ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ



1

ПРАВИТЕЛЬСТВО КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

28.11.2013

г.Красноярск

№ 620-п

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ

{Изменение:

Постановление Правительства Красноярского края от 07.10.2014 № 475-п; НГРRU24000201401206}

             

(С 21.04.2015 года пункт 1 признается утратившим силу - постановление Правительства Красноярского края от 07.10.2014 № 475-п)

В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 103 Устава Красноярского края, статьей 17 Закона Красноярского края от 18.12.2008 № 7-2617 «О бюджетном процессе в Красноярском крае» ПОСТАНОВЛЯЮ:

1. Утвердить Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ согласно приложению.

2. Внести в постановление Правительства Красноярского края от 30.11.2010 № 602-п «Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ» следующие изменения:»

в наименовании постановления,

в пункте 1 постановления, в наименовании приложения № 1 к постановлению, в пункте 1.1 приложения № 1 к постановлению:»слова «разработки, утверждения и» исключить;»

после слов «ведомственных целевых программ» дополнить словами «, реализуемых в 2013 году»;»

пункт 2 признать утратившим силу;»

пункты 1.1‒3.5 Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ признать утратившими силу.

3. Признать утратившими силу:

пункт 1 постановления Правительства Красноярского края от 29.01.2013 № 19-п «О внесении изменений в постановление Правительства Красноярского края от 30.11.2010 № 602-п «Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ»;»

пункт 1 постановления Правительства Красноярского края от 07.08.2012 № 387-п «О внесении изменений в постановление Правительства Красноярского края от 30.11.2010 № 602-п «Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ»;»с 21 апреля 2014 года пункт 1 постановления Правительства Красноярского края от 30.11.2010 № 602-п «Об утверждении Порядка реализации ведомственных целевых программ, реализуемых в 2013 году».

4. Опубликовать постановление в «Ведомостях высших органов государственной власти Красноярского края» и на «Официальном интернет-портале правовой информации Красноярского края» (www.zakon.krskstate.ru).

5. Постановление вступает в силу в день, следующий за днем его официального опубликования, за исключением абзаца четвертого пункта 3 настоящего постановления, который вступает в силу с 21 апреля 2014 года.

Первый заместитель

Губернатора края −

председатель

Правительства края

В.П. Томенко

Приложение

к постановлению Правительства Красноярского края

от 28.11.2013 № 620-п

Порядок разработки, утверждения и реализации

ведомственных целевых программ

1. Общие положения

1.1. Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ (далее – Порядок) устанавливает этапы разработки ведомственных целевых программ, процедуру их утверждения «и осуществления текущего управления реализацией ведомственных целевых программ.

1.2. В целях настоящего Порядка под ведомственной целевой программой понимается документ, содержащий комплекс мероприятий, направленных «на обеспечение стабильности поступлений доходов в краевой бюджет.

1.3. Ведомственная целевая программа (далее – программа) направлена на обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития Красноярского края в целях обеспечения стабильности поступлений доходов в краевой бюджет.

1.4. Программы разрабатываются на очередной финансовый год «и плановый период.

Методическое руководство и координацию при разработке «и реализации программ в части объемов обязательных налоговых платежей «в консолидированный бюджет Красноярского края основных предприятий отрасли осуществляет министерство финансов Красноярского края, по иным вопросам – министерство экономики и регионального развития Красноярского края.

2. Разработка, согласование и утверждение программ

2.1. Инициаторами разработки проекта программы выступают органы исполнительной власти Красноярского края, непосредственно заинтересованные в мероприятиях программы.

Орган исполнительной власти Красноярского края, заинтересованный «в мероприятиях программы (далее – орган исполнительной власти Красноярского края, ответственный за разработку программы), исходя «из задач социально-экономического развития Красноярского края «и в соответствии с полномочиями и функциями, закрепленными в положении об органе исполнительной власти Красноярского края, разрабатывает проект программы в соответствии с Макетом программы согласно приложению № 1 к настоящему Порядку.

2.2. Проект программы должен содержать:

цели и задачи программы, соответствующие приоритетам государственной политики и дающие представление об основных значимых направлениях деятельности органа исполнительной власти Красноярского края;

характеристику деятельности хозяйствующих субъектов, обеспечивающую достижение целей, целевых показателей, задач и показателей развития отрасли, вида экономической деятельности;

целевые показатели (измеряемые количественные показатели, отражающие изменения в развитии отрасли, вида экономической деятельности, на которую направлено действие программы), позволяющие оценить достижение целей программы;

показатели развития отрасли, вида экономической деятельности (измеряемые количественные показатели), позволяющие оценить достижение задач программы;

ожидаемые результаты реализации программы (включая ожидаемые налоговые платежи в консолидированный бюджет Красноярского края каждого из основных предприятий отрасли, указанных в программе).

