О внесении изменений в муниципальную программу «Повышение эффективности управления муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский», утвержденную постановлением А...



ПОСТАНОВЛЕНИЕ

АДМИНИСТРАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ГОРОДСКОЙ ОКРУГ "СМИРНЫХОВСКИЙ"

САХАЛИНСКОЙ ОБЛАСТИ

От

04.06.2020

№

680

п.г.т. Смирных

О внесении изменений в муниципальную программу «Повышение эффективности управления муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский», утвержденную постановлением Администрации муниципального образования городской округ «Смирныховский» № 810 от 31.07.2014 года

              В соответствии с Указом президента Российской Федерации от 09.05.2017 № 203 «О стратегии развития информационного общества в Российской Федерации на 2017-2030 годы», постановлением администрации муниципального образования городской округ «Смирныховский» от 10.01.2013 № 1 «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ муниципального образования городской округ «Смирныховский», администрация муниципального образования городской округ «Смирныховский», ПОСТАНОВЛЯЕТ:

Внести изменения в муниципальную программу «Повышение эффективности управления муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский», утвержденную постановлением администрации муниципального образования от 31.07.2014 № 810 (прилагается).

Управлению финансов администрации муниципального образования городской округ «Смирныховский» предусмотреть финансирование муниципальной программы в бюджете муниципального образования городской округ «Смирныховский».

Опубликовать настоящее постановление в газете «Новая жизнь» и разместить на официальном сайте администрации муниципального образования городской округ «Смирныховский».

Контроль исполнения настоящего постановления оставляю за собой.

Глава муниципального образования                                                       Е.А.Белобаба

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА

"ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ «СМИРНЫХОВСКИЙ»

Паспорт

программы "Повышение эффективности управления муниципальными финансами

            муниципального образования городской округ «Смирныховский»"

    Ответственный исполнитель              Управление финансов муниципального образования городской округ  

    программы                                          «Смирныховский»

    Соисполнитель                                 Отсутствует

    программы

    Цель               программы                              Целью программы является повышение эффективности

и    качества управления  муниципальными финансами

                                                        муниципального образования городской округ «Смирныховский»             

    Задачи программы                                  Для   реализации  цели программы необходимо решить

следующие задачи:

                                                            1. Обеспечить долгосрочную сбалансированность

и устойчивость бюджетной системы  муниципального

образования за счет координации  стратегического  и

бюджетного планирования, создания инструментов

долгосрочного финансового планирования.

2. Продолжить совершенствование нормативно-методического        обеспечения бюджетного процесса в муниципальном образовании

городской округ «Смирныховский», организации   планирования   и   исполнения местного бюджета.

                                                           3.  Осуществлять   эффективное   управление муниципальным

долгом муниципального образования городской округ «Смирныховский».

4.  Обеспечить   своевременный   финансовый контроль в сфере       управления муниципальными финансами муниципального

образования городской округ «Смирныховский».

5.   Формировать   единое    информационное пространство,

применять  информационные и телекоммуникационные 

технологии  в   сфере управления муниципальными финансами

                                                        муниципального образования городской округ «Смирныховский»

для обеспечения открытости, прозрачности и подотчетности

деятельности органов местного самоуправления муниципального

образования городской округ «Смирныховский», повышать   качество

финансового менеджмента главных распорядителей средств

местного бюджета.

  Целевые индикаторы                   Для  оценки  степени  реализации  и  оценки эффективности

  и показатели                                           программы установлены следующие индикаторы

  программы                                      (показатели):

                                                            - утверждение местного бюджета на трехлетний период

(на очередной  финансовый год и на плановый период) ежегодно;

                             - обеспечение исполнения расходных обязательств

муниципального образования городской округ «Смирныховский»

не менее чем на 95%;

                                                          - отношение дефицита местного бюджета к общему годовому

объему  доходов  без  учета объема безвозмездных поступлений

и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным

нормативам отчислений – не более 10%;

                                                                    -   отношение   просроченной   кредиторской задолженности

местного  бюджета  к  общему объему расходов местного

бюджета – 0%;

                                                            - отношение объема муниципального долга к доходам

местного бюджета без учета объема безвозмездных

поступлений и (или) поступлений налоговых доходов

по дополнительным нормативам отчислений – не более 30%;

                                                           -  доля  расходов  местного бюджета на обслуживание

муниципального долга к расходам местного бюджета

без учета субвенций, предоставляемых из  областного

                                                            бюджета, - не более 0,5%;

                                                        - удельный вес расходов местного бюджета, формируемых

в рамках программ в общем объеме расходов местного бюджета

(за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций, получаемых из областного, расходов на содержание аппарата

управления, рассчитанных по нормативу), - не менее 90%;

                                                          -  доля  органов местного самоуправления муниципального

образования городской округ «Смирныховский», муниципальных

учреждений муниципального образования городской округ

«Смирныховский», обеспеченных возможностью юридически

значимого электронного  документооборота в сфере

управления муниципальными финансами муниципального

образования городской округ «Смирныховский», - 100%;

-  доля  информации, подлежащей опубликованию Управлением финансов муниципального образования  городской округ «Смирныховский», в соответствии с действующим Законодательством, размещаемой  в сети  Интернет (www. smirnyh.ru.),  - 100%;

Основание для разработки

программы              Указ Президента Российской Федерации от 09 мая 2017 № 203 «О стратеги

                                                      развития информационного общества в Российской Федерации на 2017-2030"

                                                        

    Этапы и сроки реализации                  2015 - 2020 годы:

    программы

                                                         1 этап 2015-2020 годы

                                                         2 этап 2021-2025 годы

    Объемы бюджетных                         Объем бюджетных ассигнований на  реализацию

    ассигнований                              программы из средств местного бюджета

    программы                                          составляет -  102727,4 тыс. руб.

