Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Центрального сельского поселения в текущем финансовом году



1

Кемеровская область - Кузбасс

Новокузнецкий муниципальный район

Центральное сельское поселение

администрация Центрального сельского поселения

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 10 декабря 2021 года № 121

Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Центрального сельского поселения в текущем финансовом году

В соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, руководствуясь Уставом муниципального образования «Центральное сельское поселение Новокузнецкого муниципального района Кемеровской области-Кузбасса», администрация Центрального сельского поселения

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Центрального сельского поселения в текущем финансовом году согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Обнародовать настоящее постановление на информационном стенде администрации Центрального сельского поселения.

3. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.

4. Настоящее постановление вступает в силу со дня, следующего за днем его официального обнародования.

И. о. главы Центрального

сельского поселения Н.А. Богданова

Приложение

к постановлению администрации

Центрального сельского поселения

от 10.12.2021 № 121

ПОРЯДОК

составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Центрального сельского поселения в текущем финансовом году

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок определяет правила составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Центрального сельского поселения в текущем финансовом году (далее - кассовый план), а также состав и сроки представления главными распорядителями бюджетных средств, главными администраторами доходов бюджета, главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Центрального сельского поселения (далее – местный бюджет).

1.2. Под кассовым планом исполнения местного бюджета понимается прогноз кассовых поступлений в местный бюджет, кассовых выплат по расходам и источникам финансирования дефицита местного бюджета из местного бюджета в текущем финансовом году.

1.3. Составление и ведение кассового плана осуществляется администрацией Центрального сельского поселения.

2. Состав и сроки представления главными распорядителями бюджетных средств, главными администраторами доходов бюджета, главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана

2.1. Не позднее трех рабочих дней со дня вступления в силу решения о местном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период, главными распорядителями бюджетных средств представляется в электронном виде прогноз кассовых выплат по расходам из местного бюджета согласно приложению № 1 к настоящему Порядку.

2.2. Главные администраторы доходов местного бюджета, главные администраторы источников финансирования дефицита местного бюджета предоставляют информацию по администрируемым поступлениям в разрезе кодов бюджетной классификации в сроки, установленные постановлением администрации Центрального сельского поселения о подготовке проекта местного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период.

2.3. В случае изменения плановых (прогнозных) показателей, представленных в соответствии с пунктами 2.1, 2.2 настоящего Порядка, не позднее пяти рабочих дней со дня вступления в силу решения о внесении изменений в местный бюджет, главные распорядители бюджетных средств, главные администраторы доходов местного бюджета, главные администраторы источников финансирования дефицита местного бюджета предоставляют уточненную информацию по администрируемым поступлениям, прогнозным показателям кассовых выплат по расходам и по источникам финансирования дефицита местного бюджета в разрезе кодов бюджетной классификации для внесения изменений в кассовый план.

3. Порядок составления и ведения кассового плана

3.1 Составление кассового плана осуществляется на основании:

а) прогноза кассовых поступлений по доходам местного бюджета на текущий финансовый год, к которым относятся налоговые и неналоговые доходы, а также безвозмездные поступления;

б) прогноза кассовых выплат по расходам из местного бюджета, в том числе по оплате муниципальных контрактов, иных договоров;

в) прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита местного бюджета на текущий финансовый год.

3.2. В течение семи рабочих дней со дня вступления в силу решения о местном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, но не позднее, чем за два рабочих дня до начала текущего финансового года, формируются:

3.2.1. Прогноз кассовых поступлений по доходам местного бюджета (налоговые и неналоговые доходы) на очередной финансовый год по форме, согласно приложению № 2 к настоящему Порядку, на основании данных, представленных главными администраторами доходов местного бюджета, и отраженных в приложении к решению о местном бюджете о поступлении доходов.

3.2.2. Прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита местного бюджета на очередной финансовый год по форме, согласно приложению № 3 к настоящему Порядку, на основании данных, представленных главными администраторами источников финансирования дефицита местного бюджета, и отраженных в приложении к решению о местном бюджете по источникам финансирования дефицита местного бюджета.

3.2.3. Прогноз кассовых поступлений по доходам местного бюджета (безвозмездные поступления) на очередной финансовый год по форме, согласно приложению № 4 к настоящему Порядку, на основании Закона Кемеровской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, а также данных, представленных главными администраторами доходов местного бюджета, и отраженных в приложении к решению о местном бюджете о поступлении доходов.

3.2.4. Прогноз кассовых выплат по расходам из местного бюджета в разрезе кодов классификации расходов местного бюджета, в том числе прогноз по оплате муниципальных контрактов, иных договоров, на очередной финансовый год по форме, согласно приложению № 5 к настоящему Порядку, на основании сводной бюджетной росписи местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период и (или) данных, представленных главными распорядителями бюджетных средств.

3.3. Кассовый план формируется по форме, согласно приложению № 6 к настоящему Порядку, и утверждается не позднее первого рабочего дня текущего финансового года.

3.4. Ведение кассового плана осуществляется посредством внесения изменений в показатели кассового плана на текущий финансовый год. Основанием для внесения изменений в кассовый план являются:

а) решение Совета народных депутатов Центрального сельского поселения о внесении изменений в решение о местном бюджете и уведомления по расчетам между бюджетами по межбюджетным трансфертам;

б) внесение изменений в сводную бюджетную роспись местного бюджета;

в) уточненная информация, представленная главными распорядителями бюджетных средств, главными администраторами доходов местного бюджета, главными администраторами источников финансирования дефицита местного бюджета, в соответствии с настоящим Порядком.

