Об управленческом бюджете в Пермском крае



Указ признан утратившим силу указом губернатора Пермского края от 13.01.2016 № 3

УКАЗ

ГУБЕРНАТОРА ПЕРМСКОГО КРАЯ

25.07.2007 №54

Об управленческом бюджете в Пермском крае

в редакции Указов Губернатора Пермского края от 25.09.2008 № 53, от 04.05.2010 № 21

В соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации о бюджетной политике в 2008-2010 годах в целях создания условий и предпосылок для повышения эффективности управления государственными финансами Пермского края:

1. Утвердить прилагаемый перечень функционально-целевых блоков (функциональных блоков) и их руководителей.

2. Утвердить прилагаемый перечень требований, которым должен удовлетворять управленческий бюджет:

2.1. п.п. 1, 2, 6, 8 реализовать при формировании управленческого бюджета на 2009-2011 годы;

2.2. п.п. 3-5, 7 реализовать при формировании управленческого бюджета на 2008-2010 годы.

3. Правительству Пермского края:

3.1. до 01.08.2007 закрепить нормативным правовым актом Правительства Пермского края механизм перераспределения остатков неисполненных бюджетных средств по результатам отчетного года;

3.2. до 01.08.2007 разработать Положение об управленческом бюджете Пермского края и план мероприятий по совершенствованию управленческого бюджета с учетом требований согласно прилагаемому перечню;

3.3. ежегодно представлять на утверждение губернатору Пермского края:

до 5 августа - проект управленческого бюджета Пермского края;

(п. 3.3 в ред. Указа Губернатора Пермского края от 04.05.2010 № 21)

3.4. обеспечить формирование управленческого бюджета согласно типовой форме, заданной приложением 2 к настоящему Указу.

(п. 3.4 в ред. Указа Губернатора Пермского края от 04.05.2010 № 21)

4. Администрации губернатора Пермского края ежегодно представлять на утверждение губернатору Пермского края:

до 10 июня - сценарии развития экономики Пермского края в соответствии с формой согласно приложению 1;

(в ред. Указа Губернатора Пермского края от 04.05.2010 № 21)

до 25 апреля - актуализированный кодификатор целей и задач социально-экономического развития Пермского края.

(в ред. Указа Губернатора Пермского края от 04.05.2010 № 21)

5. Признать утратившими силу:

указ губернатора области от 30 декабря 2005 г. № 27 «Об осуществлении функций администраторов расходов областного бюджета»;

указ губернатора края от 28.02.2006 № 25 «О внесении изменений в указ губернатора края от 30.12.2005 № 27 «Об осуществлении функций администраторов расходов областного бюджета»;

пункт 2 указа губернатора края от 06.04.2006 № 53 «О передаче полномочий департаменту управления бюджетными учреждениями»;

указ губернатора края от 10.04.2006 № 55 «О внесении изменений в указ губернатора Пермского края от 30.12.2005 № 27 «Об осуществлении функций администраторов расходов областного бюджета»;

пункт 3 указа губернатора края от 26.04.2006 № 65 «О включении в реестр расходных обязательств»;

указ губернатора края от 27.04.2006 № 68 «О внесении изменений в указ губернатора края от 30.12.2005 № 27 «Об осуществлении функций администраторов расходов областного бюджета»;

указ губернатора края от 04.05.2006 № 73 «О внесении изменений в указ губернатора Пермского края от 30.12.2005 № 27 «Об осуществлении функций администраторов расходов областного бюджета»;

пункт 1.2 указа губернатора края от 26.05.2006 № 96 «О внесении изменений в нормативные правовые акты»;

указ губернатора края от 05.06.2006 № 98 «О внесении изменений в указ губернатора края от 30.12.2005 № 27 «Об осуществлении функций администраторов расходов областного бюджета»;

указ губернатора края от 16.06.2006 № 105 «О внесении изменений в указ губернатора края от 30.12.2005 № 27 «Об осуществлении функций администраторов расходов областного бюджета»;

указ губернатора края от 20.06.2006 № 108 «О внесении изменений в указ губернатора края от 30.12.2005 № 27 «Об осуществлении функций администраторов расходов областного бюджета»;

указ губернатора края от 17.07.2006 № 138 «О внесении изменений в указ губернатора края от 30.12.2005 № 27 «Об осуществлении функций администраторов расходов областного бюджета»;

пункт 4 указа губернатора края от 21.07.2006 № 141 «О межведомственной комиссии по профессиональному образованию государственных гражданских служащих Пермского края»;