2.3. К проекту программы прилагается пояснительная записка, содержащая:

информацию о планируемых показателях развития основных предприятий отрасли, вида экономической деятельности согласно приложению № 2 к настоящему Порядку;

информацию об обязательных налоговых платежах «в консолидированный бюджет Красноярского края основных предприятий отрасли, вида экономической деятельности согласно приложению № 3 «к настоящему Порядку;

предложения по обоснованным объемам средств государственной поддержки на реализацию мероприятий программы, необходимых «для реализации поставленных в программах целей и задач, в случае оказания финансовой государственной поддержки.

2.4. Орган исполнительной власти Красноярского края, ответственный за разработку программы, обеспечивает последовательное согласование проекта программы путем внесения его на рассмотрение не позднее 1 июля текущего года в министерство экономики и регионального развития Красноярского края и министерство финансов Красноярского края.

2.5. Министерство экономики и регионального развития Красноярского края и министерство финансов Красноярского края в течение десяти рабочих дней с момента поступления проекта программы рассматривают, согласовывают или готовят замечания к проекту программы и направляют согласованный проект программы или проект программы с замечаниями органу исполнительной власти Красноярского края, ответственному «за разработку программы.

В случае согласия с замечаниями министерства экономики «и регионального развития Красноярского края и (или) министерства финансов Красноярского края орган исполнительной власти Красноярского края, ответственный за разработку программы, дорабатывает проект программы «в соответствии с замечаниями министерства экономики и регионального развития Красноярского края и (или) министерства финансов Красноярского края и вносит его для повторного рассмотрения в министерство экономики «и регионального развития Красноярского края и министерство финансов Красноярского края.

Орган исполнительной власти Красноярского края, ответственный «за разработку программы, не позднее 1 августа текущего года вносит доработанный с учетом замечаний министерства экономики и регионального развития Красноярского края и (или) министерства финансов Красноярского края проект программы или в случае несогласия с замечаниями министерства экономики и регионального развития Красноярского края и (или) министерства финансов Красноярского края проект программы с замечаниями на рассмотрение комиссии по вопросам социально-экономического развития Красноярского края и по бюджетным проектировкам на очередной финансовый год и плановый период, созданной постановлением Правительства Красноярского края от 25.09.2008 № 100-п «О комиссии по вопросам социально-экономического развития Красноярского края и по бюджетным проектировкам на очередной финансовый год и плановый период» (далее – комиссия).

2.6. Комиссия в течение 20 календарных дней рассматривает проект программы и выносит предложение о согласовании или о доработке проекта программы.

Рассмотрение включает в себя обсуждение:

поставленных целей, задач и мероприятий программы;

перечня целевых показателей, показателей развития отрасли, вида экономической деятельности программы;

значений целевых показателей, показателей развития отрасли, вида экономической деятельности программы;

ожидаемые результаты реализации программы.

2.7. Проект программы представляется органом исполнительной власти Красноярского края, ответственным за разработку программы, в срок до 1 сентября текущего года на утверждение в Правительство Красноярского края.

2.8. Программа на очередной финансовый год и плановый период подлежит утверждению распоряжением Правительства Красноярского края «в срок не позднее 30 сентября текущего года.

3. Текущее управление реализацией программы

3.1. Текущее управление реализацией программы осуществляется органом исполнительной власти Красноярского края, ответственным «за разработку программы (далее – орган исполнительной власти Красноярского края).

Руководитель органа исполнительной власти Красноярского края несет ответственность за реализацию программы, достижение целей и задач.

3.2. Орган исполнительной власти Красноярского края для обеспечения мониторинга и анализа хода реализации программы организует ведение «и представление ежеквартальной отчетности в соответствии с Требованиями к составлению и представлению отчетов о реализации ведомственных целевых программ согласно приложению № 4 к настоящему Порядку.

3.3. Отчеты о реализации программы за 1-й, 2-й, 3-й кварталы текущего года представляются органом исполнительной власти Красноярского края одновременно в министерство экономики и регионального развития Красноярского края и министерство финансов Красноярского края ежеквартально не позднее 10-го числа второго месяца квартала, следующего «за отчетным.

Отчет о реализации программы за отчетный финансовый год представляется органом исполнительной власти Красноярского края одновременно в министерство экономики и регионального развития Красноярского края и министерство финансов Красноярского края ежегодно не позднее 30 марта года, следующего за отчетным.

