О внесении изменений в муниципальную программу Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-20...



АДМИНИСТРАЦИЯ НАРОВЧАТСКОГО РАЙОНА

ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 11 ноября 2020 года № 327

с.Наровчат

О внесении изменений в муниципальную программу Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2022 годы», утвержденную постановлением администрации Наровчатского района Пензенской области от 05.11.2013 № 317

В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации (с последующими изменениями), статьей 21 Устава Наровчатского района Пензенской области, постановлением администрации Наровчатского района Пензенской области от 19.08.2013 № 241 «Об утверждении порядка разработки муниципальных программ Наровчатского района Пензенской области» (с последующими изменениями),

администрация Наровчатского района Пензенской области постановляет:

1. Внести в муниципальную программу Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2022 годы», утвержденную постановлением администрации Наровчатского района Пензенской области от 05.11.2013 № 317 следующие изменения:

1) Наименование постановления изложить в следующей редакции:

«Об утверждении муниципальной программы Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»;

2) Пункт 1 изложить в следующей редакции»

«1. Утвердить прилагаемую муниципальную программу Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы».»;

3) Муниципальную программу Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2022 годы» изложить в следующей редакции согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Настоящее постановление опубликовать в информационном бюллетене Наровчатского района Пензенской области «Наровчатские районные ведомости».

3. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на начальника Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области.

И.о. главы администрации

Наровчатского района

Пензенской области

В.Б. Мукашев

Приложение

к постановлению администрации

Наровчатского района

Пензенской области

от 11.11.2020 г. № 327

«УТВЕРЖДЕНА

постановлением администрации

Наровчатского района

Пензенской области

от 5 ноября 2013 г. № 317

Муниципальная программа Наровчатского района Пензенской области

«УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ И МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ НАРОВЧАТСКОГО РАЙОНА ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ на 2014-2025 годы»

ПАСПОРТ муниципальной программы Наровчатского района Пензенской области

Наименование муниципальной Программы

Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы

Ответственный исполнитель муниципальной Программы

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Подпрограммы

«Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области»;

«Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области»;

«Обеспечение деятельности Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области»

Цели муниципальной Программы

Проведение единой муниципальной финансовой, бюджетной и налоговой политики в Наровчатском районе Пензенской области

Задачи муниципальной Программы

1) обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы и организация бюджетного процесса;

2) управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области;

3) совершенствование межбюджетных отношений.

Целевые показатели муниципальной Программы

1) процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Наровчатского района Пензенской области;

2) отношение объема муниципального долга Наровчатского района Пензенской области по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета Наровчатского района Пензенской области в отчетном финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений);

3) перечисление предусмотренных муниципальной программой межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области местным бюджетам, в объеме, утвержденном решением Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области о бюджете Наровчатского района Пензенской области на очередной финансовый год и на плановый период;

Этапы и сроки реализации муниципальной Программы

2014-2025 годы

Объемы бюджетных
ассигнований муниципальной Программы

Объем бюджетных ассигнований на реализацию программы из бюджета Наровчатского района Пензенской области составляет 487863,6 тыс. рублей, в том числе:

- в расходах бюджета – 372648,4 тыс. руб., в т. ч.

в 2014 году - 29537,5 тыс. рублей,

в 2015 году - 32022,6 тыс. рублей,

в 2016 году - 21064,4 тыс. рублей;

в 2017 году - 28777,2 тыс. рублей;

в 2018 году - 34938,5 тыс.рублей;

в 2019 году - 34167,9 тыс.рублей;

в 2020 году - 39373,5 тыс.рублей;

в 2021 году - 31553,8 тыс.рублей;

в 2022 году - 31597,9 тыс.рублей;

в 2023 году - 29871,7 тыс.рублей;

в 2024 году - 29871,7 тыс.рублей;

в 2025 году - 29871,7 тыс.рублей,

- в источниках финансирования дефицита

бюджета - 108185,85 тыс. рублей, в т.ч.

в 2014 году - 30192,60 тыс. рублей,

в 2015 году - 36183,10 тыс. рублей,

в 2016 году - 24002,90 тыс. рублей.

в 2017 году - 2196,60 тыс. рублей

в 2018 году - 2522,13 тыс.рублей;

в 2019 году - 3422,13 тыс. рублей;

в 2020 году - 4622,13 тыс. рублей;

в 2021 году - 2522,13 тыс. рублей;

в 2022 году - 2522,13 тыс. рублей;

в 2023 году - 0,0 тыс. рублей;

в 2024 году - 0,0 тыс. рублей;

в 2025 году - 0,0 тыс.рублей.

Раздел 1. Общая характеристика сферы реализации муниципальной программы

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области в соответствии с Положением об Управлении финансов, утвержденным решением Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области от 25.10.2012 № 84-8/3 «Об утверждении Положения об Управлении финансов администрации Наровчатского района Пензенской области», является уполномоченным исполнительным органом местного самоуправления Наровчатского района Пензенской области, осуществляющим проведение единой муниципальной финансовой, бюджетной и налоговой политики в Наровчатском районе Пензенской области.

В рамках проводимой бюджетной реформы, в результате реализации Программы реформирования муниципальных финансов Наровчатского района Пензенской области в 2004 - 2008 годах и Программы повышения эффективности бюджетных расходов в Наровчатском районе Пензенской области на 2011-2013 годы в районе внедрен комплекс мероприятий, направленных на совершенствование системы управления муниципальными финансами: сформирована необходимая нормативная правовая база, начиная с 2005 года применятся программно-целевой метод бюджетного планирования, осуществлен окончательный переход от сметного финансирования бюджетных учреждений к финансированию за выполнение муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг. Таким образом, в Наровчатском районе Пензенской области созданы предпосылки для формирования программного бюджета.

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области формирует свои цели и задачи с учетом показателей для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления Наровчатского района Пензенской области, исходя из целевых ориентиров и задач развития Наровчатского района Пензенской области на долгосрочную перспективу, определенных в Стратегии социально-экономического развития Наровчатского района Пензенской области на долгосрочную перспективу до 2030 года, и Основными направлениями бюджетной и налоговой политики Наровчатского района Пензенской области на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов.

Индикаторы, по которым следует оценивать результативность муниципальной программы, выбраны с учетом двух показателей, характеризующих эффективность деятельности органов местного самоуправления Наровчатского района Пензенской области:

- процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Наровчатского района Пензенской области;

- отношение объема муниципального долга Наровчатского района Пензенской области по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета Наровчатского района Пензенской области в отчетном финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений).

Указанные показатели неразрывно связаны между собой. Бюджет Наровчатского района Пензенской области по налоговым и неналоговым доходам за 2019 выполнен на 107,2%. При плане 45669,0 тыс.руб. поступило 48940,0 тыс.руб.

По сравнению с 2018 годом объем налоговых доходов вырос на 1879,0 тыс. руб. (4,4%) и сложился в объеме 44656,0 тыс. руб.(в 2018 году поступления указанных доходов составляли 42777,0 тыс. руб.

Одновременно произошло снижение поступлений по неналоговым доходам на 1137 тыс. руб. или 20,7%.

Поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Наровчатского района Пензенской области на 2020 год прогнозируются в сумме 50989,9 тыс. руб., на 2021-2022 года – соответственно в объемах 48391,8 тыс. руб. (94,9% к 2020 году), и 49021,8 тыс. руб. (101,3 к 2021 году).

Анализ доходной базы бюджета Наровчатского района Пензенской области позволяет сделать вывод о недостаточности темпов увеличения доходных источников для обеспечения в требуемом объеме всех выполняемых районом обязательств.

Поэтому основной задачей исполнения бюджета в 2021 и плановом периоде 2022-2023 годов является мобилизация дополнительных доходных источников.

С этой целью разработан план мероприятий по оздоровлению муниципальных финансов Наровчатского района Пензенской области, который включает комплекс мер по увеличению доходов бюджета Наровчатского района Пензенской области. Ожидаемый объем дополнительных доходов оценивается в сумме 2691 тыс.руб.

Большое значение для обеспечения стабильности и сбалансированности бюджетного процесса имеет проведение рациональной политики в области муниципального долга.

За последние годы уровень муниципального долга Наровчатского района Пензенской области снизился, в связи с чем, оптимизация управления муниципальным долгом и финансовыми активами является одной из актуальных целей бюджетной политики.

В ходе достижения этой цели предполагается решить ряд задач: оптимизировать объем и структуру муниципального долга Наровчатского района Пензенской области, усовершенствовать механизмы управления муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области.