Объем бюджетных  ассигнований  на

                                                            реализацию  программы по годам составляет

102727,4 тыс. руб.:

Год

Всего

Местный бюджет

2015

100,0

100,0

2016

0,0

0,0

2017

0,0

0,0

2018

12134,6

12134,6

2019

14884,4

14884,4

2020

14710,2

14710,2

2021

10214,9

10214,9

2022

9214,9

9214,9

2023

13822,8

13822,8

2024

13822,8

13822,8

2025

13822,8

13822,8

Итого:

102727,4

102727,4

    Ожидаемые результаты               В результате  реализации программы ожидаются  

    реализации                                              следующие результаты:

    программы                                          1. Создание стабильных  финансовых  условий

                                                                  для   устойчивого   экономического   роста,

                                                            повышения уровня и качества жизни населения

                                                            муниципального образования городской округ

«Смирныховский».

                                                            2.   Создание   условий    для    повышения

                                                            эффективности  финансового   управления   в

                                                            муниципальном образовании городской округ

«Смирныховский» в целях сбалансированности и

устойчивости бюджетной системы муниципального

образования городской округ «Смирныховский».

                                                            3. Обеспечение высокого уровня собираемости

                                                            налогов  и  сборов,  снижение   соотношения

                                                            объема задолженности по налогам и сборам  к

                                                            объему поступлений по налогам  и  сборам  в

                                                            бюджетную систему муниципального образования

городской округ «Смирныховский».

                                                            4.   Перевод   большей    части    расходов

                                                            местного   бюджета     на      принципы

                                                            программно-целевого планирования,  контроля

                                                            и  последующей  оценки   эффективности   их

                                                            использования.

                                                            5.   Сохранение   устойчивости   местного

                                                            бюджета  без  наращивания  муниципального

                                                            долга.

                                                          6. Обеспечение открытости и доступности для

                                                            граждан   информации   о   составлении    и

                                                            исполнении местного бюджета.

Раздел 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ

СФЕРЫ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ФИНАНСОВ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ «СМИРНЫХОВСКИЙ», ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И ПРОГНОЗ РАЗВИТИЯ СФЕРЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ

Программа "Повышение эффективности управления муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский»" (далее - программа) разработана на основании постановления администрации муниципального образования городской округ «Смирныховский» от 10.01.2014 № 1 «Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ муниципального образования городской округ «Смирныховский».

Программа разработана в рамках реализации Бюджетного послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от 28.06.2012 "О бюджетной политике в 2013 - 2015 годах", в соответствии с которым перед органами местного самоуправления ставится задача по повышению эффективности бюджетной политики как инструмента реализации муниципальной социально-экономической политики. Данная позиция подразумевает четкое определение объема бюджетного финансирования, необходимого для достижения конкретных количественно определенных целей муниципальной социально-экономической политики.

Исполнителем программы является управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский», которое в соответствие с Положением управления финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский», утвержденным постановлением главы муниципального образования городской округ «Смирныховский» от 07.02.2011. № 116, является иным исполнительным органом местного самоуправления муниципального образования городской округ «Смирныховский», осуществляющим функции в сфере единой муниципальной финансовой, налоговой и бюджетной политики на территории муниципального образования городской округ «Смирныховский».

Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский» в рамках исполнения своих полномочий реализует три типа муниципальных функций: правоустанавливающую, правоприменительную и контрольную.

В рамках осуществления правоустанавливающей функции управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский» осуществляло разработку проектов решений Собрания муниципального образования городской округ «Смирныховский» "О бюджетном процессе в муниципальном образовании городской округ «Смирныховский»", "Об установлении налога на имущество физических лиц", «О введении на территории муниципального образования городской округ «Смирныховский» земельного налога»  и других, а также целого ряда проектов постановлений администрации муниципального образования городской округ «Смирныховский», таких, как "О Порядке расходования средств резервного фонда администрации муниципального образования городской округ «Смирныховский», предусмотренного в местном бюджете", "Об Порядке осуществления полномочий по внутреннему финансовому контролю», "Об утверждении Порядка ежегодной оценки эффективности предоставляемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот по местным налогам", и других.

Кроме того, управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский» осуществляет собственное правовое регулирование, в рамках которого утвердило порядок и методику планирования бюджетных ассигнований местного бюджета, порядок составления и ведения сводной бюджетной росписи и ведения росписей главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств, порядок составления и ведения кассового плана местного бюджета и другие.

Правоприменительная деятельность финансового управления муниципального образования городской округ «Смирныховский» направлена на непосредственное составление местного бюджета и обеспечение его исполнения, а также формирование отчетности о его исполнении.

В рамках осуществления контрольной функции финансовое управление муниципального образования городской округ «Смирныховский» осуществляет предварительный, текущий и последующий финансовый контроль за исполнением местного бюджета и целевым использованием средств, выделяемых из местного бюджета.

За последние годы, в муниципальном образовании городской округ «Смирныховский» осуществлен целый ряд мероприятий, направленных на совершенствование системы управления муниципальными финансами.

Поэтапно в муниципальном образовании городской округ «Смирныховский» внедрены инструменты бюджетирования, ориентированного на результаты. В настоящее время правовыми актами закреплены процедуры работы с долгосрочными целевыми программами, муниципальными заданиями. Составляются и ведутся реестры расходных обязательств.

В полном объеме и с соблюдением установленных сроков осуществлен переход на новые правовые механизмы деятельности муниципальных учреждений, установленные Федеральным законом от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федераци в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".

Благодаря переходу с 2014 года от годового составления и утверждения местного бюджета к трехлетнему бюджету на очередной финансовый год и плановый период обеспечивается преемственность и предсказуемость бюджетной политики, повышение устойчивости бюджетной системы при различных сценариях социально-экономического развития муниципального образования городской округ «Смирныховский», долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский», обоснованность планирования бюджетных расходов.

В целях выполнения бюджетных обязательств управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский» постоянно отслеживает ход исполнения бюджета, что гарантирует стабильное финансирование всех расходов бюджета, своевременное и полное выполнение принятых обязательств.

Продолжалась работа по координации действий органов местного самоуправления муниципального образования городской округ «Смирныховский» с налоговыми органами, а также с главными администраторами неналоговых доходов для улучшения качества налогового администрирования, увеличения собираемости налогов, а также жесткого контроля за состоянием недоимки по налогам и сборам и принятия всех мер, предусмотренных Налоговым кодексом Российской Федерации, для ее снижения.

