Об утверждении Порядка предоставления отчетности о деятельности и долговых обязательствах областных государственных унитарных предприятий и организаций, участником (акционером) которых является Том...



Утратило силу в соответствии с постановлением Губернатора Томской области от 22.04.2020 № 31

ГУБЕРНАТОР ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

Постановление от 30.06.2007 г № 82.

Об утверждении Порядка предоставления отчетности о деятельности и долговых обязательствах областных государственных унитарных предприятий и организаций, участником (акционером) которых является Томская область

(ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ:

Постановление Губернатора Томской области от 18.02.2010 г. № 7;

Постановление Губернатора Томской области от 26.12.2012 г. № 185;

Постановление Губернатора Томской области от 14.08.2013 г. № 90;

Постановление Губернатора Томской области от 05.05.2015 г. № 35)

В целях повышения эффективности управления государственным имуществом Томской области, в рамках реализации Программы реформирования региональных финансов Томской области на 2006 - 2008 годы, утвержденной распоряжением Главы Администрации (Губернатора) Томской области от 27.10.2005 № 627-р (в редакции распоряжения от 10.11.2006 № 591-р),

ПОСТАНОВЛЯЮ:

1. Утвердить прилагаемый Порядок предоставления отчетности о деятельности и долговых обязательствах областных государственных унитарных предприятий и организаций, участником (акционером) которых является Томская область.

2. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Губернатора Томской области по инвестиционной политике и имущественным отношениям Гурдина Ю.М.

(п.3 в редакции постановления Губернатора Томской области от 26.12.2012 г. № 185)

В.М.Кресс

УТВЕРЖДЁН

постановлением Губернатора

Томской области

от 30.06.2007 № 82

(в редакции постановлений

Губернатора Томской области

от 14.08.2013 г. №90)

Порядок предоставления отчетности о деятельности и долговых обязательствах областных государственных унитарных предприятий и организаций, участником (акционером) которых является Томская область

1. Настоящий Порядок предоставления отчетности о деятельности и долговых обязательствах областных государственных унитарных предприятий и организаций, участником (акционером) которых является Томская область (далее - Порядок) разработан в соответствии с федеральными законами от 14 ноября 2002 года № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» и от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», Законом Томской области от 13 апреля 2004 года № 52-ОЗ«Об областных государственных унитарных предприятиях», иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и Томской области в целях повышения эффективности деятельности областных государственных унитарных предприятий (далее - унитарные предприятия) и организаций, участником (акционером) которых является Томская область (далее - хозяйственные общества).

2. Целями настоящего Порядка являются:

1) создание системы предоставления своевременной и качественной информации для:

регулярного мониторинга финансово-экономического положения унитарных предприятий и хозяйственных обществ;

своевременного выявления низкорентабельных унитарных предприятий и хозяйственных обществ, в том числе имеющих признаки банкротства;

оперативного выявления изменений, их оценки, предупреждения и устранения последствий негативных процессов в деятельности унитарных предприятий;

2) принятие обоснованных управленческих решений, направленных на повышение эффективности управления собственностью Томской области.

3. Настоящий Порядок применяется в отношении унитарных предприятий и хозяйственных обществ, доля Томской области в уставном капитале которых составляет не менее 25 процентов.

4. Настоящий Порядок устанавливает:

порядок предоставления информации для мониторинга деятельности и долговых обязательств унитарных предприятий и хозяйственных обществ;

формы реестров показателей для мониторинга деятельности и долговых обязательств унитарных предприятий и хозяйственных обществ;

порядок ведения реестра показателей для мониторинга деятельности и долговых обязательств унитарных предприятий и хозяйственных обществ.

5. Под реестром показателей для мониторинга деятельности и долговых обязательств унитарных предприятий и хозяйственных обществ (далее - реестр) понимается информационная система, содержащая сведения о финансово-хозяйственной деятельности и долговых обязательствах унитарных предприятий и хозяйственных обществ (форма реестра показателей для мониторинга деятельности унитарных предприятий представлена приложением 1, форма реестра показателей для мониторинга долговых обязательств унитарных предприятий представлена приложением 2 к настоящему Порядку, форма реестра показателей для мониторинга деятельности хозяйственных обществ представлена приложением 3, форма реестра для мониторинга долговых обязательств хозяйственных обществ представлена приложением 4 к настоящему Порядку).

6. Целью ведения реестра является получение объективной и достоверной информации о состоянии и результатах деятельности унитарных предприятий и хозяйственных обществ для принятия управленческих решений и определения механизма управления, направленного на повышение эффективности управления государственным имуществом Томской области.

7. Собственником реестра является Томская область.

8. Реестр ведется уполномоченным областным органом по управлению областным государственным имуществом (далее - уполномоченный областной орган).

Ведение реестра осуществляется на основе представляемой руководителями унитарных предприятий и хозяйственных обществ в уполномоченный областной орган отчетности о деятельности и долговых обязательствах унитарных предприятий и хозяйственных обществ.

