | Кемеровская область |
| Принявший орган: | Совет народных депутатов Бековского сельского поселения |
| Раздел на сайте: | Нормативные правовые акты муниципальных образований |
| Тип документа: | Решения |
Бесплатная консультация
У вас есть вопросы по содержанию или применению нормативно-правового акта, закона, решения суда? Наша команда юристов готова дать бесплатную консультацию. Звоните по телефонам:Федеральный номер (звонок бесплатный): 8 (800) 555-67-55 доб. 732Москва и Московская область: 8 (499) 350-55-06 доб. 192Санкт-Петербург и Ленинградская область: 8 (812) 309-06-71 доб. 749
Текущая редакция документа
Российская Федерация
Российская Федерация
Кемеровская область
Беловский муниципальный район
Совет народных депутатов Бековского сельского поселения
(четвертый созыв, 44-я очередная сессия)
РЕШЕНИЕ
от 21 мая 2020г. №110
с.Челухоево
Об исполнении бюджета Бековского сельского поселения за 2019 год
В соответствии со статьей 396-398 Налогового Кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», на основании Устава Бековского сельского поселения Совет народных депутатов Бековского сельского поселения
РЕШИЛ:
1. Утвердить отчет об исполнении бюджета Бековского сельского поселения за 2019 год по доходам в сумме 33308,3 тыс.рублей, по расходам в сумме 30354,1 тыс. рублей.
2. Утвердить отчет «Показатели доходов бюджета Бековского сельского поселения за 2019 год по кодам видов доходов» согласно приложению 1.
3. Утвердить отчет «Показатели доходов бюджета Бековского сельского поселения по кодам классификации доходов бюджета за 2019 год» согласно приложению 2.
4. Утвердить отчет «Показатели расходов бюджета за 2019 год по ведомственной структуре расходов бюджета Бековского сельского поселения» согласно приложению 3.
5. Настоящее решение обнародовать на информационном стенде администрации Бековского сельского поселения, а также разместить в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" на официальном сайте администрации Бековского сельского поселения: www.bekovo-adm.ru
6. Настоящее решение вступает в силу со дня официального обнародования.
Председатель Совета народных депутатов
Бековского сельского поселения
А.И.Сатин
Глава Бековского сельского поселения
А.И.Сатин
Приложение 1
к решению Совета народных депутатов
Бековского сельского поселения
«Об исполнении бюджета Бековского
сельского поселения за 2019 год»
от 21 мая 2020г. №110
Показатели доходов бюджета Бековского сельского поселения за 2019 год по кодам видов доходов
тыс.руб.
Код дохода по бюджетной классификации
Наименование показателя
Исполнено за 2019 год
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА - ИТОГО
33308,3
1 01 00000 00 0000 000
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ
206,3
1 01 02010 01 0000 110
Налог на доходы физических лиц
205,0
1 01 02020 01 0000 110
Налог на доходы физических лиц
0,2
1 01 02030 01 0000 110
Налог на доходы физических лиц
1,1
1 03 00000 00 0000 000
АКЦИЗЫ
1195,7
1 03 02231 01 0000 110
Акцизы
544,3
1 03 02241 01 0000 110
Акцизы
4
1 03 02251 01 0000 110
Акцизы
727,1
1 03 02261 01 0000 110
Акцизы
- 79,7
1 05 00000 00 0000 000
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД
0,4
1 05 03010 01 0000 110
Единый сельскохозяйственный налог
0,4
1 06 00000 00 0000 000
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО
31613,9
1 06 01030 10 0000 110
Налог на имущество физических лиц
77,9
1 06 06000 00 0000 110
ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ
31535,9
1 06 06033 10 0000 110
Земельный налог с организаций, обладающих земельным, расположенным в границах сельских поселений
31256,1
1 06 06043 10 0000 110
Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений
279,8
1 08 00000 00 0000 000
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА
0,7
1 08 04020 01 0000 110
Государственная пошлина за совершение нотариальных действий должностными лицами органов местного самоуправления, уполномоченными в соответствии с законодательными актами Российской Федерации на совершение нотариальных действий
0,7
Итого налоговые доходы
33017,0
1 11 00000 00 0000 000
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ
144,1
1 11 05035 10 0000 120
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления
144,1
1 16 90050 10 0000 140
Прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты муниципальных районов
4,7
Итого неналоговые доходы
148,8
Итого собственных доходов
33165,8
2 00 00000 00 0000 000
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ
142,5
2 02 15001 10 0000 150
Дотации бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности
50,0
2 02 35118 10 0000 150
Субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют комиссариаты
92,5
Приложение 2
к решению Совета народных депутатов
Бековского сельского поселения
«Об исполнении бюджета Бековского
сельского поселения за 2019 год»
от 21 мая 2020г. №110
Показатели доходов бюджета Бековского сельского поселения по кодам классификации доходов бюджета за 2019 год
тыс.руб.
Код дохода по бюджетной классификации
Наименование показателя
Уточненный план за 2019 год
Исполнено за 2019 год
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА - ИТОГО
33413,5
33308,3
1 01 00000 00 0000 000
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ
216,0
206,3
1 01 02010 01 0000 110
Налог на доходы физических лиц
214,7
205,0
1 01 02030 01 0000 110
Налог на доходы физических лиц
0,2
0,2
1 01 02030 01 0000 110
Налог на доходы физических лиц
1,1
1,1
1 03 00000 00 0000 000
АКЦИЗЫ
1235,0
1195,7
1 03 02231 01 0000 110
Акцизы
560,9
544,3
1 03 02241 01 0000 110
Акцизы
4,1
4
1 03 02251 01 0000 110
Акцизы
752,0
727,1
1 03 02261 01 0000 110
Акцизы
-82,0
- 79,7
1 05 03000 01 0000 110
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД
0,1
0,4
1 05 03010 01 0000 110
Единый сельскохозяйственный налог
0,1
0,4
1 06 00000 00 0000 000
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО
31669,5
31613,9
1 06 01030 10 0000 110
Налог на имущество физических лиц
76,5
77,9
1 06 06000 00 0000 110
ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ
31593,0
31535,9
1 06 06033 10 0000 110
Земельный налог с организаций, обладающих земельным, расположенным в границах сельских поселений
31308,0
31256,1
1 06 06043 10 0000 110
Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений
285,0
279,8
1 08 00000 00 0000 000
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА
0,7
0,7
1 08 04020 01 0000 110
Государственная пошлина за совершение нотариальных действий должностными лицами органов местного самоуправления, уполномоченными в соответствии с законодательными актами Российской Федерации на совершение нотариальных действий
0,7
0,7
Итого налоговые доходы
33121,3
33017,0
1 11 00000 00 0000 000
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ
145,0
144,1
1 11 05035 10 0000 120
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений
145,0
144,1
1 16 90050 10 0000 140
Прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты муниципальных районов
4,7
4,7
Итого неналоговые доходы
149,7
148,8
Итого собственных доходов
33271,0
33165,8
2 02 15001 10 0000 151
Дотации бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности
50,0
50,0
2 02 35118 10 0000 151
Субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют комиссариаты
92,5
92,5
Итого безвозмездные поступления
142,5
142,5
Приложение 3
к решению Совета народных депутатов
Бековского сельского поселения
«Об исполнении бюджета Бековского
сельского поселения за 2019 год»
от 21 мая 2020г. №110
Показатели расходов бюджета за 2019 год по ведомственной структуре расходов бюджета Бековского сельского поселения
тыс.руб.
