ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ БЕЛГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ 2018 ГОДА В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕ...



ПРАВИТЕЛЬСТВО БЕЛГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 19 февраля 2018 г. № 45-ПП

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ БЕЛГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ 2018 ГОДА В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА

В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», законом Белгородской области от 18 декабря 2017 года № 211 «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов», постановлениями Правительства Белгородской области от 01 апреля 2013 года № 114-пп «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Белгородской области» и от 29 января 2018 года № 22-пп «О предельном объеме выпуска государственных ценных бумаг Белгородской области по номинальной стоимости на 2018 год» Правительство Белгородской области постановляет:

1. Утвердить Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Белгородской области 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (прилагаются).

2. Контроль за исполнением постановления возложить на департамент финансов и бюджетной политики Белгородской области (Боровик В.Ф.).

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

Губернатор Белгородской области

Е. Савченко

Утверждены

постановлением Правительства

Белгородской области

от 19 февраля 2018 года

№ 45-пп

Условия эмиссии и обращения государственных

облигаций Белгородской области 2018 года в форме документарных

ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

1. Общие положения

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Белгородской области 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Белгородской области (далее - Генеральные условия), утвержденными постановлением Правительства Белгородской области от 01 апреля 2013 года № 114-пп, и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Белгородской области 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).

1.2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Белгородской области выступает Правительство Белгородской области (далее - Эмитент).

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит департамент финансов и бюджетной политики Белгородской области.

Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 308005, Российская Федерация, Белгородская область, г. Белгород, пл. Соборная, 4.

Местонахождение и почтовый адрес департамента финансов и бюджетной политики Белгородской области: 308000, Российская Федерация, Белгородская область, г. Белгород, пр. Славы, 72.

Уполномоченным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, выбранный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт об оказании услуг по организации облигационного займа Белгородской области (далее - Уполномоченный агент Эмитента). Данные об Уполномоченном агенте Эмитента раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии государственных облигаций Белгородской области 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение об эмиссии).

Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное централизованное хранение Глобального сертификата выпуска Облигаций (далее - Уполномоченный депозитарий), определенный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии.

Организатором торговли выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определенное в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключившее с Эмитентом государственный контракт (далее – Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии.

1.3. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с обязательным централизованным хранением Глобального сертификата, с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

1.4. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и сроки, установленные в Решении об эмиссии, и право на получение купонного дохода в размере, определяемом в соответствии с настоящими Условиями.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.

1.5. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. Выпуску Облигаций присваивается государственный регистрационный номер. В рамках выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций). Решение об эмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.

1.6. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии, при этом Облигации могут быть среднесрочными (от одного года до пяти лет) и долгосрочными (от пяти до тридцати лет включительно).

1.7. Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одна тысяча) рублей.

1.8. Весь выпуск Облигаций оформляется Глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до даты начала размещения передается на хранение в Уполномоченный депозитарий. Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.

Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее - Депозитарий).

1.9. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом утверждается Решение об эмиссии, предусматривающее конкретные условия (дата начала и период размещения выпуска Облигаций, количество Облигаций выпуска и т.д.), необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций.

Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

2. Порядок размещения и обращения Облигаций

2.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.

Дата окончания размещения Облигаций - день продажи последней Облигации первым владельцам.

Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляются не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций на официальном сайте Губернатора и Правительства Белгородской области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

2.2. Размещение Облигаций осуществляется только по открытой подписке путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций.

Размещение Облигаций может осуществляться только в результате заключения сделок у Организатора торговли в порядке, определенном действующим законодательством и настоящими Условиями.

2.3. В рамках эмиссии Облигаций размещение выпусков Облигаций может осуществляться:

путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на конкурсе по определению ставки купонного дохода на первый купонный период, проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам;

путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли посредством сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты, и ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии;

путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на аукционе по определению цены размещения Облигаций, проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам.

2.4. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса по определению ставки купонного дохода на первый купонный период.

При выборе Эмитентом данного способа размещения в дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению ставки купонного дохода на первый купонный период. Размещение Облигаций осуществляется по цене размещения, равной 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций.

Участники конкурса подают в адрес Уполномоченного агента Эмитента заявки на покупку Облигаций (далее - Адресные заявки). Существенным условием каждой Адресной заявки является указание ставки первого купона в процентах годовых, цены Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций и количества приобретаемых Облигаций.