9. Руководители областных государственных унитарных предприятий представляют в уполномоченный областной орган в срок не позднее 5 апреля текущего года отчет о выполнении программы финансово-хозяйственной деятельности за отчетный год с программой финансово-хозяйственной деятельности областного государственного унитарного предприятия на следующий год (форма отчета – приложение 6 к настоящему Порядку). Отчеты о выполнении программы финансово-хозяйственной деятельности областного государственного унитарного предприятия за 1-й квартал, полугодие, 9 месяцев текущего года (форма отчета – приложение 5 к настоящему Порядку) представляются в уполномоченный областной орган не позднее 45 дней по истечении соответствующего отчетного периода. Одновременно с годовым отчетом и отчетом о выполнении программы финансово хозяйственной деятельности областного государственного унитарного предприятия за 1-й квартал, полугодие, 9 месяцев текущего года в уполномоченный областной орган представляется бухгалтерская (финансовая) отчетность за соответствующий отчетный период, подписанная руководителем и главным бухгалтером областного государственного унитарного предприятия.

(п. 9 в редакции постановление Губернатора Томской области от 14.08.2013 г. №90)

10. Руководитель унитарного предприятия ежегодно направляет в уполномоченный областной орган одновременно с годовым отчетом доклад о финансово-хозяйственной деятельности унитарного предприятия, в котором должны быть отражены следующие вопросы:

объем выпуска продукции, выполненных работ, оказанных услуг, в том числе изменения по видам выполняемых работ, услуг в отчетном периоде;

выполнение областных инвестиционных программ;

достижение утвержденных основных экономических показателей деятельности предприятия;

данные о ходе выполнения программы финансово-хозяйственной деятельности унитарного предприятия за отчетный период;

динамика стоимости основных фондов на начало и конец года и причины ее изменения; сведения о наличии неиспользуемых основных средств;

(абзац 6 п. 10 в редакции постановления Губернатора Томской области от 18.02.2010 г. № 7)

доля непрофильных активов предприятия в общей величине активов;

информация о наличии просроченных долговых обязательств, включая объем и состав дебиторской и кредиторской задолженности, и ее динамика;

информация обо всех обстоятельствах, которые нарушают обычный режим функционирования унитарного предприятия или угрожают его финансовому положению;

реализация мероприятий по недопущению банкротства унитарного предприятия;

данные об изменении численности персонала, размере среднемесячной оплаты труда работников унитарного предприятия, в том числе руководителя, за отчетный период;

наличие задолженности по уплате налогов, сборов и неналоговых платежей в бюджеты разных уровней;

размер имеющихся кредитов, займов, гарантий, отсрочек (рассрочек) по уплате налогов, сборов и неналоговых платежей, а также соблюдение условий исполнения взятых долговых обязательств;

данные об использовании прибыли, остающейся в распоряжении унитарного предприятия.

11. Руководители хозяйственных обществ направляют в уполномоченный областной орган в срок не позднее 5 апреля текущего года информацию о деятельности и долговых обязательствах хозяйственных обществ за отчетный год. Информация о деятельности и долговых обязательствах хозяйственных обществ за 1-й квартал, полугодие, 9 месяцев текущего года направляется в уполномоченный областной орган в срок не позднее 45 дней по истечении соответствующего отчетного периода. Информация представляется по форме согласно приложению 7 к настоящему Порядку. Одновременно с информацией о деятельности и долговых обязательствах хозяйственных обществ в уполномоченный областной орган представляется годовая и промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность хозяйственных обществ за 1-й квартал, полугодие, 9 месяцев текущего года, подписанная руководителем и главным бухгалтером организации.

(абз. 1 п. 11 в редакции постановление Губернатора Томской области от 14.08.2013 г. №90)

Одновременно с информацией о деятельности и долговых обязательствах хозяйственных обществ за год руководитель хозяйственного общества представляет в уполномоченный областной орган доклад о финансово-хозяйственной деятельности хозяйственного общества, в котором должны быть отражены следующие вопросы:

распределение акций (долей) среди акционеров (участников), включая трудовой коллектив, администрацию, иностранных и других акционеров (участников), с указанием наиболее крупных акционеров (участников), владеющих акциями (долями), количество которых равно или превышает пять процентов уставного капитала хозяйственного общества;

информация об инвестициях, в том числе направляемых на строительство объектов социально-культурного и коммунально-бытового назначения;

структурные изменения в номенклатуре выпускаемой продукции;

структурные изменения в долях товарных рынков, которые имеет хозяйственное общество;

данные об использовании прибыли, остающейся в распоряжении хозяйственного общества;

при наличии программы деятельности хозяйственного общества - данные о ходе ее выполнения за отчетный период;

данные об изменении численности персонала, среднемесячной оплате труда работников хозяйственного общества, в том числе директора (генерального директора), за отчетный период;

данные об участии коммерческих структур и иностранных инвесторов в деятельности хозяйственного общества;

реализация мероприятий по улучшению качества и конкурентоспособности выпускаемой продукции.

