ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА НАРАТАЙСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ЗА 2019 ГОД



РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

26.05.2020 г. №100

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

ИРКУТСКАЯ ОБЛАСТЬ

БРАТСКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ РАЙОН
НАРАТАЙСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ

ДУМА

РЕШЕНИЕ

ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА НАРАТАЙСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ЗА 2019 ГОД

Рассмотрев отчет об исполнении бюджета Наратайского сельского поселения за 2018 год, руководствуясь ст. 264.5 Бюджетного кодекса Российской федерации, ст.64 Устава Наратайского сельского поселения, ст.29 Положения о бюджетном процессе в Наратайском сельском поселении, Дума Наратайского сельского поселения, -

РЕШИЛА:

            1. Утвердить отчет об исполнении бюджета Наратайского сельского поселения за 2019 год по доходам в сумме 10229,5 тыс. руб., по расходам в сумме 10239,8 тыс. руб. с превышением расходов над доходами (дефицит бюджета Наратайского сельского поселения) в сумме 10,3 тыс. руб. и со следующими показателями:

1) доходов бюджета Наратайского сельского поселения по кодам классификации доходов бюджетов за 2019 год согласно приложению 1 к настоящему решению;

2) расходов бюджета Наратайского сельского поселения по ведомственной структуре расходов бюджета Наратайского сельского поселения за 2019 год согласно приложению 2 к настоящему решению;

3) расходов бюджета Наратайского сельского поселения по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов за 2019 год согласно приложению 3 к настоящему решению;

4) источников финансирования дефицита бюджета Наратайского сельского поселения по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов за 2019 год согласно приложению 4 к настоящему решению;

2. Настоящее решение подлежит официальному опубликованию в Информационном бюллетене Наратайского сельского поселения и размещению на официальном сайте администрации Наратайского сельского поселения.

Глава Наратайского

сельского поселения                                                                                               С.Д. Попова

ПРОЕКТ

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к отчету об исполнении бюджета Наратайского сельского поселения

за 2019 год

Уточненный план бюджета Наратайского сельского поселения на 2019 год составил:

- по доходам – 10233,6 тыс. руб. в т.ч.

- налоговые, неналоговые доходы – 598,3 тыс. руб.

- безвозмездные поступления – 9635,3 тыс. руб.

- по расходам – 10540,6 тыс. руб.

Дефицит бюджета Наратайского сельского поселения сформирован в размере 307,0 тыс. руб., или 51,3 % утвержденного общего годового объема доходов бюджета поселения без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.

Превышение дефицита бюджета поселений над ограничениями, установленными статьей 92.1 Бюджетного Кодекса Российской Федерации, осуществлено в пределах суммы снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета поселения в объеме 285,0 тыс. руб.

Дефицит бюджета без учета остатков на счетах, разницы между полученными и погашенными кредитами составил 22,0 тыс. руб. или 3,7% утвержденного общего годового объема доходов бюджета поселения без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений.

        Фактическое исполнение бюджета Наратайского сельского поселения за 2019 год составило:

- по доходам – 10229,5 тыс. руб. в т.ч.

- налоговые, неналоговые доходы – 597,0 тыс. руб.

- безвозмездные поступления – 9632,5 тыс. руб.

- по расходам – 10239,8 тыс. руб.

По итогам отчетного года сложился дефицит бюджета в размере -10,3 тыс. руб. (изменение остатков средств).

ДОХОДЫ

Доходы бюджета Наратайского сельского поселения за 2019 год больше доходов 2018 года на 1888,4 тыс. руб.

Поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет Наратайского сельского поселения за 2019г. составило 597,0 тыс. руб. или 99,8% от уточненного плана. Увеличение по отношению к 2018г. составило 30,7 тыс. руб. Удельный вес налоговых и неналоговых доходов в общей сумме доходов бюджета – 5,8%.

По доходам от уплаты акцизов на нефтепродукты за 2019 год поступило 365,8 тыс. руб. План в 2019 году выполнен на 99,6%. Увеличение к 2018 году - на 48,2 тыс. руб. или 15,2%

При плане на год 9635,3 тыс. руб., в бюджет Наратайского сельского поселения поступило безвозмездных поступлений всего – 9632,5тыс. руб.  в том числе: из областного бюджета – 827,3 тыс. руб., из бюджета Братского района – 8805,2 тыс. руб.