Проведенные мероприятия по управлению муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский» позволили достичь определенных результатов.

Бюджет муниципального образования городской округ «Смирныховский» за 2013 год исполнен по доходам в сумме 911,9 млн. рублей, или на 100,1% к годовым плановым назначениям.

Налоговые и неналоговые доходы местного бюджета (без учета безвозмездных перечислений из областного бюджета) составили 200,3 млн. рублей, или 104,6% к годовым плановым назначениям.

Расходы местного бюджета составили 896,4 млн. рублей, или 92,3% к годовым назначениям.

Как и в предыдущие годы, бюджетные расходы были ориентированы, прежде всего, на неукоснительное выполнение действующих обязательств и обеспечение объема и качества муниципальных услуг отраслей социально-культурной сферы.

Удельный размер расходов на образование в структуре расходов местного бюджета составил 36,2%, на культуру – 10,1%, на физическую культуру и спорт – 0,6%, на социальную политику – 4,9%.

Долговая политика муниципального образования городской округ «Смирныховский» была направлена на использование механизма заимствований, путем привлечения бюджетных кредитов для   покрытия дефицита местного бюджета.

Управление муниципальным долгом в 2013 году осуществлялось в пределах ограничений, установленных статьей 107 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

По состоянию на 1 января 2014 года в структуре муниципального долга муниципального образования городской округ «Смирныховский» обязательства по привлеченным бюджетным кредитам из областного бюджета составляли 30,8 млн. рублей, муниципальные гарантии муниципального образования городской округ «Смирныховский» не выдавались, соответственно их объем в структуре муниципального долга отсутствует.

Расходы на обслуживание муниципального долга не превысили 0,1% расходов местного бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский».

В настоящее время в финансовой системе муниципального образования городской округ «Смирныховский» применяются различные информационные системы, которые в значительной мере повышают качество планирования и исполнения бюджета, мониторинга и анализа работы всей финансовой сферы.

К началу 2013 года сложился определенный уровень автоматизации различных функций и процессов, адекватный уровню развития сферы управления муниципальными финансами.

Исходя из анализа существующий ситуации, в которой находятся муниципальные финансы муниципального образования городской округ «Смирныховский», были сформированы приоритеты и цели муниципальной политики в сфере управления муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский» на 2015 - 2020 годы.

Раздел 2. ПРИОРИТЕТЫ И ЦЕЛИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПОЛИТИКИ

В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ,

ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ЦЕЛЕЙ И ЗАДАЧ ПРОГРАММЫ

Целью программы является повышение эффективности и качества управления муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский».

Приоритеты муниципальной политики в сфере реализации программы определены в следующих стратегических документах:

- Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 17.11.2008 N 1662-р;

- Бюджетном послании Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2014 - 2016 годах;

- основных направлениях бюджетной и налоговой политики Сахалинской области на 2013 - 2015 годы, утвержденных распоряжением Правительства Сахалинской области от 25.05.2012       № 343-р;

- основных направлениях бюджетной и налоговой политики муниципального образования городской округ «Смирныховский» на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов, утвержденных постановлением главы муниципального образования городской округ «Смирныховский» от 04.07.2013 № 625.

В соответствии с указанными документами сформированы основные приоритеты муниципальной политики в сфере реализации программы:

1. Сохранение финансовой стабильности в муниципальном образовании городской округ «Смирныховский» за счет:

- повышения надежности экономических прогнозов, положенных в основу бюджетного планирования;

- формирования местного бюджета с учетом долгосрочного прогноза основных параметров бюджетной системы муниципального образования городской округ «Смирныховский», основанных на реалистичных оценках;

- полноты учета и прогнозирования финансовых и других ресурсов, которые могут быть направлены на достижение целей муниципальной политики;

- планирования бюджетных ассигнований исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

- принятия новых расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и с учетом сроков и механизмов их реализации;

- соблюдения установленных бюджетных ограничений при принятии новых расходных обязательств, в том числе при условии и в пределах реструктуризации (сокращения) ранее принятых обязательств (в случае необходимости);

- обеспечения устойчивости бюджетной системы муниципального образования городской округ «Смирныховский» и поэтапного сокращения дефицита местного бюджета;

2. Создание условий для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления муниципального образования городской округ «Смирныховский» по выполнению муниципальных функций и обеспечению потребностей граждан в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества будет реализовано путем:

- координации стратегического и бюджетного планирования;

- перехода к формированию и утверждению расходов местного бюджета в разрезе муниципальных программ муниципального образования городской округ «Смирныховский»;

- формирования муниципальных программ муниципального образования городской округ «Смирныховский» исходя из четко определенных долгосрочных целей социально-экономического развития, индикаторов их достижения;

- охвата муниципальными программами муниципального образования городской округ «Смирныховский» всех сфер деятельности органов местного самоуправления муниципального образования городской округ «Смирныховский»;

- повышения прозрачности бюджетной системы, расширения доступа к информации о финансовой деятельности органов местного самоуправления, муниципальных учреждений, результатах использования бюджетных средств, муниципального имущества и т.д.

3. Повышение качества управления финансами органов местного самоуправления за счет:

- оказания методической поддержки главным администраторам средств местного бюджета в повышении качества финансового менеджмента;

- усиления контроля над эффективностью использования бюджетных средств, муниципального имущества, достоверностью отчетности о результатах реализации муниципальных и ведомственных целевых программ, выполнения муниципальных заданий;

4. Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования городской округ «Смирныховский», направленное на сохранение высокой степени долговой устойчивости.

Приоритетом долговой политики в области муниципальных внутренних заимствований муниципального образования городской округ «Смирныховский» является финансирование дефицита местного бюджета.

5. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский» в части прозрачности и открытости информации о формировании и исполнении местного бюджета для общества.

Достижение цели программы будет осуществляться путем решения ее задач.