12. Уполномоченный областной орган осуществляет:

а) создание и ведение реестра;

б) контроль за своевременным представлением сведений руководителями унитарных предприятий и хозяйственных обществ;

в) оценку эффективности управления государственным имуществом, закрепленным за унитарными предприятиями, и акциями (долями) хозяйственных обществ;

г) ежегодную подготовку и направление в Администрацию Томской области в рамках отчетов, представляемых в Законодательную Думу Томской области в соответствии с законами Томской области от 13 апреля 2004 года № 52-ОЗ «Об областных государственных унитарных предприятиях» и от 13 апреля 2004 года № 53-ОЗ «О порядке управления и распоряжения государственным имуществом Томской области», следующей информации:

перечень унитарных предприятий и хозяйственных обществ;

данные о показателях деятельности и долговых обязательствах унитарных предприятий и хозяйственных обществ;

информацию о результатах управления и распоряжения областным государственным имуществом;

предложения по повышению эффективности управления государственным имуществом, в том числе о целесообразности дальнейшей деятельности унитарных предприятий и участия Томской области в хозяйственных обществах.

предложения о реорганизации, ликвидации унитарных предприятий, о целесообразности смены руководства унитарного предприятия, приватизации государственного имущества, в том числе путем преобразования унитарных предприятий в открытые акционерные общества;

предложения о продаже акций (долей), находящихся в государственной собственности Томской области, передаче их в доверительное управление, ином распоряжении ими.

(пп. г)  п. 12 в редакции постановление Губернатора Томской области от 14.08.2013 г. №90)

13. По запросам Департамента финансов Томской области уполномоченный областной орган представляет информацию о кредиторской задолженности унитарных предприятий.

Приложение 1

к Порядку

предоставления отчетности о деятельности

и долговых обязательствах областных

государственных унитарных предприятий

и организаций, участником (акционером)

которых является Томская область

РЕЕСТР ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ МОНИТОРИНГА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ

№ п/п

Наименование ОГУП

Выручка от реализации (тыс. руб.)

Чистая прибыль (убыток) (тыс. руб.)

год

год

I кв.

полугодие

9 месяцев

год

I кв.

полугодие

9 месяцев

год

план

факт

план

факт

план

факт

план

факт

план

факт

план

факт

план

факт

план

факт

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

Стоимость основных средств (тыс. руб.)

Дебиторская задолженность (тыс. руб.)

год

первоначальная

остаточная

I кв.

полугодие

9 месяцев

год (факт)

I кв.

полугодие

9 месяцев

год (факт)

год (план)

I кв.

полугодие

9 месяцев

год (факт)

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

Краткосрочные обязательства (тыс. руб.)

I кв.

полугодие

9 месяцев

год

займы и кредиты

кредитор-ская

задолжен-ность

итого

займы и кредиты

кредитор-ская

задолжен-ность

итого

займы и кредиты

кредитор-ская

задолжен-ность

итого

займы и кредиты

кредиторская задолженность

итого

по оплате труда

перед бюджетом

перед внебюджет-ными фондами

поставщики и подрядчики

прочие кредиторы

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

Долгосрочные обязательства (займы и кредиты) (тыс. руб.)

Среднесписочная численность работающих на конец периода (чел.)

Среднемесячная заработная плата (руб.)

работников

руководителя

I кв.

полугодие

9 месяцев

год (факт)

I кв.

полугодие

9 месяцев

год (факт)

год (план)

I кв.

полугодие

9 месяцев

год (факт)

год (план)

I кв.

полугодие

9 месяцев

год (факт)

год (план)

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

Инвестиции в основной капитал (прирост ОС) (тыс. руб.)

Платежи в бюджет (налоги) (тыс. руб.)

Финансовые показатели и коэффициенты (за год)

чистые активы /руб./

чистые оборотные активы /руб./

коэффициент текущей ликвидности

коэффициент автономии

год

I кв.

полугодие

9 месяцев

год (факт)

год (план)

начислено

перечислено

всего (факт)

в том числе в областной бюджет

всего (план)

в том числе в областной бюджет

всего (план)

в том числе в областной бюджет

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

Финансовые показатели и коэффициенты (за год)

коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности

коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности

коэффициент амортизации (%)

производительность труда (руб./чел.)

недвижимого имущества

движимого имущества

82

83

84

85

86

Приложение 2

к Порядку предоставления отчетности

о деятельности и долговых обязательствах

областных государственных унитарных

предприятий и организаций, участником

(акционером) которых является

Томская область

РЕЕСТР ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ МОНИТОРИНГА ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ

№

п/п

Наименование ОГУП

Форма (вид) долгового обязательства

Основание возникновения (договор)

Дата возникновения/ дата прекращения

Сумма (тыс. руб.)

Срок

Процентная ставка %

1

2

3

4

5

6

7

8

Приложение 3

к Порядку предоставления отчетности

о деятельности и долговых обязательствах

областных государственных унитарных

предприятий и организаций, участником

(акционером) которых является

Томская область

РЕЕСТР ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ МОНИТОРИНГА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОБЩЕСТВ

тыс. руб.

№ п/п

Наименование акционерного общества

Уставный капитал

Активы

Основные средства

Дебиторская задолженность

Обязательства

Долгосрочные обязательства по займам и кредитам

Краткосрочные обязательства по займам и кредитам

Кредиторская задолженность

Кредиторская задолженность перед персоналом

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Кредиторская задолженность перед внебюджетными фондами

Кредиторская задолженность по налогам и сборам

Чистые активы

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг

Чистая прибыль

Часть чистой прибыли, подлежащая зачислению в областной бюджет в виде дивидендов

Дивиденды, перечисленные в областной бюджет

12

13

14

15

16

17

18

Приложение 4

к Порядку предоставления отчетности

о деятельности и долговых обязательствах

областных государственных унитарных

предприятий и организаций, участником

(акционером) которых является

Томская область

РЕЕСТР ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ МОНИТОРИНГА ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОБЩЕСТВ

№ п/п

Наименование акционерного общества

Форма (вид) долгового обязательства

Сумма (тыс. руб.)