Конечным результатом достижения цели оптимизации управления муниципальным долгом в 2014-2025 гг. является сохранение экономически обоснованного объема муниципального долга Наровчатского района Пензенской области на уровне не выше 100% доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений.

Одна из приоритетных целей муниципальной политики - обеспечение сбалансированного социально-экономического развития муниципальных образований Наровчатского района Пензенской области. Важнейшим инструментом влияния на социально-экономическое развитие территорий и эффективность деятельности органов местного самоуправления района являются межбюджетные трансферты, предоставляемые из бюджета Наровчатского района Пензенской области бюджетам муниципальных образований поселений.

В качестве целевого показателя, характеризующего результативность выполнения задачи по совершенствованию межбюджетных отношений, используется такой как перечисление предусмотренных муниципальной программой межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области местным бюджетам, в объеме, утвержденном решением Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области о бюджете Наровчатского района Пензенской области на очередной финансовый год и на плановый период.

Решение вышеуказанных задач будет осуществляться Управлением финансов администрации Наровчатского района Пензенской области в рамках трех подпрограмм муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области» (далее – муниципальная программа):

1. «Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области».

2. «Предоставление межбюджетных трансфертов».

3. «Обеспечение деятельности Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области».

Раздел 2. Цели и задачи муниципальной программы

Целью реализации муниципальной программы является проведение единой муниципальной финансовой, бюджетной и налоговой политики в Наровчатском районе Пензенской области.

Задачами, которые должны быть решены в ходе достижения вышеуказанной цели, являются:

1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетного процесса и организация бюджетного процесса в Наровчатском районе Пензенской области.

2. Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области.

3. Совершенствование межбюджетных отношений.

Перечень целевых показателей муниципальных программ приведен в приложении 1 к муниципальной программе.

Раздел 3. Сроки и этапы реализации муниципальной программы

Срок реализации муниципальной программы – 2014-2025 годы.

Раздел 4. Основные меры правового регулирования, направленные на достижение целевых показателей муниципальной программы

Сведения об основных мерах правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы Наровчатского района Пензенской области приведены в приложении 2 к муниципальной программе.

Раздел 5. Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы

Финансирование муниципальной программы осуществляется за счет средств бюджета Наровчатского района Пензенской области. Общий объем финансирования муниципальной программы на 2014-2025 годы составляет 488777,75 тыс.руб. Сведения о ресурсном обеспечении муниципальной программы за счет всех источников приводятся в приложении 3 к муниципальной программе.

Сведения о ресурсном обеспечении муниципальной программы за счет средств бюджета Наровчатского района Пензенской области приводятся в приложении 4 к муниципальной программе.

Перечень мероприятий муниципальной программы с указанием наименования мероприятия, исполнителей мероприятия, сроков их исполнения, источников финансирования и показателей результатов мероприятия по годам приводится в приложении 5 к муниципальной программе.

Раздел 6. Анализ рисков реализации муниципальной программы и меры управления рисками

При реализации муниципальной программы возможно возникновение следующих рисков, которые могут препятствовать достижению запланированных результатов:

- риски, связанные с изменением бюджетного и налогового законодательства;

- финансовые риски, которые связаны с финансированием муниципальной программы в неполном объеме за счет бюджетных средств, увеличением заемных средств в рамках управления муниципальным долгом вследствие принятия новых расходных обязательств без источника финансирования, кризисными явлениями.

В целях управления указанными рисками в ходе реализации муниципальной программы предусматриваются:

- проведение мониторинга федерального и регионального законодательства;

- разработка и принятие нормативных правовых актов, регулирующих отношения в сферах управления муниципальными финансами и размещения муниципального заказа;

- принятие иных мер в пределах полномочий Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области.

Раздел 7. Оценка планируемой эффективности муниципальной программы

Оценка планируемой эффективности муниципальной программы проведена в соответствии с Положением об оценке планируемой эффективности муниципальной программы Наровчатского района Пензенской области, утвержденным постановлением администрации Наровчатского района Пензенской области от 19.08.2013 № 241.

Расчет планируемой эффективности муниципальной программы приводится в приложении 6 к муниципальной программе.

Раздел 8. Характеристика подпрограмм муниципальной программы

8.1. ПОДПРОГРАММА «Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области» муниципальной программы Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

ПАСПОРТ

подпрограммы муниципальной программы Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

Наименование подпрограммы

Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области

Ответственный исполнитель подпрограммы

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Соисполнители подпрограммы

Соисполнители подпрограммы отсутствуют

Цели подпрограммы

Оптимизация управления муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области

Задачи подпрограммы

1) оптимизация объема и структуры муниципального долга Наровчатского района Пензенской области, соблюдение установленного законодательством ограничения объема муниципального долга;

2) соблюдение установленного законодательством ограничения предельного объема расходов на обслуживание муниципального долга.

Целевые показатели подпрограммы

1) отношение объема муниципального долга Наровчатского района Пензенской области к общему годовому объему доходов бюджета Наровчатского района Пензенской области без учета объема безвозмездных поступлений;

2) отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга Наровчатского района Пензенской области к объему расходов бюджета Наровчатского района Пензенской области, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

3) Отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Наровчатского района Пензенской области.

Сроки и этапы реализации подпрограммы

2014-2025 годы

Объем и источники финансирования подпрограммы (по годам)

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет 114747,3 тыс. рублей, в т.ч.:

- в расходах бюджета – 6561,4 тыс. рублей, в т.ч.

в 2014 году - 2989,1 тыс. рублей,

в 2015 году - 3197,3 тыс. рублей,

в 2016 году - 167,5 тыс. рублей;

в 2017 году - 165,0 тыс. рублей;

в 2018 году - 17,7 тыс.рублей;

в 2019 году - 11,7 тыс.рублей;

в 2020 году - 8,2 тыс.рублей;

в 2021 году - 3,9 тыс.рублей;

в 2022 году - 1,0 тыс.рублей;

в 2023 году - 0,0 тыс.рублей;

в 2024 году - 0,0 тыс.рублей;

в 2025 году - 0,0 тыс.рублей.

- в источниках финансирования дефицита

бюджета - 108185,85 тыс. рублей, в т.ч.

в 2014 году - 30192,60 тыс. рублей,

в 2015 году - 36183,10 тыс. рублей,

в 2016 году - 24002,90 тыс. рублей.

в 2017 году - 2196,60 тыс. рублей

в 2018 году - 2522,13 тыс.рублей;

в 2019 году - 3422,13 тыс. рублей;

в 2020 году - 4622,13 тыс. рублей;

в 2021 году - 2522,13 тыс.рублей;

в 2022 году - 2522,13 тыс.рублей;

в 2023 году - 0,0 тыс.рублей;

в 2024 году - 0,0 тыс.рублей;

в 2025 году - 0,0 тыс.рублей.

8.1.1. Характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем и обоснование включения в программу

Долговая политика Наровчатского района Пензенской области является неотъемлемой частью финансовой политики Наровчатского района Пензенской области.

Под муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области понимается совокупность долговых обязательств Наровчатского района Пензенской области. Муниципальный долг Наровчатского района Пензенской области полностью обеспечивается всем находящимся в собственности района имуществом, составляющим казну Наровчатского района Пензенской области.

Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области осуществляется администрацией Наровчатского района Пензенской области в соответствии с федеральным законодательством, законодательными и нормативными правовыми актами Пензенской области, нормативно- правовыми актами Наровчатского района Пензенской области.

Законодательно установлено, что долговые обязательства муниципального района могут существовать в виде обязательств по:

1) муниципальным ценным бумагам муниципального образования;

2) бюджетным кредитам, привлеченным в бюджет Наровчатского района Пензенской области от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

3) кредитам, полученным муниципальным районом от кредитных организаций;

4) муниципальным гарантиям Наровчатского района Пензенской области.

Наровчатский район проводит активную долговую политику, направленную, в первую очередь, на своевременное исполнение накопленных долговых обязательств и сокращение расходов по их обслуживанию.

Общие данные по структуре муниципального долга Наровчатского района Пензенской области и расходах на его обслуживание за последние годы приведены в таблице:

Таблица

Вид долгового обязательства

На 01.01.2021 года (2020 год)

На 01.01.2022 года (2021 год)

На 01.01.2023 года (2022 год)

Всего (тыс. руб.)

уд.вес в общем объеме долга (%)

Всего (тыс. руб.)

уд.вес в общем объеме долга (%)

Всего (тыс. руб.)