Раздел 3. ПРОГНОЗ КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ

ПРОГРАММЫ

Реализация программы позволит достичь к 2025 году следующих показателей:

- утверждение местного бюджета на трехлетний период (на очередной финансовый год и плановый период);

- обеспечение исполнения расходных обязательств муниципального образования городской округ «Смирныховский» не менее чем на 95%;

- отношение дефицита местного бюджета к общему годовому объему доходов без учета объема безвозмездных поступлениий и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений – не более 10%;

- отношение просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов к общему объему расходов местных бюджетов составит 0%;

- отношение объема муниципального долга к доходам местного бюджета без учета безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений составит не более 30%;

- доля расходов местного бюджета на обслуживание муниципального долга в составе расходов местного бюджета без учета субвенций, предоставляемых из областного бюджета, не будет превышать 0,5%;

- удельный вес программных расходов в общем объеме расходов местного бюджета составит не менее 90%;

- 100% органов местного самоуправления муниципального образования городской округ «Смирныховский», муниципальных учреждений муниципального образования городской округ «Смирныховский» будут обеспечены возможностью юридически значимого электронного документооборота в сфере управления муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский»;

- 100% органов самоуправления муниципального образования городской округ «Смирныховский», муниципальных учреждений муниципального образования городской округ «Смирныховский» будут обеспечены возможностью работы в информационных системах управления составления и исполнения местного бюджета, бухгалтерского и управленческого учета и формирования отчетности в управлении финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский»;

- 100% информации, которая в соответствии с законодательством будет открыта для общества, будет размещаться в сети Интернет (www.smirnyh.ru.).

Раздел 4. СРОКИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММЫ В ЦЕЛОМ

Программа  будет реализована с 2015 по 2025 годы.

В силу постоянного характера решаемых в рамках программы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

Раздел 5. ПЕРЕЧЕНЬ ОСНОВНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ

ПРОГРАММЫ

Перечень основных мероприятий Программы (с указанием сроков их реализации и ожидаемых результатов) содержится в приложении № 1 к настоящей Программе.

Раздел 6. ОСНОВНЫЕ МЕРЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ

В СФЕРЕ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ

Основные меры правового регулирования, направленные на достижение целей и (или) конечных результатов Программы, приведены в приложении № 2 к настоящей Программе.

Раздел 7. ПЕРЕЧЕНЬ ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ

И ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРОГРАММЫ

Перечень целевых индикаторов и показателей Программы с расшифровкой плановых значений по годам ее реализации, а также сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения с обобщенными целевыми индикаторами Программы приведен в приложении № 3 к настоящей Программе.

Раздел 8. ОБОСНОВАНИЕ СОСТАВА И ЗНАЧЕНИЯ

СООТВЕТСТВУЮЩИХ ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ (ПОКАЗАТЕЛЕЙ)

ПРОГРАММЫ

Состав целевых показателей и индикаторов Программы определен таким образом, чтобы обеспечить:

- наблюдаемость значений показателей (индикаторов) в течение срока реализации Программы;

- охват всех наиболее значимых результатов реализации мероприятий при минимизации количества показателей (индикаторов);

- наличие формализованных методик расчета значений показателей (индикаторов).

Перечень показателей и индикаторов носит открытый характер и предусматривает возможность корректировки в ходе реализации Программы в случаях потери информативности показателя (достижение максимального значения или насыщения), изменения приоритетов муниципальной политики, появления новых технологических и социально-экономических обстоятельств, существенно влияющих на сферу муниципальных финансов.

Методика расчета целевых показателей (индикаторов) эффективности реализации Программы приведена в приложении № 4 к настоящей Программе.

Раздел 9. РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПРОГРАММЫ

Реализация мероприятий Программы осуществляется за счет средств местного бюджета. Объем бюджетных ассигнований на реализацию Программы из средств местного бюджета составляет на весь срок ее реализации (2015 - 2025 годы) 102727,4 тыс. рублей, в том числе по годам:

Год

Всего

Местный бюджет

2015

100,0

100,0

2016

0,0

0,0

2017

0,0

0,0

2018

12134,6

12134,6

2019

14884,4

14884,4

2020

14710,2

14710,2

2021

10214,9

10214,9

2022

9214,9

9214,9

2023

13822,8

13822,8

2024

13822,8

13822,8

2025

13822,8

13822,8

Итого:

102727,4

102727,4

Распределение средств местного бюджета на реализацию мероприятий Программы приведено в приложении № 5 к настоящей Программе.

Раздел 10. МЕРЫ МУНИЦИПАЛЬНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ

И УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ С ЦЕЛЬЮ МИНИМИЗАЦИИ ИХ ВЛИЯНИЯ

НА ДОСТИЖЕНИЕ ЦЕЛИ ПРОГРАММЫ

Основным финансовым риском реализации Программы является существенное ухудшение параметров экономической конъюнктуры, что повлечет за собой увеличение дефицита местного бюджета, увеличение объема муниципального долга и стоимости его обслуживания. Кроме того, имеются риски использования при формировании документов стратегического планирования (в том числе муниципальных программ) прогноза расходов, не соответствующего прогнозу доходов местного бюджета.

В целях управления рисками, связанными с реализацией Программы, предусматриваются  следующие меры муниципального регулирования:

- формирование проекта местного бюджета исходя из консервативного прогноза развития социально-экономического развития муниципального образования городской округ «Смирныховский»;

- мониторинг изменений бюджетного и налогового законодательства на федеральном и областном  уровнях и оценка влияния этих факторов на бюджетный процесс муниципального образования городской округ «Смирныховский»;

- организация конкурсного распределения принимаемых обязательств с целью отбора мероприятий и направлений расходования бюджетных средств, в наиболее полной мере соответствующих приоритетам социально-экономического развития муниципального образования;

- инициирование мероприятий по сокращению неэффективных расходов местного бюджета, оптимизации сети муниципальных учреждений муниципального образования городской округ «Смирныховский»;

- повышение прозрачности деятельности органов местного самоуправления муниципального образования городской округ «Смирныховский» путем установки требований публикации всех принимаемых нормативных правовых актов об утверждении муниципальных программ в сети Интернет.

Кроме того, следует также учитывать, что качество управления муниципальными финансами, в том числе эффективность расходов местного бюджета, зависит от действий всех участников бюджетного процесса, а не только финансового управления муниципального образования городской округ «Смирныховский», осуществляющего организацию составления и исполнения местного бюджета.