3.4. Министерство экономики и регионального развития Красноярского края ежегодно до 20 апреля года, следующего за отчетным, представляет сводный отчет о ходе реализации программ за отчетный год в комиссию.

3.5. По результатам рассмотрения отчета о реализации программы «на заседании комиссии плановые значения целевых показателей «и показателей развития отрасли, вида экономической деятельности могут изменяться в сторону улучшения значений указанных показателей.

Приложение № 1

к Порядку разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ

Макет ведомственной целевой программы

1. Паспорт ведомственной целевой программы

Паспорт ведомственной целевой программы (далее – программа) включает:

наименование программы;

наименование органа исполнительной власти Красноярского края;

основания для разработки программы (наименование и реквизиты нормативного правового акта);

цели программы;

задачи программы;

основные предприятия отрасли, вида экономической деятельности;

продукция вида деятельности, наблюдаемая территориальными органами государственной статистики (далее – основные виды продукции);

целевые показатели программы.

2. Основные разделы программы

Основными разделами программы являются:

2.1. Цели и задачи.

Раздел содержит:

основную цель программы;

задачи, поставленные для достижения цели программы (с кратким обоснованием приоритетности указанных задач);

целевые показатели, планируемые к достижению в программном периоде, соответствующие приоритетам социально-экономического развития Красноярского края и основным направлениям деятельности Правительства Красноярского края на соответствующий период по направлениям разрабатываемой программы;

показатели развития отрасли, вида экономической деятельности, направленные на достижение поставленных задач.

2.2. Характеристика деятельности хозяйствующих субъектов, обеспечивающей достижение целей, целевых показателей, задач «и показателей развития отрасли, вида экономической деятельности.

Раздел содержит:

перечень предприятий, определяющих тенденции и показатели развития отрасли, вида экономической деятельности и обеспечивающих более 70 процентов объема производства;

характеристику деятельности предприятий, которая обеспечит достижение целевых показателей программы (реализуемые и намеченные «к реализации в программном периоде инвестиционные проекты, новые схемы производственной кооперации с потребителями в Красноярском крае и других регионах, за рубежом, меры по повышению конкурентоспособности продукции, снижению ее энергоемкости, мероприятия, направленные «на реализацию научной, научно-технической и инновационной деятельности и другие формы развития деятельности).

2.3. Целевые показатели и показатели развития отрасли, вида экономической деятельности.

Показатели развития отрасли, вида экономической деятельности оформляются в соответствии с приложением № 1 к настоящему Макету.

Целевые показатели развития отрасли, вида экономической деятельности сопоставляются с текущим значением и с прогнозируемым инерционным уровнем с учетом сохранения сложившихся тенденций (соотношений) «в долгосрочном периоде до 2020 года. Значения целевых показателей развития отрасли, вида экономической деятельности на долгосрочный период оформляются в соответствии с приложением № 2 к настоящему Макету.

По каждому показателю развития отрасли, вида экономической деятельности, не являющемуся целевым показателем, приводится весовой критерий, характеризующий приоритетность данного показателя. Суммарное значение весовых критериев по показателям развития отрасли, вида экономической деятельности должно равняться единице.

2.4. План действий органа исполнительной власти Красноярского края по достижению показателей развития отрасли, вида экономической деятельности на очередной финансовый год.

Раздел содержит:

перечень необходимых и предполагаемых к реализации мероприятий органа исполнительной власти Красноярского края, направленных «на создание благоприятных условий для развития деятельности предприятий «и отрасли в целом;

информацию об объеме средств государственной поддержки «на реализацию мероприятий программы, необходимом для реализации поставленных в программах целей и задач, в случае оказания финансовой государственной поддержки, с указанием бюджетного источника (целевая программа, другие формы).

В разделе следует указать показатели, характеризующие потребность соответствующей отрасли, вида экономической деятельности в кадровом потенциале, включая перечень специальностей и количество специалистов «по указанным специальностям на очередной финансовый год и плановый период.

План действий органа исполнительной власти Красноярского края «по достижению планируемых целевых показателей, показателей развития отрасли, вида экономической деятельности на очередной финансовый год оформляется в соответствии с приложением № 3 к настоящему Макету.

Показатели, характеризующие потребность в кадровом потенциале, оформляются в соответствии с приложением № 4 к настоящему Макету.