уд.вес в общем объеме долга (%)

1

2

3

4

5

6

7

Кредиты, полученные от кредитных организаций

-

-

-

-

-

-

Бюджетные кредиты, привлеченные в бюджет Наровчатского района Пензенской области от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

4622,13

100

2522,13

100

2522,13

100

Муниципальные гарантии Наровчатского района Пензенской области

-

-

-

-

-

-

Объем муниципального долга Наровчатского района Пензенской области

4622,13

100

2522,13

100

2522,13

100

Расходы бюджета Наровчатского района Пензенской области на обслуживание муниципального долга Наровчатского района Пензенской области

8,2

3,9

1,0

Приведенные в таблице данные свидетельствуют, что муниципальный долг Наровчатского района Пензенской области – это задолженность по кредитам, полученным от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

Бюджетным кодексом Российской Федерации установлены ограничения на предельные объемы муниципального долга муниципального района и расходов на его обслуживание, за нарушение которых предусмотрены соответствующие меры принуждения.

Соблюдение вышеуказанных ограничений является первоочередной задачей, решение которой осуществляется в ходе реализации подпрограммы.

8.1.2. Цель, задачи подпрограммы

В соответствии со статьей 52 Федерального закона от 06.10.2003 № 131-ФЗ «Об общих принципах организации органов местного самоуправления Российской Федерации» органы местного самоуправления Российской Федерации обеспечивают соблюдение установленных федеральными законами и нормативными правовыми актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации требований к регулированию бюджетных правоотношений, осуществлению бюджетного процесса, размерам дефицита бюджета, размеру и составу государственного долга муниципального образования, исполнению бюджетных и долговых обязательств муниципального образования.

Система управления муниципальным долгом включает определение сути и обоснованность заимствований, минимизацию расходов на обслуживание, эффективное использование, учет и контроль за расходованием привлекаемых ресурсов, усиление инвестиционного характера займов, обеспечение своевременного возврата полученных кредитов.

Основной целью подпрограммы является оптимизация управления муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области. Для этого необходимо решить следующие задачи.

1. Оптимизация объема и структуры муниципального долга Наровчатского района Пензенской области, соблюдение установленного законодательством ограничения объема муниципального долга.

Для решения данной задачи необходимо обеспечить ограничение неоправданных заимствований и оптимизацию структуры муниципального долга. Привлечение новых заимствований производить на конкурсной основе с выбором наиболее льготных условий кредитования.

2. Соблюдение установленного законодательством ограничения предельного объема расходов на обслуживание муниципального долга.

Главным направлением для решения данной задачи является использование таких методов сокращения расходов на обслуживание муниципального долга Наровчатского района Пензенской области как:

- досрочное погашение долговых обязательств Наровчатского района Пензенской области;

- погашение задолженности по кредитам, привлеченным в кредитных организациях и привлечение кредитов в кредитных организациях на условиях, позволяющих сократить их стоимость.

Решение поставленных задач в значительной степени зависит от внешних условий.

8.1.3. Сроки реализации подпрограммы

Срок реализации подпрограммы – 2014-2025 годы.

8.1.4. Прогноз сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными учреждениями Наровчатского района Пензенской области по муниципальной программе

Муниципальные учреждения Наровчатского района Пензенской области не принимают участия в реализации подпрограммы, в связи с чем, необходимость в разработке прогноза сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными учреждениями Наровчатского района Пензенской области по подпрограмме отсутствует.

8.1.5. Участие органов местного самоуправления и других организаций в реализации подпрограммы

Органы местного самоуправления и другие организации в реализации подпрограммы участия не принимают.

8.1.6. Объем финансовых ресурсов, необходимых для реализации подпрограммы

Для реализации подпрограммы необходимы средства бюджета Наровчатского района Пензенской области в сумме 114747,3 тыс.рублей, в том числе: в 2014 году – 33181,7 тыс. рублей, в 2015 году –39380,4 тыс.рублей, в 2016 году – 24170,4 тыс. рублей, в 2017 году – 2361,6 тыс.рублей, в 2018 году – 2539,83 тыс. рублей, в 2019 году – 3433,83 тыс. рублей, в 2020 году – 4630,33 тыс. рублей, в 2021 году - 2526,03 тыс.рублей; в 2022 году - 2523,13 тыс.рублей; в 2023 году – 0,0 тыс.рублей, в 2024 году – 0,0 тыс.рублей, в 2025 году – 0,0 тыс.рублей.

8.2. ПОДПРОГРАММА «Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области» муниципальной программы Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

ПАСПОРТ подпрограммы «Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области» муниципальной программы Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

Наименование подпрограммы

Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области

Ответственный исполнитель подпрограммы

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Соисполнители подпрограммы

Соисполнители подпрограммы отсутствуют

Цели подпрограммы

Создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления муниципальных образований Наровчатского района Пензенской области

Задачи подпрограммы

1) выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Наровчатского района Пензенской области;

2) финансовое обеспечение полномочий, переданных органам местного самоуправления;

3) создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами;

4) оказание муниципальным образованиям дополнительной финансовой поддержки для осуществления закрепленных за ними законодательством полномочий

Целевые показатели подпрограммы

1) минимально гарантированный уровень расчетной бюджетной обеспеченности;

2) изменение качества управления муниципальными финансами

Сроки и этапы реализации подпрограммы

2014-2025 годы

Объем и источники финансирования подпрограммы (по годам)

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет 278081,9 тыс. рублей, в т.ч.:

2014 год - 19987,3 тыс. рублей;

2015 год - 21645,2 тыс. рублей;

2016 год - 20896,9 тыс. рублей;.

2017 год - 21349,3 тыс. рублей;

2018 год - 26845,3 тыс. рублей;

2019 год - 25883,8 тыс. рублей;

2020 год - 30545,7 тыс. рублей;

2021 год - 23183,3 тыс. рублей;

2022 год - 23230,1 тыс. рублей;

2023 год - 21505,0 тыс. рублей;

2024 год - 21505,0 тыс. рублей;

2025 год - 21505,0 тыс. рублей.

8.2.1. Характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем и обоснование включения в программу

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации к бюджетным полномочиям муниципального образования относятся установление порядка и условий предоставления межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области, предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области.

Важнейшим инструментом влияния на социально-экономическое развитие территорий и эффективность деятельности органов местного самоуправления являются межбюджетные трансферты, предоставляемые из бюджета Наровчатского района Пензенской области бюджетам муниципальных образований.

В сложившихся экономических условиях развитие межбюджетных отношений должно быть направлено на дальнейшее повышение стимулов к увеличению доходной базы бюджетов муниципальных образований, усиление роли собственных средств в обеспечении деятельности муниципалитетов.

Данная подпрограмма направлена на достижение повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления по реализации их полномочий, а также качества управления муниципальными финансами, которое в наибольшей мере позволит удовлетворить спрос граждан на муниципальные услуги с учетом объективных различий в потребностях населения и особенностей социально-экономического развития территорий.

8.2.2. Цели, задачи подпрограммы

Основной целью подпрограммы является создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления муниципальных образований Наровчатского района Пензенской области.

Для достижения основной цели необходимо решение следующих задач:

1) выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Наровчатского района Пензенской области.

Реализация данной задачи направлена на:

- внедрение объективных и прозрачных механизмов распределения межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Наровчатского района Пензенской области;

- развитие и эффективное использование налогового потенциала муниципальных образований Наровчатского района Пензенской области;

- обеспечение доступа граждан к основным муниципальным услугам и социальным гарантиям вне зависимости от места их проживания.

2) финансовое обеспечение полномочий, переданных органам местного самоуправления.

3) создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами.

Реализация данной задачи направлена на:

- повышение качества управления муниципальными финансами;

- вовлечение муниципальных образований в реформирование бюджетного процесса;

- повышение эффективности и результативности бюджетных расходов муниципальных образований Наровчатского района Пензенской области;

4) оказание муниципальным образованиям дополнительной финансовой поддержки для осуществления закрепленных за ними законодательством полномочий.

Реализация данной задачи направлена на:

- укрепление финансовой самостоятельности муниципальных образований;

- повышение качества и объема предоставляемых муниципальных услуг;

- создание заинтересованности органов местного самоуправления в осуществлении приоритетных расходов в условиях проведения структурных реформ в муниципальных образованиях;

- развитие социальной и инженерной инфраструктуры муниципальных образований.

8.2.3. Сроки реализации подпрограммы

Срок реализации подпрограммы – 2014-2025 годы.