Код главного распорядителя
Код раздела
Код подразделения
Код целевой статьи
Код вида расходов
Исполнено за 2019 год
Расходы бюджета - всего
30354,1
Общегосударственные расходы, всего
901
01
3958,3
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и органа местного самоуправления
901
01
02
588,6
Глава муниципального образования
901
01
02
9900017110
588,6
Глава муниципального образования
901
01
02
9900017110
121
453,0
Глава муниципального образования
901
01
02
9900017110
129
135,6
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов РФ, местных администраций
901
01
04
2552,9
Обеспечение деятельности центрального аппарата
901
01
04
9900017130
2552,9
Обеспечение деятельности центрального аппарата
901
01
04
9900017130
121
1722,0
Обеспечение деятельности центрального аппарата
901
01
04
9900017130
129
510,5
Обеспечение деятельности центрального аппарата
901
01
04
9900017130
242
47,8
Обеспечение деятельности центрального аппарата
901
01
04
9900017130
244
270,8
Обеспечение деятельности центрального аппарата
901
01
04
9900017130
852
1,8
Другие общегосударственные вопросы
901
01
13
816,8
Другие общегосударственные вопросы
901
01
13
9900016570
Другие общегосударственные вопросы
901
01
13
9900016570
244
808,8
Другие общегосударственные вопросы
901
01
13
9900016570
851
8,0
Национальная оборона
901
02
92,5
Мобилизация и вневойсковая подготовка
901
02
03
92,5
Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты
901
02
03
9900051180
121
70,4
Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты
901
02
03
9900051180
129
21,3
Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд
901
02
03
9900051180
244
0,8
Национальная экономика
901
04
4614,2
Дорожное хозяйство
901
04
09
Дорожное хозяйство
901
04
09
1320016080
4614,2
Дорожное хозяйство
901
04
09
1320016080
244
4602,6
Дорожное хозяйство
901
04
09
1320016080
851
10,0
Дорожное хозяйство
901
04
09
1320016080
853
1,6
Жилищно-коммунальное хозяйство
901
05
5356,0
Благоустройство
901
05
03
5356,0
Уличное освещение
901
05
03
1540016050
244
930,0
Озеленение
901
05
03
1540016060
244
100,0
Озеленение
901
05
03
1540016060
851
2,0
Иные расходы по благоустройству
901
05
03
1540016070
244
4258,0
Иные расходы по благоустройству
901
05
03
1540016070
851
66,0
Физическая культура и спорт
901
11
325,0
Физическая культура и спорт
901
11
01
325,0
Организация и проведение спортивно-массовых мероприятий
901
11
01
1720016190
244
325,0
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
901
14
16008,1
Прочие межбюджетные трансферты общего характера
901
14
03
16008,1
Иные межбюджетные трансферты на ежемесячные доплаты к пенсиям муниципальных служащих
901
14
03
9900016920
540
63,1
Иные межбюджетные трансферты
901
14
03
9900016960
540
15945,0
Всего
30354,1
Пояснительная записка об исполнении бюджета Бековского сельского поселения по дохода за 2019 год
Бюджет Бековского сельского поселения на 2019 год принят Решением Советом народных депутатов Бековского сельского поселения от 21.12.2018 года № 68 «О бюджете Бековского сельского поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов».
Доходы бюджета Бековского сельского поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов сформированы на основе прогноза социально-экономического развития Бековского сельского поселения на 2019, основных направлений налоговой и бюджетной политики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов, Закона Кемеровской области «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» и оценки поступлений доходов в бюджет Бековского сельского поселения за 2018 год.
Планирование бюджета Бековского сельского поселения на 2019 год осуществлялось в соответствии с закрепленными Бюджетным кодексом Российской Федерации нормативами распределения налогов, сборов и штрафных санкций между уровнями бюджетной системы Российской Федерации.
Объем доходов бюджета Бековского сельского поселения на 2019 год в первоначальном решении утвержден в сумме 24319,5 тыс. рублей, в том числе собственные доходы 24177,0 тыс. рублей, безвозмездные перечисления в сумме 142,5 тыс.рублей. Налоговые доходы составляют 24067,0 тыс. рублей, неналоговые доходы 110,0 тыс. рублей.
Уточненный план по доходам на 2019 год составил 33413,5 тыс. рублей, в том числе:
Собственные доходы составили 33271,0 тыс. рублей, из них:
- налоговые доходы 33121,3 тыс. рублей;
- неналоговые доходы 149,7 тыс. рублей;
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 142,5 тыс. рублей, в том числе:
- субвенции 92,5 тыс. рублей;
Планируемые суммы доходов на 2019 и 2020 годы
Таблица № 1
тыс.руб.
Наименование доходного источника
План на 2019 год
План 2020
По бюджету
Уточненный план
Итого налоговых доходов
24067,0
33121,3
32831,0
Налог на доходы с физических лиц
190,0
216
219
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации (акцизы)
1070,0
1235
1290
Налоги на совокупный доход
1
0,1
1,0
в том числе:
Единый сельскохозяйственный налог
1
0,1
1,0
Налоги на имущество
22804,0
31669,5
31320,0
в том числе:
Налог на имущество с физических лиц
41
76,5
42,0
Транспортный налог
0
0
40
Земельный налог
22763,0
31593,0
31238,0
Государственная пошлина
2
0,7
1,0
Итого неналоговых доходов
110,0
145,0
144,0
Доходы от использования имущества, находящегося в собственности
110,0
145,0
144,0
в том числе:
Доходы от сдачи в аренду имущества
110,0
145,0
144,0
Денежные взыскания (штраф)
0
4,7
0
Итого собственные доходы
24177,0
33271,0
32975,0
Субвенции из областного бюджета
92,5
92,5
100,4
Дотации бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности
50,0
50,0
50,0
Итого безвозмездных поступлений
142,5
142,5
150,4
Всего доходов
24319,5
33413,5
33125,4
Фактически доходная часть бюджета Бековского сельского поселения за 2019 год исполнена на 33308,3 тыс. рублей или 100% к уточненному плану.
Собственные доходы исполнены на 33165,8 тыс. рублей к уточненному плану 33271,0 тыс. рублей или на 100% рублей, в том числе:
- налоговые доходы на 100 % или 33017 тыс. рублей,
- неналоговые доходы на 100 % или 144,1 тыс. рублей,
Удельный вес собственных доходов в общем объеме доходов в 2019 году составил 100% , в том числе: налоговые доходы 99%, неналоговые доходы 1%.
Безвозмездные поступления исполнены на 100% к уточненному плану или на 142,5 тыс. рублей, из них:
- субвенции на 100% или 92,5 тыс. рублей;
- дотации на 100% или 50,0 тыс.рублей.
Значительной составляющей частью доходов бюджета Бековского сельского поселения в 2019 году являются налоговые поступления. Их удельный вес в общем объеме доходов бюджета составил в 2019 году 99%. По сравнению с прошлым годом увеличилось на 34% поступления по налоговым доходам за 2018 год. Было налоговых доходов в 2018 году 24735,2 тыс. рублей, что 98% от общего объема доходов за 2018 год.
Общие итоги исполнения бюджета Бековского сельского поселения
Таблица №2
тыс.руб.
Наименование доходного источника
План на 2019 год
Исполнено за 2019 год
% исполнения к уточненному плану
По бюджету
Уточненный план
Итого налоговых доходов
24067
33121,3
33017,0
100
Налог на доходы с физических лиц
190,0
216,0
206,3
96
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации (акцизы)
1070,0
1235,0
1195,7
97
Налоги на совокупный доход
1,0
0,1
0,4
400
в том числе:
Единый сельскохозяйственный налог
1,0
0,1
0,4
400
Налоги на имущество
22804,0
31669,5
31613,9
100
в том числе:
Налог на имущество с физических лиц
41,0
76,5
77,9
102
Земельный налог
22763,0
31593,0
31535,9
100
Государственная пошлина
10,0
0,2
0,2
100
Итого неналоговых доходов
110,0
145,0
144,1
99
Доходы от использования имущества, находящегося в собственности
110,0
145,0
144,1
99
в том числе:
Доходы от сдачи в аренду имущества
110,0
145,0
144,1
99
Денежные взыскания (штраф)
0
4,7
4,7
100
Итого собственные доходы
24177,0
33271,0
33165,8
100
Субвенции из областного бюджета
92,5
92,5
92,5
100
Дотации бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности
50,0
50,0
50,0
100
Итого безвозмездных поступлений
142,5
142,5
142,5
100
Всего доходов
24319,5
33413,5
33308,3
100
Налог на доходы физических лиц
План по налогу на доходы физических лиц на 2019 год утвержден первоначально в сумме 190,0 тыс. рублей.