Доля межбюджетных трансфертов от других бюджетов бюджетной системы в общем объеме доходов бюджета Наратайского сельского поселения в 2019 году составила 94,2 %.

           РАСХОДЫ

Расходы бюджета Наратайского сельского поселения за 2019 год больше расходов 2018 года на 2010,3 тыс. руб.

Всего в 2019 году действовало 5 муниципальных программ, объем программных расходов составил 9960,5 тыс. руб. (97,3 % от общего объема расходов бюджета).

Объем расходов по непрограммным направлениям деятельности составил 279,3 тыс. руб.

Расходы бюджета Наратайского сельского поселения в 2019 году составили 10239,8 тыс. руб. или 97,1 % к годовому плану.

              На заработную плату с начислениями за отчетный период направлено 5964,3 тыс. руб. или 58,3 % всех расходов бюджета Наратайского сельского поселения.

             

Информация по видам расходов представлена в таблице:                       

                                                                                                                                      (тыс. руб.)

Наименование

КВР

Исполение 2019 год

Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами

100

5971,8

Фонд оплаты труда учреждений

111

1894,7

Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений

119

760,4

Фонд оплаты труда государственных (муниципальных) органов (в т.ч. за счет МБТ из района – 103,7)

121

2529,0

Командировочные расходы (проезд к месту служебной командировки и обратно, найм жилых помещений, суточные)

122

7,5

Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты денежного содержания и иные выплаты работникам государственных (муниципальных) органов (в т.ч. за счет МБТ из района – 31,4 тыс.руб.)

129

780,2

Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных) нужд

200

3827,6

Закупка товаров, работ, услуг в сфере информационно-коммуникационных технологий

242

165,0

Услуги интернета

242

89,6

Заправка картриджей

242

2,5

Прочие материальные запасы

242

11,3

Ремонт и техническое обслуживание оргтехники (в т.ч. за счет МБТ из района 0,2 тыс.руб.)

242

1,2

Услуги в области информационных технологий

242

29,1

Электронно-вычислительная и оргтехника ( в т.ч. НИ-31,0(обл))

242

31,3

Прочая закупка товаров, работ и услуг

244

3662,6

ГСМ

244

127,6

Договор гражданско-правового характера о возмездном оказании услуг

244

1473,2

Другие прочие работы, услуги (в т.ч. доходы от оказ.плат.услуг-5,0;, дорожный фонд-19,0)

244

230,1

Другие работы, услуги по содержанию имущества ( в т.ч. дорожный фонд- 311,6)

244

415,7

Запасные части автотранспорта (в т.ч. МБТ из района 1,6)

244

24,8

Изготовление бланков

244

2,9

Канцелярские товары (в т.ч. МБТ из района 3,5)

244

9,2

Мягкий инвентарь (в т.ч. доходы от плат.услуг-1,0

244

4,4

Отопление (кредиторская задолженность)

244

690,2

Почтовые услуги (в т.ч. приобретение почтовых марок, маркированных конвертов)

244

2,1

Приобретение (изготовление) подарочной и сувенирной продукции

244

6,1

Предрейсовый осмотр водителей

244

2,8

Прочие материальные запасы (в т.ч. за счет МБТ из района – 80,8; НИ-30,2(обл))

244

195,4

Прочие основные средства (в т.ч. за счет МБТ из района – 42,0; НИ-3,2(обл); доходы от оказ.плат.услуг-8,5)

244

90,1

Разработка проектно-сметной документации для строительства, реконструкции, технического перевооружения, реставрации объектов, а также работ по экспертизе. Кадастровые работы

244

108,0

Содержание зданий (электротехнические работы, сантехработы, услуги слесаря)

244

31,5

СТРАХОВАНИЕ

244

3,0

Строительные материалы

244

5,3

Технический осмотр автотранспортного средства

244

0,8

Услуги и работы по утилизации и захоронению отходов

244

0,4

Услуги нотариуса

244

2,5

Электроэнергия (кредиторская задолженность)

244

199,5

Электротовары (в т.ч. МБТ из района-36,0)

244

37,0

Социальное обеспечение и иные выплаты населению

300

135,2

ПЕНСИИ, ПОСОБИЯ, ВЫПЛАЧИВАЕМЫЕ РАБОТОДАТЕЛЯМИ, НАНИМАТЕЛЯМИ БЫВШИМ РАБОТНИКАМ В ДЕНЕЖНОЙ ФОРМЕ

321

135,2

Межбюджетные трансферты

500

280,9

Межбюджетные трансферты на осуществление части полномочий согласно заключенных соглашений

