Об утверждении порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений Самарской области, подведомственных департаменту труда и занятости населения С...



Департамент труда и занятости населения Самарской области

ДЕПАРТАМЕНТ ТРУДА И ЗАНЯТОСТИ НАСЕЛЕНИЯ САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ

от 23 мая 2011 г. N 88-п

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ

ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ГОСУДАРСТВЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ,

ПОДВЕДОМСТВЕННЫХ ДЕПАРТАМЕНТУ ТРУДА И ЗАНЯТОСТИ

НАСЕЛЕНИЯ САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ

В соответствии с подпунктом 6 пункта 3.3 статьи 32 Федерального закона от 12.01.1996 N 7-ФЗ "О некоммерческих организациях" приказываю:

1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений Самарской области, подведомственных департаменту труда и занятости населения Самарской области (далее - Порядок).

2. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на руководителя управления финансов, бюджетного учета и отчетности департамента труда и занятости населения Самарской области Зимину Н.А., и.о. руководителя управления охраны труда департамента труда и занятости населения Самарской области Люкевича Л.К.

3. Опубликовать настоящий Приказ в средствах массовой информации.

4. Настоящий Приказ вступает в силу с 1 января 2012 года.

И.о. руководителя

департамента труда

и занятости населения

Самарской области

С.А.ТИМРЕЧ

Утвержден

Приказом

департамента труда и занятости

населения Самарской области

от 23 мая 2011 г. N 88-п

ПОРЯДОК

СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ,

ПОДВЕДОМСТВЕННЫХ ДЕПАРТАМЕНТУ ТРУДА И ЗАНЯТОСТИ НАСЕЛЕНИЯ

САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок определяет правила составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных и автономных учреждений, подведомственных департаменту труда и занятости населения Самарской области (далее - План).

2. При составлении Плана государственные бюджетные и автономные учреждения Самарской области, подведомственные департаменту труда и занятости населения Самарской области (далее - учреждения), руководствуются требованиями к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 июля 2010 г. N 81н "О требованиях к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения", с учетом особенностей, установленных настоящим Порядком.

3. План составляется на финансовый год и плановый период по форме согласно приложению к настоящему Порядку.

II. Порядок составления Плана

4. План составляется учреждением на этапе формирования проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период в рублях с точностью до двух знаков после запятой.

5. В текстовой (описательной) части Плана указываются:

цели деятельности учреждения в соответствии с федеральными законами, иными нормативными правовыми актами и уставом учреждения;

виды деятельности учреждения, относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения;

общая балансовая стоимость недвижимого государственного имущества на дату составления Плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления; приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества средств; приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности);

общая балансовая стоимость движимого государственного имущества на дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества;

перечень филиалов и представительств учреждения на территории Российской Федерации, для автономного учреждения - Состав наблюдательного совета.

6. В табличной части Плана указываются данные о финансовом состоянии учреждения:

нефинансовые активы учреждения в части показателей общей балансовой стоимости недвижимого государственного имущества (с детализацией по видам недвижимого государственного имущества), общей балансовой стоимости движимого государственного имущества (с детализацией по видам движимого государственного имущества);

финансовые активы учреждения в части показателей дебиторской задолженности по доходам, полученным за счет средств бюджета, дебиторской задолженности по выданным авансам, полученным за счет средств бюджета (с детализацией по видам выданных авансов), дебиторской задолженности по выданным авансам за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности (с детализацией по видам выданных авансов);

обязательства учреждения в части показателей просроченной кредиторской задолженности, кредиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет средств бюджета (с детализацией по видам расходов); кредиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности (с детализацией по видам расходов);

показатели услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности учреждения, предоставление (выполнение) которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе (наименование услуг (работ), планируемое количество оказываемых услуг на финансовый год, информация о размере платы за оказание услуг (выполнение работ), планируемый объем средств, получаемых за оказание услуг).