Решениями Совета народных депутатов Бековского сельского поселения план по налогу на доходы физических лиц на 2019 год был увеличен до 216,0 тыс. рублей.
Уточненный план 216,0 тыс. рублей, исполнение составило 96% к уточненному плану или 206,3 тыс.рублей.
В сравнении с соответствующим периодом прошлого года поступления по налогу на доходы физических лиц года увеличились на 4 % или на 8,6 тыс. рублей (2019 год – 206,3 тыс. рублей, 2018 год –197,7 тыс. рублей).
Удельный вес налогов на доходы физических лиц в поступлении собственных доходов составляет 1%.
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации (акцизы)
Первоначальный план на 2019 год утвержден в сумме 1070,0 тыс.рублей.
Решениями Совета народных депутатов Бековского сельского поселения внесены дополнения по увеличению доходов на 165,0 тыс. рублей. Исполнение составило 1195,7 тыс. рублей 97% к уточненному плану.
По сравнению с 2018 годом поступление акцизов идет на значительное увеличение в сумме 157,7 тыс. рублей это на 1% больше (в 2018 году исполнено 1038 тыс. рублей, в 2019 году 1195,7 тыс.рублей).
Удельный вес акцизов в поступлении собственных доходов составляет 4%
Единый сельскохозяйственный налог
Утвержденный план 2019 года по единому сельскохозяйственному налогу утвержден в сумме 100 рублей.
Удельный вес единого сельскохозяйственного налога в поступлении собственных доходов составляет 0 %.
Налог на имущество с физических лиц
Первоначально доход определен в сумме 41,0 тыс.рублей. Далее внесены изменения по увеличению налога на 35,5 тыс.рублей. Исполнение составило 77,9 тыс.рублей 102% к уточненному плану в сумме 76,5 тыс.рублей.
В сравнении с 2018 годом налог увеличился на 37,7 тыс.руб. В 2018 году поступило 40,2 тыс.рублей в 2019 году 77,9 тыс.рублей.
Удельный вес налога на имущество с физических лиц в поступлении собственных доходов составляет менее 1%.
Земельный налог
Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений
Утвержденный план на 2019 год 22588,0 тыс.рублей. Уточненный план 31308,0 тыс.рублей.
Регистрация новых угольных предприятий на территории Бековского сельского поселения «Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений» идет тенденция к увеличению поступления налогов. Исполнение в 2019 году составило 31256,1 тыс.рублей что составляет 100% к уточненному плану 31308,0 тыс.рублей.
В сравнении с 2018 годом исполнение 23458,2тыс.рублей также составило 100% к уточненному плану за 2018 год 23916,8тыс.рублей.
Удельный вес земельного налога с организаций в поступлении собственных доходов составляет 95%.
Земельный налог с физических лиц, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений
Утвержденный план на 2019 год 175,0 тыс.рублей.
Уточненный план 285,0 тыс.рублей.
Исполнение в 2019 году 279,8 тыс.рублей что составляет 98% к уточненному плану 285,0 тыс.рублей.
Удельный вес земельного налога с физических лиц в поступлении собственных доходов составляет менее 1%.
Государственная пошлина
Утвержденный план по государственной пошлине на 2019 год определен в сумме 2,0 тыс. рублей, исполнение сложилось в сумме 0,7 тыс. рублей или 100% к уточненному плану в сумме 0,7 тыс.рублей.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление по государственной пошлине увеличилось на 350% или 0,5 тыс. рублей (2019 год – 0,2 тыс. рублей, 2018 год – 0,2 тыс. рублей
Удельный вес государственной пошлины в поступлении собственных доходов составляет менее 1 %.
Доходы от использования имущества, находящегося в собственности
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
Первоначальный план на 2019 год 110,0 тыс.рублей. Уточненный план 145,0 тыс.рублей. Фактическое исполнение за 2019 год составило 144,1 тыс.рублей что составляет 99% к уточненному плану.
В сравнении с 2018 годом исполнено 146,1 тыс.рублей или 99% к уточненному плану за 2018 год в сумме 148,0 тыс.рублей.
Удельный вес государственной пошлины в поступлении собственных доходов составляет менее 1 %.
Денежные взыскания (штраф)
Доходы от поступления денежные взыскания (штраф) за 2019 год запланированы в сумме 4,7 тыс. рублей.
Уточненный годовой план составил 4,7 тыс. рублей. Исполнение в 2019 году сложилось в сумме 4,7 тыс. рублей или 100 % к уточненному плану.
Штрафы, санкции, возмещение ущерба:
- денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд при плане 4,7 тыс. рублей исполнено 100%;
В сравнении с аналогичным периодом прошлого года поступление штрафных санкций уменьшилось (2019 год – 4,7 тыс. рублей, 2018 года – 30,0 тыс. рублей.
Удельный вес штрафных санкций, возмещения ущерба в поступлении собственных доходов в 2019 году составляет менее 1%.
Пояснительная записка об исполнения бюджета Бековского сельского поселения по расходам за 2019 год
Основные параметры бюджета Бековского сельского поселения на 2019 год утверждены решением Советом народных депутатов Бековского сельского поселения от 21.12.2018 года № 68 «О бюджете Бековского сельского поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов».
Общий объем доходов бюджета Бековского сельского поселения на 2019 год утвержден в сумме 33413,5 тыс.рублей.
Общий объем расходов бюджета Бековского сельского поселения на 2019 год утвержден в сумме 33413,5 тыс.рублей.
В течении отчетного года внесены изменения по доходам и расходам на 2019 год решениями Совета народных депутатов Бековского сельского поселения:
от 24 января 2019 года № 71,
от 27 марта 2019 года № 74,
от 16 июня 2019 года № 78,
от 15 июля 2019 года № 83,
от 14 октября 2019 года № 90,
от 24 декабря 2018 года № 100
За отчетный период расходы бюджета поселения увеличились на 9094,0 тыс. рублей, в том числе:
1) за счет увеличения доходной части бюджета на 9040,0 тыс. рублей;
В результате уточненный план за 2019 год по расходам составил 33413,5 тыс.рублей.
Расходы бюджета Бековского сельского поселения
Исполнение бюджета Бековского сельского поселения за 2019 год составили 30354,1 тыс. рублей или 91 % к уточненному плану.
Исполнение
бюджета Бековского сельского поселения по расходам за 2019 год
тыс.руб.
Утверждено по бюджету
Уточнен план на год
Исполнено
% исполне-ния
Общегосударственные вопросы
3221,0
3980,0
3958,3
100
Национальная оборона
92,5
92,5
92,5
100
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
5
0
0
0
Национальная экономика
3324,0
7614,0
4614,2
61
Жилищно-коммунальное хозяйство
3194,0
5393,0
5356,0
99
Физическая культура и спорт
300,0
325,0
325,0
100
Межбюджетные трансферты, всего
14183,0
16009,0
16008,1
100
Всего
24319,5
33413,5
30354,1
91
По сравнению с 2018 годом расходы текущего 2019 года увеличились на 5248,8 тыс.рублей.