Раздел 11. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ

ПРОГРАММЫ

Оценка эффективности Программы будет осуществляться с использованием показателей выполнения Программы, мониторинг и оценка степени достижения целевых значений которых позволяют проанализировать ход выполнения Программы и принять оптимальное управленческое решение.

Методика оценки эффективности Программы представляет собой алгоритм оценки в ходе реализации по годам Программы и по итогам ее реализации, в целом результативности Программы исходя из оценки соответствия фактических значений показателей их целевым значениям.

1. Оценка степени достижения целей и решения задач Программы (ДИ) осуществляется по формуле:

где:

ДИ - сводный показатель достижения плановых значений индексов (показателей) Программы;

- показатель достижения плановых значений каждого индекса (показателя) Программы;

n - количество индексов (показателей) Программы.

2. Оценка степени расходования средств на реализацию Программы (СРС) рассчитывается по формуле:

СРС = К / У,

где:

К - объем кассовых расходов местного бюджета по Программе в отчетном периоде;

У - утвержденный объем расходов местного бюджета на реализацию Программы в отчетном периоде.

3. Оценка эффективности Программы (ОЭИ) в отчетном году рассчитывается по формуле:

ОЭИ = ДИ / СРС

Оценка эффективности Программы будет тем выше, чем выше уровень достижения плановых значений (показателей) Программы и меньше уровень использования средств местного бюджета.

Уровень интегральной оценки эффективности Программы в целом определяется по формуле:

ОП = 0,7 x ДИ + 0,3 x СРС,

где:

ОП - оценка эффективности Программы;

ДИ - показатель достижения плановых индикаторов (показателей) Программы;

СРС - степень расходования средств на реализацию Программы.

На основе интегральной оценки Программы дается качественная ее оценка:

- Программа эффективна при ОП >= 0,7;

- недостаточно эффективна при 0,3 <= ОП <= 0,7;

- не эффективна при ОП < 0,3.

При расчете степени соответствия произведенных затрат местного бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский» на реализацию Программы запланированному уровню не учитываются затраты за счет средств резервного фонда администрации муниципального образования городской округ «Смирныховскмй», осуществляемые только при наступлении непредвиденных событий (стихийных бедствий и т.п.), а также затраты на обслуживание муниципального долга муниципального образования городской округ «Смирныховский», так как экономия расходов на указанные цели означает эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования городской округ «Смирныховский».

Приложение №1

к Программе

"Повышение эффективности управления муниципальными финансами

муниципального образования городской округ «Смирныховский»"

Таблица 1. ПЕРЕЧЕНЬ МЕРОПРИЯТИЙ ПРОГРАММЫ

"ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ «СМИРНЫХОВСКИЙ»

N

пп.

   Наименование   

    мероприятий   

Ответственный

исполнитель 

    Срок    

  Ожидаемый непосредственный результат  

    Последствия    

   не реализации   

    мероприятий    

     Связь    

с индикаторами

(показателями)

Программы  

начала

реали-

зации

окон-

чания

реали-

зации

   Краткое описание   

    Значение    

1

         2        

      3      

  4  

  5  

           6          

        7       

         8         

       9      

1.

Нормативно-правовое

регулирование     

в сфере бюджетного

процесса          

и совершенствование

бюджетного        

законодательства  

Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский»      

2015

2025

1. Подготовка проектов

Решений Собрания городского округа «Смирныховский»

по вопросам организации

бюджетного процесса.  

2. Разработка                  

нормативно-правовых   

актов, регулирующих   

расходные обязательства

муниципального образования городской округ «Смирныховский»   

Формирование    

местного   

бюджета         

в соответствии  

с требованиями  

нормативно-     

правовых        

актов           

Нарушение бюджетного

законодательства   

в сфере организации

бюджетного процесса

муниципального образования городской округ «Смирныховский»

Индикатор 1

Таблицы 3     

2.

Организация       

планирования      

и исполнения      

местного бюджета

Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский»      

2015

2025

Подготовка и принятие 

нормативно-правовых   

актов по вопросам     

бюджетного планирования

и исполнения местного

бюджета               

Исполнение      

расходных       

обязательств    

муниципального образования городской округ «Смирныховский»         

1. Несоблюдение    

порядка и сроков   

подготовки проекта 

решения Собрания городской округ «Смирныховский»

о бюджете муниципального образования городской округ «Смирныховский»

на очередной       

финансовый год и   

на плановый период.

2. Несвоевременное 

и неполное         

исполнение         

местного бюджета 

Индикатор 1, 2,

4 Таблицы 3     

3.

Внедрение         

программно-целевых

методов           

планирования в    

муниципальном образовании городской округ «Смирныховский»

Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский»      

2015

2025

Создание условий для  

повышения эффективности

деятельности органов  

местного    

самоуправления муниципального образования городской округ «Смирныховский»        

по выполнению         

муниципальных функций

и обеспечению         

потребностей граждан  

и общества в          

муниципальных       

услугах, увеличению их

доступности и качества

Достижение      

приоритетов     

и целей         

муниципальной

политики        

в сфере         

социально-      

экономического  

развития        

муниципального образования городской округ «Смирныховский»         

1. Риски           

неэффективных      

расходов.          

2. Отсутствие      

методик оценки     

деятельности органов

местного самоуправления, в том числе

эффективного       

использования      

финансовых ресурсов

Индикатор 3

Таблицы 3     

4.

Обеспечение       

экономически      

обоснованного     

объема и структуры

муниципального

долга             

Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский»      

2015

2025

1. Определение        

предельного объема    

муниципального долга.

2. Планирование видов 

и объемов заимствований

Предельный объем

муниципального

долга           

1. Неисполнение    

расходных          

обязательств       

в полном объеме.   

2. Рост кредиторской

задолженности      

Индикатор 6

Таблицы 3     

5.

Оптимизация       

расходов          

на обслуживание   

муниципального

долга             

Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский»      

2015

2025

1. Мониторинг состояния

финансового рынка.    

2. Проведение         

конкурсных процедур   

Предельный объем

расходов        

на обслуживание 

муниципального

долга           

Увеличение расходов

на обслуживание    

муниципального  

долга              

Индикатор 7

Таблицы 3     

6.