Эмитент устанавливает ставку купонного дохода на первый купонный период по Облигациям на основании поданных Адресных заявок и с учетом приемлемой стоимости заимствования.

Адресные заявки, поданные в ходе конкурса, удовлетворяются при условии, что указанные в них ставки купонного дохода на первый купонный период по Облигациям меньше или равны ставке купонного дохода на первый купонный период по Облигациям, установленной Эмитентом. Приоритетом пользуются Адресные заявки с минимальной ставкой купонного дохода по Облигациям, то есть в первую очередь удовлетворяются Адресные заявки, в которых указана меньшая ставка купонного дохода Облигаций. Если с одинаковой ставкой купонного дохода зарегистрировано несколько Адресных заявок, то в первую очередь удовлетворяются Адресные заявки, поданные ранее по времени. Ставка купонного дохода на первый купонный период по Облигациям выпуска указывается в Адресных заявках в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.

В случае, если объем последней из удовлетворяемых Адресных заявок превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Адресная заявка удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.

2.5. Размещение Облигаций путем сбора Адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты, и ставке купонного дохода на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.

Размещение Облигаций путем сбора Адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты, и ставке купонного дохода на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложения о приобретении Облигаций (далее - оферта о приобретении Облигаций) и заключение сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.

Порядок определения размера ставок купонного дохода по Облигациям в Решении об эмиссии должен содержать указание, что информация о размере процентной ставки купонного дохода по первому купону размещается на сайте Эмитента не позднее даты начала размещения Облигаций.

Участники размещения направляют оферты о приобретении Облигаций в адрес Уполномоченного агента Эмитента. Уполномоченный агент Эмитента раскрывает информацию о сроках и порядке направления оферт на своем сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

При размещении Облигаций Эмитент и (или) Уполномоченный агент Эмитента намереваются заключать предварительные договоры с участниками размещения, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых Облигаций.

Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом и (или) Уполномоченным агентом Эмитента оферт о приобретении Облигаций, в соответствии с которыми участник размещения и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций. В направляемых офертах о приобретении Облигаций участники размещения указывают максимальную сумму, на которую они готовы купить Облигации, максимальное количество Облигаций и минимальную ставку купонного дохода на первый купонный период, по которой они готовы приобрести Облигации на указанную максимальную сумму.

Оферты о приобретении Облигаций могут быть акцептованы или отклонены. В случае акцепта оферты о приобретении Облигаций участник размещения соглашается, что количество Облигаций, указанное в оферте о приобретении Облигаций, может быть уменьшено Эмитентом.

После окончания срока для направления оферт о приобретении Облигаций Уполномоченный агент Эмитента формирует и передает Эмитенту сводный реестр оферт о приобретении Облигаций.

На основании анализа реестра оферт о приобретении Облигаций и с учетом приемлемой стоимости заимствования Эмитент принимает решение о величине ставки купонного дохода на первый купонный период и определяет участников размещения (далее - потенциальный покупатель), которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать потенциальным покупателям.

При анализе реестра оферт Эмитент руководствуется единовременным соблюдением следующих критериев:

- недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об акцепте оферт;

- недопущение предоставления государственных преференций в процессе принятия решения об акцепте оферт.

Наряду с этим Эмитент по согласованию с Уполномоченным агентом Эмитента принимает во внимание один или несколько из нижеизложенных критериев:

- пропорциональное распределение Облигаций между приобретателями;

- привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;

- диверсификация разных категорий инвесторов.

Эмитент не позднее даты начала размещения Облигаций раскрывает на своем сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет информацию об установленной ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

Эмитент передает информацию об акцепте оферт о приобретении Облигаций Уполномоченному агенту Эмитента.

Уполномоченный агент Эмитента направляет акцепт на оферты о приобретении Облигаций потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

В дату начала размещения Облигаций участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи Адресных заявок, установленного Организатором торговли, подают Адресные заявки с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов.

Адресные заявки направляются участниками торгов в адрес Уполномоченного агента Эмитента.