тыс.рублей
Исполнено
Исполнено за 2018 год
Отклонение
1
2
3
4(2-3)
Общегосударственные вопросы
3958,3
3068,7
889,6
Национальная оборона
92,5
86,4
6,1
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
0
0
0
Национальная экономика
4614,2
4671,2
-57
Жилищно-коммунальное хозяйство
5356,0
3093,7
2262,3
Физическая культура и спорт
325
500,7
-175,7
Межбюджетные трансферты
16008,1
13684,6
2323,5
Всего
30354,1
25105,3
5248,8
Структура расходной части бюджета в функциональном разрезе за 2019 год сложилась следующим образом:
Исполнено (тыс.рублей)
Удельный вес в общих расходах (%)
Общегосударственные вопросы
3958,3
13
Национальная оборона
92,5
0
Национальная экономика
4614,2
15
Жилищно-коммунальное хозяйство
5356,0
18
Физическая культура и спорт
325
1
Межбюджетные трансферты
16008,1
53
Всего
30354,1
100
Итоги исполнения бюджета Бековского сельского поселения свидетельствуют о том, что средства переданы в большом объеме межбюджетными трансфертами:
Объем межбюджетных трансфертов за 2019 год составил 16008,1 тыс. рублей, или 53% от всех расходов, из них:
- иные межбюджетные трансферты на ежемесячные доплаты к пенсиям муниципальных служащих в сумме 63,1 тыс.рублей;
- иные межбюджетные трансферты в сумме 15945,0 тыс.рублей;
Второй сферой по части затрат сельского поселения является национальная экономика (Дорожное хозяйство (дорожные фонды) содержание дорог. На расходы в 2019 году направлено 4614,2 тыс.рублей это 15% от всех расходов.
Третьей сферой по части затрат занимают общегосударственные вопросы 3958,3 тыс.рублей это 13% от всех расходов. Жилищно-коммунальное хозяйство 5356,0 тыс.рублей.
Четвертой сферой по части затрат принадлежит Физическая культура и спорт. На расходы в 2019 году израсходовано 325 тыс. рублей или 1 % от всех расходов.
Финансирование расходов в отчетном периоде производилось в рамках утвержденного бюджета в соответствии со сводной бюджетной росписью и лимитами бюджетных ассигнований главных распорядителей бюджетных средств Бековского сельского поселения, по казначейской системе исполнения бюджета.
За 2019 год кассовое исполнение доходов составило 33308,3 тыс.рублей. Расходы произведены за счет:
собственных доходов бюджета сельского поселения – 33165,8 тыс. рублей,
за счет субвенции из областного бюджета – 92,5 тыс. рублей,
Удельный вес расходов по источникам финансирования составил:
за счет собственных доходов – 99%;
за счет субвенции из областного бюджета –1%;
Советом народных депутатов Бековского сельского поселения в течение 2019 года на 6 сессиях были утверждены следующие изменения плановых назначений в разрезе отраслей:
Расходы
План 2019 года по расходам
Размер (увеличения (уменьшения) расходов к первоначаль-ному плану
Утверждено по бюджету
Уточненный
Сумма тыс.руб.
1
2
3
4 (2-3)
Общегосударственные вопросы
3221,0
3980,0
+ 759,0
Национальная оборона
92,5
92,5
0,0
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
5
0
- 5
Национальная экономика
3324,0
7614,0
+ 4290,0
Жилищно-коммунальное хозяйство
3194,0
5393,0
+ 2199,0
Физическая культура и спорт
300,0
325,0
+25,0
Межбюджетные трансферты, всего
14183,0
16009,0
+ 1826,0
Всего
24319,5
33413,5
+ 9094,0
Внедрение программно-целевых методов финансирования Бековского сельского поселения
В 2019 году действовали 5 муниципальные программы, включающие в себя 7 подпрограмм.
На реализацию муниципальных программ в 2019 году направлено 11112,0 тыс.рублей, или 78 % к уточненному плану.
Виды программ
План (тыс.руб.)
Исполнено(тыс.руб.)
% исполнения
Муниципальные программы
14158,0
11112,0
78
Всего
33413,5
30354,1
91
Доля программного исполнения расходов
42
37
Исполнение муниципальных программ Бековского сельского поселения за 2019 год
Расшифровка
муниципальных программ
администрации Бековского сельского поселения
(за счет средств бюджета Бековского сельского поселения)
по состоянию на 01.01.2020 г.
(тыс.руб.)
Расходы
КОСГУ
План на 2019г.
Уточненный план на 2019г.
Исполнено на 01.01.2020г
% исполнения к плану 12 месяцев
1.Муниципальная программа
«Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций» Подпрограмма «Ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций»
901 03 09 1920016520 244
340
5
0
0
0
Итого
5
0
0
0
2.Муниципальная программа
«Развитие транспортной обеспеченности и дорожной сети в Бековском сельском поселении» Подпрограмма «Дорожное хозяйство»
901 04 09 1320016080 244
225
3102
7457
4461
60
901 04 09 1320016080 244
226
200
142
141
99
901 04 09 1320016080 851
291
17
10
10
100
901 04 09 1320016080 853
292
5
5
2
40
Итого
3324
7614
4614
61
3.Муниципальная программа
«Модернизация объектов жилищно-коммунальной, социальной инфраструктуры в Бековском сельском поселении» Подпрограмма «Благоустройство сельских поселений»
Уличное освещение
901 05 03 1540016050 244
223
681
696
693
100
901 05 03 1540016050 244
225
231
237
237
100
Итого
912
933
930
100
Муниципальная программа
«Модернизация объектов жилищно-коммунальной, социальной инфраструктуры в Бековском сельском поселении» Подпрограмма «Благоустройство сельских поселений»
Озеленение
901 05 03 1540016060 244
226
120
0
0
0
901 05 03 1540016060 244
346
0
100
100
100
901 05 03 1540016060 851
291
2
2
2
100
Итого
122
102
102
100
Муниципальная программа
«Модернизация объектов жилищно-коммунальной, социальной инфраструктуры в Бековском сельском поселении» Подпрограмма «Благоустройство сельских поселений»
Иные расходы по благоустройству
901 05 03 1540016070 244
225
1428
2674
2673
100
901 05 03 1540016070 244
226
445
1435
1414
99
901 05 03 1540016070 244
346
210
77
77
100
901 05 03 1540016070 244
310
0
95
94
99
901 05 03 1540016070 851
291
77
77
66
100
Итого
2160
4358
4324
99
4.Муниципальная программа
«Развитие физической культуры и спорта в Бековском сельском поселении» Подпрограмма «Развитие массового спорта и физической культуры сельского поселения»
Организация и проведение спортивно-массовых мероприятий
901 11 01 1720016190 244
310
100
0
0
0
901 11 01 1720016190 244
345
200
325
325
100
Итого
300
325
325
100
5. Муниципальная программа «Обеспечение деятельности органов местного самоуправления» Подпрограмма «Поддержка реализации административной реформы и реформы местного самоуправления»
901 01 13 9900016570 244
225
13
300
299
100
901 01 13 9900016570 244
226
199
307
299
100
901 01 13 9900016570 244
343
172
122
122
100
901 01 13 9900016570 244
346
100
89
89
100
901 01 13 9900016570 851
291
16
8
8
100
Итого
500
826
817
100
Всего
7323
14158
11112
78
Непрограммные направления деятельности
В бюджете Бековского сельского поселения непрограммные расходы предусмотрены бюджетными ассигнованиями:
- на обеспечение деятельности органов местного самоуправления;
- субвенция на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.
Доля расходов бюджета Бековского сельского поселения осуществляемых непрограммными направлениями деятельности за 2019 год составила 13,7 % от общей суммы расходов.
Виды программ
План (тыс.руб.)
Исполнено (тыс.руб.)
% исполнения
Непрограммные направления деятельности
16009,0
16008,1
100
Всего
33413,5
30354,1
91
Доля непрограммного исполнения расходов (%)
48
53
Использование резервного фонда
Бековского сельского поселения
В бюджете на 2019 год утверждены расходы резервного фонда на финансирование непредвиденных расходов в бюджете в размере 10,0 тыс.рублей.
Уточненный план за 2019 год 0 рублей в связи с неиспользованием средств.
Источники финансирования дефицита бюджета Бековского сельского поселения
По состоянию на 01.01.2020 года бюджет Бековского сельского поселения утвержден без дефицита 0 рублей.
На 01.01 2020 года муниципального долга по бюджетным кредитам нет.