Обеспечение       

сбалансированности

местного бюджета  

Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский»      

2015

2025

1. Формирование       

сбалансированного      

местного бюджета.     

Исполнение      

расходных       

обязательств    

муниципального образования городской округ «Смирныховский»

в полном объеме 

1. Неисполнение    

расходных          

обязательств       

муниципального образования городской округ «Смирныховский».       

2. Рост кредиторской

задолженности      

Индикатор 5

Таблицы 3     

7.

Автоматизация     

учетной           

деятельности      

и переход на      

юридически значимый

электронный       

документооборот   

в сфере управления

муниципальными

финансами         

муниципального образования городской округ «Смирныховский»

Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский»      

2015

2025

Внедрение юридически  

значимого электронного

документооборота      

в сфере управления    

муниципальными    

финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский»               

Обеспеченность  

всех организаций

сектора         

муниципального

управления      

муниципального образования городской округ «Смирныховский»

юридически      

значимым        

электронным     

документооборотом

в сфере         

управления      

муниципальными    

финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский»               

1. Отсутствие      

широкого применения

современных и      

эффективных способов

удаленного         

взаимодействия     

участников         

бюджетного процесса.

2. Сохранение      

дублирования       

рутинных операций по

многократному вводу

и обработке данных 

Индикатор 8

Таблицы 3     

8.

Повышение         

доступности       

информации        

о деятельности    

организаций сектора

муниципального

управления        

муниципального образования городской округ «Смирныховский»

в сфере управления

муниципальными

финансами         

Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский»      

2015

2025

1. Обеспечение        

открытости и          

доступности для граждан

и организаций         

информации о прошлой, 

текущей и планируемой 

деятельности          

муниципального образования городской округ «Смирныховский» по

подготовке и исполнению

бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский».  

Информация, которая в соответствии с законодательством будет открыта для общества, будет размещаться в сети Интернет (www.smirnyh.ru )

1. Не раскрыта     

информация         

об   обязательствах   

муниципального образования городской округ «Смирныховский»,

ее финансовом      

состоянии.         

Индикатор 9

Таблицы 3     

Приложение №2

к Программе

"Повышение эффективности управления муниципальными финансами

муниципального образования городской округ «Смирныховский»

Таблица 2. СВЕДЕНИЯ

О МЕРАХ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В СФЕРЕ РЕАЛИЗАЦИИ

ПРОГРАММЫ "ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ «СМИРНЫХОВСКИЙ»

N

пп.

  Вид нормативного  

   правового акта   

        Основные положения        

    нормативного правового акта   

Ответственный

исполнитель и

соисполнители

Ожидаемые

  сроки 

принятия

1

          2         

                 3                

      4     

    5   

1.

Решение Собрания городского округа «Смирныховский» от 31.05.2013

№ 18 "Об утверждении Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании городской округ «Смирныховский»

Подготовка проекта решения Собрания муниципального образования городской округ «Смирныховский» о внесении    

изменений в Решение Собрания муниципального образования городской округ «Смирныховский» “Об утверждении Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании городской округ «Смирныховский»  в части    

совершенствования бюджетного      

процесса

Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский»

2014 год

2.

Постановление       

администрации муниципального образования городской округ «Смирныховский» 

Внесение изменений в порядок      

составления проекта местного

бюджета на очередной финансовый год

и на плановый период в связи      

с переходом на формирование       

местного бюджета с применением  

программно-целевого метода        

Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский»

2014-2015 гг.

Приложение № 3

к Программе

"Повышение эффективности управления муниципальными финансами

муниципального образования городской округ «Смирныховский»

Таблица 3. СВЕДЕНИЯ

ОБ ИНДИКАТОРАХ (ПОКАЗАТЕЛЯХ) ПРОГРАММЫ

"ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ

МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ «СМИРНЫХОВСКИЙ»" И ИХ ЗНАЧЕНИЯХ

1 этап 2015-2020 годы

N

пп.

Наименование индикатора 

       (показателя)      

Единица

измерения

Базовое

значение

Период действия программы

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

1

2

3

4

6

7

8

9

10

11

1.

Утверждение местного   

бюджета на трехлетний    

период (на очередной     

финансовый год           

и на плановый период)    

да

да

да

да

да

да

да

2.

Обеспечение исполнения   

расходных обязательств   

муниципального образования городской округ «Смирныховский»      

%

92,3

не менее

95

не менее

95

не менее

95

не менее

95

не менее

95

не менее

95

3.

Удельный вес расходов    

местного бюджета,      

формируемых в рамках     

программ в общем объеме  

расходов местного     

бюджета (за исключением  

расходов, осуществляемых 

за счет субвенций,       

получаемых из областного

бюджета)                 

%

2,2

85

85

85

85

90

90

4.

Отношение дефицита       

местного бюджета       

к общему годовому объему 

доходов местного бюджета

без учета объема         

безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

%

10,0

10,0

10,0

10,0

10,0

10,0

10,0

5.

Отношение просроченной   

кредиторской задолженности

местного бюджета к общему

объему расходов местного  

бюджета                 

%

0

0

0

0

0

0

0

6.

Отношение объема         

муниципального долга   

к доходам местного бюджета    

бюджета без учета объема 

безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

%

27,8

Не более 30

Не более 30

Не более 30

Не более 30

Не более 30

Не более 30

7.

Доля расходов местного

бюджета на обслуживание  

муниципального долга   

к расходам местного    

бюджета без учета        

субвенций, предоставляемых

из областного бюджета  

%

0,4

0,5

0,5

0,5

0,5

0,5

0,5

8.

Доля органов             

местного самоуправления муниципального образования городской округ «Смирныховский»,     

муниципальных учреждений

муниципального образования городской округ «Смирныховский»,     

обеспеченных возможностью

юридически значимого     

электронного             

документооборота в сфере 

управления               

муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский»      

%

0

50

100

100

100

100

100

9.

Доля информации, размещаемой в сети Интернет (www.smirnyh.ru ).

%

10

30

70

100

100

100

100

Таблица 4. СВЕДЕНИЯ

ОБ ИНДИКАТОРАХ (ПОКАЗАТЕЛЯХ) ПРОГРАММЫ

"ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ

МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ «СМИРНЫХОВСКИЙ»" И ИХ ЗНАЧЕНИЯХ

2 этап 2021-2025 годы

N

пп.