8.2.4. Прогноз сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными учреждениями Наровчатского района Пензенской области по муниципальной программе

Муниципальные учреждения Наровчатского района Пензенской области не принимают участия в реализации подпрограммы, в связи с чем необходимость в разработке прогноза сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными учреждениями Наровчатского района Пензенской области по подпрограмме отсутствует.

8.2.5. Участие органов местного самоуправления и других организаций в реализации подпрограммы

Органы местного самоуправления и другие организации в реализации подпрограммы участия не принимают.

8.2.6. Объем финансовых ресурсов, необходимых для реализации подпрограммы

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет 278081,9 тыс. рублей, в т.ч.: 2014 год – 19987,3 тыс. рублей; 2015 год – 21645,2 тыс. рублей; 2016 год – 20896,9 тыс. рублей, 2017 год – 21349,4 тыс. рублей, 2018 год – 26845,3 тыс. рублей, 2019 год – 25883,8 тыс. рублей, 2020 год – 30545,7 тыс. рублей, 2021 год – 23183,2 тыс. рублей, 2022 год – 23230,1 тыс. рублей, 2023 год – 21505,0 тыс. рублей; 2024 год – 21505,0 тыс. рублей, 2025 год – 21505,0 тыс. рублей.

8.3. ПОДПРОГРАММА «Обеспечение деятельности Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области» муниципальной программы Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

ПАСПОРТ

подпрограммы муниципальной программы Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

Наименование подпрограммы

Обеспечение деятельности Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Ответственный исполнитель подпрограммы

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Соисполнители подпрограммы

Соисполнители подпрограммы отсутствуют

Цели подпрограммы

Проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов бюджетной системы, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств.

Задачи подпрограммы

1) повышение уровня бюджетного самообеспечения;

2) эффективное функционирование казначейской системы исполнения бюджета по расходам;

3) формирование и организация исполнения бюджета Наровчатского района Пензенской области;

4) совершенствование форм и методов планирования доходной части бюджета Наровчатского района Пензенской области;

5) осуществление финансового контроля.

Целевые показатели подпрограммы

1) отношение дефицита бюджета к объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений (%);

2) отношение налоговых и неналоговых доходов к расходам (%);

3) доля получателей бюджетных средств, а также муниципальных автономных и муниципальных бюджетных учреждений, лицевые счета которых обслуживаются в Управлении финансов администрации Наровчатского района Пензенской области (%);

4) соотношение количества случаев выплаты заработной платы работникам органов исполнительной власти и муниципальных учреждений Наровчатского района Пензенской области с нарушением сроков выдачи к общему количеству выплат;

5) время исполнения надлежаще оформленных платежных документов (дни), представленных:

а) получателями бюджетных средств;

б) муниципальными бюджетными и муниципальными автономными учреждениями;

6) исполнение бюджета Наровчатского района Пензенской области по расходам с учетом предоставленных платежных документов (%);

7) процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Наровчатского района Пензенской области (%);

8) доля средств бюджета Наровчатского района Пензенской области, использованных с нарушениями законодательства в финансово-бюджетной сфере, в общем объеме проверенных средств бюджета Наровчатского района Пензенской области (%).

Сроки и этапы реализации подпрограммы

2014-2025 годы

Объем и источники финансирования подпрограммы (по годам)

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет 95034,4 тыс. рублей, в т.ч.:

2014 год – 6561,1 тыс. рублей;

2015 год – 7180,3 тыс. рублей;

2016 год – 7029,0 тыс. рублей;

2017 год – 7262,9 тыс. рублей;

2018 год – 8075,5 тыс. рублей;

2019 год – 8272,4 тыс. рублей;

2020 год – 8819,7 тыс. рублей;

2021 год – 8366,7 тыс. рублей;

2022 год – 8366,7 тыс. рублей;

2023 год – 8366,7 тыс. рублей;

2024 год – 8366,7 тыс. рублей;

2025 год – 8366,7 тыс. рублей.

8.3.1. Характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем и обоснование включения в программу

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области (далее – Управление) является функциональным органом администрации Наровчатского района Пензенской области, и входит в единую систему органов местного самоуправления Наровчатского района, обеспечивающим проведение единой финансово-бюджетной политики в Наровчатском районе Пензенской области и координирующим деятельность в этой сфере иных органов местного самоуправления на территории Наровчатского района Пензенской области.

Управление взаимодействует с органами местного самоуправления поселений района и другими организациями независимо от их организационно-правовой формы по вопросам, отнесенным к компетенции Управления.

Деятельность Управления направлена на проведение политики в рамках предоставленных полномочий, необходимой для устойчивого функционирования финансовой системы Наровчатского района Пензенской области. Управление в пределах своей компетенции обеспечивает выполнение и создает нормативные основы для оптимизации действующих и вновь принимаемых расходных обязательств Наровчатского района Пензенской области, необходимых для эффективной реализации полномочий Наровчатского района Пензенской области. Результатом является создание условий для своевременного и качественного исполнения бюджета Наровчатского района Пензенской области.

Повышение уровня бюджетного самообеспечения

Решение Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области о бюджете на очередной финансовый год и плановый период является основным инструментом проведения бюджетной политики Наровчатского района Пензенской области. Бюджетная политика подразумевает долгосрочную сбалансированность бюджета Наровчатского района Пензенской области. Результатом повышения уровня бюджетного самообеспечения является поддержание финансовой стабильности как основы устойчивого социально-экономического развития Наровчатского района Пензенской области. В рамках решения этой задачи Управление обеспечивает ограничение отношения дефицита бюджета к объему доходов бюджета Наровчатского района Пензенской области без учета безвозмездных поступлений.

Эффективное функционирование казначейской системы исполнения бюджета по расходам

Финансирование расходов осуществляется с единого счета бюджета по заявкам главных распорядителей бюджетных средств и органов местного самоуправления Наровчатского района Пензенской области, осуществляющих функции и полномочия учредителя муниципальных бюджетных учреждений, на лицевые счета каждого учреждения, открытые в Управлении, в разрезе показателей бюджетной классификации, исходя из сроков выплаты заработной платы, условий оплаты по зарегистрированным контрактам, (договорам) с поставщиками продукции (работ, услуг) в соответствии с представленными документами оплаты.

В центральной базе данных автоматизированной системы управления бюджетным процессом регистрируются конкурсные заявки на размещение муниципальных заказов для казенных учреждений, для нужд муниципальных бюджетных и муниципальных автономных учреждений (далее – бюджетных и автономных учреждений), с последующей регистрацией заключенных контрактов (договоров) после проведения торгов, что способствует осуществлению расходов только в пределах утвержденных лимитов.

Результатом проведенной работы явилось следующее:

- денежные обязательства получателей бюджетных средств, а также бюджетных учреждений Наровчатского района Пензенской области, превышающие выделенные им ассигнования, не регистрировались и, вследствие этого, не принимались к оплате;

- оперативная отчетность формировалась по всем поставщикам услуг в целом и по каждому в отдельности в разрезе объемов заключенных, выполненных и оплаченных договоров, а также кредиторской задолженности;

- оперативно формировалась информация о состоянии расчетов бюджета Наровчатского района Пензенской области с поставщиками товаров (работ, услуг);

- обеспечение своевременности зачисления и списания средств с лицевых счетов учреждений, в течение одного дня осуществлялось зачисление средств на счет поставщика за оказанные услуги и выполненные работы;

- формирование отчетов об исполнении бюджета осуществлялось в автоматическом режиме в любых разрезах бюджетной классификации.

Таким образом, решается одна из задач деятельности Управления – эффективное функционирование казначейской системы исполнения бюджета по расходам.

Решение указанной задачи позволяет обеспечить своевременное, полное и равномерное финансирование как бюджетополучателей, так и бюджетных и автономных учреждений, увеличить скорость обращения бюджетных средств, укрепить финансовую дисциплину учреждений.

Показателями эффективности функционирования казначейской системы исполнения бюджета по расходам является также обслуживание Управлением финансов всех лицевых счетов (100%) как участников (органы исполнительной власти и казенные учреждения), так и не участников бюджетного процесса (бюджетные и автономные учреждения), и максимальное сокращение сроков оплаты муниципальных услуг.

Формирование и организация исполнения бюджета Наровчатского района Пензенской области

Основная задача Управления состоит в обеспечении полного и своевременного исполнения расходных обязательств, установленных нормативными правовыми актами, а также вытекающих из договоров и соглашений, заключенных получателями средств бюджета Наровчатского района Пензенской области.