540

280,9

Иные бюджетные ассигнования

800

24,3

Уплата транспортного налога

852

7,8

Иные выплаты организациям

853

4,2

Перечисление пеней, штрафов за просрочку уплаты налогов, страховых взносов и сборов

853

12,3

                                РАСХОДЫ БЮДЖЕТА В РАЗРЕЗЕ ПРОГРАММ  

                                                    Муниципальная программы

      «Муниципальные финансы муниципального образования» на 2015-2021 годы

По муниципальной программе «Муниципальные финансы муниципального образования» на 2015-2021 годы   исполнено 4114,9 тыс. руб. или 40,2% от общей суммы расходов, в том числе:

- МБТ из районного бюджета Братского района в сумме 141,8 тыс. руб.;

- исполнительные листы- 8,6 тыс. руб.

            В разрезе подпрограмм информация предоставляется в таблице:

                                                                                                                                      (тыс. руб.)

                  Наименование

       КЦСР

План на 2019 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Муниципальные финансы муниципального образования» на 2015-2021 годы

7000000000

4119,3

      4114,9

        99,98

Подпрограмма «Реализация полномочий по решению вопросов местного значения администрацией муниципального образования»

7010000000

4074,4

      4073,8

        99,99

Подпрограмма «Повышение эффективности бюджетных расходов в  муниципальном образовании»

7020000000

1,0

0

        0

Подпрограмма «Реализация областного государственного полномочия по определению перечня должностных лиц органов местного самоуправления, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных отдельными законами Иркутской области об административной ответственности»

7080000000

     0,7

0

0

Подпрограмма «Реализация отдельных областных государственных полномочий в сфере водоснабжения и водоотведения»

70А0000000

43,2

41,1

        95,1

                                                 Муниципальная программа

«Развитие дорожного хозяйства в муниципальном образовании» на 2015-2021 годы

      По муниципальной программе «Развитие дорожного хозяйства в муниципальном образовании» на 2015-2021 годы   исполнено 383,3 тыс. руб. или 3,7% от общей суммы расходов.

     В разрезе подпрограмм информация предоставляется в таблице:

                                                                                                                                                (тыс. руб.)

                  Наименование

      КЦСР

План на 2019 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Развитие дорожного хозяйства в муниципальном образовании» на 2015-2021 годы

7600000000

652,1

383,3

      58,8

Подпрограмма «Дорожное хозяйство»

7610000000

652,1

383,3

      58,8

                                                       

                                                                                    

Муниципальная программа

      «Развитие объектов коммунальной инфраструктуры» на 2015-2021 годы

       По муниципальной программе «Развитие объектов коммунальной инфраструктуры» на 2015-2021 годы   исполнено 704,9 тыс. руб. или 6,9 % от общей суммы расходов, в том числе:

- МБТ из районного бюджета Братского района в сумме 122,9 тыс. руб.;

- за счет субсидии на реализацию мероприятий перечня проектов народных инициатив – 66,3 тыс.руб., средств местного бюджета – 0,6 тыс. руб., всего – 66,9 тыс. руб.

       В разрезе подпрограмм информация предоставляется в таблице:                                                                                                                                          

                                                                                                                                    (тыс. руб.)

                   Наименование

     КЦСР

План на 2019 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Развитие объектов коммунальной инфраструктуры» на 2015-2021 годы

8100000000

705,1

704,9

        99,97

Подпрограмма «Подготовка к зиме и модернизация объектов коммунальной инфраструктуры»

8110000000

122,9

122,9

         100

Подпрограмма «Благоустройство»

8130000000

582,2

582,0

  99,9

                                           Муниципальная программа

                                         «Культура» на 2015-2021 годы

           По муниципальной программе «Культура» на 2015-2021 годы исполнено 3896,2 тыс. руб. или 38,1 % от общей суммы расходов, в том числе:

-Доходы от оказания платных услуг (работ) – 85,4 тыс. руб.

           В разрезе подпрограмм информация предоставляется в таблице

                                                                                                                                    (тыс. руб.)