Наименование индикатора 

       (показателя)      

Единица

измерения

Период действия программы

1

2

3

6

7

8

9

10

11

1.

Утверждение местного   

бюджета на трехлетний    

период (на очередной     

финансовый год           

и на плановый период)    

да

да

да

да

да

да

2.

Обеспечение исполнения   

расходных обязательств   

муниципального образования городской округ «Смирныховский»      

%

не менее

95

не менее

95

не менее

95

не менее

95

не менее

95

не менее

95

3.

Удельный вес расходов    

местного бюджета,      

формируемых в рамках     

программ в общем объеме  

расходов местного     

бюджета (за исключением  

расходов, осуществляемых 

за счет субвенций,       

получаемых из областного

бюджета)                 

%

90

90

90

90

90

90

4.

Отношение дефицита       

местного бюджета       

к общему годовому объему 

доходов местного бюджета

без учета объема         

безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

%

10,0

10,0

10,0

10,0

10,0

10,0

5.

Отношение просроченной   

кредиторской задолженности

местного бюджета к общему

объему расходов местного  

бюджета                 

%

0

0

0

0

0

0

6.

Отношение объема         

муниципального долга   

к доходам местного бюджета    

бюджета без учета объема 

безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

%

Не более 30

Не более 30

Не более 30

Не более 30

Не более 30

Не более 30

7.

Доля расходов местного

бюджета на обслуживание  

муниципального долга   

к расходам местного    

бюджета без учета        

субвенций, предоставляемых

из областного бюджета  

%

0,5

0,5

0,5

0,5

0,5

0,5

8.

Доля органов             

местного самоуправления муниципального образования городской округ «Смирныховский»,     

муниципальных учреждений

муниципального образования городской округ «Смирныховский»,     

обеспеченных возможностью

юридически значимого     

электронного             

документооборота в сфере 

управления               

муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский»      

%

100

100

100

100

100

100

9.

Доля информации, размещаемой в сети Интернет (www.smirnyh.ru ).

%

100

100

100

100

100

100

Приложение № 4

к Программе

"Повышение эффективности управления муниципальными финансами

муниципального образования городской округ «Смирныховский»"

Таблица 5. МЕТОДИКА

РАСЧЕТА ЦЕЛЕВЫХ ИНДИКАТОРОВ (ПОКАЗАТЕЛЕЙ)

ПРОГРАММЫ "ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ

МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ «СМИРНЫХОВСКИЙ»"

№ пп.

Наименование индикатора (показателя)

Формула расчета значения индикатора

База для расчета

Значение показателя

1.

Утверждение местного бюджета на трехлетний период (на очередной финансовый год и на плановый период)

К1 = A,

где:

К1 – значение индикатора;

А – решение Собрания городской округ «Смирныховский» о бюджете муниципального образования городской округ «Смирныховский» на очередной финансовый год и плановый период                          

Решение Собрания городской округ «Смирныховский» о бюджете муниципального образования городской округ «Смирныховский» на соответствующий финансовый год

При утверждении местного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период значение показателя ДИ1 признается равным 1.

При неутверждении решения  - 0.

2.

Обеспечение исполнения расходных обязательств муниципального образования городской округ «Смирныховский»

К2=А/В*100,

где:

К2 – значение индикатора;

А – объем кассовых расходов бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский»;

В – утвержденный объем расходов бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский» (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций, получаемых из областного бюджета)

Годовой отчет об исполнении бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский» за соответствующий год. Информация, находящаяся в распоряжении управления финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский» (далее - УФ)

               К2

ДИ2 = _______,

               П2

где:

ДИ2 – оценочное значение показателя;

К2 – фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П2 – плановое значение достижения индикатора  за рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при ДИ2 >=1

3.

Удельный вес расходов местного бюджета, формируемых в рамках программ в общем объеме расходов местного бюджета (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций, получаемых из областного бюджета)

К3=А/В*100,

где:

К3 – значение индикатора;

А – объем расходов бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский» на реализацию муниципальных программ;

В – утвержденный объем расходов бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский» (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций, получаемых из областного бюджета)

Решение Собрания городской округ «Смирныховский» о бюджете муниципального образования городской округ «Смирныховский» на соответствующий финансовый год.

Отчет об исполнении бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский» за соответствующий период.

               К3

ДИ3 = _______,

               П3

где:

ДИ3 – оценочное значение показателя;

К3 – фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П3 – плановое значение достижения индикатора  за рассматриваемый период.

Принимает положительное значение при ДИ3 >=1

4.

Отношение дефицита местного бюджета к общему годовому объему доходов без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

К4=(А-В)/(С-D),

где:

К4 – значение индикатора;

А – размер дефицита бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский»;

В – объем снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета и разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами;

С – объем доходов местного бюджета;

D-  объем безвозмездных поступлений в местный бюджет и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

Решение Собрания городской округ «Смирныховский» о бюджете муниципального образования городской округ «Смирныховский» на соответствующий финансовый год.

Отчет об исполнении бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский» за соответствующий период.

Информация, находящаяся в распоряжении УФ.

               П4

ДИ4 = _______,

               К4

где:

ДИ4 – оценочное значение показателя;

П4 – плановое значение достижения индикатора  за рассматриваемый период.

К4– фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

Принимает положительное значение при ДИ4>=1 (в 2015 году).

В 2016-2020 годах при достижении фактического показателя ДИ4 признается равным 1, при недостижении равным 0

5.

Отношение просроченной кредиторской задолженности местного бюджета к общему объему расходов местного бюджета

К5=КЗ/Р * 100,

где:

К5 – значение индикатора;

КЗ – объем просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский» за отчетный период;

Р – объем кассовых расходов местного бюджета за отчетный период

Отчет об исполнении местного бюджета за соответствующий период.

При достижении планового показателя индикатора, показатель ДИ5 признается равным 1, при недостижении планового значения – равным 0.

6.