Необходимыми условиями устойчивости бюджетной системы являются соответствие расходных обязательств полномочиям и функциям органов исполнительной власти и оптимальное распределение бюджетных ресурсов для финансирования этих функций.

С 2007 года осуществлен переход к формированию и утверждению бюджета Наровчатского района Пензенской области на трехлетний период. При методе бюджетного планирования «скользящей трехлетки» обеспечивается преемственность и предсказуемость бюджетной и налоговой политики Наровчатского района Пензенской области, повышается обоснованность планирования бюджетных расходов, появляется возможность заключать муниципальные контракты (гражданско-правовые договоры) на 3 года или на срок реализации целевых программ, что будет способствовать эффективному использованию средств бюджета Наровчатского района Пензенской области.

При подготовке и исполнении бюджета Наровчатского района Пензенской области Управление учитывает необходимость обеспечения всех расходных обязательств Наровчатского района Пензенской области денежными ресурсами. Объем расходных обязательств, обеспеченных средствами бюджета Наровчатского района Пензенской области, является одним из индикаторов качественной работы Управления.

Необходимость повышения эффективности использования бюджетных средств создает предпосылки для перехода к новым методам бюджетного планирования, ориентированным на конечные общественно значимые результаты.

Обеспечение повышения эффективности расходов в рамках компетенции Управления является одной из задач, решение которой необходимо для достижения данной цели.

Совершенствование форм и методов планирования доходной части бюджета Наровчатского района Пензенской области

Бюджет Наровчатского района Пензенской области по налоговым и неналоговым доходам за 2019 выполнен на 107,2%. При плане 45669,0 тыс.руб. поступило 48940,0 тыс.руб.,

По сравнению с 2018 годом объем налоговых доходов вырос на 1879,0 тыс. руб. (4,4%) и сложился в объеме 44656,0 тыс. руб.(в 2018 году поступления указанных доходов составляли 42777,0 тыс. руб.

Одновременно произошло снижение поступлений по неналоговым доходам на 1137 тыс. руб. или 20,7%.

Поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Наровчатского района Пензенской области на 2020 год прогнозируются в сумме 50989,9 тыс. руб., на 2021-2022 года – соответственно в объемах 48391,8 тыс. руб. (94,9% к 2020 году), и 49021,8 тыс. руб. (101,3 к 2021 году).

Анализ доходной базы бюджета Наровчатского района Пензенской области позволяет сделать вывод о недостаточности темпов увеличения доходных источников для обеспечения в требуемом объеме всех выполняемых районом обязательств.

Поэтому основной задачей исполнения бюджета в 2021 и плановом периоде 2022-2023 годов является мобилизация дополнительных доходных источников.

С этой целью разработан план мероприятий по оздоровлению муниципальных финансов Наровчатского района Пензенской области, который включает комплекс мер по увеличению доходов бюджета Наровчатского района Пензенской области. Ожидаемый объем дополнительных доходов оценивается в сумме 2691 тыс.руб.

Осуществление финансового контроля

Эффективная и надежная финансовая система является одним из условий развития экономики.

Контроль за правомерным, в том числе целевым и эффективным использованием бюджетных средств, соблюдением требований бюджетного законодательства является неотъемлемой частью работы Управления по обеспечению исполнения расходных обязательств.

Такой контроль обеспечивает соблюдение финансовой дисциплины, ответственности и подотчетности в использовании бюджетных средств.

Конечным результатом решения данной задачи должно стать снижение уровня нарушений бюджетного законодательства при исполнении бюджета Наровчатского района Пензенской области, в том числе снижение уровня нецелевого использования бюджетных средств.

8.3.2. Цели, задачи подпрограммы

Стратегическая цель подпрограммы – проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов бюджетной системы, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств.

В числе задач, решаемых подпрограммой:

- повышение уровня бюджетного самообеспечения;

- эффективное функционирование казначейской системы исполнения бюджета по расходам;

- формирование и организация исполнения бюджета Наровчатского района Пензенской области;

- совершенствование форм и методов планирования доходной части бюджета Наровчатского района Пензенской области;

- осуществление финансового контроля.

8.3.3. Сроки реализации подпрограммы

Срок реализации подпрограммы – 2014-2025 годы.

8.3.4. Прогноз сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными учреждениями Наровчатского района Пензенской области по муниципальной программе

Муниципальные учреждения Наровчатского района Пензенской области не принимают участия в реализации подпрограммы, в связи с чем необходимость в разработке прогноза сводных показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальными учреждениями Наровчатского района Пензенской области по подпрограмме отсутствует.

8.3.5. Участие органов местного самоуправления и других организаций в реализации подпрограммы

Органы местного самоуправления и другие организации в реализации подпрограммы участия не принимают.

8.3.6. Объем финансовых ресурсов, необходимых для реализации подпрограммы

Для реализации подпрограммы необходимы средства бюджета Наровчатского района Пензенской области в сумме 95034,4 тыс. рублей, в том числе в 2014 году – 6561,1 тыс. рублей, в 2015 году – 7180,3 тыс. рублей, в 2016 году – 7029,0 тыс. рублей, в 2017 году – 7262,9 тыс. рублей, в 2018 году – 8075,5 тыс. рублей, в 2019 году – 8272,4 тыс. рублей, в 2020 году – 8819,7 тыс. рублей, в 2021 году – 8366,7 тыс. рублей, в 2022 году – 8366,7 тыс. рублей, в 2023 году – 8366,7 тыс. рублей, в 2024 году – 8366,7 тыс. рублей, в 2025 году – 8366,7 тыс. рублей.

Раздел 9. Предоставление субвенций из бюджета Наровчатского района Пензенской области бюджетам муниципальных образований Наровчатского района Пензенской области

Предоставление субвенций из бюджета Наровчатского района Пензенской области бюджетам муниципальных образований Наровчатского района Пензенской области осуществляется по подпрограмме «Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области» муниципальной программы в рамках бюджетного законодательства и полномочий Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области.

Характеристика подпрограммы «Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области» муниципальной программы приведена в подразделе 8.2. раздела 8 «Характеристика подпрограмм муниципальной программы» муниципальной программы.

Раздел 10. Оценка эффективности реализации муниципальной программы

Оценка эффективности реализации муниципальной программы осуществляется Управлением финансов администрации Наровчатского района Пензенской области в соответствии с Положением об оценке эффективности реализации муниципальных программ Наровчатского района Пензенской области, утвержденным постановлением администрации Наровчатского района Пензенской области от 19.08.2013 № 241.

1

Приложение 1

к муниципальной программе

«Управление муниципальными финансами

и муниципальным долгом Наровчатского района

Пензенской области

на 2014-2025 годы»

ПЕРЕЧЕНЬ целевых показателей муниципальной программы Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

Ответственный исполнитель

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

№п/п

Наименование

целевого показателя

Единица измерения

Значения целевых показателей

2014 г.

2015 г.

2016 г.

2017 г.

2018 г.

2019 г.

2020 г

2021 г

2022 г.

2023 г

2024 г

2025 г

Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

1.

Процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Наровчатского района

%

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

2.

Отношение объема муниципального долга Наровчатского района по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета Наровчатского района в отчетном финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений)

%

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

3.

Перечисление предусмотренных муниципальной программой межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района бюджетам поселений, в объеме, утвержденном решением Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области о бюджете Наровчатского района Пензенской области на очередной финансовый год и на плановый период.

%

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Подпрограмма 1 «Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области»

1.

Отношение объема муниципального долга Наровчатского района к общему годовому объему доходов бюджета Наровчатского района без учета объема безвозмездных поступлений

%

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

Не более 100

2.

Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга Наровчатского района к объему расходов бюджета Наровчатского района, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы РФ

%

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Не более 15

Подпрограмма 2 «Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области

1.

Минимально гарантированный уровень расчётной бюджетной обеспеченности

%

Не менее 80

Не менее 80

Не менее 80

Не менее 80

Не менее 80

Не менее 80

Не менее 80

Не менее 80

Не менее 80

Не менее 80

Не менее 80

Не менее 80

2.

Объем иных межбюджетных трансфертов для финансового обеспечения переданных полномочий

%

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Подпрограмма 3 «Обеспечение деятельности Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области»

1.

Доля получателей бюджетных средств, а также муниципальных бюджетных учреждений, лицевые счета которых обслуживаются в Управлении финансов администрации Наровчатского района

%

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

2.

Соотношение количества случаев выплаты заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений Наровчатского района с нарушением сроков выдачи к общему количеству выплат

%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3.