7. Показатели Плана по поступлениям формируются учреждением в соответствии с бюджетной классификацией Российской Федерации в разрезе:

субсидии на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием им государственных услуг (выполнением работ) физическим и (или) юридическим лицам;

целевых субсидий;

бюджетных инвестиций в объекты государственной собственности;

поступлений от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, а также поступлений от приносящей доход деятельности, с указанием кода доходов бюджетной классификации Российской Федерации.

8. Плановые показатели по расходам (выплатам) формируются учреждением в разрезе расходов (выплат) на:

оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда;

услуги связи;

транспортные услуги;

коммунальные услуги;

арендную плату за пользование имуществом;

услуги по содержанию имущества;

прочие услуги;

приобретение основных средств;

приобретение нематериальных активов;

приобретение материальных запасов;

прочие расходы;

иные выплаты, не запрещенные законодательством Российской Федерации.

9. Плановые объемы расходов (выплат), связанных с выполнением учреждением государственного задания, формируются исходя из представленной департаментом информации о планируемых расходных обязательствах в части предоставления субсидий на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием учреждением в соответствии с государственным заданием государственных услуг (выполнением работ).

10. При предоставлении учреждению целевой субсидии учреждение составляет и представляет департаменту сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными учреждению, по установленной форме (далее - Сведения).

III. Порядок утверждения и ведения Плана

11. После утверждения в установленном порядке закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период учреждения в течение 15 рабочих дней при необходимости уточняют и представляют План и Сведения в 3 экземплярах в департамент.

План и Сведения подписываются должностными лицами, ответственными за содержащиеся в них данные, - руководителем учреждения (уполномоченным им лицом), руководителем финансово-экономической службы учреждения (иным уполномоченным руководителем лицом) и исполнителем документа, заверяются печатью учреждения.

План автономного учреждения (План с учетом изменений) утверждается руководителем учреждения на основании заключения наблюдательного совета учреждения.

План бюджетного учреждения (План с учетом изменений) утверждается департаментом. Департамент рассматривает План и Сведения в течение 10 рабочих дней со дня их получения и при отсутствии замечаний направляет на утверждение руководителю департамента. Утвержденные План и Сведения направляются в 2 экземплярах учреждению, один экземпляр остается в департаменте.

11. При наличии замечаний План и Сведения возвращаются учреждению для последующей доработки.

Повторное направление учреждением доработанных Плана и Сведений в департамент осуществляется в порядке, установленном пунктом 11 настоящего Порядка, в течение 15 дней с даты поступления указанных документов в учреждение.

13. Сведения, указанные в пункте 9 настоящего Порядка, сформированные учреждением, утверждаются департаментом.

Приложение

к Порядку

составления и утверждения плана

финансово-хозяйственной деятельности

государственных учреждений Самарской области,

подведомственных департаменту труда

и занятости населения Самарской области

(заполняется автономным учреждением)

СОГЛАСОВАНО                               УТВЕРЖДАЮ

Заключение Наблюдательного

совета от _________20__ г.

N ________________________   ______________________________________________

                               (наименование должности лица, утверждающего

                                               документ)

                             ______________________________________________

                                 (наименование органа, осуществляющего

                                    функции и полномочия учредителя

                                              (учреждения))

Председатель

_________  _____________________     _________  ___________________________

(подпись)  (расшифровка подписи)     (подпись)     (расшифровка подписи)

"__" ___________________20__ г.      "__" __________________________20__ г.

                                   ПЛАН

                   ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

                        ГОСУДАРСТВЕННОГО УЧРЕЖДЕНИЯ

___________________________________________________________________________

                (наименование государственного учреждения)

                           на _____________ год

                   "__" _______________________ 20__ г.

    Наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя

    Единица измерения: руб.