пункт 10 указа губернатора края от 09.08.2006 № 152 «О Министерстве общественной безопасности Пермского края»;

пункт 1 постановления Правительства края от 31.08.2006 № 32-п «О расходах на лицензирование разработки общераспространенных полезных ископаемых»;

постановление Правительства края от 07.09.2006 № 36-п «О внесении изменений в указ губернатора края от 30.12.2005 № 27 «Об осуществлении функций администраторов расходов областного бюджета»;

указ губернатора края от 20.11.2006 № 190 «О внесении изменений в указ губернатора края от 30.12.2005 № 27 «Об осуществлении функций администраторов расходов областного бюджета»;

пункт 2 указа губернатора края от 01.12.2006 № 194 «О внесении изменений в указ губернатора края от 30.12.2005 № 27 «Об осуществлении функций администраторов расходов областного бюджета»;

пункт 10 указа губернатора края от 19.12.2006 № 202 «О министерстве торговли Пермского края»;

пункт 4 указа губернатора края от 21.12.2006 № 205 «Об утверждении Порядка предоставления и расходования средств бюджета Пермской области в 2006 году на переселение жителей п.Каменка Кудымкарского муниципального района»;

указ губернатора края от 22.12.2006 № 207 «О внесении изменений в указ губернатора края от 30.12.2005 № 27 «Об осуществлении функций администраторов расходов областного бюджета».

6. Контроль за исполнением указа оставляю за собой.

О.А.Чиркунов

УТВЕРЖДЕН

Указом

губернатора

Пермского края

от 25.07.2007 N 54

ПЕРЕЧЕНЬ

ФУНКЦИОНАЛЬНО-ЦЕЛЕВЫХ БЛОКОВ (ФУНКЦИОНАЛЬНЫХ БЛОКОВ)

И ИХ РУКОВОДИТЕЛЕЙ

(в ред. Указа Губернатора Пермского края от 04.05.2010 № 21)

В соответствии с Уставом Пермского края в рамках приоритетных сфер социально-экономического развития Пермского края выделяются следующие функционально-целевые блоки (функциональные блоки):

- функционально-целевой блок "Развитие человеческого потенциала" - заместитель председателя Правительства Пермского края, осуществляющий регулирование отношений в сфере развития человеческого потенциала;

- функциональный блок "Обеспечение общественной безопасности" - министр общественной безопасности Пермского края;

- функционально-целевой блок "Экономическое развитие" - заместитель председателя Правительства Пермского края, осуществляющий регулирование отношений в сфере экономического развития;

- функционально-целевой блок "Управление ресурсами и развитие инфраструктуры" - заместитель председателя Правительства Пермского края, осуществляющий регулирование отношений в сфере управления ресурсами (в том числе государственной и муниципальной собственностью) и развития инфраструктуры;

- функционально-целевой блок "Развитие территорий" - заместитель председателя Правительства Пермского края, осуществляющий регулирование отношений в сфере развития территорий;

- функционально-целевой блок "Управление государственными учреждениями" - заместитель председателя Правительства Пермского края, осуществляющий регулирование отношений в сфере управления государственными учреждениями.

Помимо приоритетных сфер развития Пермского края выделяются следующие функциональные блоки:

- функциональный блок "Администрация губернатора Пермского края" - руководитель администрации губернатора Пермского края;

- функциональный блок "Аппарат Правительства Пермского края" - руководитель аппарата Правительства Пермского края;

- функциональный блок "Управление общественными финансами" - руководитель - министр финансов Пермского края.

УТВЕРЖДЕН

Указом

губернатора

Пермского края

от 25.07.2007 N 54

ПЕРЕЧЕНЬ

ТРЕБОВАНИЙ, КОТОРЫМ ДОЛЖЕН УДОВЛЕТВОРЯТЬ

УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ БЮДЖЕТ

(в ред. Указа Губернатора Пермского края от 04.05.2010 № 21)

1. Основанием для включения расходов в управленческий бюджет является соответствие этих расходов целям и задачам, поставленным перед Правительством Пермского края.

2. Группировка расходов каждого исполнительного органа государственной власти по целям и задачам, поставленным перед Правительством Пермского края, должна осуществляться исключительно на основании кодификатора целей и задач социально-экономического развития Пермского края.

3. Формирование реестра расходных обязательств.

В целях обеспечения связи расходных обязательств и системы целей и задач формируется реестр расходных обязательств (порядок ведения реестра расходных обязательств устанавливается нормативным правовым актом Правительства Пермского края).

4. Формирование управленческого бюджета на среднесрочную перспективу.