В кассовый план вносятся соответствующие изменения не позднее семи рабочих дней со дня вступления в силу решения о внесении изменений в местный бюджет. Кассовый план на текущий финансовый год формируется с учетом изменений, внесенных в его показатели.

3.5. В течение текущего финансового года на каждое первое число месяца, следующего за отчетным, ведется учет исполнения кассового плана по форме, согласно приложению № 7 к настоящему Порядку.

Приложение № 1

к Порядку составления и ведения кассового плана

исполнения бюджета Центрального сельского поселения

в текущем финансовом году

ПРОГНОЗ

кассовых выплат по расходам из бюджета Центрального сельского поселения на 20__ год

____________________________________________________________

(наименование главного распорядителя бюджетных средств)

(тыс. руб.)

Наименование

Коды бюджетной классификации

Сумма

главного распорядителя бюджетных средств

раздела

подразде ла

целевой статьи

вида расходов

1

2

3

4

5

6

7

Расходы, всего

в том числе

Должностное лицо ____________________ ___________________

подпись расшифровка подписи

«___»_______________ ____ г.

Приложение № 2

к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Центрального сельского поселения в текущем финансовом году

ПРОГНОЗ

кассовых поступлений по доходам бюджета Центрального сельского поселения (налоговые и неналоговые доходы) на 20___год

Основание: ________________________

(тыс. руб.)

Наименование доходов

Код бюджетной классификации

Сумма

1

2

3

Налоговые, неналоговые доходы, всего

в том числе:

налоговые доходы

неналоговые доходы

Должностное лицо ____________________ __________________

подпись расшифровка подписи

«___»_______________ ____ г.

Приложение № 3

к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Центрального сельского поселения в текущем финансовом году

ПРОГНОЗ

кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Центрального сельского поселения на 20__ год

Основание: ______________________________________________

(тыс. руб.)

Наименование показателя

Код бюджетной классификации

Сумма

1

2

3

Поступления источников финансирования дефицита бюджета, всего

в том числе по видам:

Выплаты за счет источников финансирования дефицита бюджета, всего

в том числе:

Должностное лицо ____________________ _________________

подпись расшифровка подписи

«___»_______________ ____ г.

Приложение № 4

к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Центрального сельского поселения в текущем финансовом году

ПРОГНОЗ

кассовых поступлений по доходам бюджета Центрального сельского поселения (безвозмездные поступления) на 20__ год

Основание:_______________________________________             

(тыс. руб.)

Показатели

Код бюджетной классификации

Сумма

1

2

3

Безвозмездные поступления, всего

в том числе:

Должностное лицо ____________________ _________________

подпись расшифровка подписи

«___»_______________ ____ г.

Приложение № 5

к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Центрального сельского поселения в текущем финансовом году

ПРОГНОЗ

кассовых выплат по расходам из бюджета Центрального сельского поселения

на 20__ год

Основание:___________________________________

(тыс. руб.)

             

Наименование

Коды бюджетной классификации

Сумма

главного распорядителя бюджетных средств

раздела

подраздела

целевой статьи

вида расходов

1

2

3

4

5

6

7

Расходы, всего

в том числе

Должностное лицо ____________________ _________________

подпись расшифровка подписи

«___»_______________ ____ г.

Приложение № 6

к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Центрального сельского поселения в текущем финансовом году

УТВЕРЖДАЮ

_________________________________

(должность уполномоченного лица)

___________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи) _______________________

(дата утверждения)

КАССОВЫЙ ПЛАН

бюджета Центрального сельского поселения на текущий финансовый 20__ год

Основание: _______________________________________________

(тыс. руб.)

N п/п

Наименование показателя

Сумма

1

2

3

1

Остаток средств на едином счете бюджета на начало года

2

Кассовые поступления, всего:

в том числе:

2.1

налоговые и неналоговые доходы

2.2

безвозмездные поступления

2.3

кассовые поступления источников финансирования дефицита бюджета

3

Кассовые выплаты, всего:

в том числе:

3.1

кассовые выплаты по кодам классификации расходов бюджета, в том числе:

3.1.1

кассовые выплаты по оплате муниципальных контрактов, иных договоров

3.2

кассовые выплаты за счет источников финансирования дефицита бюджета

4

Остаток средств на едином счете бюджета на конец года

5

Предельный объем денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета (в месяц)

Должностное лицо ____________________ _________________

подпись расшифровка подписи

«___»_______________ ____ г.

Приложение № 7

к Порядку составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Центрального сельского поселения в текущем финансовом году

Исполнение кассового плана бюджета Центрального сельского поселения

текущего финансового 20___ года

(тыс. руб.)

N п/п

Наименование показателя

по состоянию на «___»_________20__ г.

план

факт

1

2

3

4

1

Остаток средств на едином счете бюджета на начало года

2

Кассовые поступления, всего:

в том числе:

2.1

налоговые и неналоговые доходы

2.2

безвозмездные поступления

2.3

кассовые поступления источников финансирования дефицита бюджета

3

Кассовые выплаты по расходам, всего:

в том числе:

3.1

кассовые выплаты по кодам классификации расходов бюджета, в том числе:

3.1.1

кассовые выплаты по оплате муниципальных контрактов, иных договоров

3.2

кассовые выплаты за счет источников финансирования дефицита бюджета

4

Остаток средств на едином счете бюджета на конец года

5

Объем денежных средств, направленных на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета

X

в том числе за:

январь

X

.....

X

декабрь

X

Должностное лицо ____________________ _________________

подпись расшифровка подписи

«___»_______________ ____ г.