Срок

Процентная

ставка (%)

1

2

3

4

5

6

Приложение 5

к Порядку предоставления отчетности

о деятельности и долговых обязательствах

областных государственных унитарных

предприятий и организаций, участником

(акционером) которых является

Томская область

(в редакции постановлений

Губернатора Томской области

от 14.08.2013 г. № 90;

от 05.05.2015 г. № 35)

Отчет о выполнении

программы финансово-хозяйственной деятельности за (I квартал, I полугодие, 9 месяцев)

года

ОГУП «

»

(Полное наименование предприятия)

(Основной вид деятельности)

(Ф.И.О. (последнее - при наличии) генерального директора (директора), дата и номер трудового договора)

Генеральный директор (директор) ОГУП

/ /

(Подпись)

Ф.И.О. (последнее - при наличии)

М.П.

Главный бухгалтер

/

/

(Подпись)

Ф.И.О. (последнее - при наличии)

М.П.

год (тыс. руб.)

Код

Период

Наименование статей

строки

I

III II I I III III 9 9

квартал

кварталквартал квартал полугодие полугодие квартал квартал месяцев месяцев

(план)

(факт)(план) (факт) (план) (факт) (план) (факт) (план) (факт)

1

2

3

45 6 7 8 9 10 11 12

I. Выручка от реализации продукции

100

(работ, услуг) (без НДС, акцизов и

аналогичных обязательных платежей)

выручка от основной деятельности (в том числе областной, муниципальный, федеральный заказы и др.), перечислить

110

выручка от прочей коммерческой

120

деятельности, перечислить 

II. Себестоимость проданных товаров,

200

работ, услуг

в том числе:

Х

1. Материальные затраты

210

товары для перепродажи

211

сырье, материалы, комплектующие и т.п.

212

работы и услуги производственного

213

характера (транспортные услуги

сторонних организаций и т.п.)

капитальный ремонт основных

213.1

производственных фондов

прочие работы и услуги

213.2

производственного характера

эксплуатационные расходы

214

текущий ремонт основных

214.1

производственных фондов

электроэнергия

214.2

теплоснабжение

214.3

водоснабжение и канализация

214.4

ГСМ

214.5

прочие эксплуатационные расходы

214.6

расходы на содержание домохозяйства

215

2. Затраты на оплату труда:

220

1) руководителя

221

2) работников

222

3. Отчисления на социальные нужды:

230

1) руководителя

231

2) работников

232

4. Амортизационные отчисления за

240

отчетный период

5. Прочие затраты

250

организационно-хозяйственные расходы

251

командировочные расходы

251.1

представительские расходы

251.2

расходы на обслуживание

251.3

оборудование

251.3.1

оргтехника

251.3.2

транспорт

251.3.3

оплата услуг связи (городская, сотовая и

251.4

т.п.)

оплата охранных услуг

251.5

оплата рекламных услуг

251.6

информационное обслуживание

251.7

(периодическая печать, программное

обеспечение и т.п.)

подготовка и переподготовка кадров

251.8

канцелярские и хозяйственные расходы

251.9

прочие организационно-хозяйственные

251.10

расходы

налоги и сборы, относимые на

252

себестоимость

налог на землю

252.1

налог за загрязнение окружающей среды

252.2

налог на воспроизводство минерально-

252.3

сырьевой базы

прочие налоги и сборы, относимые на

252.4

себестоимость (перечислить)

расходы на обязательное и добровольное

253

страхование имущества

аудиторские услуги

254

арендные платежи

255

арендная плата за здания (помещения)

255.1

арендуемая площадь (кв. м)

255.2

оплата коммунальных услуг

255.3

прочие расходы (перечислить)

255.4

арендная плата за прочие основные

255.5

фонды (перечислить)

прочие расходы (перечислить)

256

III. Прибыль (убыток) от продаж

300

IV. Прочие доходы и расходы

400

в том числе:

Х

1. Проценты к получению

410

2. Проценты к уплате

420

3. Доходы от участия в других

430

организациях

V. Прочие доходы

500

1. Доходы, связанные с движением

510

основных средств

2. Доходы, связанные с движением

520

нематериальных активов

3. Доходы, связанные с движением

530

запасов

4. Доходы от сдачи имущества в аренду

540

5. Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров

550

6. Поступления в возмещение

560

причиненных предприятию убытков

7. Прибыль прошлых лет, выявленная в

570

отчетном году

8. Суммы кредиторской и депонентской

580

задолженности, по которым истек срок

исковой давности

9. Прочие доходы (перечислить)

590

VI. Прочие расходы

600

в том числе:

Х

1. Расходы, связанные с движением

610

основных средств

2. Расходы, связанные с движением

620

нематериальных активов

3. Расходы, связанные с движением

630

запасов

4. Налоги и сборы, которые

640

уплачиваются за счет финансовых

результатов (перечислить)