Время исполнения надлежаще оформленных платежных документов (дни), представленных:

а) получателями бюджетных средств;

б) муниципальными бюджетными учреждениями

дни

1

2

1

2

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

4.

Исполнение бюджета Наровчатского района по расходам с учетом предоставленных платежных документов (%)

%

98,0

98,0

98,0

98,0

98,0

98,0

98,0

98,0

98,0

98,0

98,0

98,0

5.

Процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Наровчатского района (%)

%

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

6.

Доля средств бюджета Наровчатского района, использованных с нарушениями законодательства в финансово-бюджетной сфере, в общем объеме проверенных средств бюджета Наровчатского района (%).

%

Не более 10

Не более 10

Не более 10

Не более 10

Не более 10

Не более 10

Не более 10

Не более 10

Не более 10

Не более 10

Не более 10

Не более 10

Приложение 2

к муниципальной программе

«Управление муниципальными финансами

и муниципальным долгом Наровчатского

района Пензенской области

на 2014-2025 годы»

СВЕДЕНИЯ об основных мерах правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы Наровчатского района Пензенской области «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

№ п/п

Вид нормативного правового акта

Основные положения нормативного правового акта

Наименование органа местного самоуправления Наровчатского района Пензенской области, ответственного за подготовку нормативного правового акта

Ожидаемые сроки принятия

1

2

3

4

5

1.

Подпрограмма 1 «Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области»

1.1.

Решение Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области

«О бюджете Наровчатского района Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период»

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

2014-2025 гг.

1.2.

Решение Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области

О внесении изменений в решение Собрания представителей Наровчатского района Пензенской «О бюджете Наровчатского района Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период»

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

2014-2025 гг.

2.

Подпрограмма 2 «Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области»

2.1.

Решение Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области

«О бюджете Наровчатского района Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период»

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

2014-2025 гг.

2.2.

Решение Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области

О внесении изменений в решение Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области «О бюджете Наровчатского района Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период»

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

2014-2025 гг.

2.3.

Решение Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области

О внесении изменений решение Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области «Об утверждении Положения о бюджетном процессе в Наровчатском районе Пензенской области»

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

2014 -2025 гг

3.

Подпрограмма 3 «Обеспечение деятельности Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области»

3.1.

Решение Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области

«О бюджете Наровчатского района Пензенской области на очередной финансовый год и плановый период»

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

2014-2025 гг.

Приложение 3

к муниципальной программе

«Управление муниципальными финансами

и муниципальным долгом Наровчатского района

Пензенской области

на 2014-2025 годы»

РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ реализации муниципальной программы за счет всех источников финансирования «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

Ответственный исполнитель муниципальной программы

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

№ п/п

Статус

Наименование муниципальной программы, подпрограммы

Источник финансирования

Оценка расходов, тыс. рублей

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

Программа

«Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

всего

59730,1

68205,8

52096,3

30973,9

37460,6

37590,0

43995,7

34075,9

34120,0

29871,7

29871,7

29871,7

бюджет Наровчатского района

58872,6

67310,9

51246,9

29965,4

33469,63

33215,93

39641,03

29870,23

29867,33

25555,2

25555,2

25555,2

Межбюджетные трансферты из федерального бюджета

750,9

788,4

742,8

901,9

1061,3

1353,5

1286,1

1181,8

1226,6

1286,1

1286,1

1286,1

Межбюджетные трансферты из бюджета Пензенской области

-

-

-

-

2801,9

2876,7

2962,0

2917,4

2919,4

2919,4

2919,4

2919,4

бюджеты поселений Наровчатского района

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

иные источники

1

Подпрограмма 1

Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области

всего

33181,7

39380,4

24170,4

2361,6

2539,83

3433,83

4630,33

2526,03

2523,13

0,0

0,0

0,0

бюджет Наровчатского района

33181,7

39380,4

24170,4

2361,6

2539,83

3433,83

4630,33

2526,03

2523,13

0,0

0,0

0,0

Межбюджетные трансферты из федерального бюджета

Межбюджетные трансферты из бюджета Пензенской области

-

-

-

-

-

-

-

бюджеты поселений Наровчатского района

-

-

-

-

-

-

-

иные источники

-

-

-

-

-

-

-

2

Подпрограмма 2

Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области

всего

19987,3

21645,2

20896,9

21349,3

26845,3

25883,8

30545,7

23183,2

23230,2

21505,0

21505,0

21505,0

бюджет Наровчатского района

19236,4

20856,8

20154,1

20447,5

22986,3

21847,5

26302,5

19089,0

19089,0

17300,00

17300,0

17300,0

Межбюджетные трансферты из федерального бюджета

750,9

788,4

742,8

901,9

1061,3

1164,2

1286,1

1181,8

1226,6

1290,0

1290,0

1290,0

Межбюджетные трансферты из бюджета Пензенской области

-

-

-

-

2797,7

2872,1

2957,1

2912,4

2914,6

2915,0

2915,0

2915,0

бюджеты поселений Наровчатского района

-

-

-

-

-

-

-

иные источники

-

-

-

-

-

-

-

3

Подпрограмма 3

Обеспечение деятельности Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

всего

6561,1

7180,3

7029,0

7262,9

8075,5

8272,4

8819,7

8366,7

8366,7

8366,7

8366,7

8366,7

бюджет Наровчатского района

6454,5

7073,7

6922,4

7156,3

7943,5

7934,6

8708,2

8255,2

8255,2

8255,2

8255,2

8255,2

Межбюджетные трансферты из федерального бюджета

-

-

-

-

-

189,3

-

-

-

-

-

-

Межбюджетные трансферты из бюджета Пензенской области

-

-

-

-

25,4

41,9

4,9

4,9

4,9

4,9

4,9

4,9

бюджеты поселений Наровчатского района

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

106,6

иные источники

-

-

-

-

-

-

-

Приложение 4

к муниципальной программе

«Управление муниципальными финансами

и муниципальным долгом Наровчатского района

Пензенской области

на 2014-2025 годы»

РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы» за счет средств бюджета Наровчатского района Пензенской области

Ответственный исполнитель муниципальной программы

Управление финансов администрации Наровчатского района

№

п/п

Статус

Наименование муниципальной программы, подпрограммы

Ответственный исполнитель, соисполнитель, подпрограммы, ДЦП

Код бюджетной классификации <1>

Расходы бюджета Наровчатского района, тыс. рублей

ГРБС

Рз

Пр

ЦС

ВР

2014 г.

2015 г.

2016 г.

2017г.

2018г.

2019г.

2020г

2021г

2022г

2023

2024

2025

Код классификации источников финансирования дефицита бюджета *

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

Муниципальная программа

Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2020 годы

всего

X

X

X

X

X

59730,1

68205,9

52096,3

30973,8

37460,59

37590,01

43995,56

34075,86

34119,96

29871,66

29871,66

29871,66

ответственный исполнитель – Управление финансов администрации Наровчатского района

992

X

X

X

X

59730,1

68205,9

52096,3

30973,8

37460,59

37590,01

43995,56

34075,86

34119,96

29871,66

29871,66

29871,66

1

Подпрограмма 1

Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области

всего

992

X

X

X

X

33181,7

39380,4

24170,4

2361,6

2539,8

3433,8

4630,2

2526,0

2523,1

0,0

0,0

0,0

ответственный исполнитель –Управление финансов администрации Наровчатского района

992

13

01

3010120890

730

2989,1

3197,3

167,5

165,0

17,7

11,7

8,1

3,9

1,0

0,0

0,0

0,0

992

01030100050000810 *

30192,6

36183,1

24002,9

2196,6

2522,1

3422,1

4622,1

2522,1

2522,1

0,0

0,0

0,0

2.