Приложение № 1

к Макету ведомственной целевой программы

Показатели развития отрасли, вида экономической деятельности

№ п/п

Показатели развития

отрасли, вида экономической деятельности

Единица измерения

Весовой критерий

Источник информации

Отчетный финансовый год

Текущий финансовый год

Очередной финансовый год

Первый год планового периода

Второй год планового периода

Цель

1

Объем отгруженной продукции (оказанных услуг)

млн рублей

2

Индекс производства продукции (услуг)

% к предыду-щему году в сопоставимых ценах

3

Прибыль до налогообложения

млн рублей

4

Стоимость основных фондов

млн рублей

5

Фонд оплаты труда

тыс. рублей

6

Среднемесячная заработная плата

рублей

7

Среднесписочная численность работающих

человек

8

Объем выпуска основных видов продукции

в соответ-ствующих единицах измерения

9

Объем инвестиций

млн рублей

из них: СМР (строительно – монтажные работы)

млн рублей

Приложение № 2

к Макету ведомственной целевой

программы

Значения целевых показателей развития отрасли,

вида экономической деятельности на долгосрочный период

№ п/п

Цели, целевые показатели

Единица измерения

Отчетный финансовый год

Текущий финансовый год

Очередной финансовый год

Первый год планового периода

Второй год планового периода

Долгосрочный период по годам

1

Цель

1.1

Целевой

показатель

...

1.n

и т.д. по целям

Приложение № 3

к Макету ведомственной целевой

программы

План действий органа исполнительной власти Красноярского края «по достижению планируемых целевых показателей, показателей развития отрасли, вида экономической деятельности на очередной финансовый год

№

п/п

Мероприятие, проводимое органом исполнительной власти Красноярского края

Срок реализации

Задача 1

Мероприятие по задаче 1

…

Задача n

Мероприятие по задаче n

…

Приложение № 4

к Макету ведомственной целевой программы

Показатели, характеризующие потребность в кадровом потенциале

человек

Необходимые специальности

Всего за период

Очередной финансовый год

Первый год планового периода

Второй год планового периода

Специальность 1

Специальность…

Специальность n

Всего

Приложение № 2

к Порядку разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ

Информация о планируемых показателях развития основных предприятий отрасли, вида экономической деятельности

№

п/п

Показатели развития

Единица измерения

Отчетный финансовый год

Текущий финансовый год

Очередной финансовый год

Первый год планового периода

Второй год планового периода

1

Объем отгруженной продукции

тыс. рублей

2

Прибыль до налогообложения

тыс. рублей

3

Прибыль для целей налогообложения

тыс. рублей

4

Стоимость основных фондов

тыс. рублей

5

Среднегодовая остаточная стоимость имущества, подлежащего налогообложению

тыс. рублей

6

Фонд оплаты труда

тыс. рублей

7

Среднемесячная заработная плата

рублей

8

Среднесписочная численность работающих

человек

9

Объем выпуска основных видов продукции

в соответствую-щих единицах измерения

10

Объем инвестиций, всего

тыс. рублей

из них: СМР (строительно-монтажные работы)

в том числе:

промышленные объекты

объекты социальной инфраструктуры

и т.д. по предприятиям

Приложение № 3

к Порядку разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ

№ п/п

Виды налоговых платежей

Единица измерения

Годовые значения

Очередной финансовый год

Первый год планового периода

Второй год планового периода

отчетный финансовый год

текущий финансовый год

1-й

кв.

2-й

кв.

3-й

кв.

4-й

кв.

итого, год

1-й

кв.

2-й

кв.

3-й

кв.

4-й

кв.

итого, год

1-й

кв.

2-й

кв.

3-й

кв.

4-й

кв.

итого,

год

Предприятие 1 (наименование)

Налог на прибыль организаций

Налог на имущество

организаций

Налог на доходы физических лиц

и т.д. по предприятиям

Информация об обязательных налоговых платежах в консолидированный бюджет Красноярского края основных предприятий отрасли, вида экономической деятельности (справочно)

Приложение № 4

к Порядку разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ

Требования к составлению и представлению отчетов о реализации ведомственных целевых программ

1. Общие положения

1.1. Настоящие требования к составлению и предоставлению отчетов «о реализации ведомственных целевых программ (далее – Требования) разработаны в целях обеспечения ежеквартального мониторинга реализации ведомственных целевых программ (далее – программа) и методического обеспечения подготовки отчетов о реализации программы за отчетный финансовый год (далее – доклад).

Доклады готовятся органами исполнительной власти Красноярского края, ответственными за реализацию программ, в целях обеспечения Правительства Красноярского края информацией о результатах выполнения и достижения соответствующими органами исполнительной власти Красноярского края планируемых результатов проведения государственной политики в отраслях, видах экономической деятельности.

Доклады одновременно представляются органами исполнительной власти Красноярского края, ответственными за реализацию программ, «в министерство экономики и регионального развития Красноярского края «и в министерство финансов Красноярского края в срок до 30 марта года, следующего за отчетным годом.