1. Реквизиты учреждения

Полное наименование учреждения                                

Краткое наименование учреждения                               

Юридический адрес                                             

Адрес фактического местонахождения                            

Почтовый адрес                                                

Телефон учреждения                                            

Факс учреждения                                               

Адрес электронной почты                                       

Ф.И.О. руководителя учреждения, телефон                       

Ф.И.О. главного бухгалтера, телефон                           

Основной государственный  регистрационный  номер  (ОГРН),  дата
государственной   регистрации,   наименование   регистрирующего
органа                                                        

ИНН/КПП (номер налогоплательщика, причина постановки на учет  в
налоговом органе)                                             

Код ОКПО (предприятий и организаций)                          

Код ОКФС (форма собственности)                                

Код ОКОПФ (организационно-правовая форма)                     

Код ОКВЭД (вид деятельности)                                  

Код ОКАТО (местонахождение)                                   

Код ОКОГУ (орган управления)                                  

2. Сведения о деятельности учреждения

2.1. Цели деятельности учреждения.

2.2. Виды основной деятельности учреждения.

2.3. Перечень услуг (работ), относящихся к основным видам деятельности учреждения.

2.4. Перечень разрешительных документов, на основании которых учреждение осуществляет деятельность (в случае, если имеются).

2.5. Перечень филиалов и представительств учреждения на территории Российской Федерации (в случае, если имеются).

2.6. Для автономного учреждения - Состав наблюдательного совета (с указанием должностей, фамилий, имен и отчеств).

2.7. Общая балансовая стоимость недвижимого и движимого государственного имущества.

3. Показатели финансового состояния учреждения

Наименование показателя                  

Сумма, руб.

1. Нефинансовые активы, всего:                              

из них:                                                     

1.1. Общая балансовая стоимость недвижимого  государственного
имущества, всего                                            

в том числе:                                                

1.1.1.  Стоимость  имущества,   закрепленного   собственником
имущества   за   государственным   учреждением    на    праве
оперативного управления                                     

1.1.2. Стоимость  имущества,  приобретенного  государственным
учреждением  за  счет  выделенных   собственником   имущества
учреждения средств                                          

1.1.3. Стоимость  имущества,  приобретенного  государственным
учреждением за счет доходов, полученных  от  платной  и  иной
приносящей доход деятельности                               

1.1.4.  Остаточная  стоимость  недвижимого   государственного
имущества                                                   

1.2. Общая балансовая  стоимость  движимого  государственного
имущества, всего                                            

в том числе:                                                

1.2.1. Общая балансовая  стоимость  особо  ценного  движимого
имущества                                                   

1.2.2. Остаточная стоимость особо ценного движимого имущества

2. Финансовые активы, всего                                 

из них:                                                     

2.1. Дебиторская задолженность по доходам, полученным за счет
средств бюджета                                             

2.2.   Дебиторская   задолженность   по   выданным   авансам,
полученным за счет средств бюджета, всего:                  

в том числе:                                                

2.2.1. По выданным авансам на услуги связи                  

2.2.2. По выданным авансам на транспортные услуги           

2.2.3. По выданным авансам на коммунальные услуги           

2.2.4. По выданным авансам на услуги по содержанию имущества

2.2.5. По выданным авансам на прочие услуги                 

2.2.6. По выданным авансам на приобретение основных средств 

2.2.7. По выданным  авансам  на  приобретение  нематериальных
активов                                                     

2.2.8. По выданным авансам  на  приобретение  непроизведенных
активов                                                     

2.2.9.  По  выданным  авансам  на  приобретение  материальных
запасов                                                     

2.2.10. По выданным авансам на прочие расходы               

2.3. Дебиторская задолженность по выданным  авансам  за  счет
доходов,  полученных  от  платной  и  иной  приносящей  доход
деятельности, всего:                                        

в том числе:                                                

2.3.1. По выданным авансам на услуги связи                  

2.3.2. По выданным авансам на транспортные услуги           

2.3.3. По выданным авансам на коммунальные услуги           

2.3.4. По выданным авансам на услуги по содержанию имущества

2.3.5. По выданным авансам на прочие услуги                 

2.3.6. По выданным авансам на приобретение основных средств 

2.3.7. По выданным  авансам  на  приобретение  нематериальных
активов                                                     

2.3.8. По выданным авансам  на  приобретение  непроизведенных
активов                                                     

2.3.9.  По  выданным  авансам  на  приобретение  материальных
запасов                                                     

2.3.10. По выданным авансам на прочие расходы               

3. Обязательства, всего                                     

из них:                                                     