Адресная заявка должна содержать информацию:

- о цене покупки (равной 100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигации);

- о количестве Облигаций;

- о прочих параметрах в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи Адресных заявок по цене размещения, равной 100 (сто) процентов номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговли составляет сводный реестр Адресных заявок, полученных в течение периода подачи Адресных заявок, и передает его Уполномоченному агенту Эмитента. Уполномоченный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

На основании анализа сводного реестра Адресных заявок Эмитент принимает решение об удовлетворении Адресных заявок, руководствуясь наличием акцепта оферт. Эмитент передает Уполномоченному агенту Эмитента информацию об Адресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Уполномоченного агента Эмитента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных Адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.

2.6. Размещение Облигаций путем проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций.

В случае размещения Облигаций путем проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций Эмитент не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций принимает решение о величине ставки купонного дохода по Облигациям на первый и последующие купонные периоды в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, и доводит указанную информацию до сведения потенциальных покупателей путем указания ставок купонного дохода на первый и последующие купонные периоды в Решении об эмиссии и (или) опубликования соответствующей информации на сайтах Эмитента и Уполномоченного агента Эмитента.

В день проведения аукциона по определению цены размещения ценных бумаг участники торгов Организатора торговли подают заявки на покупку облигаций (далее - Заявка) на аукционе с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Указанные Заявки подаются в течение периода, установленного Организатором торговли.

Заявка должна содержать информацию о цене покупки (в процентах от номинальной стоимости Облигации).

Организатор торговли составляет сводный реестр Заявок, полученных в течение периода подачи Заявок, и передает его Уполномоченному агенту Эмитента. Уполномоченный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

Эмитент определяет единую для всех покупателей цену размещения Облигаций на основании поданных Заявок на покупку Облигаций и с учетом приемлемой стоимости заимствования.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после определения Эмитентом цены размещения по итогам аукциона и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.

Заявки удовлетворяются в случае, если цена размещения будет установлена не выше цены, указанной в такой Заявке. Приоритетом пользуются Заявки с наибольшей ценой размещения Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются Заявки на покупку, в которых указана наибольшая цена размещения Облигаций. Если с одинаковой ценой размещения зарегистрировано несколько Заявок, то в первую очередь удовлетворяются Заявки, поданные ранее по времени.

В случае, если объем последней из удовлетворяемых Заявок на покупку превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Заявка удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.

2.7. Если в дату начала размещения Облигаций не произошло размещения всего количества Облигаций выпуска, дальнейшее размещение Облигаций (далее - доразмещение) осуществляется в течение периода размещения Облигаций, установленного в Решении об эмиссии.

После окончания периода удовлетворения Заявок, установленного организатором торговли, участники торгов могут в течение периода размещения Облигаций подавать Адресные заявки на покупку Облигаций в адрес Уполномоченного агента Эмитента в соответствии с правилами Организатора торговли. Адресные заявки удовлетворяются по цене (ценам) в соответствии с письменным указанием Эмитента Уполномоченному агенту Эмитента.

В случае, если объем последней из подлежащих удовлетворению Адресных заявок превышает количество Облигаций, оставшихся недоразмещенными, то данная Адресная заявка удовлетворяется в размере остатка недоразмещенных до этого момента Облигаций.

Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), определяемый по формуле, указанной в пункте 3.1 раздела 3 настоящих Условий.

2.8. Способ размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии. Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляются не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций на официальном сайте Губернатора и Правительства Белгородской области в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

2.9. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

2.10. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

3. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций

3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставки купонного дохода, установленной в процентах к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций ставки купонов по всем купонным периодам устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии, или ставка купонного дохода на первый купонный период определяется Эмитентом на конкурсе, проводимом у Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании анализа реестра оферт о приобретении Облигаций, полученных от участников размещения. Ставки купонов по следующим купонным периодам фиксируются в Решении об эмиссии.

Величина купонного дохода определяется по формуле:

Rj = Cj x Tj x Nom / (365 x 100%),

где:

Rj - величина купонного дохода за j-й купонный период, рублей;

Cj – размер процентной ставки купонного дохода по j-му купону, процент годовых;

Tj - j-й купонный период, дней;

Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации на дату расчета выплаты купонного дохода за j-й купонный период, рублей.

Даты начала и окончания купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии.

В ходе размещения Облигаций (начиная со второго дня размещения Облигаций) и при обращении Облигаций, при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену покупки Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию (далее - НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:

НКД = Cj x Nom x (T – T(j-1)) / 365 / 100%,

где:

НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;

Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации на дату расчета выплаты НКД за j-й купонный период, рублей;

Cj – размер процентной ставки купонного дохода по j-му купону, процент годовых;

T(j-1) - дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода – дата начала размещения Облигаций);

T - дата расчета НКД внутри j-го купонного периода.