5. Расходы, связанные с оплатой услуг,

650

оказываемых кредитными

организациями

6. Убытки прошлых лет, признанные в

660

отчетном году

7. Суммы дебиторской задолженности,

670

по которой истек срок исковой давности,

других долгов, нереальных для

взыскания

8. Прочие расходы (перечислить)

680

VII. Прибыль (убыток) до

700

налогообложения (строка 140 ф. № 2)

VIII. Прибыль к налогообложению

800

(налоговая база для исчисления

налога на прибыль)

IХ. Текущий налог на прибыль

900

Х. Чистая прибыль (убыток) отчетного

1000

периода

Дополнительная информация

1. Формируемые фонды:

1.1. Резервный фонд

Х

1.2. Фонд потребления

Х

1.3. Фонд развития производства

Х

1.4. Социальный фонд

Х

1.5. Прочие (перечислить)

Х

2. Сумма прибыли, использованная на

Х

цели потребления в течение периода

3. Сумма части прибыли (         %),

Х

перечисленная в областной бюджет в

течение периода

4. Нераспределенная прибыль на конец

Х

периода

5. Среднесписочная численность

Х

работающих на конец отчетного периода

(с учетом руководителя), тыс. чел.

6. Среднемесячная заработная плата

Х

(руб.):

1) работников

Х

2) руководителя

Х

7. Стоимость основных средств на конец

Х

отчетного периода (тыс. руб.):

1) первоначальная

Х

2) остаточная

Х

8. Движение основных средств

Х

(тыс. руб.):

1) прирост

Х

2) выбытие

Х

9. Источники инвестиций в основные

Х

средства (тыс. руб.):

1) прибыль

Х

2) кредиты и займы

Х

3) целевые бюджетные средства

Х

4) прочие (указать ниже)

Х

10. Платежи в бюджеты всех уровней и

Х

внебюджетные фонды (без учета

отчислений в областной бюджет части

прибыли (        %) ОГУП) (тыс. руб.):

1) начислено - всего

Х

    в том числе в областной бюджет

Х

2) перечислено - всего

Х

    в том числе в областной бюджет

Х

11. Задолженность на конец отчетного

Х

периода (тыс. руб.):

1) дебиторская, в том числе

Х

       - краткосрочная, в том числе

Х

                                  просроченная

Х

       - долгосрочная, в том числе

Х

                                  просроченная

Х

2) кредиторская, в том числе

Х

       - краткосрочная, в том числе

Х

                                  просроченная

Х

       - долгосрочная, в том числе

Х

                                  просроченная

Х

12. Задолженность по кредитным

Х

обязательствам на конец периода

(тыс. руб.),

в том числе:

1) краткосрочным

Х

2) долгосрочным

Х

Справка

об имуществе, переданном в залог или обремененном иным образом

(за исключением имущества, сданного в аренду)

№

Наименование

Балансовая стоимость

Вид обременения/ основание Дата начала /прекращения срока

п/п

имущества

(тыс. руб.)

возникновения (договор)обременения

1

2

3

45

Сведения о долговых обязательствах

№

Форма (вид) долгового обязательства

Сумма

Процентная Остаток задолженности по

п/п

/основание возникновения (договор)/

(тыс. руб.)

Срокставка (%) обязательству на конец

дата возникновения

периода (тыс. руб.)

1

2

3

45 6

Приложение 6

к Порядку предоставления отчетности

о деятельности и долговых обязательствах

областных государственных унитарных

предприятий и организаций, участником

(акционером) которых является

Томская область

(в редакции постановлений

Губернатора Томской области

от 05.05.2015 г. № 35)

Отчет за _______ год и программа финансово-хозяйственной деятельности на ________ год

ОГУП «________________________________________________________________________________________________________»

(полное наименование предприятия)

(основной вид деятельности)

________________________________________________________________________________________________________________

(Ф.И.О. генерального директора (директора), дата и номер трудового договора)

Генеральный директор (директор) ОГУП _______________________ /______________________________/

М.П. (подпись) Ф.И.О.

Главный бухгалтер ______________________ /____________________________/

М.П. (подпись) Ф.И.О.

Отчет за

год и

программа финансово-хозяйственной деятельности на

год

ОГУП «

»

(Полное наименование предприятия)

(Основной вид деятельности)

(Ф.И.О. (последнее - при наличии) генерального директора (директора), дата и номер трудового договора)

Генеральный директор (директор) ОГУП

/ /

(Подпись)

Ф.И.О. (последнее - при наличии)

М.П.

Главный бухгалтер

/

/

(Подпись)

Ф.И.О. (последнее - при наличии)

М.П.

Код

План

г. Факт г. План г. (тыс. руб.)

(отчетный год)

(отчетный год) (год, следующий за отчетным)

Наименование статей

строки

(тыс. руб.)

(тыс. руб.)Кварталы ИТОГО

I II III IV

1

2

3

45 6 7 8 9

I. Выручка от реализации товаров

100

(работ, услуг) (без НДС, акцизов и

аналогичных обязательных платежей)

выручка от основной деятельности  (в том числе: областной, муниципальный, федеральный заказы и др.), перечислить

110

выручка от прочей коммерческой

120

деятельности, перечислить

II. Себестоимость проданных товаров

200

(работ, услуг)

в том числе:

Х

1. Материальные затраты

210

товары для перепродажи

211

сырье, материалы, комплектующие и т.п.