                   Наименование

     КЦСР

План на 2019 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Культура» на 2015-2021 годы

8600000000

3915,6

3896,2

        99,5

Подпрограмма «Библиотечное дело»

8620000000

517,0

516,8

99,96

Подпрограмма «Культурный досуг населения»

8630000000

3398,6

3379,4

99,4

                                                                   

                                                 Муниципальная программа

              «Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвычайных

                               ситуаций в сельских поселениях» на 2015-2021 годы

             По муниципальной программе «Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций в сельских поселениях» на 2015-2021 год исполнено 861,2 тыс. руб. или 8,4 % от общей суммы расходов

                 В разрезе подпрограмм информация предоставляется в таблице:

                                                                                                                                    (тыс. руб.)

                   Наименование

      КЦСР

План на 2019 год

Исполнение

% исполнения

Муниципальная программа «Гражданская оборона, предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций в сельских поселениях» на 2015-2021 годы

9200000000

861,2

861,2

      100

Подпрограмма «Предупреждение чрезвычайных ситуаций и обеспечение первичных мер пожарной безопасности»

9210000000

861,2

861,2

100

Непрограммные расходы

Непрограммных расходов в 2019 году исполнено 279,3 тыс. руб. или 2,7% от общей суммы расходов.

Информация по непрограммным расходам представлена в таблице:

                                                                                                                              (тыс. руб.)                              

Наименование

КЦСР

План на 2019 год

Исполнение

% исполнения

Непрограммные расходы

9900000000

287,3

279,3

98,5

Резервный фонд администрации

9940000000

4,0

0,0

0

Пенсии за выслугу лет гражданам, замещавшим должности муниципальной службы

9960000000

139,2

135,2

97,1

Перечисление межбюджетных трансфертов бюджету муниципального района из бюджета поселения на осуществление полномочий по осуществлению внешнего муниципального финансового контроля в соответствии с заключенными соглашениями

9970000000

5,9

5,9

         100

Обеспечение реализации отдельных областных государственных полномочий, переданных полномочий Российской Федерации

99Б0000000

138,2

        138,2

         100

ИСТОЧНИКИ ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА

Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета Наратайского сельского поселения в 2019 году составили +10,3 тыс. руб. при плановом показателе + 307,0 тыс. руб.

Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета составило +10,3 тыс. руб.

КРЕДИТОРСКАЯ И ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

Просроченная кредиторская задолженность на 01.01.2020 года сложилась в размере 211,5 тыс. руб.:

                                                                                                                              (тыс. руб.)

Наименование показателя

Кредиторская

задолженность

по состоянию

на 01.01.2019 года

Кредиторская

задолженность

по состоянию

на 01.01.2020 года

Снижение (-),

рост (+)

Оплата труда

-

-

-

Прочие выплаты

-

-

-

Начисления на оплату труда

-

-

-

Услуги связи

-

-

-

Транспортные услуги

-

-

-

Коммунальные услуги

1002,4

1671,2

+668,8

Работы, услуги по содержанию имущества

83,5

86,3

+2,8

Прочие работы, услуги

242,9

421,1

+178,2

Прочие расходы

55,7

172,8

+117,1

Увеличение стоимости основных средств

-

-

-

Увеличение стоимости материальных запасов

-

-

-

ВСЕГО:

1384,5

2351,4

+966,9

Просроченная кредиторская задолженность по сравнению с прошлым годом увеличилась на 966,9 тыс. руб.

Остаток задолженности в сумме 122,8 тыс. руб. это пени, начисленные за несвоевременную уплату страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ за период 2002 по 2009 годы.

Просроченная дебиторская задолженность на 01.01.2020 года сложилась в размере 104,6 тыс. руб.:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              (тыс. руб.)

Наименование показателя

Дебиторская

задолженность

по состоянию

на 01.01.2019 года

Дебиторская

задолженность

по состоянию

на 01.01.2020 года

Снижение (-),

рост (+)

Оплата труда

-

-

-

Прочие выплаты

-

-

-

Начисления на оплату труда

-

210,3

+210,3

Услуги связи

8,3

8,3

-

Транспортные услуги

-

-

-

Коммунальные услуги

-

-

-

Арендная плата за пользование имуществом

-

-

-

Работы, услуги по содержанию имущества

-

-

-

Прочие работы, услуги

-

-

-

Прочие расходы

-

-

-

Увеличение стоимости основных средств

-

-

-

Увеличение стоимости материальных запасов

31,9

20,0

-11,9

ВСЕГО:

40,2

238,6

+198,4

             

Просроченная дебиторская задолженность уменьшилась по сравнению с прошлым годом на 198,4 тыс. руб.

Глава Наратайского

сельского поселения                                                                             С.Д. Попова