Подпрограмма 2

Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области

всего

992

X

X

X

X

19987,3

21645,2

20896,9

21349,3

26845,3

25883,8

30545,7

23183,2

23230,2

21505,0

21505,0

21505,0

ответственный исполнитель –Управление финансов администрации Наровчатского района

992

14

01

3020170130

511

16050,0

17070,0

10000,0

14010,0

16295,0

18660,1

17579,0

17288,5

17288,5

17300,0

17300,0

17300,0

992

14

01

2120274030

511

0

0

0

0

2797,7

2872,1

2957,1

2912,4

2914,6

2915,0

2915,0

2915,0

992

14

03

3020170200

540

0

0

10154,1

6437,4

6691,3

3187,4

8723,5

1800,5

1800,5

0

0

0

992

14

02

3020140200

512

3186,4

3786,8

0

0

0

0

0

0

0

992

01

13

0013800

530

41,7

0

0

0

0

0

0

0

0

992

02

03

0013600

530

709,2

788,4

742,8

901,9

1061,3

1164,2

1286,1

1181,8

1226,6

1290,0

1290,0

1290,0

3

Подпрограмма 3

Обеспечение деятельности Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

всего

992

X

X

X

X

6561,1

7180,3

7029.0

7262,9

8075,49

8272,41

8819,66

8366,66

8366,66

8366,66

8366,66

8366,66

ответственный исполнитель – Управление финансов администрации Наровчатского района

992

01

06

303 02 10

121

4984,9

5699,6

992

01

06

303 02 10

122

940,6

897,5

992

01

06

303 02 20

242

283,8

244,6

992

01

06

303 02 20

244

288,6

301,9

992

01

06

303 02 20

851

6,4

3,5

992

01

06

303 02 20

852

53,4

12

992

01

06

303 02 20

853

0

21,2

992

01

06

303 02 20

880

3,4

0

992

01

06

3030102100

121

0

0

3899,7

4150,5

4 603,07

4 502,95

4 976,00

5 015,30

5 015,30

5 015,30

5 015,30

5 015,30

992

01

06

3030102100

122

0

0

797,9

778,9

829,49

835,22

1 025,00

1 025,00

1 025,00

1 025,00

1 025,00

1 025,00

992

01

06

3030102100

129

0

0

1704,5

1766,4

1 865,53

1 815,81

1 812,30

1 820,00

1 820,00

1 820,00

1 820,00

1 820,00

992

01

06

3030102100

244

0

0

572,4

556,7

736,62

879,78

916,00

416,00

416,00

416,00

416,00

416,00

992

01

06

3030102100

851

0

0

2,5

2,5

2,46

3,40

30,38

65,00

65,00

65,00

65,00

65,00

992

01

06

3030102100

852

0

0

4,2

3,1

2,35

1,57

9,60

20,00

20,00

20,00

20,00

20,00

992

01

06

3030102100

853

0

0

47,8

4,8

4,14

0,45

45,52

0,50

0,50

0,50

0,50

0,50

992

01

06

30301S1053

121

4,92

1,51

992

01

06

30301S1053

129

1,49

0,49

992

01

06

2120274030

244

4,19

4,58

4,86

4,86

4,86

4,86

4,86

4,86

992

01

06

2120371053

121

16,31

28,65

992

01

06

2120371053

129

4,92

8,65

992

01

06

9930055500

121

145,43

992

01

06

9930055500

129

43,92

Приложение 5

к муниципальной программе

«Управление муниципальными финансами

и муниципальным долгом Наровчатского района

Пензенской области

на 2014-2025 годы»

МЕРОПРИЯТИЯ муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

№

п/п

Наименование мероприятия

Исполнители

Срок исполнения (год)

Объем финансирования, тыс. рублей

Показатели результата мероприятия по годам

всего

бюджет Пензенской области

Федеральный бюджет

Бюджет Наровчатского района Пензенской области

внебюджетные средства

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

Цель программы - проведение единой финансовой, бюджетной и налоговой политики в Наровчатском районе Пензенской области

Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы и организация бюджетного процесса

1.1.

Реализация подпрограммы «Обеспечение деятельности Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области»

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Итого

95034,4

96,7

189,4

94748,2

-

Процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Наровчатского района Пензенской области

2014

6561,1

-

-

6561,1

-

100

2015

7180,3

-

-

7180,2

-

100

2016

7029,0

-

-

7029,0

-

100

2017

7262,9

-

-

7262,9

-

100

2018

8075,5

25,4

-

8050,1

-

100

2019

8272,4

41,9

189,4

8041,1

-

100

2020

8819,7

4,9

-

8814,8

-

100

2021

8366,7

4,9

8361,8

-

100

2022

8366,7

4,9

8361,8

-

100

2023

8366,7

4,9

8361,8

-

100

2024

8366,7

4,9

8361,8

-

100

2025

8366,7

4,9

8361,8

-

100

Задача 2. Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области

2.1.

Реализация подпрограммы «Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области»

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Итого

114747,0

-

-

114747,0

-

Отношение объема муниципального долга Наровчатского района по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета Наровчатского района в отчетном финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений)

2014

33181,7

-

-

33181,7

-

100

2015

39380,4

-

-

39380,4

-

100

2016

24170,4

-

-

24170,4

-

100

2017

2361,6

-

-

2361,6

-

100

2018

2539,8

-

-

2539,8

-

100

2019

3433,8

-

-

3433,8

-

100

2020

4630,2

-

-

4630,2

-

100

2021

2526,0

2526,0

100

2022

2523,1

2523,1

100

2023

0,0

0,0

100

2024

0,0

0,0

100

2025

0,0

0,0

100

Задача 3. Совершенствование межбюджетных отношений

3.1.

Реализация подпрограммы «Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области»

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Итого

278081,9

23198,9

12974,0

241909,0

-

Перечисление предусмотренных муниципальной программой межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района бюджетам поселений, в объеме, утвержденном решением Собрания представителей Наровчатского района Пензенской области о бюджете Наровчатского района Пензенской области на очередной финансовый год

2014

19987,3

750,9

19236,4

100

2015

21645,2

788,4

20856,8

100

2016

20896,9

742,8

20154,1

100

2017

21349,3

901,9

20447,4

100

2018

26845,3

2797,7

1061,3

22986,3

100

2019

25883,8

2872,1

1164,2

21847,5

100

2020

30545,7

2957,1

1286,1

26302,5

100

2021

23183,2

2912,4

1181,8

19089,0

100

2022

23230,2

2914,6

1226,6

19089,0

100

2023

21505,0

2915,0

1290,0

17300,0

100

2024

21505,0

2915,0

1290,0

17300,0

100

2025

21505,0

2915,0

1290,0

17300,0

100

Подпрограмма 1«Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области»

Цель подпрограммы - оптимизация управления муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области

Задача 1 «Оптимизация объема и структуры муниципального долга Наровчатского района Пензенской области, соблюдение установленного законодательством ограничения объема муниципального долга»

1.1.

Своевременное погашение долговых обязательств Наровчатского района Пензенской области

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Итого

108185,7

-

108185,7

-

Показатель 1. Отношение объема муниципального долга Наровчатского района к общему годовому объему доходов бюджета Наровчатского района без учета объема безвозмездных поступлений.

2014

30192,6

-

30192,6

-

2015

36183,1

-

36183,1

-

2016

24002,9

-

24002,9

-

2017

2196,6

2196,6

2018

2522,1

2522,1

2019

3422,1

3422,1

2020

4622,1

4622,1

2021

2522,1

2522,1

2022

2522,1

2522,1

2023

0,0

0,0

2024

0,0

0,0

2025

0,0

0,0

Задача 2 «Соблюдение установленного законодательством ограничения предельного объема расходов на обслуживание муниципального долга»

2.1.

Своевременное исполнение обязательств по обслуживанию муниципального внутреннего долга Наровчатского района

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Итого

6561,3

-

-

6561,3

-

2014

2989,1

-

-

2989,1

-

15

2015

3197,3

-

-

3197,3

-

15

2016

167,5

-

-

167,5

-

15

2017

165,0

-

-

165,0

-

15

2018

17,7

-

-

17,7

-

15

2019

11,7

-

-

11,7

-

15

2020

8,1

-

-

8,1

15

2021

3,9

3,9

15

2022

1,0

1,0

15

2023

0,0

0,0

2024

0,0

0,0

2025

0,0

0,0

Итого

114747,0

-

-

114747,0

-

2014

33181,7

-

-

33181,7

-

2015

39380,4

-

-

39380,4

-

2016

24170,4

-

-

24170,4

-

2017

2361,6

-

-

2361,6

-

2018

2539,8

-

-

2539,8

-

2019

3433,8

-

-

3433,8

-

2020

4630,2

-

-

4630,2

-

2021

2526,0

2526,0

2022

2523,1

2523,1

2023

0,0

0,0

2024

0,0

0,0

2025

0,0

0,0

Подпрограмма 2 «Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области»

Цель подпрограммы – создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления поселений Наровчатского района Пензенской области

Задача 1 «Выравнивание бюджетной обеспеченности поселений Наровчатского района Пензенской области»

1.1.

1.2.