3.2. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - даты амортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую дату амортизации долга Решением об эмиссии.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты при погашении Облигаций через Депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между Депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат при погашении Облигаций путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.

Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

3.3. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через Депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между Депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонного дохода по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.

Выплаты дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным действующим законодательством Российской Федерации.

Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода, или по Облигациям, переведенным на счет депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается.

Если дата погашения части номинальной стоимости и (или) выплаты купонного дохода по Облигациям приходится на выходной или нерабочий праздничный день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

3.4. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

4. Выкуп Облигаций, выпуск выкупленных Облигаций

в последующее обращение

4.1. Эмитент Облигаций вправе осуществить выкуп размещенных Облигаций до срока их погашения с возможностью их последующего обращения в порядке, предусмотренном настоящими Условиями и Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных действующим законодательством Российской Федерации.

4.2. Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в законе Белгородской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год (далее - Закон о бюджете), за счет средств областного бюджета. Рыночная стоимость Облигаций определяется в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

Выкуп может осуществляться посредством заключения сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций у Организатора торговли в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Порядок выкупа Облигаций определяется Решением об эмиссии.

Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение до срока погашения по цене, определенной с учетом рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в Законе о бюджете.

5. Информация об Эмитенте

5.1. В соответствии с законом Белгородской области от 18 декабря 2017 года № 211 «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» (в ред. закона от 19 февраля 2018 года № 237) установлены следующие параметры областного бюджета на 2018 год:

доходы – 78 208 043 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений – 15 662 503 тыс. рублей, из которых объем межбюджетных трансфертов, получаемых от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - 15 662 503 тыс. рублей;

расходы – 81 067 510 тыс. рублей;

дефицит областного бюджета составляет 2 859 467 тыс. рублей, или 4,6 процента утвержденного общего годового объема доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений (соответствует требованиям статьи 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации).

Предельный объем государственного внутреннего долга Белгородской области на 2018 год установлен в сумме 42 075 895 тыс. рублей.

Верхний предел государственного внутреннего долга Белгородской области на 1 января 2019 года установлен в сумме 35 329 067 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям - в сумме 6 270 556 тыс. рублей.

Объем расходов на обслуживание государственного долга Белгородской области на 2018 год установлен в размере 2 126 724 тыс. рублей.

5.2. Суммарная величина государственного долга Белгородской области на 1 января 2018 года составляет 39 762 488 тыс. рублей.

На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Белгородской области – 39 762 488 тыс. рублей.

5.3. Сведения об исполнении областного бюджета Белгородской области за 2015, 2016, 2017 годы:

Исполнение областного бюджета Белгородской области за 2015 год

тыс. рублей

№ п/п

Наименование показателей

Исполнено за 2015 год

1

2

3

ДОХОДЫ:

I.

Налоговые доходы - всего:

42 298 900

в том числе:

1.

Налоги на прибыль, доходы

27 036 725

2.

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

4 330 926

3.

Налоги на совокупный доход

1 664 041

4.

Налоги на имущество

8 511 540

5.

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

693 679

6.

Государственная пошлина

61 810

7.

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

179

II.

Неналоговые доходы - всего:

1 495 748

в том числе:

1.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

600 848

2.

Платежи при пользовании природными ресурсами

99 796

3.

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

57 297

4.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

13 120

5.

Административные платежи и сборы

6 087

6.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

716 090

7.

Прочие неналоговые доходы

2 511

III.

Безвозмездные поступления

20 376 990

ВСЕГО ДОХОДОВ:

64 171 638

РАСХОДЫ:

1.

Общегосударственные вопросы

1 530 051

в том числе безвозмездные перечисления бюджетам

340 832

2.

Национальная оборона

28 437

в том числе безвозмездные перечисления бюджетам

28 232

3.

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

355 031

в том числе безвозмездные перечисления бюджетам

2 320

4.

Национальная экономика

22 022 706

в том числе безвозмездные перечисления бюджетам

772 206

5.

Жилищно-коммунальное хозяйство

985 557

в том числе безвозмездные перечисления бюджетам

804 844

6.

Охрана окружающей среды

57 725

в том числе безвозмездные перечисления бюджетам

6 614

7.