На 01.01 2020 года муниципального долга по муниципальным гарантиям нет
Российская Федерация
Российская Федерация
Кемеровская область
Беловский муниципальный район
Совет народных депутатов Бековского сельского поселения
(четвертый созыв, 44-я очередная сессия)
РЕШЕНИЕ
от 21 мая 2020г. №110
с.Челухоево
Об исполнении бюджета Бековского сельского поселения за 2019 год
В соответствии со статьей 396-398 Налогового Кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», на основании Устава Бековского сельского поселения Совет народных депутатов Бековского сельского поселения
РЕШИЛ:
1. Утвердить отчет об исполнении бюджета Бековского сельского поселения за 2019 год по доходам в сумме 33308,3 тыс.рублей, по расходам в сумме 30354,1 тыс. рублей.
2. Утвердить отчет «Показатели доходов бюджета Бековского сельского поселения за 2019 год по кодам видов доходов» согласно приложению 1.
3. Утвердить отчет «Показатели доходов бюджета Бековского сельского поселения по кодам классификации доходов бюджета за 2019 год» согласно приложению 2.
4. Утвердить отчет «Показатели расходов бюджета за 2019 год по ведомственной структуре расходов бюджета Бековского сельского поселения» согласно приложению 3.
5. Настоящее решение обнародовать на информационном стенде администрации Бековского сельского поселения, а также разместить в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" на официальном сайте администрации Бековского сельского поселения: www.bekovo-adm.ru
6. Настоящее решение вступает в силу со дня официального обнародования.
Председатель Совета народных депутатов
Бековского сельского поселения
А.И.Сатин
Глава Бековского сельского поселения
А.И.Сатин
Приложение 1
к решению Совета народных депутатов
Бековского сельского поселения
«Об исполнении бюджета Бековского
сельского поселения за 2019 год»
от 21 мая 2020г. №110
Показатели доходов бюджета Бековского сельского поселения за 2019 год по кодам видов доходов
тыс.руб.
Код дохода по бюджетной классификации
Наименование показателя
Исполнено за 2019 год
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА - ИТОГО
33308,3
1 01 00000 00 0000 000
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ
206,3
1 01 02010 01 0000 110
Налог на доходы физических лиц
205,0
1 01 02020 01 0000 110
Налог на доходы физических лиц
0,2
1 01 02030 01 0000 110
Налог на доходы физических лиц
1,1
1 03 00000 00 0000 000
АКЦИЗЫ
1195,7
1 03 02231 01 0000 110
Акцизы
544,3
1 03 02241 01 0000 110
Акцизы
4
1 03 02251 01 0000 110
Акцизы
727,1
1 03 02261 01 0000 110
Акцизы
- 79,7
1 05 00000 00 0000 000
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД
0,4
1 05 03010 01 0000 110
Единый сельскохозяйственный налог
0,4
1 06 00000 00 0000 000
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО
31613,9
1 06 01030 10 0000 110
Налог на имущество физических лиц
77,9
1 06 06000 00 0000 110
ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ
31535,9
1 06 06033 10 0000 110
Земельный налог с организаций, обладающих земельным, расположенным в границах сельских поселений
31256,1
1 06 06043 10 0000 110
Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений
279,8
1 08 00000 00 0000 000
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА
0,7
1 08 04020 01 0000 110
Государственная пошлина за совершение нотариальных действий должностными лицами органов местного самоуправления, уполномоченными в соответствии с законодательными актами Российской Федерации на совершение нотариальных действий
0,7
Итого налоговые доходы
33017,0
1 11 00000 00 0000 000
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ
144,1
1 11 05035 10 0000 120
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления
144,1
1 16 90050 10 0000 140
Прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты муниципальных районов
4,7
Итого неналоговые доходы
148,8
Итого собственных доходов
33165,8
2 00 00000 00 0000 000
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ
142,5
2 02 15001 10 0000 150
Дотации бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности
50,0
2 02 35118 10 0000 150
Субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют комиссариаты
92,5
Приложение 2
к решению Совета народных депутатов
Бековского сельского поселения
«Об исполнении бюджета Бековского
сельского поселения за 2019 год»
от 21 мая 2020г. №110
Показатели доходов бюджета Бековского сельского поселения по кодам классификации доходов бюджета за 2019 год
тыс.руб.
Код дохода по бюджетной классификации
Наименование показателя
Уточненный план за 2019 год
Исполнено за 2019 год
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА - ИТОГО
33413,5
33308,3
1 01 00000 00 0000 000
НАЛОГИ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ
216,0
206,3
1 01 02010 01 0000 110
Налог на доходы физических лиц
214,7
205,0
1 01 02030 01 0000 110
Налог на доходы физических лиц
0,2
0,2
1 01 02030 01 0000 110
Налог на доходы физических лиц
1,1
1,1
1 03 00000 00 0000 000
АКЦИЗЫ
1235,0
1195,7
1 03 02231 01 0000 110
Акцизы
560,9
544,3
1 03 02241 01 0000 110
Акцизы
4,1
4
1 03 02251 01 0000 110
Акцизы
752,0
727,1
1 03 02261 01 0000 110
Акцизы
-82,0
- 79,7
1 05 03000 01 0000 110
НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД
0,1
0,4
1 05 03010 01 0000 110
Единый сельскохозяйственный налог
0,1
0,4
1 06 00000 00 0000 000
НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО
31669,5
31613,9
1 06 01030 10 0000 110
Налог на имущество физических лиц
76,5
77,9
1 06 06000 00 0000 110
ЗЕМЕЛЬНЫЙ НАЛОГ
31593,0
31535,9
1 06 06033 10 0000 110
Земельный налог с организаций, обладающих земельным, расположенным в границах сельских поселений
31308,0
31256,1
1 06 06043 10 0000 110
Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений
285,0
279,8
1 08 00000 00 0000 000
ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА
0,7
0,7
1 08 04020 01 0000 110
Государственная пошлина за совершение нотариальных действий должностными лицами органов местного самоуправления, уполномоченными в соответствии с законодательными актами Российской Федерации на совершение нотариальных действий
0,7
0,7
Итого налоговые доходы
33121,3
33017,0
1 11 00000 00 0000 000
ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ
145,0
144,1
1 11 05035 10 0000 120
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления поселений и созданных ими учреждений
145,0
144,1
1 16 90050 10 0000 140
Прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты муниципальных районов
4,7
4,7
Итого неналоговые доходы
149,7
148,8
Итого собственных доходов
33271,0
33165,8
2 02 15001 10 0000 151
Дотации бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности
50,0
50,0
2 02 35118 10 0000 151
Субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют комиссариаты
92,5
92,5
Итого безвозмездные поступления
142,5
142,5
Приложение 3
к решению Совета народных депутатов
Бековского сельского поселения
«Об исполнении бюджета Бековского
сельского поселения за 2019 год»
от 21 мая 2020г. №110
Показатели расходов бюджета за 2019 год по ведомственной структуре расходов бюджета Бековского сельского поселения
тыс.руб.