3.1. Просроченная кредиторская задолженность                

3.2. Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками  и
подрядчиками за счет средств бюджета, всего:                

в том числе:                                                

3.2.1. По начислениям на выплаты по оплате труда            

3.2.2. По оплате услуг связи                                

3.2.3. По оплате транспортных услуг                         

3.2.4. По оплате коммунальных услуг                         

3.2.5. По оплате услуг по содержанию имущества              

3.2.6. По оплате прочих услуг                               

3.2.7. По приобретению основных средств                     

3.2.8. По приобретению нематериальных активов               

3.2.9. По приобретению непроизведенных активов              

3.2.10. По приобретению материальных запасов                

3.2.11. По оплате прочих расходов                           

3.2.12. По платежам в бюджет                                

3.2.13. По прочим расчетам с кредиторами                    

3.3. Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками  и
подрядчиками за счет доходов, полученных от  платной  и  иной
приносящей доход деятельности, всего:                       

в том числе:                                                

3.3.1. По начислениям на выплаты по оплате труда            

3.3.2. По оплате услуг связи                                

3.3.3. По оплате транспортных услуг                         

3.3.4. По оплате коммунальных услуг                         

3.3.5. По оплате услуг по содержанию имущества              

3.3.6. По оплате прочих услуг                               

3.3.7. По приобретению основных средств                     

3.3.8. По приобретению нематериальных активов               

3.3.9. По приобретению непроизведенных активов              

3.3.10. По приобретению материальных запасов                

3.3.11. По оплате прочих расходов                           

3.3.12. По платежам в бюджет                                

3.3.13. По прочим расчетам с кредиторами                    

4. Показатели по поступлениям и выплатам учреждения

Наименование   
показателя    

Код по бюджетной
классификации 
операции сектора
государственного
управления  

Всего,
руб. 

В том числе       

по лицевым 
счетам,   
открытым в 
органах,  
осуществляющих
ведение   
лицевых счетов
учреждений 

по счетам,
открытым в
кредитных 
организациях

Планируемый остаток
средств на начало 
планируемого года 

X       

Поступления, всего:

X       

в том числе:      

X       

Субсидии на       
выполнение        
государственного  
задания           

X       

Целевые субсидии  
(расшифровать)    

Бюджетные         
инвестиции        

Поступления от    
оказания          
государственным   
учреждением услуг 
(выполнения работ),
предоставление    
которых для       
физических и      
юридических лиц   
осуществляется на 
платной основе,   
всего             

X       

в том числе:      

X       

Услуга N 1        

X       

Услуга N 2        

X       

Поступления от иной
приносящей доход  
деятельности,     
всего:            

X       

Планируемый остаток
средств на конец  
планируемого года 

X       

Выплаты, всего:   

900      

в том числе:      

Оплата труда и    
начисления на     
выплаты по оплате 
труда, всего      

210      

из них:           

Заработная плата  

211      

Прочие выплаты    

212      

Начисления на     
выплаты по оплате 
труда             

213      

Оплата работ,     
услуг, всего      

220      

из них:           

Услуги связи      

221      

Транспортные услуги

222      

Коммунальные услуги

223      

Арендная плата за 
пользование       
имуществом        

224      

Работы, услуги по 
содержанию        
имущества         

225      

Прочие работы,    
услуги            

226      

Прочие расходы,   
всего             

290      

из них:           

Налоги и сборы (без
ЕСН), всего       

в том числе:      

Налог на имущество

Налог на землю    

Прочие            
(расшифровать)    

Поступление       
нефинансовых      
активов, всего    

300      

из них:           

Увеличение        
стоимости основных
средств           

310      

Увеличение        
стоимости         
нематериальных    
активов           

320      

Увеличение        
стоимости         
непроизводственных
активов           

330      

Увеличение        
стоимости         
материальных      
запасов           

340      

Поступление       
финансовых активов,
всего             

500      

Планируемый остаток
средств на конец  
планируемого года 

X       

1    

5. Показатели платных услуг, относящихся к основным видам

деятельности учреждения

Наименование платной услуги,      
относящейся к основным видам      
деятельности учреждения        

Наименование показателя        

20 ___ год

20 __ год

20 ___ год

ед. 
изм.

