О внесении изменений и дополнений в Порядок открытия и ведения лицевых счетов бюджетным и автономным учреждениям района и проведения кассовых операций со средствами данных учреждений.



                                  ФИНАНСОВОЕ  УПРАВЛЕНИЕ

               НИКОЛЬСКОГО  МУНИЦИПАЛЬНОГО  РАЙОНА

                                                  ПРИКАЗ

от 04. 06. 2019 г                                                                                  № 48

О внесении изменений и дополнений

  в Порядок открытия и ведения лицевых

счетов бюджетным и автономным

учреждениям района и проведения кассовых

операций со средствами данных учреждений.

        Внести следующие изменения и дополнения в Порядок  открытия и ведения лицевых счетов бюджетным и автономным учреждениям района и проведения кассовых операций со средствами данных учреждений, утвержден              ый приказом Финансового управления от 22.08.2018 года № 75:

П. 16 раздела III Порядка « Порядок проведения кассовых операций со средствами Учреждения» изложить в новой редакции:

Процедура осуществления кассовых выплат состоит в передаче  электронных пакетов, сформированных на основании представленных Учреждением в Сектор платежных поручений, реестра платежных поручений по форме согласно приложению 15 к настоящему Порядку и списании на основании выписки сумм со счета N 40701.

В поле "Назначение платежа" платежного поручения, реестра платежных поручений до текстового указания назначения платежа Учреждением указывается код бюджетной классификации Российской Федерации и тип средств с детализацией 5 - 6 разрядов по предложениям Учредителя:

"02.01.00" - средства от оказания Учреждениями платных услуг;

"02.02.00" - безвозмездные поступления от физических и юридических лиц, в том числе добровольные пожертвования, целевые средства;

«05.01.00»- субсидии из областного бюджета на выполнение муниципального задания;

"05.02.00" - субсидии из районного бюджета на выполнение муниципального задания;

«06.01.00»- субсидии из областного бюджета на иные цели;

"06.02.00" - субсидии из районного бюджета на иные цели;

"12.01.00" - бюджетные инвестиции из  областного бюджета;

“12.02.00”- бюджетные инвестиции из  местного бюджета;

“12.03.00”- бюджетные инвестиции за счет средств федерального бюджета.

Кассовые выплаты с лицевого счета для учета операций со средствами Учреждения, за исключением субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций, осуществляются в срок не позднее второго рабочего дня после представления Учреждениями в сектор платежных поручений, реестров платежных поручений, оформленных в установленном порядке, в пределах имеющихся средств на лицевом счете без представления подтверждающих документов.

Для осуществления кассовых выплат клиенты представляют платежные поручения, реестры платежных поручений - на бумажном носителе и в электронном виде.

При приеме платежных поручений, реестров платежных поручений подлежат проверке:

- соблюдение правил расчетов, установленных Положением о правилах перевода денежных средств, утвержденным Центральным банком Российской Федерации;

- правильность заполнения поля "Назначение платежа";

- соответствие подписей и оттиска печати карточкам образцов подписей;

- достаточность средств на лицевом счете Учреждения.

Проведение кассовых выплат с лицевого счета для учета операций со средствами, поступающими Учреждению в виде субсидий на иные цели, а также бюджетных инвестиций, и субсидий на капитальные вложения, а также в случаях, установленных бюджетным законодательством области, с других видов лицевых счетов по учету операций со средствами Учреждений, осуществляется в соответствии с порядком санкционирования оплаты денежных обязательств главных распорядителей и получателей средств районного бюджета и администраторов источников финансирования дефицита районного бюджета, утвержденным приказом Финансового управления.

При этом в поле "Назначение платежа" платежного поручения, реестра платежного поручения до текстового указания назначения платежа Учреждение указывает код бюджетной классификации Российской Федерации, а также тип средств и код субсидии в соответствии со справочниками автоматизированной системы АС "Бюджет".

Сектор возвращает платежные поручения, реестры платежных поручений, если они не соответствуют требованиям, установленным настоящим пунктом, с указанием причины возврата на оборотной стороне второго экземпляра платежного поручения, реестра платежного поручения;

      Платежные поручения для осуществления выплат за счет средств, поступающих во временное распоряжение, принимаются сектором от клиента за один рабочий день до осуществления выплат в пределах свободного остатка средств, отраженного на его лицевом счете для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение. При этом представление клиентом подтверждающих документов не требуется. В поле «Назначение платежа» платежного поручения перед текстовой частью назначения платежа клиентом указывается код бюджетной классификации и дополнительная информация – «тип средств 04.00.00»  В 1-3 разрядах кода бюджетной  классификации указывается  код ведомственной классификации расходов клиента, в 4-20  разрядах – нули».

2. Настоящий приказ вступает в силу со дня его подписания и подлежит  размещению на официальном сайте администрации  района.

Начальник  Финансового  управления

Никольского муниципального района                              М.И.Городишенина.

                                                                             РЕЕСТР ПЛАТЕЖНЫХ ПОРУЧЕНИЙ                                   Приложение  № 15

за период с    по

Орган кассового обслуживания

Учреждение

Муниципальное казенное учреждение «Центр бюджетного учета и отчетности Никольского муниципального района» [ЦБ]

Структурное подразделение

ЦБ

№ п/п

Документ

Плательщик

Получатель

№

Дата

Сумма

ИНН, КПП, наименование

ИНН, КПП, наименование

БИК, наименование, город, корсчет банка получателя

Номер счета

Значение полей 104-110 и Назначение платежа

1

2

3

4

6

7

8

9

10

1

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Итого документов

Итого

документов на сумму

рублей

копеек

Руководитель

(подпись)

(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер:

(подпись)

(расшифровка подписи)

Исполнитель

ь

                      М.П                                  

(подпись)

(расшифровка подписи)

Подпись клиента

Проведено банком

20

г.

20

г.

Подписи банка