Код главного распорядителя
Код раздела
Код подразделения
Код целевой статьи
Код вида расходов
Исполнено за 2019 год
Расходы бюджета - всего
30354,1
Общегосударственные расходы, всего
901
01
3958,3
Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и органа местного самоуправления
901
01
02
588,6
Глава муниципального образования
901
01
02
9900017110
588,6
Глава муниципального образования
901
01
02
9900017110
121
453,0
Глава муниципального образования
901
01
02
9900017110
129
135,6
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов РФ, местных администраций
901
01
04
2552,9
Обеспечение деятельности центрального аппарата
901
01
04
9900017130
2552,9
Обеспечение деятельности центрального аппарата
901
01
04
9900017130
121
1722,0
Обеспечение деятельности центрального аппарата
901
01
04
9900017130
129
510,5
Обеспечение деятельности центрального аппарата
901
01
04
9900017130
242
47,8
Обеспечение деятельности центрального аппарата
901
01
04
9900017130
244
270,8
Обеспечение деятельности центрального аппарата
901
01
04
9900017130
852
1,8
Другие общегосударственные вопросы
901
01
13
816,8
Другие общегосударственные вопросы
901
01
13
9900016570
Другие общегосударственные вопросы
901
01
13
9900016570
244
808,8
Другие общегосударственные вопросы
901
01
13
9900016570
851
8,0
Национальная оборона
901
02
92,5
Мобилизация и вневойсковая подготовка
901
02
03
92,5
Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты
901
02
03
9900051180
121
70,4
Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты
901
02
03
9900051180
129
21,3
Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд
901
02
03
9900051180
244
0,8
Национальная экономика
901
04
4614,2
Дорожное хозяйство
901
04
09
Дорожное хозяйство
901
04
09
1320016080
4614,2
Дорожное хозяйство
901
04
09
1320016080
244
4602,6
Дорожное хозяйство
901
04
09
1320016080
851
10,0
Дорожное хозяйство
901
04
09
1320016080
853
1,6
Жилищно-коммунальное хозяйство
901
05
5356,0
Благоустройство
901
05
03
5356,0
Уличное освещение
901
05
03
1540016050
244
930,0
Озеленение
901
05
03
1540016060
244
100,0
Озеленение
901
05
03
1540016060
851
2,0
Иные расходы по благоустройству
901
05
03
1540016070
244
4258,0
Иные расходы по благоустройству
901
05
03
1540016070
851
66,0
Физическая культура и спорт
901
11
325,0
Физическая культура и спорт
901
11
01
325,0
Организация и проведение спортивно-массовых мероприятий
901
11
01
1720016190
244
325,0
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
901
14
16008,1
Прочие межбюджетные трансферты общего характера
901
14
03
16008,1
Иные межбюджетные трансферты на ежемесячные доплаты к пенсиям муниципальных служащих
901
14
03
9900016920
540
63,1
Иные межбюджетные трансферты
901
14
03
9900016960
540
15945,0
Всего
30354,1
Пояснительная записка об исполнении бюджета Бековского сельского поселения по дохода за 2019 год
Бюджет Бековского сельского поселения на 2019 год принят Решением Советом народных депутатов Бековского сельского поселения от 21.12.2018 года № 68 «О бюджете Бековского сельского поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов».
Доходы бюджета Бековского сельского поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов сформированы на основе прогноза социально-экономического развития Бековского сельского поселения на 2019, основных направлений налоговой и бюджетной политики на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов, Закона Кемеровской области «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» и оценки поступлений доходов в бюджет Бековского сельского поселения за 2018 год.
Планирование бюджета Бековского сельского поселения на 2019 год осуществлялось в соответствии с закрепленными Бюджетным кодексом Российской Федерации нормативами распределения налогов, сборов и штрафных санкций между уровнями бюджетной системы Российской Федерации.
Объем доходов бюджета Бековского сельского поселения на 2019 год в первоначальном решении утвержден в сумме 24319,5 тыс. рублей, в том числе собственные доходы 24177,0 тыс. рублей, безвозмездные перечисления в сумме 142,5 тыс.рублей. Налоговые доходы составляют 24067,0 тыс. рублей, неналоговые доходы 110,0 тыс. рублей.
Уточненный план по доходам на 2019 год составил 33413,5 тыс. рублей, в том числе:
Собственные доходы составили 33271,0 тыс. рублей, из них:
- налоговые доходы 33121,3 тыс. рублей;
- неналоговые доходы 149,7 тыс. рублей;
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 142,5 тыс. рублей, в том числе:
- субвенции 92,5 тыс. рублей;
Планируемые суммы доходов на 2019 и 2020 годы
Таблица № 1
тыс.руб.
Наименование доходного источника
План на 2019 год
План 2020
По бюджету
Уточненный план
Итого налоговых доходов
24067,0
33121,3
32831,0
Налог на доходы с физических лиц
190,0
216
219
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации (акцизы)
1070,0
1235
1290
Налоги на совокупный доход
1
0,1
1,0
в том числе:
Единый сельскохозяйственный налог
1
0,1
1,0
Налоги на имущество
22804,0
31669,5
31320,0
в том числе:
Налог на имущество с физических лиц
41
76,5
42,0
Транспортный налог
0
0
40
Земельный налог
22763,0
31593,0
31238,0
Государственная пошлина
2
0,7
1,0
Итого неналоговых доходов
110,0
145,0
144,0
Доходы от использования имущества, находящегося в собственности
110,0
145,0
144,0
в том числе:
Доходы от сдачи в аренду имущества
110,0
145,0
144,0
Денежные взыскания (штраф)
0
4,7
0
Итого собственные доходы
24177,0
33271,0
32975,0
Субвенции из областного бюджета
92,5
92,5
100,4
Дотации бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности
50,0
50,0
50,0
Итого безвозмездных поступлений
142,5
142,5
150,4
Всего доходов
24319,5
33413,5
33125,4
Фактически доходная часть бюджета Бековского сельского поселения за 2019 год исполнена на 33308,3 тыс. рублей или 100% к уточненному плану.
Собственные доходы исполнены на 33165,8 тыс. рублей к уточненному плану 33271,0 тыс. рублей или на 100% рублей, в том числе:
- налоговые доходы на 100 % или 33017 тыс. рублей,
- неналоговые доходы на 100 % или 144,1 тыс. рублей,
Удельный вес собственных доходов в общем объеме доходов в 2019 году составил 100% , в том числе: налоговые доходы 99%, неналоговые доходы 1%.
Безвозмездные поступления исполнены на 100% к уточненному плану или на 142,5 тыс. рублей, из них:
- субвенции на 100% или 92,5 тыс. рублей;
- дотации на 100% или 50,0 тыс.рублей.
Значительной составляющей частью доходов бюджета Бековского сельского поселения в 2019 году являются налоговые поступления. Их удельный вес в общем объеме доходов бюджета составил в 2019 году 99%. По сравнению с прошлым годом увеличилось на 34% поступления по налоговым доходам за 2018 год. Было налоговых доходов в 2018 году 24735,2 тыс. рублей, что 98% от общего объема доходов за 2018 год.
Общие итоги исполнения бюджета Бековского сельского поселения
Таблица №2
тыс.руб.
Наименование доходного источника
План на 2019 год
Исполнено за 2019 год
% исполнения к уточненному плану
По бюджету
Уточненный план
Итого налоговых доходов
24067
33121,3
33017,0
100
Налог на доходы с физических лиц
190,0
216,0
206,3
96
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации (акцизы)
1070,0
1235,0
1195,7
97
Налоги на совокупный доход
1,0
0,1
0,4
400
в том числе:
Единый сельскохозяйственный налог
1,0
0,1
0,4
400
Налоги на имущество
22804,0
31669,5
31613,9
100
в том числе:
Налог на имущество с физических лиц
41,0
76,5
77,9
102
Земельный налог
22763,0
31593,0
31535,9
100
Государственная пошлина
10,0
0,2
0,2
100
Итого неналоговых доходов
110,0
145,0
144,1
99
Доходы от использования имущества, находящегося в собственности
110,0
145,0
144,1
99
в том числе:
Доходы от сдачи в аренду имущества
110,0
145,0
144,1
99
Денежные взыскания (штраф)
0
4,7
4,7
100
Итого собственные доходы
24177,0
33271,0
33165,8
100
Субвенции из областного бюджета
92,5
92,5
92,5
100
Дотации бюджетам поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности
50,0
50,0
50,0
100
Итого безвозмездных поступлений
142,5
142,5
142,5
100
Всего доходов
24319,5
33413,5
33308,3
100
Налог на доходы физических лиц
План по налогу на доходы физических лиц на 2019 год утвержден первоначально в сумме 190,0 тыс. рублей.
Решениями Совета народных депутатов Бековского сельского поселения план по налогу на доходы физических лиц на 2019 год был увеличен до 216,0 тыс. рублей.