212

работы и услуги производственного

213

характера (транспортные услуги

сторонних организаций и т.п.)

* капитальный ремонт основных

213.1

производственных фондов

прочие работы и услуги

213.2

производственного характера

эксплуатационные расходы

214

* текущий ремонт основных

214.1

производственных фондов

электроэнергия

214.2

теплоснабжение

214.3

водоснабжение и канализация

214.4

ГСМ

214.5

* прочие эксплуатационные расходы

214.6

* расходы на содержание домохозяйства

215

2. Затраты на оплату труда:

220

1) руководителя

221

2) работников

222

3. Отчисления на социальные нужды:

230

1) руководителя

231

2) работников

232

4. Амортизационные отчисления за

240

отчетный период

5. Прочие затраты

250

организационно-хозяйственные расходы

251

командировочные расходы

251.1

представительские расходы

251.2

расходы на обслуживание

251.3

оборудование

251.3.1

оргтехника

251.3.2

транспорт

251.3.3

оплата услуг связи (городская, сотовая и

251.4

т.п.)

оплата охранных услуг

251.5

оплата рекламных услуг

251.6

информационное обслуживание (периоди-

251.7

ческая печать, программное обеспечение и

т.п.)

подготовка и переподготовка кадров

251.8

канцелярские и хозяйственные расходы

251.9

* прочие организационно-хозяйственные

251.10

расходы

налоги и сборы, относимые на

252

себестоимость

налог на землю

252.1

налог за загрязнение окружающей среды

252.2

налог на воспроизводство минерально-

252.3

сырьевой базы

* прочие налоги и сборы, относимые на

252.4

себестоимость (перечислить)

расходы на обязательное и добровольное

253

страхование имущества

аудиторские услуги

254

арендные платежи

255

арендная плата за здания (помещения)

255.1

арендуемая площадь (кв. м)

255.2

оплата коммунальных услуг

255.3

прочие расходы (перечислить)

255.4

* арендная плата за прочие основные

255.5

фонды (перечислить)

* прочие расходы (перечислить)

256

III. Прибыль (убыток) от продаж

300

IV. * Прочие доходы и расходы

400

в том числе:

Х

1. Проценты к получению

410

2. Проценты к уплате

420

3. Доходы от участия в других

430

организациях

V. * Прочие доходы

500

1. Доходы, связанные с движением

510

основных средств

2. Доходы, связанные с движением

520

нематериальных активов

3. Доходы, связанные с движением

530

запасов

4. Доходы от сдачи имущества в аренду

540

5. Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров

550

6. Поступления в возмещение

560

причиненных предприятию убытков

7. Прибыль прошлых лет, выявленная в

570

отчетном году

8. Суммы кредиторской и депонентской

580

задолженности, по которым истек срок

исковой давности

9. Прочие доходы (перечислить)

590

VI. * Прочие расходы

600

в том числе:

Х

1. Расходы, связанные с движением

610

основных средств

2. Расходы, связанные с движением

620

нематериальных активов

3. Расходы, связанные с движением

630

запасов

4. Налоги и сборы, которые уплачиваются

640

за счет финансовых результатов

(перечислить)

5. Расходы, связанные с оплатой услуг,

650

оказываемых кредитными организациями

6. Убытки прошлых лет, признанные в

660

отчетном году

7. Суммы дебиторской задолженности, по

670

которой истек срок исковой давности,

других долгов, нереальных для взыскания

8. Прочие расходы (перечислить)

680

VII. Прибыль (убыток) до

700

налогообложения (строка 140 ф. № 2)

VIII. Прибыль к налогообложению

800

(налоговая база для исчисления налога

на прибыль)

IХ. Текущий налог на прибыль

900

Х. Чистая прибыль (убыток)

1000

отчетного периода

Дополнительная информация

1. Формируемые фонды:

1.1. * Резервный фонд

Х

1.2. * Фонд потребления

Х

1.3. * Фонд развития производства

Х

1.4. * Социальный фонд

Х

1.5. * Прочие (перечислить)

Х

2. Сумма прибыли, использованная на

цели потребления в течение периода

3. Сумма части прибыли (          %),

Х

перечисленная в областной бюджет в

течение периода

4. Нераспределенная прибыль на конец

Х

периода

5. Среднесписочная численность

Х

работающих на конец отчетного периода

(с учетом руководителя) (тыс. чел.)

6. Среднемесячная заработная плата (руб.):

1) работников

2) руководителя

7. Стоимость основных средств на конец

Х

отчетного периода, тыс. руб.:

1) первоначальная

Х

2) остаточная

Х

8. Движение основных средств, тыс. руб.:

Х

1) прирост

Х

2) выбытие

Х

9. Источники инвестиций в основные

Х

средства, тыс. руб.:

1) прибыль

Х

2) кредиты и займы

Х

3) целевые бюджетные средства

Х

4) прочие (указать ниже)

Х

10. Платежи в бюджеты всех уровней и

Х

внебюджетные фонды (без учета

отчислений в областной бюджет части

прибыли (        %) ОГУП), тыс. руб.:

1) начислено - всего

Х

    в том числе в областной бюджет

Х

2) перечислено - всего

Х

     в том числе в областной бюджет

Х

11. Задолженность на конец отчетного

Х

периода, тыс. руб.:

1) дебиторская, в том числе

Х

       - краткосрочная, в том числе

Х

                                  *просроченная

Х

       - долгосрочная, в том числе

Х

                                  *просроченная

Х

2) кредиторская, в том числе

Х

       - краткосрочная, в том числе

Х

                                  *просроченная

Х

       - долгосрочная, в том числе

Х

                                  *просроченная

Х

12. Задолженность по кредитным

Х

обязательствам на конец периода, тыс.