Управленческий бюджет формируется на 3 года с ежегодной корректировкой по второму и третьему годам планового периода.

5. Формирование расходов управленческого бюджета по функционально-целевым блокам (функциональным блокам). Для каждого функционально-целевого блока (функционального блока) устанавливаются жесткие бюджетные ограничения, которые рассчитываются на основе следующих принципов:

а) группировки первоначально утвержденных расходов базового периода (года, предшествующего очередному финансовому году) по функционально-целевым блокам (функциональным блокам) с учетом перераспределения целей и задач между функционально-целевыми блоками (функциональными блоками) (если таковое имеется) по основным направлениям расходов:

заработная плата работников учреждений бюджетной сферы и начисления на нее, расходы, приравненные к заработной плате работников учреждений бюджетной сферы;

заработная плата государственных служащих, работников, замещающих должности, не отнесенные к государственным должностям, и осуществляющих техническое обеспечение деятельности органов государственной власти, а также специалистов и руководителей учреждений в соответствии с действующим законодательством об отраслевой оплате труда и начисления на нее;

денежное довольствие сотрудников, заработная плата работников подразделений милиции общественной безопасности и начисления на нее;

стипендии;

расходы на тепловую энергию по бюджетным учреждениям;

расходы на электрическую энергию по бюджетным учреждениям;

расходы на реализацию федерального и регионального законодательства в части предоставления мер социальной помощи населению и его поддержки;

прочие расходы на коммунальные услуги;

питание, медикаменты;

платежи за неработающее население;

субсидии автономным учреждениям, некоммерческим организациям на оказание государственных услуг;

прочие материальные расходы;

б) применения утвержденных индексов-дефляторов для расчета условных потребностей в расходах на три планируемых года. Возможность применения дифференцированных индексов-дефляторов по каждому направлению расходов:

заработная плата и начисления на нее, расходы, приравненные к заработной плате, - средний темп роста заработной платы работников бюджетной сферы;

стипендии - средний темп роста стипендий;

коммунальные услуги по бюджетным учреждениям - дифференцированно по тепловой и электрической энергии - индекс-дефлятор цен на тепловую энергию, индекс-дефлятор цен на электрическую энергию соответственно;

расходы инвестиционного характера (в соответствии с распределенными полномочиями) - индекс-дефлятор инвестиций в основной капитал;

прочие расходы - индекс потребительских цен.

6. Управление устойчивостью бюджета.

6.1. Все расходные обязательства Пермского края подразделяются на 3 группы в зависимости от приоритетности расходов и срока действия обязательств во времени: "А", "Б1", "Б2".

Расходы группы "А" - обязательства, не подлежащие сокращению при любых сценариях развития экономики Пермского края.

Расходы группы "Б1" - обязательства, возможные к сокращению в очередном финансовом году.

Расходы группы "Б2" - обязательства, возможные к сокращению начиная с года, следующего за очередным финансовым годом.

Распределение расходных обязательств по группам "А", "Б1" и "Б2" регламентируется нормативным правовым актом Правительства Пермского края.

6.2. Доходы управленческого бюджета Пермского края формируются по трем сценарным вариантам в соответствии с прогнозом социально-экономического развития на краткосрочную перспективу:

пессимистическому, отражающему тенденцию замедления темпов роста экономики, снижение тренда цен на основные виды товаров, работ и услуг, входящих в прогнозную выборку МЭРТ;

базовому, основанному на незначительном замедлении темпов роста экономики и ориентированному на активизацию инвестиционных процессов за счет реализации комплекса мер, содержащихся в среднесрочной программе;

оптимистическому, основанному на динамичном росте экономики.

6.3. Критерием устойчивости бюджета является обеспечение реализации расходов группы "А" доходами по пессимистическому варианту прогноза развития экономики Пермского края.

7. Средства федерального бюджета, поступающие в Пермский край, в управленческом бюджете отражаются справочно, при формировании прогноза расходов на следующие периоды не учитываются.

8. Возможность при формировании управленческого бюджета увеличения/уменьшения расходов функционально-целевого блока (функционального блока) с корректировкой (уменьшение/увеличение соответственно) бюджетных ограничений в последующие периоды.