Внедрение объективных и прозрачных механизмов распределения межбюджетных трансфертов бюджетам поселений Наровчатского района

Развитие и эффективное использование налогового потенциала поселений Наровчатского района

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Итого

219340,0

23198,9

196141,1

≥80

2014

16050,0

16050,0

80

2015

17070,0

17070,0

80

2016

10000,0

10000,0

80

2017

14010,0

14010,0

80

2018

19092,7

2797,7

16295,0

80

2019

21532,2

2872,1

18660,1

80

2020

20536,1

2957,1

17579,0

80

2021

20200,9

2912,4

17288,5

80

2022

20203,1

2914,6

17288,5

80

2023

20215,0

2915,0

17300,0

80

2024

20215,0

2915,0

17300,0

80

2025

20215,0

2915,0

17300,0

80

Задача 2 «Финансовое обеспечение полномочий, переданных органам местного самоуправления»

2.1.

Обеспечение предоставления местным бюджетам иных межбюджетных трансфертов в объеме, установленном муниципальными правовыми актами.

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Итого

12974,0

12974,0

0

100

2014

750,9

750,9

0

100

2015

788,4

788,4

0

100

2016

742,8

742,8

0

100

2017

901,9

901,9

0

100

2018

1061,3

1061,3

0

100

2019

1164,2

1164,2

0

100

2020

1286,1

1286,1

0

100

2021

1181,8

1181,8

0

100

2022

1226,6

1226,6

0

100

2023

1290,0

1290,0

0

100

2024

1290,0

1290,0

0

100

2025

1290,0

1290,0

0

100

Задача 3 «Осуществление поселениям дополнительной финансовой поддержки для осуществления закрепленных за ними законодательством полномочий»

3.1.

Обеспечение предоставления местным бюджетам дополнительной финансовой поддержки для осуществления закрепленных за ними законодательством полномочий.

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Итого

45767,9

45767,9

100

2014

3186,4

3186,4

100

2015

3786,8

3786,8

100

2016

10154,1

10154,1

100

2017

6437,4

6437,4

100

2018

6691,3

6691,3

100

2019

3187,4

3187,4

100

2020

8723,5

8723,5

100

2021

1800,5

1800,5

100

2022

1800,5

1800,5

100

2023

0,0

0,0

100

2024

0,0

0,0

100

2025

0,0

0,0

100

Итого

278081,9

23198,9

12974,0

241909,0

2014

19987,3

750,9

19236,4

2015

21645,2

788,4

20856,8

2016

20896,9

742,8

20154,1

2017

21349,3

901,9

20447,4

2018

26845,3

2797,7

1061,3

22986,3

2019

25883,8

2872,1

1164,2

21847,5

2020

30545,7

2957,1

1286,1

26302,5

2021

23183,2

2912,4

1181,8

19089,0

2022

23230,2

2914,6

1226,6

19089,0

2023

21505,0

2915,0

1290,0

17300,0

2024

21505,0

2915,0

1290,0

17300,0

2025

21505,0

2915,0

1290,0

17300,0

Подпрограмма 3 «Обеспечение деятельности Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области»

Цель подпрограммы - проведение единой бюджетной политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов бюджетной системы, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств

Задача 1. Повышение уровня бюджетного самообеспечения, эффективное функционирование казначейской системы исполнения бюджета по расходам, формирование и организация исполнения бюджета Наровчатского района, совершенствование форм и методов планирования доходной части бюджета Наровчатского района и осуществление финансового контроля

1.1.

1.2.

1.3.

1.4.

1.5.

1.6.

1.7.

1.8.

1.9.

1.10.

1.11.

.

1.12.

1.13.

1.14.

1.15.

Подготовка нормативных правовых актов по вопросам составления проекта решения о бюджете Наровчатского района.

Подготовка проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

Подготовка пояснительных записок, аналитических материалов и расчетов к проектам бюджета Наровчатского района.

Дальнейшее внедрение автоматизированной системы управления бюджетным процессом, в том числе и по предоставлению субсидий бюджетным и автономным учреждениям на оказание муниципальных услуг населению.

Сокращение сроков зачисления средств на счет поставщика за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги.

Учет и доведение до главных распорядителей средств бюджета Наровчатского района бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и уведомлений об их изменении, информации об объемах финансирования и их изменений.

Контроль за распределением лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования главными распорядителями средств бюджета Наровчатского района в целях обеспечения не превышения распределяемых сумм.

Учет бюджетных обязательств и контроль достаточности остатков лимитов бюджетных обязательств у бюджетополучателей Наровчатского района.

Подготовка предложений по привлечению заемных средств на финансирование кассовых разрывов.

Формирование и предоставление оперативной информации об исполнении бюджета Наровчатского района.

Сбор, формирование и предоставление ежемесячных, квартальных и годовых отчетов об исполнении бюджета Наровчатского района, а также ежемесячных, квартальных и годовых отчетов об исполнении консолидированного бюджета Наровчатского района

Ведение реестра расходных обязательств Наровчатского района.

Проведение работы по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты.

Внесение изменений в нормативные правовые акты в части бюджетного процесса.

Подготовка проектов правовых актов Администрации Наровчатского района об итогах рассмотрения докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования Наровчатского района Пензенской области

Управление финансов администрации Наровчатского района Пензенской области

Итого

95034,4

96,7

189,4

94748,2

Показатель 1.

Доля получателей бюджетных средств, а также муниципальных автономных и муниципальных бюджетных учреждений, лицевые счета которых обслуживаются Управлением финансов администрации Наровчатского района.

Показатель 2. Соотношение количества случаев выплаты заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений Наровчатского района с нарушением сроков выдачи к общему количеству выплат.

Показатель 3.

Время исполнения надлежаще оформленных платежных документов, представленных:

а) получателями бюджетных средств;

б) муниципальными бюджетными и муниципальными автономными учреждениями.

Показатель 4.

Исполнение бюджета Наровчатского района по расходам с учетом предоставленных платежных документов.

Показатель 5.

Процент исполнения плана поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет Наровчатского района.

Показатель 6.

Доля средств бюджета Наровчатского района, использованных с нарушениями законодательства в финансово-бюджетной сфере, в общем объеме проверенных средств бюджета Наровчатского района.

2014

6561,1

-

-

6561,1

2015

7180,3

-

-

7180,2

2016

7029,0

-

-

7029,0

2017

7262,9

-

-

7262,9

2018

8075,5

25,4

-

8050,1

2019

8272,4

41,9

189,4

8041,1

2020

8819,7

4,9

-

8814,8

2021

8366,7

4,9

8361,8

2022

8366,7

4,9

8361,8

2023

8366,7

4,9

8361,8

2024

8366,7

4,9

8361,8

2025

8366,7

4,9

8361,8

Итого по мероприятиям

Итого

95034,4

96,7

189,4

94748,2

-

2014

6561,1

-

-

6561,1

-

2015

7180,3

-

-

7180,2

-

2016

7029,0

-

-

7029,0

-

2017

7262,9

-

-

7262,9

2018

8075,5

25,4

-

8050,1

2019

8272,4

41,9

189,4

8041,1

2020

8819,7

4,9

-

8814,8

2021

8366,7

4,9

8361,8

2022

8366,7

4,9

8361,8

2023

8366,7

4,9

8361,8

2024

8366,7

4,9

8361,8

2025

8366,7

4,9

8361,8

Приложение 6

к муниципальной программе

«Управление муниципальными финансами

и муниципальным долгом Наровчатского района

Пензенской области

на 2014-2025 годы»

Планируемая эффективность муниципальной программы «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

Наименование показателя

Планируемый показатель эффективности МП по годам реализации

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области на 2014-2025 годы»

Планируемый показатель результативности МП (Эгп)

101,3

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Суммарная планируемая результативность (Эпп)

99,85

99,82

99,85

99,83

99,80

99,75

99,76

99,76

99,76

99,76

99,76

99,76

Отклонение

1,45

0,18

0,15

0,17

0,20

0,25

0,24

0,24

0,24

0,24

0,24

0,24

Подпрограмма 1 «Управление муниципальным долгом Наровчатского района Пензенской области»

Планируемый показатель результативности (Эпп1)

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Подпрограмма 2 «Предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета Наровчатского района Пензенской области»

Планируемый показатель результативности (Эпп2)

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

Подпрограмма 3 «Обеспечение деятельности Управления финансов администрации Наровчатского района Пензенской области»

Планируемый показатель результативности (Эпп3)

87,78

87,76

87,76

87,75

87,50

87,50

87,50

88,0

88,0

88,0

88,0

88,0