план

ед.
изм.

план

ед.
изм.

план

Количество услуг  (работ)  (получателей,
мероприятий), всего                    

(чел.,
ед.) 

Планируемый объем средств платных  услуг
(работ)                                

Нормативы финансовых затрат на  оказание
государственной услуги (работы)        

Средняя стоимость услуги для получателей
платных услуг (работ)                  

6. Перечень движимого и недвижимого имущества учреждения

Перечень движимого и 
недвижимого имущества 
учреждения      

Кол-во,
ед. 

В том числе              

закрепленное
на праве 
оперативного
управления

приобретенное
за счет  
средств,  
выделенных 
собственником
имущества 

приобретенное
за счет  
доходов,  
полученных от
иной    
приносящей 
доход   
деятельности

Недвижимое имущество,  
всего                  

из него:               

Здания                 

Сооружения             

Движимое имущество,    
всего                  

из него:               

Машины                 

из него:               

особо ценного          

Итого                  

7. Динамика изменения основных параметров

деятельности учреждения

Показатель        

200_ г.
отчетный

200_ г. текущий

200_ г. плановый

ед.  
изм. 

%   
(гр. 3 /
гр. 2)

ед.  
изм. 

% (гр. 5
/ гр. 2)

1             

2   

3   

4   

5   

6   

Показатели динамики численности потребителей услуг           

орг. /
чел. 

орг. /
чел. 

%   

орг. /
чел. 

%   

Численность потребителей   
услуг:                     
- физических лиц           
- юридических лиц          

Показатели эффективности деятельности учреждения       

I. Удельный вес профильных 
внебюджетных доходов       

I. Удельный вес непрофильных
внебюджетных доходов       

Показатели динамики доходов учреждения                 

руб. 

руб. 

%   

руб. 

%   

Бюджетное финансирование:  

1.     Доходы     учреждения
(субсидии)                 

2.   Доходы   учреждения   в
расчете на 1 услугу        

внебюджетные доходы:       

1.  Доходы   учреждения   от
внебюджетной деятельности  

2.  Доходы   учреждения   от
внебюджетной деятельности  в
расчете на 1 услугу        

3.     Изменение     доходов
учреждения     на     одного
потребителя     услуг      в
планируемом     году      по
отношению к базовому году, %

4. Чистая прибыль учреждения

5. Чистая прибыль учреждения
в   планируемом   году    по
отношению к базовому году, %

Показатели динамики имущества учреждения                

един. 

един. 

%   

един. 

%   

1.    Количество    объектов
недвижимого        имущества
(зданий,           строений,
помещений) на начало и конец
отчетного периода          

кв. м 

кв. м 

%   

кв. м 

%   

2.  Общая  площадь  объектов
недвижимого   имущества   на
начало  и  конец   отчетного
периода, всего:            

в   том    числе     площади
недвижимого       имущества,
переданного  в  аренду,   на
начало  и  конец   отчетного
периода                    

Руководитель государственного

бюджетного учреждения         ___________  ________________________________

(уполномоченное лицо)          (подпись)        (расшифровка подписи)

Заместитель руководителя

государственного бюджетного

или автономного учреждения    ___________  ________________________________

по финансовым вопросам         (подпись)        (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер

государственного бюджетного  ___________  ________________________________

или автономного учреждения    (подпись)        (расшифровка подписи)

Исполнитель                  ___________  ________________________________

                              (подпись)        (расшифровка подписи)

тел.

"__" ___________ 20__ г.