руб.,

в том числе:

1) краткосрочным

Х

2) долгосрочным

Х

       Строки, помеченные знаком (*), подлежат расшифровке в пояснительной записке при отчете об исполнении программы финансово-хозяйственной деятельности ОГУП за год.

Справка об объектах незавершенного строительства

№

п/п

Наименование объекта

Сметная стоимость

(тыс. руб.)

Год ввода в эксплуатацию по плану капитального строительства

Процент готовности объекта на отчетную дату

1

2

3

4

5

Справка об имуществе, сданном в аренду

№

п/п

Наименование имущества

Балансовая стоимость (тыс. руб.)

Доходы, полученные от использования имущества (тыс. руб.)

В том числе перечислено в областной бюджет (тыс. руб.)

1

2

3

4

5

Справка об имуществе, переданном в залог или обремененном иным образом (за исключением имущества, сданного в аренду)

№

п/п

Наименование имущества

Балансовая стоимость (тыс. руб.)

Вид обременения/ основание возникновения (договор)

Дата начала /прекращения срока обременения

1

2

3

4

5

Справка о неиспользуемом имуществе

№

п/п

Наименование имущества

Балансовая стоимость (тыс. руб.)

Коэффициент амортизации (%)

1

2

3

4

Справка об имуществе, реализованном в течение отчетного периода

№

Наименование имущества

Балансовая/остаточная стоимость (тыс. руб.)

Цена реализации (основание ее установления) (тыс. руб.)

1

2

3

4

Справка об имуществе, приобретенном в течение отчетного периода

№

п/п

Наименование имущества

Цена приобретения (тыс. руб.)

Источник приобретения (прибыль, кредиты и займы, прочие)

Цель приобретения имущества

1

2

3

4

5

Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности

№

п/п

Наименование организации- дебитора/кредитора

Сумма задолженности (тыс. руб.)

Дата возникновения задолженности

Предпринимаемые меры по возврату просроченной дебиторской задолженности, погашению кредиторской задолженности

всего

из нее просроченная

1

2

3

4

5

6

Дебиторская задолженность

Кредиторская задолженность

Сведения о долговых обязательствах

№

п/п

Форма (вид) долгового обязательства /основание возникновения (договор)/ дата возникновения

Сумма (тыс. руб.)

Срок

Процентная ставка (%)

Остаток задолженности по обязательству на конец периода (тыс. руб.)

1

2

3

4

5

6

Сведения о просроченной задолженности по заработной плате

Сумма просроченной задолженности по заработной плате (тыс. руб.)

Причины задолженности, принимаемые меры по ее снижению

за отчетный год

за предыдущие годы

всего

из нее за последний календарный месяц, за который производились начисления

20__г.

20__г.

1

2

3

4

5

Расчет финансовых показателей и коэффициентов

Расчет финансовых показателей и коэффициентов

№  п/п

Наименование коэффициента

Расчет*

План             г. (отчетный год) (тыс. руб.)

Факт             г. (отчетный год) (тыс. руб.)

План           г. (год, следующий за отчетным) (тыс. руб.)

Примечание

1.

Чистые активы

стр.1600 ф.1 - (стр.1400 + стр.1500 - стр.1530) ф.1

2.

Рентабельность продаж

стр. 2200 / стр. 2110 ф.2

3.

Рентабельность деятельности

стр. 2400 / (стр. 2110 + стр. 2310 + стр. 2320 + стр. 2340) ф.2

4.

Затраты на 1 руб. продукции

(стр. 2120 + стр. 2210 + стр. 22220) / стр. 2110 ф.2

5.

Коэффициент финансовой независимости (автономии)

стр.1300 / стр.1700 ф.1

6.

Коэффициент текущей ликвидности

отношение оборотных активов (строка 1200 ф.1) за исключением просроченной более чем на шесть месяцев дебиторской задолженности и долгосрочной дебиторской задолженности, а также денежных средств, размещенных на депозитных вкладах, к краткосрочным обязательствам (строка 1500 ф.1)

7.

Коэффициент оборачиваемости краткосрочной дебиторской задолженности

отношение количества дней в периоде к количеству оборотов дебиторской задолженности (отношение выручки (стр. 2110 ф.1) к среднему значению дебиторской задолженности на начало и конец периода (стр. 1230 ф.1)

8.

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности

отношение среднего значения кредиторской задолженности на начало и конец периода (стр. 1520 ф.1) к себестоимости проданных товаров (работ, услуг) (стр. 2120 ф.1), умноженное на количество дней периода

9.

Коэффициент поступления основных средств

стоимость поступивших за отчетный период ОС/ первоначальная стоимость ОС на конец отчетного периода

10.