В докладе должны быть представлены следующие разделы:

цели и задачи программы;

целевые показатели и показатели развития отрасли, вида экономической деятельности программы;

объем средств государственной поддержки на реализацию мероприятий программы и формирование доходов.

Доклад включает в себя подробную пояснительную записку и таблицы по формам в соответствии с приложениями № 1–5 к настоящим Требованиям.

Отчеты о реализации программы за 1-й, 2-й, 3-й кварталы текущего года представляются органом исполнительной власти края одновременно «в министерство экономики и регионального развития Красноярского края «и министерство финансов Красноярского края ежеквартально не позднее «10-го числа второго месяца, следующего за отчетным.

В отчете реализации программ за 1-й, 2-й, 3-й кварталы текущего года (далее – отчеты) должны быть представлены следующие разделы:

целевые показатели и показатели развития отрасли, вида экономической деятельности программы;

объем средств государственной поддержки на реализацию мероприятий программы и формирование доходов.

Отчет включает в себя таблицы по формам в соответствии «с приложениями № 2, 2.1, 3, 4, 5 к настоящим Требованиям и пояснительную записку к таблицам.

1.2. В целях настоящих Требований определить:

отчетный период – период, включающий в себя два года, предшествующих текущему году, и отчетный квартал (кварталы) текущего года;

текущий период – квартал (кварталы) текущего финансового года, «в котором (которых) осуществляется реализация программы;

плановый период – два финансовых года, следующие за текущим финансовым годом.

2. Основные разделы доклада

2.1. Цели и задачи.

Раздел содержит информацию о целях и задачах, включающую важнейшие качественные и количественные характеристики состояния отрасли, вида экономической деятельности, которое планировалось достигнуть в ходе реализации программы, и фактически достигнутое состояние.

Следует отразить ход выполнения плана действий органа исполнительной власти Красноярского края. План действий органа исполнительной власти Красноярского края по реализации программных мероприятий оформляется в виде таблиц по форме в соответствии с приложением № 1 к настоящим Требованиям. Если план действий органа исполнительной власти Красноярского края частично или полностью не реализован, то приводится описание причин нереализации плана действий.

2.2. Целевые показатели и показатели развития отрасли, вида экономической деятельности.

Раздел содержит информацию о целевых показателях и показателях развития отрасли, вида экономической деятельности, о значениях данных показателей, которые планировалось достигнуть в ходе реализации программы, и фактически достигнутых значениях показателей.

По каждому целевому показателю и показателю развития отрасли, вида экономической деятельности необходимо указать:

плановые и фактические значения за отчетный период;

плановые и ожидаемые (прогнозируемые) значения в текущем периоде;

ожидаемое значение показателей на конец текущего года;

плановые значения показателей на плановый период.

Результаты мониторинга оформляются в виде таблиц по форме «в соответствии с приложением № 2 к настоящим Требованиям.

В разделе следует отразить информацию об обязательных налоговых платежах, поступающих в консолидированный бюджет Красноярского края. Обязательные налоговые платежи в консолидированный бюджет Красноярского края основных предприятий отрасли, вида экономической деятельности оформляются в виде таблиц по форме в соответствии «с приложением № 3 к настоящим Требованиям.

Если плановые и фактические значения показателей за текущий период не совпадают, то в отчете приводится описание причин отклонения «от плановых значений показателей.

В отчете следует оценить риски влияния внешних (не зависящих «от органа исполнительной власти Красноярского края) факторов, возникших в отчетном периоде.

Плановые значения показателей развития отрасли, вида экономической деятельности должны соответствовать показателям, содержащимся «в программе.

2.3. Формирование доходов.

Раздел содержит информацию о фактических и планируемых объемах соответствующих видов доходов, получаемых при реализации программы, «в краевой бюджет (налоговые и неналоговые доходы, в том числе доходы «от использования имущества, находящегося в краевой собственности, доходы от платных услуг, часть прибыли краевых государственных унитарных предприятий и другие виды доходов), которую представляют органы исполнительной власти Красноярского края, осуществляющие функции по администрированию платежей в краевой бюджет, краевые государственные унитарные предприятия и (или) краевые государственные учреждения, имеющие право на предоставление платных услуг.

Для каждого вида доходов приводится сопоставление:

плановых и фактических значений за два отчетных года;

отчетного периода текущего года и оценки на конец текущего года;

плановых значений на плановый период.

В случае значительных расхождений между плановыми «и фактическими значениями в отчетном периоде проводится анализ причин указанных расхождений. Результаты мониторинга по видам доходов оформляются в виде таблиц по форме в соответствии с приложением № 4 «к настоящим Требованиям.