Приложение 1

к Указу

губернатора

Пермского края

от 25.07.2007 N 54

Форма

ИСХОДНЫЕ УСЛОВИЯ

ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ ВАРИАНТОВ РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ ПЕРМСКОГО КРАЯ

НА СРЕДНЕСРОЧНЫЙ ПЕРИОД (ОСНОВНЫЕ СЦЕНАРНЫЕ УСЛОВИЯ)

(в ред. Указа Губернатора Пермского края от 04.05.2010 № 21)

Основные сценарные  
условия       

Вари-
анты

Отчет-
ный год
(n - 2)

Отчет-
ный год
(n - 1)

Текущий
год (n)

Плано-
вый год
(n + 1)

Плано-
вый год
(n + 2)

Плано-
вый год
(n + 3)

прогноз           

1          

2 

3  

4  

5  

6  

7  

8  

1. Сценарные условия экономического развития - мировая экономика      

Цены на нефть Urals   
(мировые), долл./барр.

Пес 

Баз 

Опт 

Цены на газ (дальнее  
зарубежье), темп роста,
%                     

Пес 

Баз 

Опт 

Средние экспортные цены
на калийные удобрения,
темп роста, %         

Пес 

Баз 

Опт 

Средние экспортные цены
на азотные удобрения, 
темп роста, %         

Пес 

Баз 

Опт 

2. Сценарные условия экономического развития - российская экономика    

Курс доллара          
(среднегодовой), рублей
за доллар США         

Пес 

Баз 

Опт 

Тарифы на             
электроэнергию, рост  
среднего тарифа (для  
всех категорий        
потребителей), %      

Пес 

Баз 

Опт 

Тарифы на ж/д перевозки
грузов, рост среднего 
тарифа (для всех      
категорий             
потребителей),        
среднегодовой, %      

Пес 

Баз 

Опт 

3. Сценарные условия экономического развития - региональная экономика   

Численность населения 
(среднегодовая), тыс. 
человек               

Пес 

Баз 

Опт 

Инфляция в регионе    
(среднегодовой ИПЦ), %
к предыдущему периоду 

Пес 

Баз 

Опт 

Индекс-дефлятор цен на
тепловую энергию, %   

Пес 

Баз 

Опт 

Индекс-дефлятор цен на
электрическую энергию,
%                     

Пес 

Баз 

Опт 

Индекс изменения      
размера платы граждан 
за жилое помещение, % 

Пес 

Баз 

Опт 

Индекс изменения      
размера платы граждан 
за коммунальные услуги,
%                     

Пес 

Баз 

Опт 

4. Основные показатели прогноза                      

Валовой региональный  
продукт, % к          
предыдущему году      

Пес 

Баз 

Опт 

Индекс промышленного  
производства, % к     
предыдущему году      

Пес 

Баз 

Опт 

Продукция сельского   
хозяйства, % к        
предыдущему году в    
сопоставимых ценах    

Пес 

Баз 

Опт 

Ввод жилых домов, тыс.
кв. м                 

Пес 

Баз 

Опт 

Налогооблагаемая      
прибыль, млн. рублей  

Пес 

Баз 

Опт 

Фонд заработной платы,
млн. рублей           

Пес 

Баз 

Опт 

Денежные доходы       
населения, млн. рублей

Пес 

Баз 

Опт 

Реальная заработная   
плата, темп роста, %  

Пес 

Баз 

Опт 

Среднесписочная       
численность работающих,
человек               

Пес 

Баз 

Опт 

Средний размер трудовой
пенсии (среднегодовой),
темп роста, %         

Пес 

Баз 

Опт 

Индекс роста          
ежемесячных выплат    
отдельным категориям  
граждан, %            

Пес 

Баз 

Опт 

Индекс-дефлятор платных
услуг населению, %    

Пес 

Баз 

Опт 

Индекс-дефлятор       
инвестиций в основной 
капитал, %            

Пес 

Баз 

Опт 

Приложение 2

к Указу

губернатора

Пермского края

от 25.07.2007 N 54

ЦЕЛЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

деятельности Правительства Пермского края

на среднесрочный период

Утратили силу. - Указ Губернатора Пермского края от 04.05.2010 № 21.

Приложение 2

к Указу

губернатора

Пермского края

от 25.07.2007 N 54

(введено Указом Губернатора Пермского края от 04.05.2010 № 21)

ТИПОВАЯ ФОРМА УПРАВЛЕНЧЕСКОГО БЮДЖЕТА

Форма "А"

ФЦБ (ФБ)

Цель   
расходования
средств  

ГРБС

Наименование
расходного
обязательства

Объем средств на
очередной   
финансовый год
и плановый  
период    

Форма "Б"

Субъект расходов

Объем средств на очередной финансовый 
год по группам в зависимости от срока 

Всего

группа "А"

группа "Б1"

группа "Б2"

ФЦБ (ФБ)       

ГРБС           

Бюджет текущих 
расходов/бюджет
развития (в    
разрезе        
расходных      
обязательств)