Коэффициент выбытия основных средств

стоимость выбывших за отчетый период ОС/ первоначальная стоимость ОС на начало отчетного периода

11.

Коэффициент амортизации

общая амортизация основных средств, начисленная по нормам /первоначальная стоимость ОС

12.

Производительность труда

стр. 2110 ф.2 / среднесписочная численность работников за отчетный период

13.

Иные показатели

* Расчет производится по формам бухгалтерской (финансовой) отчетности, утвержденным приказом Минфина России от 02.07.2010 № 66н.

Справочная информация по расчету   

планируемой налогооблагаемой прибыли для определения планового значения отчислений 

в областной бюджет части прибыли областных государственных унитарных предприятий

Наименование статей

План           г. (отчетный год) (тыс. руб.)

Факт           г. (отчетный год) (тыс. руб.)

План                 г. (год, следующий за отчетным) (тыс. руб.)

по кварталам

Итого

I

II

III

IV

1. Прибыль (убыток) до налогообложения

в том числе:

1.1. по деятельности, с основной системой налогообложения

1.2. по отдельным видам деятельности (ЕНВД)

2. Доходы, не учитываемые (-) (дополнительно учитываемые (+)  при определении налоговой базы для исчисления налога на прибыль

в том числе (основные перечислить):

3. Расходы, не учитываемые (+) (дополнительно учитываемые (-)  в целях налогообложения для исчисления налога на прибыль

в том числе (основные перечислить):

4. Налоговая база для исчисления налога на прибыль   (строка 1.1 + строка 2 + строка 3)

5. Текущий налог на прибыль

6. Прибыль (убыток) по отдельным видам деятельности (ЕНВД)

7. ЕНВД

8. Иные обязательные платежи

9. Прибыль, являющаяся базой для исчисления части прибыли, подлежащей уплате в областной бюджет (строка IV - строка 5 + строка 6 - строка 7 - строка 8)

Приложение 7

к Порядку предоставления отчетности

о деятельности и долговых обязательствах

областных государственных унитарных

предприятий и организаций, участником

(акционером) которых является

Томская область

(в редакции постановления

Губернатора Томской области

от 18.02.2010 г. № 7)

ОТЧЕТ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ ХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОБЩЕСТВ

______________________________________________________________

(наименование хозяйственного общества)

за период с ____________ по ________________

РАЗДЕЛ I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

Полное наименование организации

Организационно-правовая форма

Свидетельство о государственной регистрации:

номер

дата выдачи

Юридический адрес

Почтовый адрес

Курирующий орган

Основной вид деятельности

Размер уставного капитала

Доля Томской области в уставном капитале общества

Наличие специального права на участие Томской области в управлении хозяйственным обществом («золотая акция»)

имеется (не имеется)

Ф.И.О. руководителя хозяйственного общества

Телефон (факс)

Адрес электронной почты

РАЗДЕЛ II. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД

Наименование показателя

Код строки

Значение показателя (тыс. руб.)

утвержденное*

фактически достигнутое

за отчетный период

за аналогичный период прошлого года

за период, предшествующий отчетному

1

2

3

4

5

6

1. Показатели для обобщенного анализа.

Данные о прибыли (убытках) общества

Прибыль (убытки)

01

Данные о выплате обществом дивидендов (прибыли)

Сумма начисленных дивидендов

02

Сумма дивидендов (прибыли), перечисленная в областной бюджет

03

Данные о кредиторской задолженности

Кредиторская задолженность

04

в том числе:

перед областным бюджетом

05

по оплате труда

06

перед государственными внебюджетными фондами

07

Данные о дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность

08

в том числе:

по оплате закупок продукции, товаров, услуг

09

областного бюджета

10

2. Показатели для детального анализа хозяйственной деятельности общества

Общая рентабельность

11

Рентабельность собственного капитала

12

Рентабельность активов

13

Рентабельность долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений

14

1

2

3

4

5

6

Показатели ликвидности

Коэффициент текущей ликвидности

15

Коэффициент абсолютной ликвидности

16

Показатели финансовой устойчивости

Коэффициент обеспеченности собственными средствами

17

Коэффициент соотношения заемных и собственных средств

18

Показатели деловой активности

Период оборота текущих активов

19

Период оборота запасов и затрат

20

Данные о стоимости акций

Средняя рыночная стоимость акций

21

Данные о стоимости долей

Средняя рыночная стоимость долей

22

Данные о стоимости чистых активов

Стоимость чистых активов

23

Пояснение. * Заполняется в случае утверждения показателей.

РАЗДЕЛ III. ОТЧЕТ О ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ ОРГАНИЗАЦИИ

№

п/п

Наименование кредитора.

Дата, номер, форма (вид) долгового обязательства

Сумма, срок (краткосрочное, долгосрочное), процентная ставка по долговому обязательству

Дата и сумма по долговому обязательству, подлежащая возврату с учетом начисленных процентов (тыс. руб.)

Фактически уплаченная сумма по долговому обязательству с учетом процентов на отчетную дату (тыс. руб.)

Остаток задолженности с учетом процентов по долговому обязательству на отчетную дату (тыс. руб.)

Цель и фактическое использование долгового обязательства

1

2

3

4

5

6

7

Представитель Томской области _________________ ___________________________________

(подпись) (расшифровка подписи)