Уточненный план 216,0 тыс. рублей, исполнение составило 96% к уточненному плану или 206,3 тыс.рублей.
В сравнении с соответствующим периодом прошлого года поступления по налогу на доходы физических лиц года увеличились на 4 % или на 8,6 тыс. рублей (2019 год – 206,3 тыс. рублей, 2018 год –197,7 тыс. рублей).
Удельный вес налогов на доходы физических лиц в поступлении собственных доходов составляет 1%.
Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации (акцизы)
Первоначальный план на 2019 год утвержден в сумме 1070,0 тыс.рублей.
Решениями Совета народных депутатов Бековского сельского поселения внесены дополнения по увеличению доходов на 165,0 тыс. рублей. Исполнение составило 1195,7 тыс. рублей 97% к уточненному плану.
По сравнению с 2018 годом поступление акцизов идет на значительное увеличение в сумме 157,7 тыс. рублей это на 1% больше (в 2018 году исполнено 1038 тыс. рублей, в 2019 году 1195,7 тыс.рублей).
Удельный вес акцизов в поступлении собственных доходов составляет 4%
Единый сельскохозяйственный налог
Утвержденный план 2019 года по единому сельскохозяйственному налогу утвержден в сумме 100 рублей.
Удельный вес единого сельскохозяйственного налога в поступлении собственных доходов составляет 0 %.
Налог на имущество с физических лиц
Первоначально доход определен в сумме 41,0 тыс.рублей. Далее внесены изменения по увеличению налога на 35,5 тыс.рублей. Исполнение составило 77,9 тыс.рублей 102% к уточненному плану в сумме 76,5 тыс.рублей.
В сравнении с 2018 годом налог увеличился на 37,7 тыс.руб. В 2018 году поступило 40,2 тыс.рублей в 2019 году 77,9 тыс.рублей.
Удельный вес налога на имущество с физических лиц в поступлении собственных доходов составляет менее 1%.
Земельный налог
Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений
Утвержденный план на 2019 год 22588,0 тыс.рублей. Уточненный план 31308,0 тыс.рублей.
Регистрация новых угольных предприятий на территории Бековского сельского поселения «Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений» идет тенденция к увеличению поступления налогов. Исполнение в 2019 году составило 31256,1 тыс.рублей что составляет 100% к уточненному плану 31308,0 тыс.рублей.
В сравнении с 2018 годом исполнение 23458,2тыс.рублей также составило 100% к уточненному плану за 2018 год 23916,8тыс.рублей.
Удельный вес земельного налога с организаций в поступлении собственных доходов составляет 95%.
Земельный налог с физических лиц, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений
Утвержденный план на 2019 год 175,0 тыс.рублей.
Уточненный план 285,0 тыс.рублей.
Исполнение в 2019 году 279,8 тыс.рублей что составляет 98% к уточненному плану 285,0 тыс.рублей.
Удельный вес земельного налога с физических лиц в поступлении собственных доходов составляет менее 1%.
Государственная пошлина
Утвержденный план по государственной пошлине на 2019 год определен в сумме 2,0 тыс. рублей, исполнение сложилось в сумме 0,7 тыс. рублей или 100% к уточненному плану в сумме 0,7 тыс.рублей.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление по государственной пошлине увеличилось на 350% или 0,5 тыс. рублей (2019 год – 0,2 тыс. рублей, 2018 год – 0,2 тыс. рублей
Удельный вес государственной пошлины в поступлении собственных доходов составляет менее 1 %.
Доходы от использования имущества, находящегося в собственности
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
Первоначальный план на 2019 год 110,0 тыс.рублей. Уточненный план 145,0 тыс.рублей. Фактическое исполнение за 2019 год составило 144,1 тыс.рублей что составляет 99% к уточненному плану.
В сравнении с 2018 годом исполнено 146,1 тыс.рублей или 99% к уточненному плану за 2018 год в сумме 148,0 тыс.рублей.
Удельный вес государственной пошлины в поступлении собственных доходов составляет менее 1 %.
Денежные взыскания (штраф)
Доходы от поступления денежные взыскания (штраф) за 2019 год запланированы в сумме 4,7 тыс. рублей.
Уточненный годовой план составил 4,7 тыс. рублей. Исполнение в 2019 году сложилось в сумме 4,7 тыс. рублей или 100 % к уточненному плану.
Штрафы, санкции, возмещение ущерба:
- денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд при плане 4,7 тыс. рублей исполнено 100%;
В сравнении с аналогичным периодом прошлого года поступление штрафных санкций уменьшилось (2019 год – 4,7 тыс. рублей, 2018 года – 30,0 тыс. рублей.
Удельный вес штрафных санкций, возмещения ущерба в поступлении собственных доходов в 2019 году составляет менее 1%.
Пояснительная записка об исполнения бюджета Бековского сельского поселения по расходам за 2019 год
Основные параметры бюджета Бековского сельского поселения на 2019 год утверждены решением Советом народных депутатов Бековского сельского поселения от 21.12.2018 года № 68 «О бюджете Бековского сельского поселения на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов».
Общий объем доходов бюджета Бековского сельского поселения на 2019 год утвержден в сумме 33413,5 тыс.рублей.
Общий объем расходов бюджета Бековского сельского поселения на 2019 год утвержден в сумме 33413,5 тыс.рублей.
В течении отчетного года внесены изменения по доходам и расходам на 2019 год решениями Совета народных депутатов Бековского сельского поселения:
от 24 января 2019 года № 71,
от 27 марта 2019 года № 74,
от 16 июня 2019 года № 78,
от 15 июля 2019 года № 83,
от 14 октября 2019 года № 90,
от 24 декабря 2018 года № 100
За отчетный период расходы бюджета поселения увеличились на 9094,0 тыс. рублей, в том числе:
1) за счет увеличения доходной части бюджета на 9040,0 тыс. рублей;
В результате уточненный план за 2019 год по расходам составил 33413,5 тыс.рублей.
Расходы бюджета Бековского сельского поселения
Исполнение бюджета Бековского сельского поселения за 2019 год составили 30354,1 тыс. рублей или 91 % к уточненному плану.
Исполнение
бюджета Бековского сельского поселения по расходам за 2019 год
тыс.руб.
Утверждено по бюджету
Уточнен план на год
Исполнено
% исполне-ния
Общегосударственные вопросы
3221,0
3980,0
3958,3
100
Национальная оборона
92,5
92,5
92,5
100
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
5
0
0
0
Национальная экономика
3324,0
7614,0
4614,2
61
Жилищно-коммунальное хозяйство
3194,0
5393,0
5356,0
99
Физическая культура и спорт
300,0
325,0
325,0
100
Межбюджетные трансферты, всего
14183,0
16009,0
16008,1
100
Всего
24319,5
33413,5
30354,1
91
По сравнению с 2018 годом расходы текущего 2019 года увеличились на 5248,8 тыс.рублей.
тыс.рублей
Исполнено
Исполнено за 2018 год
Отклонение
1
2
3
4(2-3)
Общегосударственные вопросы
3958,3
3068,7
889,6
Национальная оборона
92,5
86,4
6,1
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
0
0
0
Национальная экономика
4614,2
4671,2
-57
Жилищно-коммунальное хозяйство
5356,0
3093,7
2262,3
Физическая культура и спорт
325
500,7
-175,7
Межбюджетные трансферты
16008,1
13684,6
2323,5
Всего
30354,1
25105,3
5248,8
Структура расходной части бюджета в функциональном разрезе за 2019 год сложилась следующим образом:
Исполнено (тыс.рублей)
Удельный вес в общих расходах (%)
Общегосударственные вопросы
3958,3
13
Национальная оборона
92,5
0
Национальная экономика
4614,2
15
Жилищно-коммунальное хозяйство
5356,0
18
Физическая культура и спорт
325
1
Межбюджетные трансферты
16008,1
53
Всего
30354,1
100
Итоги исполнения бюджета Бековского сельского поселения свидетельствуют о том, что средства переданы в большом объеме межбюджетными трансфертами:
Объем межбюджетных трансфертов за 2019 год составил 16008,1 тыс. рублей, или 53% от всех расходов, из них:
- иные межбюджетные трансферты на ежемесячные доплаты к пенсиям муниципальных служащих в сумме 63,1 тыс.рублей;
- иные межбюджетные трансферты в сумме 15945,0 тыс.рублей;
Второй сферой по части затрат сельского поселения является национальная экономика (Дорожное хозяйство (дорожные фонды) содержание дорог. На расходы в 2019 году направлено 4614,2 тыс.рублей это 15% от всех расходов.