Отношение объема         

муниципального долга   

к доходам местного бюджета    

бюджета без учета объема 

безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

К6=(ГДд/(Д-БП)Р * 100,

где:

К6 – значение индикатора;

ГДд – сумма муниципального долга;

Д – годовой объем доходов местного бюджета;

БП – объем безвозмездных поступлений и  (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений

Решение Собрания городской округ «Смирныховский» на соответствующий финансовый год.

Отчет об исполнении местного бюджета за соответствующий период.

Информация, находящаяся в распоряжении УФ.

               П6

ДИ6 = _______,

               К6

где:

ДИ6 – оценочное значение показателя;

П6 – плановое значение показателя.

К6– фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

Принимает положительное значение при ДИ6>=1 (в 2015 году).

В 2016-2020 годах при достижении фактического показателя ДИ6 признается равным 1, при недостижении равным 0

7.

Доля расходов местного

бюджета на обслуживание  

муниципального долга   

к расходам местного    

бюджета без учета        

субвенций, предоставляемых

из областного бюджета  

К7= РО/(Р-С) * 100,

где:

К7 – значение индикатора;

РО– объем расходов на обслуживание муниципального долга;

Р – объем расходов местного бюджета;

С – объем расходов местного бюджета, которые осуществляются за счет субвенций. Предоставляемых из областного бюджета

Решение Собрания городской округ «Смирныховский» на соответствующий финансовый год.

Отчет об исполнении местного бюджета за соответствующий период.

Информация, находящаяся в распоряжении УФ.

               П7

ДИ7 = _______,

               К7

где:

ДИ7– оценочное значение показателя;

П7 – плановое значение достижения индикатора.

К7– фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

Принимает положительное значение при ДИ7>=1

8.

Доля органов             

местного самоуправления муниципального образования городской округ «Смирныховский»,     

муниципальных учреждений

муниципального образования городской округ «Смирныховский»,     

обеспеченных возможностью

юридически значимого     

электронного             

документооборота в сфере 

управления               

муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский»      

К8= D1/D2 * 100,

где:

К8 – значение индикатора;

D1–  количество органов местного самоуправления, муниципальных учреждений

муниципального образования городской округ «Смирныховский», которым предоставлена возможность передавать и принимать электронные документы, подписанные электронной подписью, при работе в информационных системах составления и исполнения местного бюджета на отчетную дату;

D2–  общее количество органов местного самоуправления, муниципальных учреждений

муниципального образования городской округ «Смирныховский», которым предоставлена возможность работать в информационных системах составления и исполнения бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский» на отчетную дату

Информация, находящаяся в распоряжении УФ.

               К8

ДИ8 = _______,

               П8

где:

ДИ8– оценочное значение показателя;

К8– фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П8 – плановое значение достижения индикатора.

Принимает положительное значение при ДИ8>=1

9.

Доля информации, размещаемой в сети Интернет (www.smirnyh.ru)

К9= N1/N2 * 100,

где:

К9 – значение индикатора;

N1–  количество информационных разделов в сфере управления муниципальными финансами, информация которых обновляется на отчетную дату;

N2–  общее количество информационных разделов в сфере управления муниципальными финансами на отчетную дату

Информация, находящаяся в распоряжении УФ.

               К9

ДИ9 = _______,

               П9

где:

ДИ9– оценочное значение показателя;

К9– фактическое значение индикатора за рассматриваемый период;

П9 – плановое значение достижения индикатора.

Принимает положительное значение при ДИ9>=1

Приложение № 5

к Программе

"Повышение эффективности управления муниципальными финансами

муниципального образования городской округ «Смирныховский»

Таблица 6. РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ РЕАЛИЗАЦИИ

ПРОГРАММЫ "ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ

МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ «СМИРНЫХОВСКИЙ»

Наименование мероприятия

Исполнители

мероприятия

Код бюджетной 

классификации 

Расходы по годам реализации, тыс. рублей

ГРБС

ЦСР

Рз,

Пр

ВР

всего по 

Программе

2015 год

2016 год

2017 год

2018 год

2019 год

2020 год

            1           

     2     

3 

4

5 

6

    7    

    8    

    9    

    10   

11

12

13

Программа "Повышение эффективности управления муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский»                

Всего      

x

x

x

x

102727,4

100,0

0,0

0,0

12134,6

14884,4

14710,2

Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский    

904

x

x

x

102727,4

100,0

0,0

0,0

12134,6

14884,4

14710,2

Оптимизация расходов на обслуживание муниципального долга             

     Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский    

904

x

х

x

700

100,0

0,0

0,0

0,0

0,0

100,0

Резервный фонд администрации МО ГО «Смирныховскитй»

     Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский    

904

x

х

x

9558,3

0,0

0,0

0,0

165,3

0,0

3393,0

Сопровождение и обеспечение текущих процессов составления и исполнения бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский», ведения бухгалтерского учета и формирование отчетности

     Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский    

904

x

х

x

92469,1

0,0

0,0

0,0

11969,3

14884,4

11217,2

Наименование мероприятия

Исполнители

мероприятия

Код бюджетной 

классификации 

Расходы по годам реализации, тыс. рублей

ГРБС

ЦСР

Рз,

Пр

ВР

2021 год

2022 год

2023 год

2024 год

2025 год

            1           

     2     

3 

4

5 

6

    8    

    9    

    10   

11

Программа "Повышение эффективности управления муниципальными финансами муниципального образования городской округ «Смирныховский»                

Всего      

x

x

x

x

10214,9

9214,9

13822,8

13822,8

13822,8

Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский    

904

x

x

x

10214,9

9214,9

13822,8

13822,8

13822,8

Оптимизация расходов на обслуживание муниципального долга             

     Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский    

904

x

х

x

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

Резервный фонд администрации МО ГО «Смирныховскитй»

     Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский    

904

x

х

x

2000,0

1000,0

1000,0

1000,0

1000,0

Сопровождение и обеспечение текущих процессов составления и исполнения бюджета муниципального образования городской округ «Смирныховский», ведения бухгалтерского учета и формирование отчетности

     Управление финансов муниципального образования городской округ «Смирныховский    

904

x

х

x

8114,9

8114,9

12722,8

12722,8

12722,8