Образование

15 305 729

в том числе безвозмездные перечисления бюджетам

11 612 998

8.

Культура, кинематография

860 208

в том числе безвозмездные перечисления бюджетам

143 187

9.

Здравоохранение

10 519 497

в том числе безвозмездные перечисления бюджетам

5 503 980

10.

Социальная политика

9 083 516

в том числе безвозмездные перечисления бюджетам

7 761 580

11.

Физическая культура и спорт

387 909

в том числе безвозмездные перечисления бюджетам

57 681

12.

Средства массовой информации

157 666

13.

Обслуживание государственного и муниципального долга

2 097 125

14.

Межбюджетные трансферты

3 130 055

ВСЕГО РАСХОДОВ

66 521 212

ДЕФИЦИТ

-2 349 574

Исполнение областного бюджета Белгородской области за 2016 год

тыс. рублей

№ п/п

Наименование показателей

Исполнено за 2016 год

1

2

3

ДОХОДЫ:

I.

Налоговые доходы - всего:

43 644 484

в том числе:

1.

Налоги на прибыль, доходы

26 013 511

2.

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

7 176 705

3.

Налоги на совокупный доход

1 749 599

4.

Налоги на имущество

8 021 032

5.

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

623 701

6.

Государственная пошлина

59 866

7.

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

70

II.

Неналоговые доходы - всего:

2 375 247

в том числе:

1.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

1 455 786

2.

Платежи при пользовании природными ресурсами

100 547

3.

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

48 736

4.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

93 548

5.

Административные платежи и сборы

7 988

6.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

668 695

7.

Прочие неналоговые доходы

-53

III.

Безвозмездные поступления

19 068 794

ВСЕГО ДОХОДОВ:

65 088 525

РАСХОДЫ:

1.

Общегосударственные вопросы

1 253 265

2.

Национальная оборона

27 794

3.

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

354 689

4.

Национальная экономика

22 209 998

5.

Жилищно-коммунальное хозяйство

790 631

6.

Охрана окружающей среды

76 989

7.

Образование

16 132 806

8.

Культура, кинематография

986 371

9.

Здравоохранение

10 148 117

10.

Социальная политика

9 645 312

11.

Физическая культура и спорт

387 341

12.

Средства массовой информации

176 812

13.

Обслуживание государственного и муниципального долга

2 096 711

14.

Межбюджетные трансферты

3 583 713

ВСЕГО РАСХОДОВ

67 870 549

ДЕФИЦИТ

-2 782 024

Исполнение областного бюджета Белгородской области за 2017 год

тыс. рублей

№ п/п

Наименование показателей

Исполнено за 2017 год

1

2

3

ДОХОДЫ:

I.

Налоговые доходы - всего:

56 857 122

в том числе:

1.

Налоги на прибыль, доходы

38 885 597

2.

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

5 830 013

3.

Налоги на совокупный доход

2 119 819

4.

Налоги на имущество

9 295 781

5.

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

665 797

6.

Государственная пошлина

60 071

7.

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

44

II.

Неналоговые доходы - всего:

3 745 354

в том числе:

1.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

1 554 044

2.

Платежи при пользовании природными ресурсами

62 917

3.

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

54 311

4.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

1 388 228

5.

Административные платежи и сборы

8 929

6.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

677 976

7.

Прочие неналоговые доходы

-1 051

III.

Безвозмездные поступления

17 646 332

ВСЕГО ДОХОДОВ:

78 248 808

РАСХОДЫ:

1.

Общегосударственные вопросы

1 348 667

2.

Национальная оборона

29 208

3.

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

390 291

4.

Национальная экономика

28 184 450

5.

Жилищно-коммунальное хозяйство

992 427

6.

Охрана окружающей среды

86 911

7.

Образование

17 312 278

8.

Культура, кинематография

989 416

9.

Здравоохранение

5 915 881

10.

Социальная политика

15 294 423

11.

Физическая культура и спорт

387 022

12.

Средства массовой информации

189 150

13.

Обслуживание государственного и муниципального долга

2 118 602

14.

Межбюджетные трансферты

3 599 712

ВСЕГО РАСХОДОВ

76 838 438

ДЕФИЦИТ/ПРОФИЦИТ

1 410 370

За 2017 год сведения представлены по данным месячной отчетности за декабрь 2017 года с учетом заключительных оборотов.