Третьей сферой по части затрат занимают общегосударственные вопросы 3958,3 тыс.рублей это 13% от всех расходов. Жилищно-коммунальное хозяйство 5356,0 тыс.рублей.
Четвертой сферой по части затрат принадлежит Физическая культура и спорт. На расходы в 2019 году израсходовано 325 тыс. рублей или 1 % от всех расходов.
Финансирование расходов в отчетном периоде производилось в рамках утвержденного бюджета в соответствии со сводной бюджетной росписью и лимитами бюджетных ассигнований главных распорядителей бюджетных средств Бековского сельского поселения, по казначейской системе исполнения бюджета.
За 2019 год кассовое исполнение доходов составило 33308,3 тыс.рублей. Расходы произведены за счет:
собственных доходов бюджета сельского поселения – 33165,8 тыс. рублей,
за счет субвенции из областного бюджета – 92,5 тыс. рублей,
Удельный вес расходов по источникам финансирования составил:
за счет собственных доходов – 99%;
за счет субвенции из областного бюджета –1%;
Советом народных депутатов Бековского сельского поселения в течение 2019 года на 6 сессиях были утверждены следующие изменения плановых назначений в разрезе отраслей:
Расходы
План 2019 года по расходам
Размер (увеличения (уменьшения) расходов к первоначаль-ному плану
Утверждено по бюджету
Уточненный
Сумма тыс.руб.
1
2
3
4 (2-3)
Общегосударственные вопросы
3221,0
3980,0
+ 759,0
Национальная оборона
92,5
92,5
0,0
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
5
0
- 5
Национальная экономика
3324,0
7614,0
+ 4290,0
Жилищно-коммунальное хозяйство
3194,0
5393,0
+ 2199,0
Физическая культура и спорт
300,0
325,0
+25,0
Межбюджетные трансферты, всего
14183,0
16009,0
+ 1826,0
Всего
24319,5
33413,5
+ 9094,0
Внедрение программно-целевых методов финансирования Бековского сельского поселения
В 2019 году действовали 5 муниципальные программы, включающие в себя 7 подпрограмм.
На реализацию муниципальных программ в 2019 году направлено 11112,0 тыс.рублей, или 78 % к уточненному плану.
Виды программ
План (тыс.руб.)
Исполнено(тыс.руб.)
% исполнения
Муниципальные программы
14158,0
11112,0
78
Всего
33413,5
30354,1
91
Доля программного исполнения расходов
42
37
Исполнение муниципальных программ Бековского сельского поселения за 2019 год
Расшифровка
муниципальных программ
администрации Бековского сельского поселения
(за счет средств бюджета Бековского сельского поселения)
по состоянию на 01.01.2020 г.
(тыс.руб.)
Расходы
КОСГУ
План на 2019г.
Уточненный план на 2019г.
Исполнено на 01.01.2020г
% исполнения к плану 12 месяцев
1.Муниципальная программа
«Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций» Подпрограмма «Ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций»
901 03 09 1920016520 244
340
5
0
0
0
Итого
5
0
0
0
2.Муниципальная программа
«Развитие транспортной обеспеченности и дорожной сети в Бековском сельском поселении» Подпрограмма «Дорожное хозяйство»
901 04 09 1320016080 244
225
3102
7457
4461
60
901 04 09 1320016080 244
226
200
142
141
99
901 04 09 1320016080 851
291
17
10
10
100
901 04 09 1320016080 853
292
5
5
2
40
Итого
3324
7614
4614
61
3.Муниципальная программа
«Модернизация объектов жилищно-коммунальной, социальной инфраструктуры в Бековском сельском поселении» Подпрограмма «Благоустройство сельских поселений»
Уличное освещение
901 05 03 1540016050 244
223
681
696
693
100
901 05 03 1540016050 244
225
231
237
237
100
Итого
912
933
930
100
Муниципальная программа
«Модернизация объектов жилищно-коммунальной, социальной инфраструктуры в Бековском сельском поселении» Подпрограмма «Благоустройство сельских поселений»
Озеленение
901 05 03 1540016060 244
226
120
0
0
0
901 05 03 1540016060 244
346
0
100
100
100
901 05 03 1540016060 851
291
2
2
2
100
Итого
122
102
102
100
Муниципальная программа
«Модернизация объектов жилищно-коммунальной, социальной инфраструктуры в Бековском сельском поселении» Подпрограмма «Благоустройство сельских поселений»
Иные расходы по благоустройству
901 05 03 1540016070 244
225
1428
2674
2673
100
901 05 03 1540016070 244
226
445
1435
1414
99
901 05 03 1540016070 244
346
210
77
77
100
901 05 03 1540016070 244
310
0
95
94
99
901 05 03 1540016070 851
291
77
77
66
100
Итого
2160
4358
4324
99
4.Муниципальная программа
«Развитие физической культуры и спорта в Бековском сельском поселении» Подпрограмма «Развитие массового спорта и физической культуры сельского поселения»
Организация и проведение спортивно-массовых мероприятий
901 11 01 1720016190 244
310
100
0
0
0
901 11 01 1720016190 244
345
200
325
325
100
Итого
300
325
325
100
5. Муниципальная программа «Обеспечение деятельности органов местного самоуправления» Подпрограмма «Поддержка реализации административной реформы и реформы местного самоуправления»
901 01 13 9900016570 244
225
13
300
299
100
901 01 13 9900016570 244
226
199
307
299
100
901 01 13 9900016570 244
343
172
122
122
100
901 01 13 9900016570 244
346
100
89
89
100
901 01 13 9900016570 851
291
16
8
8
100
Итого
500
826
817
100
Всего
7323
14158
11112
78
Непрограммные направления деятельности
В бюджете Бековского сельского поселения непрограммные расходы предусмотрены бюджетными ассигнованиями:
- на обеспечение деятельности органов местного самоуправления;
- субвенция на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.
Доля расходов бюджета Бековского сельского поселения осуществляемых непрограммными направлениями деятельности за 2019 год составила 13,7 % от общей суммы расходов.
Виды программ
План (тыс.руб.)
Исполнено (тыс.руб.)
% исполнения
Непрограммные направления деятельности
16009,0
16008,1
100
Всего
33413,5
30354,1
91
Доля непрограммного исполнения расходов (%)
48
53
Использование резервного фонда
Бековского сельского поселения
В бюджете на 2019 год утверждены расходы резервного фонда на финансирование непредвиденных расходов в бюджете в размере 10,0 тыс.рублей.
Уточненный план за 2019 год 0 рублей в связи с неиспользованием средств.
Источники финансирования дефицита бюджета Бековского сельского поселения
По состоянию на 01.01.2020 года бюджет Бековского сельского поселения утвержден без дефицита 0 рублей.
На 01.01 2020 года муниципального долга по бюджетным кредитам нет.
На 01.01 2020 года муниципального долга по муниципальным гарантиям нет
Дополнительные сведения
| Государственные публикаторы: | Информационный стенд в администрации Бековского сельского поселения от 21.05.2020 |
| Рубрики правового классификатора: | 020.000.000 БЮДЖЕТНОЕ УСТРОЙСТВО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ, 020.040.000 Бюджетный процесс, 020.040.050 Исполнение бюджета муниципального образования. Решение об исполнении бюджета |
Вопрос юристу
Поделитесь ссылкой на эту страницу:
